中天财经

一、公司基本情况

１９９２年公司经营业绩：

１９９２年是公司由一生产性企业向综合性企业集团发展的重要转折时期。公司根据国家政策趋向和市场情况，从企业实际出发，提出了“在三至五年内将公司建设成综合性企业集团”的发展目标和“一业为主、多种经营”的发展方针，使企业的生产经营各领域均呈现出生气勃勃的兴旺局面。

公司生产经营主要指标的完成较１９９１年有了相当提高，其中：

总产值：２８６３２万元　增幅为７．３％；

销售收入：　３１６９１万元　增幅为６．９；

实现利润：　２８５８万元　增幅为２３．８％；

实现利税：　４１３７万元　增幅为９．６％；

企业留利：２１６１万元　增幅为１４９％。

公司以股份制改制为契机，深化改革，转换机制，在建立董事会领导、总经理负责的事业部结构管理机制的同时，全面实施了内部的全员劳动合同制配套改革，在用工和分配方面，依据科学测评，贯彻“竞争上岗”和一个拉开、两个倾斜”的原则，调动了全体员工的积极性。

１９９２年公司先后开发、投产了ＢＣＤ－１８２Ａ、ＢＣＤ－１６８、ＢＣＤ－１８５、ＢＣＤ－２０２家用冰箱和ＢＤ－１８０、ＢＤ－３５０商用冷柜，产销率高达１００％，巩固并拓展了双鹿电器的产品市场；同时，公司八五期间的大规模技改规划，正按计划顺利实施。其中，喷粉涂装线改造项目已于９３年１月顺利完成；八层综合生产大楼将于９３年５月竣工；双鹿、三洋第二期技术合作项目已正式投入实施；扩大出口洋箱生产项目已于９２年１２月打桩开工；清东商用冷柜厂建造项目已于９３年４月打桩施工。

在发展、提高主业实力的同时，公司在成立以来的几个月内，利用内部富裕劳动力和部分暂闲资金，已先后创力了七个第三产业经济实体，其中包括“双鹿房地产经营公司”（投资１５００万元）、“上海新时代投资经营公司”（投资１０００万元）、“上海永乐广告装．潢公司”（投资５０万元）“上海双鹿电器股份有限公司货运分公司”（投资２４０万元）等。

２、１９９３年公司发展规划和效益预测：

为使公司在新的经济形势下以新姿态上新台阶，公司已拟定１９９３年的发展规划，并将努力使主要经济指标的完成在１９９２年的基础上有较大幅度的提高。其中：

工业总产值３８２４０万元；销售收入４１５４０万元；实现利润３６２０万元；税后利润３２３０万元。

按现公司注册股本９２１７股计算，１９９３年平均每股税后利润为０．３５元。为此，公司将继续推进机制转换，健全和完善与股份制相适应的管理机制和规章制度；公司将在提高产品质量的基础是，加强新品开发，推出ＢＣＤ－２１８Ｗ、ＢＣＤ－２５１Ｗ高档冰箱和ＣＤＷ－４０８、ＣＤ－４５０商用冷冻陈列柜、ＣＣ－２６０Ｗ立式冷藏陈列柜等新品，优化销售策略，并将高质量地按期完成各项技改项目，使产品市场得到持久、

稳固的发展。与此同时，公司将在搞好现有子公司的经营管理，提高其效益的同时，继续兴办第三产业实体。已列入子公司组建计划的有“双鹿出租汽车公司”、“佳鹿基础工程有限公司”、“深圳双鹿贸易发展公司”、：新时代化学有限公司”第四个子公司，这些公司的建立，将为公司创造新的发展生长点、并推动公司进一步向综合性企业集团发展。

二、公司高级管理人员简况

董事长、总经理：张世杰先生　４７岁　大专　经济师　持本公司股票９００股

副董事长：姚康镰先生　４１岁大专政工师持本公司股票７００股

董事：黄博和先生　副总经理　４９岁中专　经济师持本公司股票３００股

董事：封莉萍女士　副总经理　３６岁　大专　经济师　持本公司股票４００股

董事：孙琦生先生副总经理　３１岁　大专　工程师　持本公司股票６００股

董事：宓崇海先生　副总经理　５９岁　大专工程师持本公司股票５００股

董事：张月玲女士　总会计师　４７岁　大专会计师　持本公司股票６００股

董事：关万里先生　总工程师　５０岁　大学高级工程师持本股票６００股

董事：刘习全先生　工会主席　４２岁　大专助理政工师持本公司股票６００股

董事：唐文渊先生　４７岁　大学　工程师　持本公司股票６００股

董事：廖原先生６４岁　大专　高级会计师

原任上海市工业合作联社资财部主任

董事：魏丽育女士４７岁　高级会计师　

原任上海市工业合作联社资财部副主任

董事：艾亨孝先生　５８岁　原任上海市工业合作联社调研员

副总经理：施康伟先生　４５岁　大专　政工师　持本公司股票８００股

监事长：胡伟民先生　４３岁　中专　助理政工师持本公司股票６００股

三、财务状况

（一）、１９９２年７－１２月上海第五会计师事务所签证报告：上海会计师事务所

关于上海双鹿电器股份有限公司

１９９２年度会计决策的查账报告上会师报字（９３）第５０６号

上海双鹿电器股份有限公司董事会：

我所接受贵公司的委托，审核一九九二年度的会计决策。我所按照国家有关法律、法规及现行会计审计准则，采用必要的审计程序和方法，完成了对贵公司提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料和实物的重点审计。

根据审查结果，我所认为：本报告所附的资产负债表、利润表及财务状况变动表，可以反映一九九二年十二月三十一日和截止该日的一九九二年度之经营成果及营运资金变动情况。

按照所附会计报表列示的金额，贵公司的资产总额大于负债总额，流动比率为２３３％，速动比率为１６０％销售（业务）收入利润（税前）率为１０．２３％；股本利润（税前）率为３２．１８％。

上海会计师事务所　主任注册会计师　徐惠勇

一九九三年四月十日

（二）、财务报表（见下表）

（三）、财务报表附注：

（本公司财务报表的主要数据已在１９９３年４月３０日本公司第二次股东大会向到会股东表述，并经股东大会审议通过）。

１、会计年度：公历制，自１月１日起至１２月３１日。１９９２年度财务会计报表均按公司执行股份制试点企业会计制度起始，即１９９２年７月１日起至１２月３１日。

２、会计制度：自１９９２年７月１日起执行国家财政部、国家体改委（９２）财会字第２７号文件制定的《股份制试点企业会计制度》。

３、所得税税率：按上海市财政局规定的所得税税率交纳。

４、所属子公司、联营企业合并财务报表的原则和基础：活动，故未合并报表。联营厂上海电冰箱厂一分厂，因投资额低于５０％，也未合并报表。因此财务报表是以公司本部的经营实绩而编制的。

６、资产负债的有关项目说明：

（１）货币资金：７７，４２９，３９７．１８元，其中银行存款：７７，４２０，８５７．３６元，现金：８５３９．８２元。

（２）应收帐款：３９，０６０，３７８．４４元，本年度计提应收帐款坏帐准备金（按５‰计提）１７４，９８４．２０元，应收款净额３８，８８５，３９４．２４元。

其中一年以上：１，５９２，０９４．１９元，一年以下：３７，４６８，２８４．２５元。

（３）其他应收款３４，４８５，９４１元，其中子公司欠款：７，４６１，４９６．

８６元，进口主要原材料保函：４，８８２，３６８．１０元，技改项目预付工程款海矗? ３２７，６７０．９２元，联营厂当年应返回利润：１，１４０，９６５．１４元，原参建职工住宅工房：７，４４３，９１８元，代垫客户运费：２１０，９６７．５９元，应收佳隆实业开发公司３，０００，０００元，模具制造等暂付款：６０１８，５５４．３９元。

（４）待摊费用：２，６７１，３７３．０３元。主要系模具制造的费用以及因会计核算接轨后部分管理费用。

（５）年末存货库存明细表：（未提存货变现损失）

存货名称　存货金额　计价方法

库存商品　７，３４０，８５９．６６元按实际价格

库存材料　６１，１６０，５３１．４２元按实际价格

低值易耗品（一次摊销）　２，１２４，５９５．６６元按实际价格

委托加工物资　９９０，７８１．０４元　按实际价格

在产品　５，３１４，９６２．０８元

存货合计：７６，９３１，７２９．８６元

（６）开办费：１，２６３，３２５．０１元，主要系公司移地浦东注册登记所发生的办公用房的租凭费、装修费以及为股份公司成立而支付的费用。

（７）长期投资：７３，４３３，６５０．３７元。其中全资投资的子公司上海双鹿房地产经营公司：１５，０００，０００元、上海新时代投资经营公司１０，０００，０００元、上海比鹿电器股份有限公司联营厂２，５７６，８８６．６７元、双鹿家电服务公司第三产８７０，５６３．７０元、股票投资４４，３６１，０００元、国库券等债券６２５，２００元。

（８）短期投资１６，２００，０００元，其中房地产投资１６，０００，０００元，

润丰期货市场２００，０００元。

（９）固定资产：固定资产原值５４，９１８，１６６．６３元，净值为３７，０８０，５８６．５７元。固定资产折旧采用直线法，沿用原集体企业分类折旧率计提：房屋每年折旧率为６．６％,运输设备折旧率为１２％,专用电子仪器仪表设备年折旧率为１５．

８４％，机器设备为１０．５６％。

（１０）在建工程：４２，８７５，８４５．９３元。其中八层综合大楼工程款：１４，０３７，８１８．６８元，浦东商用冷柜工程款：４，６０５，４５８元，粉末涂装生产线工程款：６，９５８，１００．８５元，危房改造工程款：１，７０９，１２６．４４元，扩大产品试制车间：３，１００，８０１．７６元。科技开发冷柜流水线：５，７６６，３１７，５１元。７０００（）２基础工程１，００４，１４９．４０元，其它单项外购设备：５，６９４，０７３．２９元。

（１１）短期借款：５９，４００，０００元，其中工商银行黄浦支行：４４，３００，０００元，农业银行：９，３００，０００元，工行宝山支行：２，８００，０００元。中信实业银行：３，０００，０００元。

（１２）长期　借款：２８，７９１，５７４元。其中建设银行三支行：１３，２２０，０００元，工商银行黄浦支行：９，２５０，０００元，中国投资银行上海市分行：５，９５１，５７４元。二轻房产公司：３７０，０００元。

（１３）其他应付款：１８，３５８，９７６．８６元。其中公司改制前分红基金、福利基金等余额：１６，０９１，２４２．９４元。其它应付暂收款：２，２６７，７３３．９２元。

６、利润表有关项目说明：本期利润：１４，８３０，２２３．２４元，其中主营业务利润：１５，４１３，８０６．３８元，其它业务利润：３０，４６５．７８元，营业利润：１５，４４４，２７２．１６元。营业外支出合计：４，４５６，１５０．９５元，

其中退休工人工资和医药费：２，６４２，７１６．４２元，１１月、１２月因改造粉末涂装生产线而全厂停工损失：１，１７３，９３０．３９元。

四、财务指标分析

指标比率：　流动资产／负债　指标数

１、流动比率　流动资产／负债　２．３３

２、速动比率　速动资产／流动负债　１．５８

３、应收帐款周转率：主营业务收入／应收帐款平均余额３．８４

４、股东权益率：股东权益／资产总额×１００％６６．４９％

５、股本净利率：税后利润／股本总额×１００％２６．７７％

６、每股净资产额：股东权益／股本总额２．９０元。

注：税后利润根据财政部门规定，按股份制公司税后利润除以所经营月份再乘以全年月份（１２）的口径计算。

五、重大事项揭示

１、公司发起人之一：上海工业合作联社拥有发起人股１０５９．５万股，根据上海市工业合作联社沪工联字（９２）第６号文，上海市工业合作社授权上海二轻实业总公司为其资产的产权代表。

２、公司浦东“商用冷冻冷藏陈列柜”项目已于１９９２年１１经市经委沪经技（１９９２）８２５号文正式批准实施，计划至１９９５年６月建成投产，总投资１．７９亿元，该项目将在浦东金桥出口加工区内建造４．５万平方米的厂房和办公用房，形成年产１．２万台各种规格的商用冷冻、冷藏陈列柜。

３、浦西“扩大冰箱出口”项目于１９９２年５月经市经委沪经技（１９９２）２９７号文批准实施，预计到１９９４年建成投产，投资总额为２６９２万元。项目建成达产后将形成年产８万台出口冰箱和４万台内销冰箱的生产规模。项目２年建成,３年达纲。预计新增利税近３０００万元。

４、公司是１９９２年７月１日成立的，上半年的财税清算已在同年１２月结束，并相应调正了６月３０日帐表的有关数字。

５、公司以赎买形式兼并原联营企业有股东大会的决议。兼并后为进一步发挥该企业的积极性和享受原乡镇企业的优惠政策，仍实行独立核算，预计可为公司增利３００万元以上。

董事长：张世杰

一九九三年四月三十日