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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和责担一切责任。

上海棱光实业股份有限公司董事会

一、公司简况

１、公司法定名称：上海棱光实业股份有限公司

２、公司法定地址：上海市闵行区龙吴路４９００号

３、公司法定代表人：杨博

４、公司电话号码：４３４２７７２、传真：４０２０６６４、邮编：２００２４０

５、公司为股东提供咨询服务地址：上海龙吴路４９００号

二、简化的财务报表及编制说明

（一）资产负债表

金额单位：千元

    项目                                年初数            年末数

                                      （母公司）        （母公司）

    货币资金                            5120.57          12951.18

    短期投资                            1000.00

    应收帐款净额                        8179.36           9468.25

    存货净额                            8354.25          13230.19

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券

    投资

    流动资产合计                       40157.51         47626.49

    长期投资                           14121.00         59253.50

    长期投资合计                       14121.00         59253.50

    固定资产净值                       18974.97         23953.02

    固定资产清理

    在建工程                           45582.38         68861.75

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计                       64557.35         92814.77

    无形及递延资产合计                   266.89           206.89

    其他长期资产

    递延税款借项

    资产总计                           119102.75       199901.65

    短期借款及应付票据                   4880.00        13880.00

    应付帐款及预收货款                    354.50         1930.31

    未交税金                              342.48         1114.60

    其他应付款                           3098.11          648.15

    一年内到期的长期负债

    流动负债合计                         7688.43        17624.58

    长期借款                            52594.37        74551.21

    应付债券

    长期负债合计                        52594.37        74551.21

    递延税款贷项

    少数股权

    股本                                33799.00        52726.44

    资本公积                            17284.18        40178.92

    盈余公积                             2234.99         4122.82

    其中：公益金                          773.68         1402.95

    未分配利润                           5501.78        10697.68

    外币报表折算差价

    股东权益合计                        58819.95       107725.96

    负债及股东权益总计                 119102.75       199901.65

（二）损益表及利润分配表

金额单位：千元

    项目                            本年实际数        上年实际数

                                    （母公司）        （母公司）

    主营业务收入                    27785.93           19412.75

    主营业务利润                     -291.46            1077.35

    其他业务利润                     1175.26            6615.29

    投资收益                        16734.94            1392.21

    营业外收支净额                  -2814.42            -994.98

    以前年度损益调整

    利润总额                        14804.32            8089.87

    减：应交所得税                   2218.82            1213.48

    减：少数股权本年利润

    净利润                          12585.50            6876.39

    加：年初未分配利润               5501.78             688.30

    加：盈余公积转入数

    可分配利润                      18087.28            7564.69

    减：提取法定公积金               1258.55             687.64

        提取法定公益金                629.27             687.64

    可借股东分配的利润              16199.46            6189.41

    减：可分配优先股股利

        提取任意公积金                                   687.63

        已分配普通股股利             5501.78

    （上年度、中期分派）

    未分配利润                      10697.68            5510.78

（三）财务状况变动表

金额单位：千元

                                          母公司

流动资金来源

    本年净利润                           12585.51

    不减少流动资金的费用的损失

    其他来源小计                         71144.85

    流动资金来源合计                     87506.07

    流动资金运用

    利润分配小计                          7389.60

    其他运用小计                         82583.63

    流动资金运用合计                     89973.23

    流动资金增加净额                     -2467.16

                                          母公司

流动资产本年增加数

    货币资金                              7830.60

    短期投资及应收票据                    -782.90

    应收帐款净额及预付货款                1288.89

    存货净额                              4875.93

    流动资产增加净额                      7468.98

    流动负债本年增加数

    短期借款及应付票据                    9000.00

    流动负债增加净额                      9936.14

    流动资金增加净额                     -2467.16

（四）财务报表编制说明

（１）简化的财务报表中的相关数据取自经上海会计师事务所牟磊、吴宝寅注册会计师审计的本公司一九九四年度查帐报告（上会师报字９５第２０号）

（２）主要会计政策

１、会计年度：公历１月１日至１２月３１日。

２、销售收入实陆原则：对商品已经发出，商品的所有权已自卖方转移给买方，收到货款或取得收取货款的证据时，确认营业收入实现。

３、存货计价原则：采用实际成本计价，材料及产成品采用加权平均计算方法。

４、长期投资的核算原则：公司长期投资中对其它单位投资，投资额占股权比例超过５１％（含５１％）采用权益法核算，并且合并会计报表，低于５１％采用成本法核算。

５、因定资产和折旧：现行固定资产标准，单位价值在人民币２０００元和使用年限一年以上，固定资产折旧参照化工行业财务制度规定的使用年限，残值率为４％，采用直线法计提折旧。

６、递延资产和无形资产摊销期限：递延资产为开办费，按五年摊销。

７、坏帐准备计提原则：按应收帐款年末余额的３‰提取。

８、税项：

（１）流转税：分为营业税和增值税，营业税率为５％，增值税率为１７％。

（２）所得税：按本市规定为税率１５％。

９、利润分配：根据公司法和章程的规定，税后利润提取１０％的法定盈余公积金和５％的公益金。

（３）报表数据变动幅度超过３０％的数据分析（指年初与年末）

Ａ、总资产：本年年末比年初增加了８０７９８９０５．２９

ａ．流动资产增加７４６８９８０．６１

（１）货币资金增加７８３０６０３．８４

（２）存货净额增加４８７５９３１．４５

主要系原材料产品增加

ｂ．长期投资增加４５１３２５００．００

（１）与深圳龙岗区龙发房地产开发有限公司在深圳合作兴建上水径工业区项目投资的４０００万元。

（２）购入南京国际商城物业购置（期权）可转换凭证６３０万元。

Ｂ、固定资产增加８３４５９８７．６７

（ｉ）固定资产净值增加４９７８０５０．９４

是由于本公司三氯氢硅项目等完工投产所致。

（２）在建工程增加２３２７９３７３．７４

主要是多晶引进项目由于汇率变动及借款利息所致。

Ｃ、负债本年度比年初增加了３１８９２９９２．２６

（１）短期借款比期初增加９００００００．００

系本公司从各银行借入的贷款，除向浦东发展银行贷款为信贷外，向工行闵行支行贷款以１０６３万元固定资产净值作抵押，向岳阳信用社贷款以９２．４万元面值的法人股股票作抵押。

（２）应付帐款增加１５７５８０４．３４

均为供电供气单位的帐款增加未付

（３）未交税金增加７７２１２１．４４

主要是未交所得税

（４）其它应付款减少２４４９９５４．８４

主要付长江公司暂借款

（５）长期借款增加了２１９５６８４６．９２

主要是由于多晶硅引进项目外汇额度汇率变动所致

（６）股本增加１８９２７４４０．００

系９３年利润分配（１０送２，在此基础上再１０配３）

会计师事务所查帐说明：

１、棱光实业股份有限公司无合并报表。

２、棱光公司持有的南京商城物业购置（期权）可转换凭证面值１０００万元，系珠海恒通股份有限公司于一九九三年十二月二十日和一九九四年十二月二十日分别转让给棱光公司的。未办理过户手续。

３、棱光公司与深圳龙发房地产开发经营公司于一九九四年六月二十日协议合作开发深圳上水径恒通工业城项目，项目总投资１．２亿元，棱光公司出资４０００万元。按协议规定，出资双方按出资比例分配利润。

４、在建工程中多晶引进项目本年增加额中，有４９５．４９万元分别从管理费用、应付工资、产品销售成本等科目转入。据棱光公司称，转入费用系项目应承担的相关费用。

主营业务利润亏损原因分析：

１、电费上涨年增加成本３００万

２、原材料：（三氯氢硅、Ｈ2) 年增加成本１００万

３、工资调整年增加成本１００万

三、财务指标分析

    指标项目           １９９４年实际    增长率（％）    １９９３年实际

                        完成指标         比上年度        完成指标

    １、主营业务收入    27785929.87        43.13          19412751.67

    ２、净利润          12585507.63        83.02           6876390.85

    ３、资产总计       199901651.90        67.84         119102746.61

    ４、股东权益       107725863.25        83.15          58819950.22

    ５、股本收益率             0.24        20.00                 0.22

    ６、每股净资产（元）       2.40        17.24                 1.74

    ７、股东权益比率           0.54        10.20                 0.94

    ８、净资产收益率           0.15        25.00                 0.12

注：股本收益率按加权法计算，指标值为２９％。

四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓  名        职务                       年末持股数

    杨  博        董事长                        1000股

    徐尧湘        副董事长                      1000股

    张少杰        执行董事、总经理              2000股

    杨关富        董事                          2808股

    余继勇        董事                          2808股

赵玉成董事 0股

    诸汉青        董事                             0股

    杨长海        董事                             0股

    王培君        董事                             0股

    芮建石        监事长                        1000股

    戚建敏        监事                             0股

    徐惜青        监事                          2808股

    刘贵宝        监事                          2808股

    朱阿根        监事                          2808股

    吴永强        常务副总经理                  2000股

    朱荣宝        副总经理                      1008股

    孟关顺        副总经理                      2808股

    汤  键        副总经理                      1000股

    黄兆斌        总工程师                      1000股

    赵曙东        总工程师                         0股

    合  计                                     26856股

五、股本变化及股本结构情况

１、股本变动情况及原因：

（１）１９９４年５月，经上海市证券管理办公室沪办（９４）第５４号文同意，本公司实施送配股，按１：０．２送红股在此基础上按１：０．３配股。

（２）１９９４年４２８日恒通公司购买本公司国家股１２００万股。

２、股本结构及变动情况

    股权类别                ９４年末    占总股本％    ９３年末    占股本％

                            股本情况                  股本情况

    国家持股               10606440       22.11       18799000     55.62

    法人持股               24960000       47.34        400000      11.83

    社会公众               17160000       32.55       11000000     32.55

    持股（Ａ股）

    股本合计               52726440      100          33799000    100

其中未流通股本合计：３５５６６４４０股。

３、主要股东持股情况

    名称                  年末持股数        占总股本％

    １、恒通集团           18720000            35.5

    ２、上海建材集团       10606440            20.1

    ３、上海煤气二管处      1254150             2.38

    ４、珠海众友职工互助会  1219860             2.31

    ５、龙头股份             540000             1.02

    ６、中纺机               480000             0.91

    ７、中国证券             420000             0.80

    ８、大众出租             240000             0.46

４、年末股东户数：１６２１８户。

六、重要事项揭示

１、本公司１９９４年度实际完成指标：营业收入２７７８．５９万元，完成年度计划的１９．１９％，实现税前利润１４８０．４３万元，完成年度计划的１００．２３％，

实现税后利润１２５８．５５万元，完成年度计划的１００．２４％。

２、经上海市证券管理办公室〔沪证办（１９９４）０４７号文〕核准，本公司国家股持股机构－－上海建筑材料（集团）总公司与珠海经济特区恒通置业股份有限公司（现已更名为恒通集团股份有限公司）于１９９４年４月２８日签定协议，上海建筑材料（集团）总公司将其持有的本公司１２００万股国家股协议转让给珠海经济特区恒通置业股份有限公司（详情见１９９４年４月２９日上海证券报）。

３、本公司１９９４年４月３０日于上海召开了第三次股东大会，出席会议的股东持有本公司总股份的６８．０３％。会议审议通过了公司董事会１９９３年度工作报告和１９９４年度工作计划，审议通过了１９９３年利润分配和１９９４年送股配股方案。根据公司第一届董事会的提议，选举了新的董事会和监事会。

４、１９９４年４月３０日，本公司新一届董事会第一次会议选举杨博先生担任本公司董事长，徐尧湘先生担任本公司副董事长，张少杰先生担任本公司执行董事。５月６日，

董事会第二次会议决议任命张少杰先生担任本公司总经理。

５、１９９４年４月３０日，本公司新一届监事会第一次会议选举芮建石先生担任本公司监事长。

６、本公司报告期中未发生过重大诉讼、仲裁事项。

７、本公司第二届董事会第四次会议提议１９９５年４月召开上海棱光实业股份有限公司第二届第一次股东大会，有关大会召开的日期、地址、内容将在召开股东大会的公告中披露。

上海棱光实业股份有限公司

一九九五年二月二十日