万向钱潮股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.16 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 一、公司简况 １、公司法定中文名称：万向钱潮股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 公司英文名称：ＷＡＮＸＩＡＮＧ ＱＩＡＮＣＨＡＯ ＣＯ．，ＬＴＤ ２、公司地址：浙江省萧山市宁围镇 邮政编码：３１１２１５ ３、公司法定代表：鲁冠球 ４、公司咨询服务机构；公司办公室 电话：０５７１－２７１６８８８ 传真：０５７１－２６０２１３２ ５、股票简称：万向钱潮 证券代码：０５５９ 二、主要财务数据与财务指标 指标项目 １９９６年 １９９５年 比上年增减 （合并） （％） １．主营业务收入（元） 456154535.88 228453264.07 99.67 ２．净利润（元） 55746751.98 39712387.37 40.38 ３．总资产（元） 748417403.29 348675483.53 114.65 ４．股东权益（元） 388556905.11 230149798.12 68.83 ５．每股收益（元／股） 0.355 0.33 7.6 ６．每股净资产（元／股） 2.48 1.92 29.17 ７．净资产收益率（％） 14.35 17.26 -16.86 ８．股东权益比率（％） 51.92 66.01 -21.35 三、公司业务报告 １．一年来经营情况 １９９６年公司在董事会领导下，按照上届股东大会确定的“积极扩大规模，拓展新的产业，为建成汽车零部件基地而努力”的经营方针及公司“九五”发展战略开展工作，突出主业进行开拓。通过全体员工的努力，公司综合业绩在当年行业形势宏观更加困难，同行业更加大面积滑坡的情况下，取得了稳步增长。全年实现主营业务收入４５６１５．４５万元（其中出口创汇２０３３．５万美元），比上年增加９９．６７％；实现税后净利润５５７４．６８万元，比上年增加４０．３８％，公司较好地完成了年度经营目标任务，１９９６年公司中期综合业绩名列全国上市公司第１７位。主导产品继续在国内同行业保持和巩固了绝对领先的地位。 （１）构建完善大市场体系，使销售市场体系进一步巩固提高 １９９６年根据行业宏观形势，公司继续贯彻“稳固配套，拓展维修，扩大出口”十二字市场方针进行市场开拓，“万向钱潮”牌汽车零部件的“三·三”制的大市场体系（即主机配套、社会维修、出口销售各占三分之一左右）得到了进一步的加强和提高。这种不以单一市场定位为发展依托的市场基础及公司业已形成的规模实力使公司的产品有着稳固的市场保障和巨大的市场需求潜力，保障了公司主营业务的稳健发展。 （２）大力推行精益化管理，提高产品竞争力 １９９６年以来结合公司实际，全面认真推行了以保障效益为目的，以财务为中心“目标管理、过程控制”，严格按预算实行平时控制，推广精益化管理，大力降低成本以提高产品竞争力。这个以过程控制手段的目标管理法的认真实施和精益生产方式的全面推行，有效地控制了各环节成本消耗，保障了公司在产品降价的情况下效益目标的实现。 （３）实施新产品开发新程序，提高市场反应速度 公司根据国际市场竞争的需要，为大幅度提高市场应变速度，增强竞争力，参照国外同行业先进水平下发实施了“新产品开发试制新程序”，这一程序的有效执行使公司产品开发能力达到国际先进水平，全年共完成３３０余种新品种开发试制，蓓 ５２７８ＡＧＦ万向节总成、ＢＪ２０２０Ｓ前桥转向系万向节总成、ＤＡＣ３８７０ＤＷ夏利轿车轮毂轴承被国家科委评为１９９６年度国家级新产品，ＡＣ８２系列球笼式万向节、ＡＣ８７系列球笼式万向节、ＬＲ９２０１、ＬＲ７５０３等速驱动轴、精密双列圆锥滚子轴承Ｅ９７１０６Ｅ等填补国内空白，４０系列、ＲＵＩ系列、ＧＵ４２０系列、ＧＵ１１００系列万向节、精密Ｒ６（Ｅ）级单列圆锥滚子轴承系列和轿车前轮毂精密双列圆锥滚子轴承的研制通过省级新产品鉴定，并填补省内空白。 （４）强化质量管理，提升“万向钱潮”品牌优势，支持市场建设 １９９６年公司顺利地通过了美ＵＬ质量认证机构和国家技术监督局委托机构的ＩＳＯ９０００监督复核，并在美国通用汽车公司进行配套检测试用，预计１９９７年将能得到通用公司的直接配套订单。产品质量被东风汽车集团授予“协作配套系统质量贯标先进企业”和“质量管理先进企业”奖牌，公司产品质量已达到世界同类产品的先进水平，在国际市场上有强有力的品牌竞争实力。 （５）实施资本经营战略，加速规模扩展，以系列化产品规避单一产品经营风险 １９９６年，公司本着建成中国汽车零部件基地所采取的战略性考虑，负债收购了浙江特种轴承公司、浙江汽车轴承公司、浙江万向机械有限公司各６０％的股权，这些主业相近、市场基本同一的产品的拓展不但有效地扩展了规模，降低了公司原单一产品的经营风险，并使公司产品成功地进入了轿车零部件产品进行扩展。从而向股东大会确定的“建成中国汽车零部件基地”这一目标迈进了实质性的一步，使股东收益更有稳妥保障。此外，轿车减震器项目、许昌万向节等项目的投资建设也按股东大会通过的计划得到正常实施。 （６）其他工作情况 １９９６年初根据董事会决议，公司对与本公司业务紧密关联的浙江万向贸易发展有限公司、浙江机电物资有限公司、浙江万向滚动体有限公司、浙江大鼎机电有限公司相继完成了增资控股，使公司这些企业控股比例由４０％分别扩大到７５％、７５％、６５％、６５％。９月份，公司成功地完成了上市以来的首次配股工作，共募集资金１０５０２．７５５６万元，并已于９月４日全部到位，为公司以后的发展创造了条件。截止１９９６年１２月３１日止，公司总资产由年初的３．４９亿元增加到７．４８亿元，股东权益由年初的２．３０亿元增加到３．８９亿元，财务状况有显著的改善。 ２．主要经济指标分析 根据公司１９９５年度第四次股东大会审议并通过的１９９６年度公司的经营计划，１９９６年公司计划实现主营业务收入３０７９６．８５万元，实现利润总额６１８０万元。１９９６年，公司实际实现主营业务收入４５６１５．４５万元，实际利润总额８４６８．４８万元。分别是年计划的１４８％、１３７％，比去年同期增长９９．７％、８１．７％。 经营成果与预测存在差异的原因主要系本年度收购浙江万向机械有限公司、浙江特种轴承公司、浙江汽车轴承公司及增加对浙江大鼎机电有限公司、浙江万向滚动体有限公司、浙江万向贸易发展有限公司、浙江万向机电物资有限公司投资，将上述七家公司纳入合并范围所致。 ３．前次募集资金的使用情况 本公司根据浙证委〔１９９６〕１３号文和中国证监会上字〔１９９６〕２号文批准，１９９６年，公司以分红后的股本１３１８９．１０７９万股为基数，按１０：２．４７９比例向全体股东配售新股，计划募集的２５００．６５６１万股全部募足，共计募集资金１０５０２．７５５６万元，扣除发行费用后，实行募集资金的１０３８．２５７４万元。按原配股说明书用资计划，配股的资金投向主要用于轿车减震器项目６０５０万元、工程机械万向节轴承座生产能力技改项目９９８万元、热处理可控气氛箱式多用炉项目９９６万元、机加工扩能及工序设备填平补缺项目９８８万元、合资组建许昌万向钱潮中亚有限公司项目１１８２．５万元及补充公司流动资金，配股资金的实际使用情况如下： （１）、减震器项目投资情况：减震器项目原计划与武汉７４３５厂合资兴建，该项目自１９９６年初在武汉筹建以来，经过半年左右的筹建工作，先后完成了工艺设计、设备选型、厂房设计等前期工作。后根据情况变化，经董事会审议并报临地股东大会决议通过，决定该项目易地在萧山经济技术开发区内建设。目前该项目进展顺利，三厂房等设施可在１９９７年５月份竣工投入使用，从国外引进及国内定制的成套设备将于六月底前全部到位。这样据有关合同，到六月底止，共将投入资金６６７５．９８万元（另需流动资金１５００万元，迄今为止已付定金等１０４０．９８万元），该项目预计将于１９９７年９月底投入试生产。 （２）、工程机械万向节轴承座生产能力技改项目已新增设备５５台，形成月产１０万只工程机械万向节轴承座的生产能力，实际已投入３８８．９万元，此项目将据市场形势把握进度。 （３）、热处理可控气氛箱式多用炉项目，已用配股资金新增多用炉生产线一条，另一条生产线将于１９９７年７月投产，共投入资金７００万元左右。 （４）、机加工扩能项目，新增及引进各种设备２８台，实际已投入４４５．７万元，解决了部分瓶颈工序的生产扩能工作，其余部分设备将于１９９７年６月前后投入生产。 （５）、许昌项目现已完成征地、基建工作，双方股东已累计投入４１８万元，其中本公司已投入２３２万元，现正进入设备调试安装阶段，预计１９９７年５月份投入生产（尚需部分配套设备及流动资金投入）。 １９９６年度，从９月份配股资金到位以后的几个月中，公司严格按照股东会决议和配股说明书的要求进行资金投入，资金使用情况良好。发挥了良好的经济效益，并为公司的长远发展打下了基础。 四、股本变化及股本结构 １．股本变化及股本结构情况 （１）股本结构情况： 填报日期：１９９６年１２月３１日 数量单位：股 每股面值：１元 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 86900976 16007791 8690097 24697888 111598864 其中：境内法人持有股份 86900976 16007791 8690097 24697888 111598864 尚未流通股份合计 86900976 16007791 8690097 24697888 111598864 二、已流通股份 境内人民币普通股 33000000 8998770 3300000 12298770 45298770 已流通股份合计 33000000 8998770 3300000 12298770 45298770 三、股份总数 119900976 25006561 11990097 36996658 156897634 （２）股本变动原因： 本公司实施了１９９５年度利润分配方案，送红股１１９９．００９７万股，１９９６年度增资配股２５００．６５６１万股，总计增加股本３６９９．６６５８万股。 （３）主要股东情况： 截止１９９６年１２月３１日，本公司前十大股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％） １ 万向集团公司 103274724 65.82 ２ 中国汽车投资开发公司 5604181 3.57 ３ 中国工程农机进出口公司 1509959 0.96 ４ 华联汽车发展有限公司 1210000 0.77 ５ 卫衬欢 944297 0.60 ６ 马祖辉 479852 0.31 ７ 胡刚 368247 0.23 ８ 苗秀江 232018 0.15 ９ 鲁冠球 226493 0.14 徐连法 226493 0.14 阮胜利 226493 0.14 １０ 深圳市帝恒实业有限公司 200000 0.13 （４）股东数量： 报告期末，公司股东总户数为２４７９３户，其中发起人法人股４家，社会公众股２４７８９家。 ２．公司董事、监事与高级管理人员持股情况 单位：股 姓 名 职务 年初持股情况 本次变动增加 年末持股情况 送股 配股 鲁冠球 董事长 165000 16500 44993 226493 阮胜利 监事长 165000 16500 44993 226493 伟 鼎 董事 0 0 0 0 徐连法 董事 165000 16500 44993 226493 官济洲 董事 0 0 0 0 孙 奚 董事 0 0 0 0 姜承勋 董事 0 0 0 0 管大源 董事 0 0 0 0 沈长寿 董事 0 0 0 0 傅志芳 董事 0 0 0 0 章国庆 董事 0 0 0 0 潘成炯 董事 0 0 0 0 徐张和 监事 0 0 0 0 周树祥 监事 0 0 0 0 周建群 总经理 0 0 0 0 五、重要事项 （一）报告期内股东大会、董事会情况 １．１９９６年５月５日，公司１９９５年度股东大会在浙江省萧山市蓝天宾馆召开，出席会议股东２２名，代表股份８９４９．４１５６万股，占总股份的７４．６４％，经大会审议和表决，杭州市公证处公证，通过了如下议案； ①通过了１９９５年度董事会工作报告、监事会报告和财务报告； ②通过了１９９５年度利润分配方案； ③通过了关于修改公司章程的提案； ④通过了１９９６年度配股方案； ⑤通过了公司１９９６年度经营方针和投资计划报告； ⑥通过了关于公司前次募集资金使用情况的报告。 ２．１９９６年１１月２５日，公司１９９６年临时股东大会在浙江省萧山市万向集团浙江物业管理有限公司召开，出席会议股１１人，代表股份１１８６６．４９５７万股，占总股份１５６８９．７６３４万股的７５．６３％，达到法定数额，经大会审议和表决，杭州市公证处公证，通过如下议案； ①审议并通过了公司《“九·五”发展战略》； ②通过收购浙江万向机械有限公司６０％股权、收购浙江特种轴承公司６０％股权、收购浙江汽车轴承公司６０％股权的计划；股东大会授权董事会负责收购的具体事宜； ③审议并通过了公司《关于减震器项目易地建设的报告》； ④审议并通过了公司《关于修改公司章程的提案》。 ３．１９９６年３月２７日，公司召开了第一届董事会第十次会议，会议审议并通过了公司１９９５年度业务完成情况和财务状况及１９９６年度配股议案，董事会批准了公司董事长兼总经理鲁冠球先生辞去总经理职务的申请。经董事长鲁冠球先生提名，董事会讨论决定，聘请周建群先生为公司总经理。 ４．１９９６年１０月１５日，公司召开了第一届董事会第十一次会议，会议审议并通过了收购浙江万向机械有限公司６０％之股权，杭州万向传动轴有限公司之控股股权及收购浙江特种轴承公司之控股股权，浙江汽车轴承公司之控股股权的意向；审议并通过了公司“九·五”发展战略报告和关于调整减震器项目建设地点的报告。 ５．１９９６年１２月９日，公司召开了第一届董事会第十二次会议，会议审议并通过了公司１９９７年度经营计划、财务预算报告及投资方案。 （二）报告期内配股、收购兼并、重大投资等事基的说明： １．公司１９９６年度配股方案经浙证委〔１９９６〕１３号文和中国证监会证监上字〔１９９６〕２号文复审通过，以分红后的股本１３１８９．１０７３万股为基数，按１０：２．４７９经例向全体股东配售新股，配股价为４．２元／股，计划募集股份２５００．６５６１万股，配股缴款日为８月２日至８月２０日，实际配售总数２５００．６５６１万股，共计募集资金１０５０２．７５５６万元，扣除发行费用后，实际募集资金１０３８０．２５７４万元，资金已于１９９６年９月４日全部到位，并由浙江会计师事务所出具验资报告（浙会验字第１８０号）。配股后，公司总股本为１５６８９．７６３４万股，所配售股票按规定可以上市流通的部分已于１９９６年９月１２日上市流通。 ２．根据公司１９９６年临时股东大会决议，收购浙江万向机械有限公司６０％股权，协议转让价为人民币５９９６．６０万元；收购浙江特种轴承公司６０％股权，协议转让价为人民币１５６０万元；收购浙江汽车轴承公司６０％股权；协议转让价为１０９２．９６万元，通过本次收购，公司在原主导产品万向节的基础上得到了产品延伸，实现了多元化经营，抗风险能力大大增强。 （三）报告期内，公司注册地址、法定代表、董事、监事及会计师事务所、法律顾问均未发生变动。 （四）重大诉讼、仲裁事项报告 公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。 六、关联企业 企业名称 注册资金 本公司拥有 主营业务 权益（％） １、浙江万向机械有限公司 1360万美元 60 生产销售轿车等速万向节 ２、浙江万向特种轴承有限公司 2000万元 60 特种轴承及相关配件的制造与加工 ３、浙江万向汽车轴承有限公司 1380万元 60 汽车轴承及相关配件的制造与加工 ４、浙江万向滚动体有限公司 2800万元 65 滚子、滚针、滚柱、钢球、 滚动体 材料、摩托车及汽车配件制造 ５、浙江大鼎机电有限公司 1200万元 65 汽车配件、橡胶制品、电器设备、 热处理设备的开发制造 ６、浙江万向机电物资有限公司 200万元 75 摩托车、机床设备、五金交电、 汽 车摩托车与配件的经营销售 ７、浙江万向贸易发展有限公司 200万元 75 金属材料、化工、建材、 汽车配件 的经营与销售 ８、万向钱潮许昌中亚有限公司 1000万元 55 生产销售万向节总成， 汽车零部件 及机电产品 ９、浙江万向物业管理有限公司 1800万元 10 物业管理、餐饮、住宿、百货 １０、浙江万向储运有限公司 360万元 40 物资的储存与运输 １１、大榭投资有限公司 2000万元 15 实业投资开发、金属材料、 化工原 料、汽车零配件的经营与销售 １２、中汽财务有限公司 10000万元 6 存、货款、投资、结算、贴现、 同 业折借 七、财务报告 （一）审计意见 公司财务报告经浙江会计师事务所注册会计师傅芳芳、陈翔审计，并出具了无保留意见的审计报告。 （二）财务报表 １．资产负债表（附件一，附后） ２．损益表及利润分配表（附件二，附后） ３．财务状况变动表（附件三，附后） （三）财务报表附注 一）主要会计政策 １．会计制度 母公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，控股子公司分别执行《工业企业会计制度》、《外商投资企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计期间 本公司会计年度自公历１月１日起至１２月３１日止 ３．合并报表的编制方法 合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其它有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。子公司采用的主要会计政策按照母公司的统一规定限定，母公司与子公司及子公司相互之间的重大交易和资金往来的合并时抵消，年度中间收购子公司时收购净利润已在合并报表时扣减。纳入合并范围的子公司如下： 子公司名称 注册资本 出资额 拥有权益（比例） 浙江万向机械有限公司 USD13600000.00 59966000.00 60% 浙江万向滚动体有限公司 28000000.00 18200000.00 65% 浙江万特种轴承有限公司 20000000.00 15600000.00 60% 浙江万向汽车轴承有限公司 13800000.00 10929600.00 60% 浙江大鼎机电有限公司 12000000.00 7800000.00 65% 浙江万向贸易发展有限公司 2000000.00 1500000.00 75% 浙江成发向机电物资有限公司 2000000.00 1500000.00 75% ４．记帐原则和计价基础 按照权责发生制原则记帐，并以历史成本为计价基础 ５．坏帐准备 除外商投资企业外，按年末应收帐款余额的４‰计提坏帐准备。 ６．存货计价 产成品的日常核算按实际成本计价，销售产品采用加权平均法：主要库存材料采用计划成本核算，月终核算实际成本与计划成本的差异，对信用和发出的原材料，按月结转应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品采用信用时一次摊销法。 ７．长期投资的核算方法 联营投资占被投资企业股权比例在２０％以下的按成本法核算，股权比例在２０％以上，５０％（含）以下的按权益法核算；股权比例在５０％以上的按权益法核算，并合并会计报表。 ８．固定资产及其折旧 固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的３％，外商投资企业为原值的１０％）确定其折旧率如下： 固定资产类别 年折旧率（％） 房屋及建筑物 2.16-12.13 通用设备 5.39-19.40 专用设备 3.23-19.40 运输工具 16.17-18.00 其他 18.00 ９．无形资产及其摊销 无形资产为商标权，自１９９３年１月起分１０年摊销 １０．递延资产及其摊销 （１）开办费：自开始生产当月起分５年摊销； （２）租入固定资产改良支出：按受益期限分１０年摊销； （３）其他递延支出：按受益期限分１０年摊销。 １１．税项 （１）增值税：税率为１７％； （２）城市维护建设税：税率为５％，按应交增值税额计缴； （３）教育费附加：税率为４‰，按主营业务收入和运输收入计缴； （４）粮食附加税：税率为６‰，按主营业务收入和运输收入计缴； （５）所得税：母公司税率为１５％，控股子公司税率为３３％。 １２．利润分配 根据１９９７年３月３０日本公司第一届董事会第十三次会议关于《１９９６年度利润预分配方案》的决议，１９９６年度净利润分配比例是： （１）提取法定盈余公积金为１０％； （２）提取法定公益金为１０％； （３）提取任意公积金为１．１９％； （４）分配普通股股利为７８．８１％。 二）会计报表项目注释 （一）主要报表项目分析 １．短期投资：均系短期合作经营投资，年末余额５２３３７０００．００ ２．应收帐款 年末余额９４２３７６９５．８１ （１）帐龄分析 １年以内的 ９０２０６２４６．４４ ９５．７３％ １至２年的 ２２７３３４８．３４ ２．４１％ ２至３年的 １１５１７０１．９９ １．２２％ ３年以上的 ６０６３９９．０４ ０．６４％ （２）无与持本公司５％以上股份的股东往来 ３．其他应收款 年末余额４１８０７６５０．１２ （１）帐龄分析 １年以内的 ４１２００７６８．１９ ９８．５４％ １至２年的 ６０６６３９．９６ １．４５１％ ２至３年的 ２４２．００ ０．００１％ （２）无与持本公司５％以上的股份的股东往来 母公司年末与年初相比增长６４．６６％，主要系与进出口公司等业务增大所致。 ４．长期投资 年末余额 ３３８８６５６１．２７ 其中：合并价差 １４１２３６７７．７９ 联营投资 １９７６２８８３．４８ 被投资单位名称 占被投资单位 期末余额 投资期限 注册资本比例 中汽财务有限责任公司 长期 6% 6000000.00 大榭投资有限公司 长期 15% 3157212.00 许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 55% 2320000.00 浙江万向物业管理有限公司 长期 10% 1800000.00 浙江万向储运有限公司 长期 40% 1636021.78 萧山电力承装公司 长期 20% 320000.00 其 他 长期 4529649.70 ＊许昌万向钱潮中亚有限公司目前属筹建期，未产生收益，故未按权益法计提收益。 母公司年末比年初增加５倍，主要系１９９６年收购浙江特种轴承公司、浙江汽车轴承公司、浙江万向机械有限公司及增加对许昌万向钱潮中亚有限公司等公司投资。 ５．固定资产及累计折旧 年末余额４１１９８３６６４．６２／１０２１０３３３０．８４ 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 35342977.57 43106293.19 3457873.29 74991397.47 通用设备 0.00 23770458.66 666293.74 23104164.92 专用设备 123984762.29 187133221.37 3458091.26 307659892.40 运输工具 2025344.00 4151618.98 619846.03 5557116.95 其 他 0.00 678816.88 7724.00 671092.88 累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 4306183.32 5085841.68 279019.46 9113005.54 通用设备 0.00 11203838.72 510027.25 10693811.47 专用设备 28052654.86 53198800.46 961080.18 80290375.14 运输工具 869956.99 1157388.98 162592.59 1864753.38 其 他 0.00 141385.31 141385.31 ６．在建工程 年末余额３４６５００８９．２４ 工程名称 工程进度 实际支出数 其中：资本化利息 原预算数 批准文号 资金来源 （１）未完建筑工程 65.07% 4608099.16 133831.34 7192500.00 自筹 （２）设备安装工程 其中： 汽轴公司轮毂 90% 11600000.00 603014.40 10200000.00 自筹 轴承项目 机械公司年产 25 万支等速万向节项目 5933499.27 1393936.72 自筹 母公司减震器项目 6881933.80 自筹 其他零星工程 5626557.01 1172003.54 自筹 母公司年末较年初增长３倍，主要系增加减震器项目投资。 ７．无形资产 年末余额１７３９７６０．１６ 无形资产种类 原始发生额 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限 商标权 2899600.00 1159839.84 1739760.16 10 ８．递延资产 年末余额４５１０１１９．２５ 项目 原始发生额 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限 开办费 3101835.69 780326.03 2321509.66 1-10年 租入固定资产改良支出 152274.29 26273.64 126000.65 8.5-9.5年 其他递延支出 2421883.92 359274.98 2062608.94 7.5-9.99年 ９．短期借款 年末余额１３７６４８０００．００ 母公司年末比年初增幅较大，主要系增加向工商银行借款。 １０．应付帐款 年末余额５０４９０４２９．６７ 其中：关联企业帐款 关联企业名称 款项内容 金额 大榭投资有限公司 货款 6354785.09 万向集团置地事业部 货款 245443.00 万向集团租赁有限公司 货款 3746690.00 母公司年末经年初增幅较大，主要原因系货款结算及时。 １１．预收货款 年末余额５７５７０８９．８７ 其中：关联企业帐款： 关联企业名称 款项内容 金额 万向集团租赁有限公司 货款 50100.00 母公司年末比年初增幅产大，主要预收客户货款增加。 １２．未交税金４０３６２０２．７９ 税种 期末欠（多）交 增值税 -2056753.04 城建税 230636.99 所得税 5687740.30 粮食附加税 129469.02 关税 43599.90 代扣代缴个人所得税 1509.62 １３．其他应付款 年末余额６４２８１８４．１２ 其中：关联企业帐款 关联企业名称 款项内容 金额 万向集团零部件事业部 往来款 18224000.00 万向集团营销公司 往来款 7992080.00 万向集团置地事业部 租金 10000.00 万向集团租赁有限公司 租赁费 3459321.51 母公司年末较年初增加２．２倍，主要系增加与万向集团零部件事业部、万向集团租赁有限公司往来。 １４．一年内到期的长期负债 年末余额 １１６４４９７０．８３ 贷款单位 借款日 到期日 年利率 币种 金额 借款条件 中国银行浙江省分行 1995.9.15 1997.9.14 8.52% USD140万 11644970.83 担保 １５．股本 年末余额 １５６８９７６３４．００ 类别 年初数 本年增减数 年末数 增减原因 法人股 86900976.00 24697888.00 111598864.00 〔注〕 社会公众股 已流通部分 32505000.00 12114291.00 44619291.00 未流通部分 495000.00 184479.00 679479.00 １９９６年５月５日，经公司第四次股东大会决议通过，并报经浙江省人民政府证券委浙证委〔１９９６〕１６号文批复同意，１９９５年利润分配方安案为每１０股送１股另派发现金红利１．７０元（含税），送股增加股本１１９９００９７元；根据公司第四次股东大会和浙江省人民政府浙证委〔１９９６〕１３号文及中国证监会证监上字〔１９９６〕２号文批复，１９９６年实际配股增加股本２５００６５６１元，送配股共计增加股本３６９９６６５８元，业经浙江会计师事务所验证，并出具浙会验字〔１９９６〕第１８０号验资报告。 １６．资本公积年末余额为１６６８８３２８６．６６元，比年初的８８６６７７７８．９３元，增加７８２１５５０７．７３元，系配股溢价收入减承销费用后净额。 １７．盈余公积 年末余额 ３３３９６４５８．４５ 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 法定公积金 10703873.20 5574675.20 0.00 16278548.40 法定公益金 5003695.20 5574675.20 0.00 10578370.40 任意盈余公积金 5873474.79 666064.86 0.00 6539539.65 １８．未分配利润 ３１３７９５２６．００ 上年余额 ０．００ 本年增加 ５５７４６７５１．９８ 其中：本年净利润 ５５７４６７５１．９８ 本年减少 １．提取法定公积金５５７４６７５．２０ ２．提取法定公益金５５７４６７５．２０ ３．提取任意盈余公积金６６６０６４．８６ ４．预分股利１２５５１８１０．７２ １９．主营业务收入 本年金额 ４５６１５４５３５．８８ 主营业务类别 全年营业收入 万向节 250672391.23 等速万向节 48214971.59 特种轴承 44247673.18 汽车轴承 35051035.84 其他 77968464.04 ２０．财务费用 本年金额 １６４９０４９５．２１ 其中： 利息净支出 １６４１４０４１．３７ 汇兑净损失 －１３２８３２．１７ 其他 ２０９２８６．０１ 母公司本年比上年相比增加４９％，主要系本年度借款增加。 ２１．其他业务利润 本年金额 ６０６７１５３．４１ 材料销售利润 ４９４１６５７．７２ 出租固定资产收益 １８７３８．１１ 运输净收入 ４８８３７６．０５ 其他 ６１８３８１．５３ ２２．投资收益 本年金额 １７８６２６７１．９６ （１）其中： 股票投资收益 ０．００ 债券投资收益 ０．００ 其他投资收益 １７８６２６７１．９６ （２）其他投资收益（非控股）说明 类别 金额 法律依据 短期投资收益 17720457.64 短期投资协议 长期投资收益 142214.32 长期投资合同 母公司本年比上年增加５９％，主营系收购子公司后权益增加。 ２３．营业外收入 本年金额 ３７６０５８３．６５ 其中：主要内容 金额 赔款收入 1503509.64 无法支付应付款转入 18067.73 处理固定资产 474775.80 其 他 1764230.48 母公司本年比上年增加３．３倍，主要系赔款收入增加。 ２４．营业外支出 本年金额 ２１４９５４３．２９ 其中：水利基金及公共事业基金 １３９０９２６．２１ 处理固定资产损失 ６１９４９１．１１ 赔款支出 ９４０４６．６９ 其他 ４５０７９．２８ 母公司本年比上年增加５５％，主要系处理废旧设备等淘汰固定资产原因。 ２５．以前年度损益调整 本年金额 １１６７９４．２７ 调整项目 经济内容 金额 调整依据（决议、批文） １９９４年利润调整 重复调整 -30829.27 重复入帐 管理费用 欠集团公司款项 91783.45 所得税 １９９５年所得税退还 55840.09 财税大检查调整 （二）合并报表变动幅度超过３０％的重要项目变动原因说明 应收帐款、其他应收款、存货、固定资产、累计折旧、无形资产、短期借款、应付帐款、预收贷款、其他应收款、预提费用、主营业务收入、财务费用、其他业务利润、投资收益、营业外收入、营业外支出、以前年度损益调整，各项目年末与年初增幅产大，主要系本年度收购浙江机械有限公司、浙江汽车轴承公司、浙江特种轴承公司及增加对浙江大鼎机电有限公司、浙江万向滚动体有限公司、浙江万向贸易发展有限公司、浙江万向机电物资有限公司投资，将上述七家公司纳入合并范围所致。 万向钱潮股份有限公司董事会 一九九七年四月一日 资产负债表 １９９６年１２月３１日 编制单位：万向钱潮股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 附注号 行次 期初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 3938.14 3938.14 短期投资 1 2 71000000.00 71000000.00 应收票据 3 1000000.00 1000000.00 应收帐款 2 4 40903649.43 40903649.43 减：坏帐准备 5 163614.60 163614.60 应收帐款净额 6 40740034.83 40740034.83 预付货款 7 5589168.66 5589168.66 其他应收款 3 8 17401718.36 17401718.36 待摊费用 9 5595735.38 5595735.38 存货 4 10 46549087.12 46549087.12 减：存货变现损失准备 10-1 -- -- 存货净额 10-2 -- -- 待处理流动资产净损失 11 -- -- 一年内到期的长期债券投资 12 -- -- 其他流动资产 13 -- -- 流动资产合计 15 187879682.49 187879682.49 长期投资： 长期投资 5 16 27527315.02 27527315.02 其中：合并价差 17 -- -- 固定资产： 固定资产原价 6 18 161353083.86 161353083.86 减：累计折旧 6 19 33228795.17 33228795.17 固定资产净值 20 128124288.69 128124288.69 在建工程 7 21 2628513.23 2628513.23 固定资产清理 22 -- -- 待处理固定资产净损失 23 -- -- 固定资产合计 30 130752801.92 130752801.92 无形资产及递延资产 无形资产 8 31 2029720.12 2029720.12 递延资产 9 32 485963.98 485963.98 无形及递延资产合计 33 2515684.10 2515684.10 其他长期资产： 其他长期资产 34 递延税项 递延税款借项 35 资产总计 40 348675483.53 348675483.53 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 10 41 9000000.00 9000000.00 应付票据 42 -- -- 应付帐款 11 43 21864615.90 21864615.90 预收货款 12 44 875549.11 875549.11 应付福利费 45 2086994.15 2086994.15 未付股利 46 32373263.52 32373263.52 未交税金 13 47 4780216.13 4780216.13 其它未交款 48 131193.74 131193.74 其他应付款 14 49 12256354.43 12256354.43 预提费用 15 50 3085695.79 3085695.79 一年内到期的长期负债 16 51 -- -- 其他流动负债 52 -- -- 流动负债合计 55 86453882.77 86453882.77 长期负债 长期借款 56 32071802.64 32071802.64 应付债券 57 -- -- 长期应付款 58 -- -- 其他长期负债 60 -- -- 长期负债合计 65 32071800.64 32071802.64 递延税项 递延税款贷项 66 -- -- 负债合计 57 118525685.41 118525685.41 少数股东权益 67-1 -- -- 股东权益： 股本 17 68 119900976.00 119900976.00 资本公积 18 69 88667778.93 88667778.93 盈余公积 19 70 12581043.19 21581043.19 其中：公益金 71 5003695.20 5003695.20 未分配利润 20 72 -- -- 外币报表折算差额 72-1 -- -- 股东权益合计 79 230149798.12 230149798.12 负债及股东权益总计 80 348675483.53 348675483.53 资产 附注号 行次 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 7584.58 16718.37 短期投资 1 2 91837000.00 52337000.00 应收票据 3 2972560.00 3973980.00 应收帐款 2 4 40026041.38 94237695.81 减：坏帐准备 5 160198.81 328951.77 应收帐款净额 6 39865842.57 93908744.04 预付货款 7 5183551.64 48677719.37 其他应收款 3 8 28653168.58 41807650.12 待摊费用 9 6058293.33 9221418.32 存货 4 10 49980626.48 113749239.42 减：存货变现损失准备 10-1 -- -- 存货净额 10-2 49940626.48 113749239.42 待处理流动资产净损失 11 -- 58049.95 一年内到期的长期债券投资 12 -- -- 其他流动资产 13 -- -- 流动资产合计 15 224558627.18 363750539.59 长期投资： 长期投资 5 16 138429695.29 33886561.27 其中：合并价差 17 -- 14123677.79 固定资产： 固定资产原价 6 18 184619323.65 411983664.62 减：累计折旧 6 19 47526630.48 102103330.84 固定资产净值 20 137092692.97 309880333.78 在建工程 7 21 8084428.59 34650049.24 固定资产清理 22 -- -- 待处理固定资产净损失 23 -- -- 固定资产合计 30 145177121.56 344530423.02 无形资产及递延资产 无形资产 8 31 1739760.16 1739760.16 递延资产 9 32 420799.85 4510119.25 无形及递延资产合计 33 2160560.01 6249879.41 其他长期资产： -- -- 其他长期资产 34 递延税项 递延税款借项 35 -- -- 资产总计 40 510326004.04 748417403.29 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 10 41 60500000.00 137648000.00 应付票据 42 -- 4090000.00 应付帐款 11 43 9894240.08 50490429.67 预收货款 12 44 2443061.07 5757089.87 应付福利费 45 2805231.23 5428628.73 未付股利 46 12551810.72 12551810.72 未交税金 13 47 3416563.53 4034202.79 其它未交款 48 119040.79 291446.44 其他应付款 14 49 27215037.64 64281843.12 预提费用 15 50 2804113.87 6363829.91 一年内到期的长期负债 16 51 -- 11644970.83 其他流动负债 52 -- -- 流动负债合计 55 121769098.93 302584252.08 长期负债 长期借款 56 -- -- 应付债券 57 -- -- 长期应付款 58 -- -- 其他长期负债 60 -- -- 长期负债合计 65 -- -- 递延税项 递延税款贷项 66 -- -- 负债合计 57 121769098.93 302584252.20 少数股东权益 67-1 -- 57276246.10 股东权益： 股本 17 68 154897634.00 156897634.00 资本公积 18 69 166883286.66 166883286.66 盈余公积 19 70 33396458.45 33396458.45 其中：公益金 71 10578370.40 10578370.40 未分配利润 20 72 31379526.00 31379526.00 外币报表折算差额 72-1 -- -- 股东权益合计 79 388556905.11 388556905.11 负债及股东权益总计 80 510326004.04 748417403.29 利润及利润分配表 １９９６年１－１２月 编制单位：万向钱潮股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注号 行次 １９９５年 母公司 合并数 一、主营业务收入 21 1 228453264.07 228453264.07 减：营业成本 2 170051475.08 170051475.08 销售费用 3 4665487.86 4665487.86 管理费用 4 16539300.83 16539300.83 财务费用 22 5 3422606.57 3422606.57 进货费用 6 -- -- 营业税金及附加 7 3178120.56 3178120.56 二、主营业务利润 8 30596273.17 30596273.17 加：其他业务利润 23 9 3713101.80 3713101.80 三、营业利润 10 34309374.97 34309374.97 加：投资收益 24 11 12597044.69 12597044.69 营业外收入 25 12 313456.28 313456.28 减：营业外支出 26 13 620711.08 620711.08 加：以前年度损益调整 27 14 -- -- 四、利润总额 15 46599164.86 46599164.86 减：所得税 16 6886777.49 6886777.49 减：少数股东损益 17 -- -- 减：购买日前利润 18 -- -- 五、净利润 20 39712387.37 39712387.37 加：年初未分配利润 21 -- -- 盈余公积转入数 22 -- -- 六、可分配利润 30 39712387.37 39712387.37 减：提取法定公积金 31 3971238.74 3971238.74 提取法定公益金 32 3367885.11 3367885.11 七、可供股东分配的利润 35 32373263.52 32373263.52 减：已分配优先股股利 36 -- -- 提取任意公积金 37 -- -- 已分配普通股股利 38 32373263.52 32373263.52 八、未分配利润 40 -- -- 项 目 附注号 行次 １９９６年 母公司 合并数 一、主营业务收入 21 1 250672391.23 456154535.88 减：营业成本 2 175809684.01 313852468.99 销售费用 3 5178154.30 14277832.99 管理费用 4 21176195.36 47520036.62 财务费用 22 5 5108514.91 16490495.21 进货费用 6 -- -- 营业税金及附加 7 2973884.21 4986592.13 二、主营业务利润 8 40425958.44 59027109.94 加：其他业务利润 23 9 3917458.90 6067153.41 三、营业利润 10 44343417.34 65094263.35 加：投资收益 24 11 20056384.64 17862671.96 营业外收入 25 12 1033231.72 3760583.65 减：营业外支出 26 13 962944.19 2149543.29 加：以前年度损益调整 27 14 -- 116794.27 四、利润总额 15 64470089.51 84684769.94 减：所得税 16 8723337.53 12790634.99 减：少数股东损益 17 -- 2638987.50 减：购买日前利润 18 -- 13508395.47 五、净利润 20 55746751.98 55746751.98 加：年初未分配利润 21 -- -- 盈余公积转入数 22 -- -- 六、可分配利润 30 55746751.98 55744751.98 减：提取法定公积金 31 5574675.20 5574675.20 提取法定公益金 32 5574675.20 5574675.20 七、可供股东分配的利润 35 44597401.58 44597401.58 减：已分配优先股股利 36 -- -- 提取任意公积金 37 666064.86 666064.86 已分配普通股股利 38 12551810.72 12551810.72 八、未分配利润 40 31379526.00 31379524.00 财务状况变动表 会股０３表 编制单位：万向钱潮股份有限公司 １９９６年度 单位：元 流动资金来源和运用 行次 金额 母公司 合 并 一、流动资金来源 １．本年净利润 1 55746751.98 55746751.98 加：少数股东本期损益 2 2638987.50 加：不减少流动资金的费用和损失： 3 （１）固定资产折旧 4 15014852.21 32775272.63 （２）无形资产、递延资产及其他资产摊销 5 458665.80 676108.36 （减其他负债转销） （３）固定资产盘亏（减盘盈） 6 （４）清理固定资产损失（减收益） 7 30708.01 15056.53 （５）递延税款 8 15247845.23 （６）其他不影响流动资金的费用和损失 9 小 计 10 71250978.00 107100022.23 ２．其他来源： （１）固定资产清理收入（减清理费用） 11 715296.70 2207459.28 （２）增加长期负债 12 （３）收回长期投资 13 449139.00 （４）对外投资转出固定资产 14 （５）对外投资转出无形资产 15 （６）资本净增加额 16 114475770.27 114475770.27 （７）少数股东资本净增加额 17 57276246.10 小 计 18 115191066.97 174408614.65 流动资金来源合计 19 186442044.97 281508636.88 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 21 5574675.20 5574675.20 （２）提取法定公益金 22 5574675.20 5574675.20 （３）提取任意公积金 23 666064.86 666064.86 24 小 计 25 11815415.26 11815415.26 ２．少数股东利润分配 26 ３．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 27 30185176.56 271135536.54 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 28 103541.71 386148.40 （３）偿还长期负债 29 32071802.64 32071802.64 （４）增加长期投资 30 110902380.27 6359246.25 小 计 31 173262901.18 309952733.83 流动资金运用合计 32 185078316.44 321768149.09 流动资金增加净额 33 1362728.53 (40259512.21) 流动资金各项目的变动 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 34 3646.44 12780.23 ２．短期投资 35 20837000.00 (18663000.00) ３．应收票据 36 1972560.00 2973980.00 ４．应收帐款净额 37 -874192.26 53168709.21 ５．预付货款 38 -405617.02 43088550.71 ６．其他应收款 39 11251450.22 24405931.76 ７．待摊费用 40 462557.95 3625682.94 ８．存货 41 3431539.36 67200152.30 ９．待处理流动资产损失（减收益） 42 58069.95 １０．一年内到期的长期债券投资 43 １２．其他流动资产 44 流动资产增加净额 47 36678944.69 175870857.10 二、流动负债本年增加数： 49 １．短期借款 50 51500000.00 128648000.00 ２．应付票据 51 4090000.00 ３．应付帐款 52 (11970375.82) 28625813.77 ４．预收货款 53 1587511.96 4881540.76 ５．应付福利费 54 718237.08 3341634.58 ６．未付股利 55 (19821452.80) (19821452.80) ７．未交税金 56 (1363652.60) (744013.34) ８．其他未交款 57 (12152.95) 160252.70 ９．其他应付款 58 14958683.21 52025488.69 １０．预提费用 59 (281581.92) 3278134.12 １１．一年内到期的长期负债 60 １２．其他流动负债 61 11644970.83 流动负债增加净额 64 35315216.16 216130369.31 |
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