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一、公司基本情况

上海申达股份有限公司(以下简称申达公司)成立于一九九二年六月, 由原上海申达纺织服装(集团)公司所属核心层企业上海第二棉纺织厂、上海第六织布厂、上海火炬工业用布厂及集团公司本部改建而成。现有注册资本13655万元,其中国家股占74.37%, 法人股占16.84%,个人股占8.79%。5月18日向社会公布招股说明书,以1:3 的溢价幅度向社会法人和个人募集了10500万元,6月13日取得了工商营业执照,7月4日新募集资金全部到位,7月13日向社会公布上市报告书,93年1月7日申达股票正式上市交易。

申达公司经过半年的实践,从转换经营机制入手,取得了令人瞩目的经济效益。

92年度实现利润2792.30万元,比91年增长30.51%,其中6— 12 月股份制后的利润达到1765.23万元。

92年度的销售收入61761.20万元,比91年增长29.96%,其中6—12 月股份制后的销售收入达39369万元,比股份制前平均增长25.58%。

92年度的出口创汇4024万美元,比91年增长96.225,其中6—12 月股份制后的出口创汇达2593.2万美元,比股份制前平均增长28.74%。在出口比例结构中,92年的服装出口比重大大提高,由91年的300万美元上升到92年的1650万美元,增加幅度达450%。

92年度实际上交国家的所得税和流转税是1631.93万元,比91年增长了4.0%。

92年度的工业总产值2.96亿元,比91年增长了21.23%。

92年度的资本利润率(加权平均)达22.89%,比91年的21.13%增长了1.76%。

92年之所以能取得较好的经济效益,主要一方面是实行股份制给公司带来巨大的活力,为切实转换经营机制创造了良好的外部环境,另一方面是董事会决策正确、总经理经营有方、企业改革脚踏实地、全体员工奋力拼搏所致。募集到的1.05亿元资金迅速投入运营,其中1/3用于老厂改造、1/3用于浦东开发、1/3用于第三产业,其中三家中外合资企业当年开工投产,二块土地批租已明显增值,二项房地产参股投资已有效益, 全资投入的申达房地产公司和申达工贸实业公司已正式成立,另一些项目也正在紧锣密鼓进行之中。

93年申达公司的方针目标是:集团经营跨国化、投资发展多元化、工商贸技一体化。在墨西哥、越南二地办实业、兴贸易,在国内要使申达绿色食品,申达新村,申达大楼、申达房地产、产品测试中心、服装设计中心、技术开发中心、电脑信息中心等一批有效益项目,抓进度、早投产、早出效益。93年的出口创汇要力争在92年的4000 万美元基础上翻一番,实现利润要确保3200万元,力争3600万元,每股税后盈余要达20%以上。

二、公司高级管理人员简况

职务     姓名     性别     年龄      文化程度      技术职称   持有股数

董事长兼总经理刘宗泰  男  62          大专     教授级高级工程师   2000股

副董事长  潘佐森  男       58          大专     高级政工师         1800股

          李福庆  男       56          高中     工程师             1800股

董事副总经理   王水宫  男  43          大专     经济师             1400股

副总经理  董宁祥  男       58          大专     经济师             1400股

副总经理  张惠民  男       58          大专     高级工程师         1400股

总经理助理  徐大有     男  43          大专     工程师             1400股

副总经理  薛嘉栋男        56          大学     高级工程师         1400股

六棉厂长  陈仁         男  46          大学     工程师             1400股

工会主席  王玲玲       女  42          大专     经济师             1400股

总会计师  丁振华       男  40          大专     高级会计师         1400股

          韦秀云       女  60          大专     高级政工师         1400股

          杨博         男  39          大学     经济师             1400股

          王培君       女  42          大专     经济师             1400股

          薛以成       男  47          大专     工程师             1400股

          高建经       男  41          大专     会计师             1400股

监事长    沈耀庆       男  35          大学     政工师             1400股

副监事长  戴富华       男  50          高中                        1400股

三、公司股东情况

1992年12月31日在册的股东总人数为10782人。无持5% 股份以上的社会法人股和个人股股东。

四、财务状况:

上海市会计师事务所关于上海申达股份有限公司1992年度会计决算的查帐报告。

上会师报字(93)第273号

上海申达股份有限公司:

我所接受贵公司的委托,审核一九九二年度的会计决算。我所按照国家有关法律,法规规定及现行会计审计准则,采取必要的审计程序和方法,完成了对公司提供的会计凭证、帐册、报表及有关资料和实物的重点审计。

根据审查结果,我所认为:本报告所附的资产负债表、损益表利润及利润分配表, 及财务状况变动表, 足以反映贵公司一九九二年十二月三十一日的财务状况和截止该日的一九九二年度之经营成果及营运资金变动情况。

上海会计师注册会计师事务所

主任注册会计师徐惠勇

1993年3月5日

1.上列财务报表的主要数据已在93年3月18 日第二次股东大会的财务决算报告中向全体股东表述,并经股东大会审议通过。

2.重要会计政策:

(1)会计年度:92年是6月1日—12月31日,93年起是1月1日—12月31日。

(2)会计制度:执行财政部统一颁发的股份制企业会计制度

(3)所得税税率:92年1—5月是国营企业承包所得税的税率29%,6—12 月所得税税率是15%。

(4)外汇核算原则:a.收付外汇按国家外汇管理局牌价表换算, 已实现的外汇调剂差价进入当期收益,尚未调剂的现汇按国家外汇牌价留期末。b. 开信用证按各种货币对美元统一折算。

(5)存货的计价方法:原料按实际成本计价,辅助材料购入时按实际成本计价,领用和付出时按计划成本±价格差异核算。

(6)坏帐准备按年末应收帐款余额的5%提取,计入管理费用。

(7)固定资产的折旧方法:残值率为4%,按纺织行业固定资产目录所规定的使用年限,采用直线法计提折旧。

(8)全资企业的财务报表是根据财政规定的合并报表原则编制成公司的统一报表,投资额占50%以下的联营企业按成本法计入投资收益。

3.资产负债表、利润表中有关会计项目详细的附注说明。

(1)货币资金3716.26万元:其中美元现汇存款123.23万美元(汇率5.7518元/美元), 日元存款1433.97万日元(汇率0.0519/日元)

(2)应收票据4343.10万元,其中:一个月内到期的占1747.88万元 , 三个月内到期的占1570.57万元。

(3)应收帐款9739.7万元,其中帐令三个月以下的达7657.77万元,一年以上的达555 万元。

(4)其它应收帐9995.62万元,其中委托上海建行三支行短期委贷1000万元,向上海投资信托公司抵押外汇100万美元。

(5)存货10694.70万元,其中外销周转库存5992.42万元,工厂产品库存2190.87万元,在制品819万元,库存原材料1551.41万元,委托加工物资101万元,低值易耗品40万元。

(6)长期投资9216.59万元,其中投资于申达房地产经营开发公司1500万元,投资于申达工贸公司100万美元,投资于中外合资申福制衣厂、圣威制衣厂、立达威纺织品公司1190万元,投资于珠海恒通置业股份有限公司房地产项目1140万元。

(7)开办费75.36万元:按5年摊销,92年已摊销了7个月。

(8)短期借款10228.2万元:其中工商银行借款3129.7万元,贷款利率6.75‰。

(9)应付票据2071.21万元:系购原料开具的三个月内的应付票据。

(10)应付帐款5149.09万元;系应付而未付的购原材料款项。

(11)未交税金-449.68万元;系所得税由33%降为15%而引起的财政应退款。

(12)长期借款17787.26万元,其中:中国银行出口贷款9395.00万元,贷款利率6.45‰。

(13)法定公积金7149.25万元,其中:资本公积金7000万元。

(14)任意公积金149.25万元,系根据税后利润10%提取。

(15)集体福利基金298.50万元,系根据税后利润20%提取。

(16)未分配利润895.51万元,系92年利润转至分配数。

五、财务指标分析

指标名称        计算公式        指标数

1.流动比率:  流动资产/流动负债     1.8

2.速动比率:  速动资产/流动负债     1.3

3.应收帐款周转率:主营业务收入/应收帐款平均余额   4.97

4.股东权益比率:股东权益/资产总额×100%  35.32%

5.股本净利率:  税后利润/股本总额×100%  18.74%

6.每股净资产额:股东权益/股本总额 1.62元

六、重大事项揭示

1.公司在93年3月18日通过“公司更名”提议,将原“上海申达纺织服装股份有限公司”

更名为“上海申达股份有限公司”,报经各上级有关部门批准,在3月22 日已取得上海市工商行政管理局更名后的新营业执照,企业名称正式定为“上海申达股份有限公司”。

2.股份制前1—5月的资金利润,均在92年9月份与财政局进行了清算,实现利润1, 027.07万元,其中交纳所得税292.61万元,归还贷款109万元,转作奖金福利626.46万元。净资产10155万元全部转作国家股股本。

3.申达公司的资产评估招股说明书、上市报告书均是聘请上海市会计师事务所第一分所来作鉴证的,这次根据证交所的规定,只能聘请经财政部门批准具备对股份制企业鉴证查帐资格的会计师务所,因而92年度的财务报表鉴证改聘上海市会计师事务所总所。

4.第六织布厂贷款780万美元的引进喷气织机技术改造项目在92年正式投产,92年共引进国外先进设备151台(套),推动了技术进步。

5.重大的投资决策效益情况:

a.92年初决策购买的外高桥D2—010地块1万平方米,当时买入价80万美元,92年12月28日已开始打桩建造原预定项目,92年初决策购买的金桥出口加工区32号地块1万平方米, 当时买入价88万美元,在93年内建造标准厂房和大楼。这二块地皮价格现均已大幅度上升。

b.92年4月份投资于深圳“上水经”房地产项目1000万元,投资期限1.5年,投资回报率达35%。

c.股份制后投资的金达纺织公司、中外合资申福制衣公司、中外合资申豪制衣有限公司、中外合资圣威制衣公司在92年内已开工投产。