中天财经

一．报表注释

１．１９９４年１－６月的主营业务收入不含１７％的增值税，１９９３年同期的主营业务收入按当时的税收政策则为含税营业收入。

２．会计科目余额变动３０％以上的说明。

（１）流动资产增加９４３０万元，主要是：

Ａ．预付帐款增加４４７０万元

其中：预付江苏建筑工程公司１，０１３万元

预付中技设备进出口公司２，０８８万元

预付苏州净化设备厂３８０万元

其余各户合计９８９万元

Ｂ．货币资金增加１３５０万元

Ｃ．存货增加２，１００万元

主要是房地产开发２，１００万元

（２）在建工程增加８，７３９万元

主要是海药工业园工程今年新投入数

（３）长期负债增加２７２６万元

主要是今年发行的一年期，一年后转为技改货款的长期债券３，０００万元

（４）股东权益增加１６９９４万元，主要原因是：

Ａ．今年新发行社会公众股２５００万股，增加股本２５００万元。

Ｂ．资本公积金（新股发行）增加１１１９４万元。

Ｃ．苯期盈余公积超支１２６万元（即帐面余额－１２６万元）

Ｄ．未分配利润本期增加３４２５万元。

（５）投资收益主要包括：短期投资收益２６７万元（含投资分红）；与乐普生公司共同投资开发星月商业城分得的利润１２０４万元。

（６）本公司于１９９４年１月必行新股，公司股票于１９９４年５月２５日上市，所以，本公司未做１９９３年度中期财务报告。

（７）少数股东权益

公司下属海口美波化妆品公司是本公司与香港万兴公司的合资企业，其中我方占７５％的股份，港方占２５％的股份。因报告期内美波化妆品公司亏损５．１万元，港方应负担亏损１，２７５元，因数额少，中期报告的利润表中不体现少数股东权益，待到年终才结算。９３年全年数是９３年应分给港商万兴公司的利润４６１，２８６．１７。

二．财务报表

１．利润表（未经审计）

    项目                １９９４年１－６            １９９３年全年数

一．主营业务收入  ７８，１３８，６８９．０１  ２７８，７５１，１４４．７０

  减：营业成本    ５５，７５０，１４６．８０  ２２６，９７５，２７３．７２

      销售费用      １，９３４，６８５．７８      ８，１７５，７０６．１９

      管理费用      ３，５９２，７３０．６６    １４，３４３，２２０．１０

      财务费用          ７２０，０８３．０１    １６，１８１，８５７．８６

营业税金及附加          ３５５，００１．１８      ３，６３２，００８．２３

二．主营业务利润  １５，７８６，０９１．５８      ９，４４３，０７８．６０

  加：其他业务利润  ４，０００，０００．００    ３４，９７６，７１８．４０

三．营业利润      １９，７８６，０９１．５８    ４４，４１９，７９７．００

  加：投资收益    １４，７３２，２４２．２８          ９２７，５００．００

    营业外收入            １８，４５９．６０      ６，０９４，０３４．４８

  减：营业外支出          １７，４６３．８２          ７９９，１３７．００

四．利润总额      ３４，５１９，３２９．６４    ５０，６４２，１９４．４８

  减：应交所得税        ２６６，８０３．７０      ２，５５６，１４６．６８

  少数股东权益                                        ４６１，２８６．１７

五．税后利润      ３４，２５２，５２５．９４    ４７，６２４，７６１．６３

    ２．主要财务指标

      （１）每股收益      ０．３４３元

      （２）净资产收益率      ９．５％

      （３）每股净资产        ４．４４（元）

注：以上指标根据公司１９９４年上半年财务报表有关数据计算。

三、业务回顾及展望

１．本公司１９９４年上半年实现主营业务利润１，５７９万元，占实现利润总额的４６％，完成税后利润总额３４２５万元，占全年盈利预测的５４．８％。

２．在１９９４年上半年里，公司坚持以制药工业为龙头，积极发展保健化妆品、保健饮料及其他工业产品的生产的方针，公司２５００万股Ａ股的顺利发行，基本保证了各项业务的顺利开展。

（１）本公司的制药工业主体海口市制药厂克服了药厂搬迁、市场萧条的困难。不断挖掘市场潜力，调整产品结构，加强企业内部管理，狠抓产品质量，积极开发适应市场需求的高、新科技新产品。至报告期止，上报卫生部备案的新产品５个，已完成临床工作的新产品３个，这些新产品的开发将给企业带来强大的后劲，取得良好的经济效益。

（２）本公司控股企业海口美波保健化妆品有限公司在上半年化妆品市场疲软与竞争激烈的情况下，不断开拓新市场，在长沙、兰州、重庆、武汉、海口等地建立了比较牢因的销售网点。

（３）作为省、市重点项目的公司新药厂，至报告期止，已接近完成土建项目，引进及订购的大部分设备也已陆续到位，进入安装阶段，预计今年底至明年初投产。

（４）募集资金的使用情况

其中①发行公众股１４，５００万元，扣除发行、上市等费用８０５万元。募集净额１３，４４５万元。

②发行债券３０００万元，扣除折价和发行费用１７１万元。募集净额２８２９万元万元。

主要用于①新药厂投入１３，２１２万元（包括预付设备，工程款等）

②房地产投入２０００万元

③归还到期的银行借款１４００万元

３．下半年展望

从上半年生产经营业绩来看，已完成年计划的５４．８％，符合公司１９９４年生产经营综合计划的要求，为此，下半年完成全年盈利预测是有可能的，我们将采取以下措施予以保证；

（１）工业企业将努力抓好现有适销产品的生产、加强产品的质量管理，同时继续做好肠胃康、康尼胶囊、红宝、ＶＤ３、富山龙、必福多奶等新产品的扩大销售，全力组织下半年生产计划的实施。

（２）除作好自身产品的推广销售外，本公司还将积极拓展业务经营范围，发展进出口业务和第三产业的经营。

（３）加强企业内部管理，减少财务和管理费用支出，降低成本，加速货款回笼。

（４）抓好新产品的开发和推广工作，并积极做好新产品投产前的技术准备，以确保年底新药厂上马及新产品大批量的投放市场。

三、发行在外股票的变动和股权结构的变化

１．报告期内发行新股票

本公司于１９９４年１月１０日至１９９４年１月２９日向社会公众新增发行公众股２５００万股，每股面值１元，每股发行价５．８０元。全部新股由海南省证券公司组织承销团包销，截止１９９４年２月２５日，扣除发行费用后，全部股款已汇入本公司指定帐户、已由会计师事务所出具验资报告书。

２．股权结构

本公司社会公众股今年元月发行，５月２５日上市，故截止９４年６月３０日公司股权结构没有变化。总股本为１０，０００万股，其中：

国家持股３，１９９．２６万股，占总股份的３１．９９％

法人持股２，８００．７４万股，占总股份的２８．０１％

个人持股４，０００．００万股，占总股份的４０％

其中：内部职工持股１，５００万股，占总股份的１５％

四、股东持股情况

１．主要股东持股情况（５％以上）

股东名称持股数额（元）所占比例

（１）海口市财政局（国有股）３１，９９２，６００３１．９９％

（２）正大国际财务有限公司７，８３２，９００７．８３％

（３）中国工商银行海南信托投资公司７，０４９，６００７，０５％

五、重大事件揭示

１．公司本报告期内无重大诉讼仲裁事项：

２．本公司在报告期内没有召开临时股东大会

六、备查文件

公司董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本。

海南海药实业股份有限公司

董事长兼总经理：韩宇东

一九九四年八月五日