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说明

本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易年交易市场业务试行规则》的规定，公布经上海长江会计师事务年注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告内容进行解释和承担一切责任。

上海申达股份有限公司董事会

一、公司简况

１、公司法定名称：上海申达股份有限公司

２、公司法定地址：上海浦东歇浦路海防新村７４号

３、公司办公地址：上海北京西路１７００号７楼

４、公司法人代表：刘宗泰

５、公司电话号码：０２１－２５３９６９９

传真号码：０２１－２５５３４００

邮政编码：２０００４０

６、公司为股东提供咨询服务：上海北京西路１７００号７２１室

二、简化的财务报表及编制说明

（一）资产负债表

金额单位：千元

货币资金 65034.18 31243.48

短期投资 10000.00

应收帐款净额 162536.18 166694.97

存货净额 125559.63 159086.08

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债券投资

流动资产合计 474812.65 484420.29

长期投资 112541.86 139763.00

长期投资合计 112541.86 139763.00

固定资产净值 114936.74 98020.23

固定资产清理

在建工程 49836.83 103481.19

待处理固定资产净损失

固定资产合计 164773.58 201861.42

无形及递延资产合计 9763.90 43785.63

其它长期资产

递延税款借项

资产总计 761891.99 869830.33

短期借款及应付票据 200048.33 249891.51

应付帐款及预收货款 48672.30 42947.25

未交税金 -1998.64 -47698.95

其它应付款 25363.92 55743.67

一年内到期的长期负债

流动负债合计 273827.84 302778.41

长期借款 188460.13 214622.41

应付债券

长期负债合计 194748.05 247803.95

递延税款贷项

少数股权

股本 152562.80 183075.36

资本公积 93839.04 78562.36

盈余公积 15566.80 36170.87

其中：公益金 4798.36 13964.62

未分配利润 31347.46 21438.98

外币报表折算价差

股东权益合计 293316.10 319247.97

负债及股东权益总计 761891.99 869830.33

（二）损益表及利润分配表

金额单位：千元

    项      目                  本  年  数          上  年  数

    主营业务收入                1287665.21           834383.52

    主营业务利润                  30190.30            35383.38

    其它业务利润                   1993.50             1360.93

    投资收益                      28215.42            14592.70

    补贴收入                       1943.60

    营业外收支净额               -16295.92           -13833.68

    以前年度损益调整

    利润总额                      46046.90            37503.33

    减：所得税                     4838.75             5514.27

    减：少数股权本年利润

    净利润                        41208.15            31989.05

    加：年初未分配利润            31347.46             8955.12

    加：盈余公积转入数

    可分配利润                    72555.61            40944.18

    减：提取法定公积金             4120.81             3198.91

    提取公益金                     6181.22             4798.36

    可供股东分配的利润            62253.57            32946.91

    减：已分配优先股股利

    提取任意公积金                10302.04             1599.45

    已分配普通股股利              30512.56

    未分配利润                    21438.98            31347.46

（三）财务状况变动表

金额单位：千元

流动资金来源

本年净利润 41208.15

不减少流动资金的费用和损失 7048.45

其它来源小计 113769.98

流动资金来源合计 162026.57

流动资金运用

利润分配小计 51116.63

其它运用小计 130252.88

流动资金运用合计 181369.51

流动资金增加净额 -19342.94

流动资产本年增加数

货币资金 -33790.70

短期投资及应收票据 49043.32

应收帐款净额及预付货款 10911.55

存货净额 33526.44

流动资产增加净额 9607.63

流动负债本年增加数

短期借款及应付票据 49843.18

流动负债增加净额 28950.57

流动资金增加净额 -19342.94

（四）财务报表编制说明：

１．上述公司简化财务报表中的相关数据取自经上海长江会计师事务所李德渊、李文祥注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告沪长会字（９５）第６２号。

２．主要会计政策：

（１）会计核算年度：自公历每年１月１日至１２月３１日

（２）会计报表：公司对所属企业，在财务上实行内部独立核算，在月底由公司汇总编制财务报表。公司所有对外投资单位的１９９４年度销售收入均不到公司销售收入的１０％，根据重要性原则和上海市财政局沪财会（１９９４）１６１号文规定，无一纳入合并范围、公司未编制合并会计报表。

（３）会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业财务通则》，按股份制试点企业会计制度进行会计核算。

（４）销售收入实现标志：指商品已经发出，收到货款或已取得收取货款的权力时，作为销售收入的实现。

（５）税项：公司的所得税税率１５％，商品销售按新税制实行增值税，出口产品为零税率。

（６）存货计价：

公司存货按实际成本计价，采用永续盘存制核算，发出存货按先进先出法或个别认定法确定实际成本。公司按５‰。比例提存货变现损失准备。

（７）固定资产及其折旧：公司固定资产的单位价值标准为２０００元，固定资产折旧采用直线法计提，预计使用年限按纺织行业规定、残值率为４％。

（８）坏帐准备：公司采用应收帐款余额百分比法计提坏帐准备，计提比例为５‰。

（９）长期投资与投资收益：公司长期投资除股票投资、债券投资外，对控股公司按权益法核算，对非控股公司按成本法核算。

（１０）递延资产及摊销：摊销期为５年。

（１１）无形资产及摊销；商标权按１０年摊销，房屋使用权按３５年摊销。

（１２）记帐本位币与外币业务：公司以人民币为记帐本位币，外币业务按发生当月１日的汇率（指国家外汇管理避公布的外汇市场汇价中间价）折合成人民币记帐，期末按期末汇率对外币帐户额进行调整，作汇兑损益会计处理。

３．报表变动幅度超过３０％的数据分析：

（１）货币资金减少３，３７９．０７万，主要是资金参与生产经营周转量大了。

（２）短期投资新增１０００万元，是指将瞬间资金购置的９５年４月２０日到期的国库券。

（３）应收票据新增３，９０４．３３万元，均已在９５年２月底前分批兑现。

（４）预付货款增加６７５．２７万，主要是业务的扩展所至。

（５）其它应收款减少５，６８５．１４万，属正常的资金回收。

（６）待摊费用增加６７６．８４万元，主要是第二棉纺织厂的布机危房工程项目和新兴的三产项目所致。

（７）在建工程增加５，４００．４４万元，主要是第二棉纺织厂的布机危房工程项目和新兴的三产项目所致。

（８）无形及递延资产合计增加３，４０２．１７万元，主要是第六织布厂原九四专项垡在汇率并轨时形成的汇兑损益。

（９）短期借款增加４，７２１．５４万，其中中行垡增加３３７８万。

（１０）未交税金减少４，５７０．０３万元，其中出口应退未退税为３３０９万元。

（１１）其它应付款增加３，０３７．９７万，是预提利息的增加。

（１２）预提费用增加６８．１２万，是预提利息的增加。

（１３）其它长期负债增加３，２９１．３３万，主要是汇率并轨后形成的外贸汇兑收益。

（１４）盈余公积增加２，０６０．４１万元，主要是９４年提取法定公积金和公益金。

（１５）主营业务收入增加：４５，３２８．１７万元，其中出口业务由于汇率并轨，使销售收入增加了２２，３９８万元，内销精力由于今年收入中不含税，使销售收入减少了５０４９万元，剔除这些非正常因素，９４年主营业务收入实际增长了３０．７５％。

（１６）主营业务成本增加４１，４３５．８５万元，原因同上。

（１７）管理费增加１，０４９．２５万元，一方面系通货膨胀原因所到，另一方面由于经营规模扩大所至。

（１８）财务费用增加７，６２８．６６万，主要是由于９３年驭轨制汇率差异是在该科目冲减财务费用，而今年的该因素直接列入销售收入。

（１９）其它业务利润增加６３．２５万元，属业务扩大所致。

（２０）投资收位置增加１，３６２．２７万元，主要系短期经营性投资收益增加。

（２１）补贴收入增加１９４．３６万元，系新产品免税额。

（２２）营业外收入增加２００．９１万，主要为固定资产清理净收益。

三、财务指标分析：

单位：元

    指标项目          1994年实际   比1993年度  1993年实际    比1992年度

                       完成指标      增长％      完成指标      增长％

    1.主营业务收入  1287665213.51   54.33％     834383524.49   108.49％

    2.净利润          41208146.82   28.82％      31989052.71    87.09％

    3.资产总计       869830331.10   11.42％     761891988.50    38.72％

    4.股东权益       319247970.28    8.84％     293316103.46    44.15％

    5.股本收益率        22.51％      5.88％        21.26％      39.55％

    6.每股净资产        1.7438      -9.44％        1.9256        7.52％

    7.股东权益比率      36.70％     -3.74％        38.13％       3.91％

    8.净资产收益率      13.45％     21.87％        11.04％      29.82％

四、公司董事、监事、经理持股情况

    姓  名      职    务                  年末持股数

    刘宗泰      董事长                    ３８４０股

    潘佐森      副董事长                    ９００股

    李福庆      副董事长                  ３４５６股

    张惠民      董事、总经理              ２６８８股

    董宁祥      董事、副总经理            ２６８８股

    薛嘉栋      董事、副总经理            ２６８８股

    徐大有      董事、副总经理            ２６８８股

    王玲玲      董事、工会主席            ２６８８股

    丁振华      董事、总会计师            ２６８８股

    王水宫      董事                            ０

    韦秀云      董事                            ０

    陈  仁      董事                      ２６８８股

    王培君      董事                            ０

    高建经      董事                      ２６８８股

    薛以成      董事                      ２６８８股

    杨  博      董事                      ２６８８股

    龚善根      董事                      １２００股

    沈耀庆      监事长                    ２６８８股

    戴富华      副监事长                    ６８８股

    施立成      监事                      １３４４股

    钱尚二      监事                      １９２０股

    程之勤      监事                      １６００股

    戴月芳      监事                            ０

    刘葆贞      监事                        ４２０股

    合  计                              ４４９３６股

五、股本变化及股要本结构情况：

１．根据公司１９９４年４月２６日第四次股东大会通过的分配方案，经上海市证券管理办公室沪证办（１９９４）８３号文批准，共送股３０５１．２５６万股，送股由上海证券交易所计算机网络于１９９４年５月９日自动转入各股东帐户。送股后，本公司股本已由原１５２５６．２８万股增至１８３０７．５３６万股（每股面值１元）。

２．股本结构及变动情况

单位：（万股）

    股权类别      94年末股本   占总股本％   93年末股本   占总股本％

    ＆国家持股      12186        66.56        10155        66.56

    ＆法人持股       3817.536    20.85         3181.28     20.85

    ＆社会公众持股   2304        12.59         1920        12.59

    ＆股本合计      18307.536    100          15256.28     100

    备注：年末已在上海证券交易所流通的股份为２３０４股

    ３．前十名股东持股情况

                                             （单位：万股）

    国家持股                         12186         占66.56％

    中国华诚财务公司                   307.2        占1.68％

    珠海恒通集团有限公司               288          占1.57％

    上海市投资信托公司                 288          占1.57％

    上海龙头股份有限公司               240          占1.31％

    上海纺织原料公司                   192          占1.05％

    中国纺织品进出口公司               192          占1.05％

    上海第一百货股份有限公司           189.12       占1.03％

    中国银行上海投资咨询公司           153.60       占0.84％

    上海万国证券公司                   128.64       占0.70％

４．年末股东户数２７１２５户

六、子公司与关联企业

    公  司  名  称              所在地  主营业务  注册资本  股权份额  企业性质

    上海申达贸易实业有限公司    外高桥  贸易      100万美元   100%     股份制

    上海申达房地产开发经营公司  市内    房地产     1500万元   100%     股份制

    上海申达商业发展公司        市内    批发另售    500万元   100%     股份制

    上海申达投资发展公司        市内    投资        500万元   100%     股份制

    上海申达工业原料公司        市内    贸易        200万元   100%     股份制

    上海立达威纺织品有限公司    外高桥  制造贸易  225万美元    70%    中外合资

    上海金达威实业发展公司      金桥    投资贸易    476万元    51%      联营

    太仓昌达针织联营厂          太仓市  制造针织品  308万元    51%      联营

    上海圣威制衣有限公司        金桥    制造服装   50万美元    33%    中外合资

    吴江申豪时装有限公司        吴江    制造服装   50万美元    38.25% 中外合资

    吴县申达装饰布厂            吴县    制造装饰布  213万元    47%      联营

    上海申福制衣有限公司        外高桥  制造服装  100万美元    20%    中外合资

    萧山申茂织布厂              萧山市  制造坯布    259万元    20%      联营

    上海申达纺织技术开发中心    市区    设计制造    340万元    20%      联营

    上海伊达服装有限公司        市区    制造服装   22万美元    54.45% 中外合资

    上海申达服饰设计中心        市区    设计制造     50万元   100%     股份制

七、重大事项揭示

１．本公司内部职工股经上海证交所批准已于３月２４日上市交易。

２．１９９４年主营业务收入计划完成９６，８４８万元，实际完成１２８，７６６．５万元，完成计划的１３２．９６％；利润总额计划完成４，６００万元，实际完成４，６０４．６９万元，计划的１００．００％；净利润计划完成３，９３６万元，实际完成４，１２０．８０万元，完成计划的１０４．７０％。

３．本公司常务董事会８月１３日决议并在９４年１２月３１日经市国资办沪国资（９４）第５０６号文批准，有偿收购了上海第１４织布厂，兼并后，期通过资产置换开发房产使公司谋取一定的收益。

４．本公司报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。

５．公司委托的注册会计师事务所改为上海长江会计师事务所，该事务所注册地址为上海瑞金二路４２号。法律顾问无变动。

６．公司所属第六织布厂在股份制前向上海国际信托投资公司所借九四面美元借款于９４年１月１日汇率并轨时形成３，０２４．４４万元汇兑损失，经沪财税二第１６７３３号审核通知书批复同意将该笔汇兑损失推迟到９７．９８年用该厂资产置换的收益来摊销。

７．本公司第一届董事会第七会议提议１９９５年４月２８日召开上海申达股份有限公司第五次股东大会，有关大会召开的地址、内容详见召开股东大会的公告。

上海申达股份有限公司董事会

一九九五年三月二十七日