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重要提示

本公司董事会愿就本公司所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任，并确信未遗漏任何重大事项，致使本报告内容有误导成份，本报告内容由本公司董事会负责解释。

一、近三年财务指标

        财务指标          １９９４年    １９９３年      ９４年比   １９９２年

                                                      ９３年增长

    １、营业收入           104263493     106959482       14.05       65039563

    ２、利润总额            19095884      10743145       77.75        5725453

    ３、税后利润            16689285       9179583       81.81        4351344

    ４、资产总额           196280834     161964874       21.19       92914981

    ５、股东权益           107500924      90794639       18.41

    ６、每股净资产              2.02          1.71       18.13

    ７、每股收益                0.31          0.26       19.23

    ８、股东权益比率           54.77         56.06

    ９、净资产收益率           16.83         10.11

注：１９９４年国家衽新税制，企业营业收入按不含税计算；若按１９９３年同口径计算，则营业收入为１２１９８８２８６．８元，比上年同期增长１４．０５％。

二、年度分配情况

一九九四年公司超额完成年度利润计划，董事会根据公司章程，于１９９５年３月３１日召开会议，建议根据当年税后利润提取１０％的法定公积金和１０％的公益金，把当年可供股东分配利润加上１９９３年结转的未分配利润，作为１９９４年可供股东分配利润。具体方案董事会将另行公告。

三、业务回顾

１、经营情况：

１９９４年由于国家在宏观上面调控，市场相对疲软，给机电行业的生产与经营带来了一定的困难。在全体股东的大以持和公司员工的共同努力下，公司地内部改革和拓，坚持两个文明建设一起抓，取得了较好的经济效益与社会效益。据统计１９９４年公司共完成工业总产值（不变价）１０００３万元，比１９９３年增长了１１．９％；实现销售收１０４２６万元，按上年同口径计算比１９９３年增长了１４．０５％；实现利润总额１９０９．６万元，完成盈利预测的１００．５％，比１９９３年增长了７７．７５％，精神病利润１６６８．９３万元，比上年增长８１．８１％。按全面摊薄法计算，每股税后利润为０．３１元。公司主要经济指标再创历史最好水平。企业各项工作均走在省市行业前列，连续被评为市十家瓢兵单位、企业、省思想政治工作优秀企业、国家机械部思想政治工作开拓创新奖单位等荣雀称号。公司董事长兼总经理也被评为市示兵国家部级劳动模范。

２、积极开发新产品，提高产品技术水平。１９９４年共开发了２７基本新产品，其中２４项为国内首创，３项达８０年代国际同类产品先进水平。９０－２５０ＫＷ徽机自运输经柴油发电机组被国家科委、工商银行、劳动部和国家技术监督局等评为１９９４年国家级采瓢新产品。

３、加速技改项目的实施进程，提高企业生产发展后劲。至１９９４年诋公司已累计投资２０００万元，用“发展Ｅ系列发电机及特殊用途机组”的技术改造项目，已按期完成续建三跨同步发电机车间工程。同时还引进了瑞士产的计算机控制大平面线切民订以及日本产的数控冲、剪、弯高效机订等国内外名优精密机订十余台，这些设备的交付使用，既提高产品质量，又提高子公司劳动生产率。

４、常抓不质量管理工作。在继续开展提高关键工序一次合格率和降低不良品损失活动，全年降耗８６．１２万元的同时，Ｙ系列电劫机和柴油发电机组历家部级可靠性考核合格证书。此外公司还致力于Ｙ系列电劫机和Ｅ毓发电机两大系列产品的口产品质量许可证工作，获得了国家机械部颁发的出口机电产品质量许可证书，企业获国家部级现场管理先进单位，还被市里推荐评审国家部级企业管理先进单位。

５、已与日本名牌大公司签定了５年的生产合同。依照合同，经公司上下共同力与日方技术人员的现场指导，在样机试制通过日方认可的基础上，现已完成痄批小指生产，产品全部返销日本。

６、与美国名牌跨国公司合资生产发电机。由于公司年来不断开发新产品和引进先进技术及设备，使公司面貌一新。美国名牌大公司在多次考察我国较有规模的中、小型发电机制造厂家后，经全面对比论证，最终选定我们公司作为合资生产伙伴，美方代表多来本公司洽谈商务，并于１９９４年８月１３日草签了合资任务合同和保密条款，日前各方面工作进展顺利。９５年四月中旬公司主要领导还将应美方邀请赴美考察并进一步洽谈商务。

７、已募集金的运用情况：

次公司募集股金的运用情况已在一九九四年中期报告中披露，一九九四年度配股资金于一九九五年三月二下日全部到位，董事会将按配股说明书中所计划的用途，逐步投入使用，基具体情况待中期报告再予以披露。

四、股本及股东持股情况

（截止一九九四年十二月三十一日）

１、股本结构股份单位：股面值：每股１元

    股份类别                年初数      占总股本％    年末数        占总股本％

    （一）尚未流通股份    33220000         64.42     31280100         58.78

    （１）发起人股份      31220000         58.66     31220000         58.66

        其中：国家股      31220000         58.66     31220000         58.66

    （２）内部职工股       2000000          3.76        60100          0.11

    尚未流通股份合计      33220000         62.42     31280100         58.78

    （二）已流通股份      20000000         37.58     21939900         41.22

    （１）Ａ股            20000000         37.58     21939900         41.22

    已流通股份合计        20000000         37.58     21939900         41.22

    （三）股份总数        53220000           100     53220000           100

２、持股５％以上股东持股情况(截止一九九五年二月二十五日)

    序号         股东名称        持股数量            持股比例（％）

    ０１       福州市财政局   ３１２２００００         ４５．１３

五、董事、监事及高级管理人员变更情况与持股情况

截止一九九四年十二月三十一日，公司董事、监事及高级管理人员未发生变动；其持股情况与一九九三年年度报告所披露情况一致，也无异动。

六、重要事项

１、１９９４年６月２６日，公司内部职工股１９３９９００股在深圳证券交易所上市。

２、公司于一九九四年十一月十五日召开第一届第三次股东（临时）大会，经股东大会和主管部门批准，公司以１０：３向全股东实施年度配股方案，配股资金于一九九五年三月二十日全部并已经福州市会计师事务所「１９９５」榕会股字第００７号验资，配股后公司股本额为６９１８．６万股。

３、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

七、关联企业

福建省福发股份有限公司关联企业有一家，企业名称：福州市鼓山发电设备铸造厂，注册地址：福州市鼓山园中村。经营范围：铸造、电机配件及开关柜等。本公司持有权益为２５％。

八、业务展望

公司１９９５年生产经营总目标：计划实现工业总产值１．１亿元（不变价），实现主导产品销售收入１．１亿元（不含税）。

为实现上述目标，公司１９９５年工作总的指导思想是：更加充分利用股份制这个全新的运行机制，紧紧围绕“深化改革、开拓市场、加速技改、强化质量、提高效益”的年度方针目标，以经济效益为中心，一业为主，多种经营，并加强精神文明建设，逐步建立现代企业制度，开拓企业全面发展。具体方向：

１、继续加大改革力度，使企业经营机制进一步适应市场经济需要，拓展多种经营，发展生产，促进销售，建立全国区域与行业相结合的营销网格，同时重视售后服务工作，以优质服务来吸引更多的用户。

２、根据市场用户需求，充分利用价值工程，降低设计成本，大力开发适销对路新产品，利用与外国大厂家合作合资的大好时机，开发公司第五代发电机、提高发电机的可靠性，并继续应用微型设计等高新技术，开发设计５６０－１０００ＫＷ大容量发电机组、超低噪发电机组、新一代电源车以及适用于邮电通讯系统的远距离集中监控无人值守备用电站，扩大市场占有率。

３、开发“福发质量年”活动，在宣传贯彻ＧＢ/ Ｔ１９０００－ＩＳＯ９０００《质量管理的质量保证》系列标准的基础上，重新编制《质量手册》和质量管理标准（程序化文件），提高全员质量意识，使企业质量管理工作经常、制度、规范化，以高质量的产品满足用户需求，再创福发优势。

４、搞生九九四年度配股募集资金的运用工作，兼顾长期投资和短平快项目，增加企业生产经营发展后劲，为股东创造更高的投资回报。公司将严格按照《招股说明书》中所披露的运用计划合理运用股金：（１）追加投入第二期技改项目５００万元；（２）投资１８００万元用于第三期技改项目，引进国外先进的关键设备，采用计算机优化设计，经节约原材料和加工工时，降低成本，开发公司第五代中小型发电机新型等系列产品，增强在国内外市场的竞争能力；（３）投资２００万元与日本客商合作生产２５ＫＶＡ－８００ＫＶＡ品种规格的发电机，年生产能力可达２０００合以上；（４）投资１７００万元与美国名牌国公司合资生产发电机，使福发公司在近两三年内中小型发电机制造技术达到国际先进水平；（５）补充流动资金１２００万元，以保证生产经营需要；（６）在保证资金安全的前提下，利用暂时闲置的资金，搞好房地产、娱乐业待短平快、高回报的项目，提高资金使用效果；同时设立“福发物资供销有限公司”和“福发工贸公司”等子公司，投入一定量的资金，使其尽快正常运营，以拓展多种经营，增加盈利来源，提高公司经济效益，为股东带来丰厚的投资回报。

九、其它事项

１、公司基本资料：

公司名称：福建省福发股份有限公司

英文名称：ＦＵＪＩＡＮＦＵＦＡＣＯ．，ＬＴＤ．

公司注册地址：福建省福州市工业路２２３号

法人代表：陈国相

电话：（０５９１）３７１０８６５

传真：（０５９１）３７１３７０６

邮政编码：３５０００４

股票上市交易场所：深圳证券交易所

股票证券代码：０５４７

会计师事务所：福州会计师事务所

律师事务所：福建对外经济律师事务所

２、公司股证事务代表：林杰谢慧渊

联系电话：（０５９１）３７２８２３０３７１０８６５－８９１

传真：（０５９１）３７１３７０６

福建省福发股份有限公司

董事长兼总经理陈国相

一九九五年四八日

福州会计师事务所审计报告

「９５」榕会股字第００８号

福建省福发股份有限公司：

我所接受委托，对贵公司一九九四年度会计报表进行审计。我们审计工作是根据《中华人民共和国注册会计师法》和中国注册会计师协会颁发的《注册会计师检查验证会计报表规则（试订）》规定，审阅了贵公司提供的会计帐册、报表，并抽查了部份会计赁证等有关会计资料簿实施了其他必要的审计程序。

我们认为，本报告书所附经审计的贵公司１９９４年１２月３１日资产负债表、１９９４年度利润表和财务姿态兑变动表告示胆符合我国有关法律、法规和《股份制试点企业会计制度》的规定，在所有重要方面恰当地反映了贵１２月３１日的财务状兑和该所度经营成果以及资金变动情况。

附件：１、公司１９９４年１２月３１２日资产负债表

２、公司１９９４年度利润表

３、公司１９９４年财务状兑变动表

４、会计报表注释和重要事项提示

福州会计师事务所

中国注册会计师郑更陈炳坚

一九九五年四月五日

会计报表注释和重要事项提示

一、福建省福发股份有限公司，是原国营福州发电设备厂于１９９３年３月间，经福建省经济体制改革委员会闽政「１９９３」榕２５９号批准公开发行股票，在深圳证券交易所公开上市。

公司注册资本为５３２２００００元，公司股本金５３２２００００元，经福州会计师事务所１９９３年１１月２０日榕会股字０１９号验证，已全部到们。

二、主要会计政策：

１、公司执行的会计制度是《股份制度点企业会计制度》和《股份制度点企业财务管理若干问题的暂行规定》。

会计报表按权责发生制采用实际成本计价的原则进行编制。

２、坏帐产安年末应收帐款余额的５‰提取坏帐准备。

３、存货实行永续盘存制和实际成本核算，库存材料按计划价和材料成本差异计价，库存商品以加权平均计价。

低值易耗品彩一次摊销法。

４、固定资产及折旧，按照财务制度规定，以实际成本计价，固定资产折旧按使用年限并扣减固定资产残值（原价的３％），采用分类折旧和直红法计提折旧。

５、无形资产及其土地使用权摊销依照福州市土地管理局（榕土价（１９９２年）００４号和（１９９３）００１号工业用地按５０年使用计算摊销。

专有技术引进英国ＡＤ毓自劫并联柴油机组控制系统按４年摊销。

６、公司缴纳税款：

①公司经营缴纳增值税税率１７％。

②所得税根据福建省地方税务局批准１９９４年减所得税。

７、公司工资：

经福州市工改办核定工效挂钩企业，持钩职工数１５７人，持钩工资基数为１２０４．９５万元。

８、利润分配：

依照公司章程规定，按税后利润的１０％计提盈余公积金和５￣１９％计提盈余公益金，由于公司董事会对１９９４度税后利润提取两金未经研究决定，故暂存未提。

三、与上年末相比变化超过３０％的项目有：

１、年末待摊费用４０４１２４１元，比上年５１８１１地增加３９８９４３０元，主要是９４年期初材料待扣税金３９１３５６６元。

２、年末在其工程１４９８１４８４元，上年４９８８４６８元，增加９９９３０１６元。主要是由于第二期发展Ｅ系列发电机及特殊用途机组技改项目工程增加的投资，目前尚未完工。

３、年末应付帐款１０７２０１０６１元，比年初４３１６０７２元，增加６４０４０３４元，其中贵州柴油机总厂３３５６４４４元；重庆汽车发动机厂１６２８３０４元；

上海柴油机股份有限公司８１０６４３元等。

股份制试点企业１９９４年会计报表

利润及利润分配表

编制单位：福建省福发股份有限公司１９９４年１２月３１日会股０２表

金额单位：元

    项目                          行次      金额

    一、主营业务收入              １    １０４２６３４９３．３９

      减：营业成本                ２      ７２７６９７４７．１２

          销售费用                ３        ３９９１７２５．０５

          管理费用                ４      １０６０８００４．４６

          财务费用                ５        ２９１１５７７．２１

          进货费用                ６

          营业税金                ７          ８１７３６７．８９

    二、主营业务利润              ８      １３１６５０７１．６６

      加：其它业务利润            ９            ６８５４１．３９

    三、营业利润                １０      １３２９３６１３．０５

      加：投资收益              １１        ４６９０９０６．６９

          营业外收入            １２          ８２９４３２．８５

      减：营业外支出            １３              ５２２７．７２

      加：以前年度损益          １４          ３４７１５９．１６

    四、利润总额                １５      １９０９５８８４．０８

      减：所得税                １６        ２４０６５９９．１８

      加：年初未分配利润        １７        ３２２７７６１．７３

          盈余公积转入数        １８

    五、分配的利润              １９

      减：提取法定公积金        ２０

          提取法定公益金        ２１

    六、可供股东分配的利润      ２２

      减：已分配优先股股利      ２３

          提取任意公积金        ２４

          已分配普通股股利      ２５

                                ２６

    七、未分配利润              ２７

资产负债表

编制单位：福建省福发股份有限公司１９９４年１２月３１日会股０１表

金额单位：元

    资产                           行次       年初数         期末数

流动资金：

      货币资金                       1        12470173.98   14309819.10

      短期投资                       2         7434618.80    8704135.18

      应收票据                       3

      应收帐款                       4         3475142.47    8318248.03

        减：备抵坏帐                 5           17375.71      41591.24

      应收帐款净额                   6         3457766.76    8276656.79

      预付货款                       7         4257805.22    1595663.39

      其它应收款                     8        34172944.10   25128591.57

      待摊费用                       9           51811.11    4041241.46

      存货                           10       42496092.25   51357499.47

      待处理流动资产净损失           11

      一年内到期的长期债券投资       12

      其他流动资产                   13

        流动资产合计                 14      104341152.22  113413486.96

    长期投资：

      长期投资                       15        8145119.08   18997534.56

    固定资产：

      固定资产原价                   16       30695982.46   97712367.65

        减：累计折旧                 17        7386675.41    9459174.15

      固定资产净值                   18       23309307.05   28253193.50

      固定资产清理                   19

      在建工程                       20        4988468.38   14981483.71

      待处理固定资产净损失           21

        固定资产合计                 22       48297775.43   43234677.21

    无形及递延资产：

      无形资产                       23       21180827.36   20635135.52

      递延资产                       24

        无形及递延资产合计           25       21180827.36   20635135.52

    其他长期资产：

      其他长期资产                   26

    递延税项：

      递延税项借项                   27

            资产总计                 28      161964874.09  196280834.25

    流动负债：

      短期借款                       29       24950000.00   38450000.00

      应付票据                       30

      应付帐款                       31        4316072.38   10720106.16

      预收货款                       32       14786779.52    2586838.64

      应付福利费                     33         411551.50    1057165.60

      未付股利                       34

      未交税金                       35       -1244862.49    8175619.56

      其他未交款                     36         535251.88     568028.54

      其他应付款                     37        4589482.99    8849561.93

      应付工资                       38        9954975.22    3914590.14

      待扣税金                       39         471034.16

      一年内到期的长期负债           40

      其他流动负债                   41

        流动负债合计                 42       52770235.16   64321910.47

    长期负债：

      长期借款                       43       18400000.00   24450000.00

      应付债券                       44

      长期应付款                     45

      其他长期负债                   46

                                     47

        长期负债合计                 48       18400000.00   24450000.00

    递延税项：

      递延税款货项                   49

        负债合计                     50       71170235.16   88771910.47

    股东权益：

      股本                           51       53220000.00   53220000.00

                                     52

      资本公积                       53       33413433.60   33413433.60

      盈余公积                       54         933443.60     958443.60

        其中：公益金                 55

      未分配利润                     56        3227761.73   19917046.58

                                     57

        股东权益合计                 58       90794638.93  107508923.78