佛山电器照明股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.16 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 佛山电器照明股份有限公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 一、公司简况： １．公司名称： 公司法定中文名称：佛山电器照明股份有限公司 公司法定英文名称：ＦＯＳＨＡＮ ＥＬＥＣＴＲＩＣＡＬ ＡＮＤ ＬＩＧＨＴＩＮＧ ＣＯ．，ＬＴＤ ２．公司地址：广东省佛山市汾江北路１５号 ３．公司法定代表人：公司董事长兼总经理 钟信才 ４．公司咨询服务机构：公司总经理办公室 联系人：陈永新 电话：（０７５７）２８１３８３８ 传 真：（０７５７）２８１６２７６ 邮编：５２８０００ 二、主要财务数据及财务指标 序号 指标 单位 １９９６年 １９９５年 １９９４年 １９９６年比 １９９５年＋、－％ １ 主营业务收入 万元 39954 42356 44558 -5.67 ２ 净利润 万元 17563 16944 14574 3.65 ３ 资产总额 万元 142545 130199 88817 9.48 ４ 股东权益 万元 106642 102238 55493 4.31 ５ 每股净资产 元 3.87 5.56 4.79 -30.4 ６ 每股收益 元 0.637 0.921 1.26 -30.83 ７ 股东权益比率 ％ 74.81 78.52 62.48 -4.72 ８ 净资产收益率 ％ 16.47 16.57 26.26 -0.604 三、公司业务回顾 １．公司经营情况 １９９６年我公司虽然受国内经济政策和激烈的市场竞争的影响。公司董事会、经营领导班子及全体员工，能充分利用企业规模优势，以产品质量为保证，充分发挥产品的名牌效应，挖掘企业潜力，狠抓管理，减少材料库存，降低消耗，积极开拓国内市场，使１９９６年取得比１９９５年较好的经济效益。为１９９７年及今后的再发展打下了良好的基础。 １９９６年公司实现工业总产值１０．１８亿元，灯泡总产量２１０６９万只，比１９９５年增加２２．４７％，其中普通灯泡９１２５万只，比１９９５年增加６０．２６％；特种灯泡１１９４４万只，比１９９５年增加３．８％，主营业销售收入３９９５４万元，比去年减少５．６７％，实现利润２１２２０万元，比１９９５年增加４．１４％，出口创汇４４４０万美元，比去年减少１８％。截止１９９６年１２月３１日，公司总资产为１４．２５亿元，比去年增加９．４８％，股东权益１０．６６亿元，比去年增加４．３１％，长期负债１６２６万元，比去年增加３８．６７％。１９９６年公司实现净利润１７５６３万元，比上年增加３．６５％。 ２．经营结果与盈利预测的重大差异的说明 第八届股东大会的１９９６年财务预算中，公司董事会预计若无不可预测因素的出现，１９９６年度预测税后利润１７８２０万元。现经广州会计师事务所审查，结果为１７５６３万元，与原预算无重大差异。香港毕马域会计师事务所（境外）审查净利润为１９３１１万元，相差１７４８万元，是对我公司在欧司朗佛山照明公司（合资公司）股权转移处理与广州会计师事务所时间上的不同（归１９９６年或１９９７年）而出现之差异，其他相关数据基本接近。 ３．对前次募集资金的运用情况说明 本公司于１９９５年７月，借用国家下达给深圳市Ｂ股额度中的５０００万股，于１９９５年７月２３日发行成功，每股发行价港币５．６１元，扣除承销和上市费用，实收股本金２．６亿港元，折合人民币２．８亿元。 Ｂ股发行募集资金的使用计划为：１）投资１亿元改造扩大白炽灯生产规模；２）投资１．８亿元与德国欧司朗、香港佑昌公司合资建办欧司朗佛山照明有限公司（合资公司）。 投资１亿元扩大白炽灯生产的计划，到１９９６年底投入约４３００万元，主要用以开发球形泡，烛型泡和蘑菇、指形泡等装饰灯泡。在国内外市场发生重大变化的情况下，董事会考虑、研究了投资的效益和回报，考虑到市场对品种和数量的需求，采取分批投入，使产量与市场销售相匹配，提高投资的收益，将原投资项目部分推到１９９７年实施。 欧司朗佛山照明有限公司是中（佛山电器照明股份有限公司）、德（德国欧司朗公司）、港（香港佑昌灯光器材有限公司）三方分别按３５％、５５％、１０％的比例出资组建的合资企业，第一期投资１．８亿元人民币。中方第一期投资６３００万元，合资生产日光灯及原佛山电器照明股份有限公司生产的摩托车灯泡、汽车灯泡、节能灯（紧凑型荧光灯）及水银灯。合资公司于１９９５年１月２３日由佛山市工商行政管理局签发营业执照，并于１９９５年４月１日起经营运作。经过一年多的经营运作，彼此发现，我公司及合资公司在经营运作受到多方制约。我方认为，合资公司生产经营运作与我公司的经营运作有很大的脱节，出现材料、供应、生产、销售不配套的现象，造成有市场无产品，有产品无市场的局面。按原合同规定，合资公司外销产品由佛山电器照明股份有限公司负责出口，佛山电器照明股份有限公司内销产品交合资公司销售，由于相互脱节，影响彼此生产经营运作和发展。更为严重的是１９９５年、１９９６年都出现严重的亏损，这样不但６３００万元被耗尽，Ｂ股募集的１．８亿元也将很快填进这个无底的深坑。经董事会及公司经营领导班子研究，认为必须及时撤资退出股份。经过近一年时间的谈判，最后达成；佛山电器照明股份有限公司将原持有合资公司３５％的股份转让３０％给欧司朗公司（即中、德、港三方出资比例改变为５％、８５％和１０％），交修改原合同文本。佛山电器照明股份有限公司基本上不参与合资公司经营运作，今后两方生产经营运作和发展，各不影响，互不牵连，１９９５、１９９６年合资公司的亏损由欧司朗公司负责。佛山电器照明股份有限公司将恢复生产经营原转给合资公司生产的四个产品。新合同文本已经有关部门审批，并于１９９７年１月起生效。 ４．１９９７年业务展望 严峻的１９９６年过去，随着“九五”计划的进一步深化，我们有信心在１９９７年做出更大的成绩。 １）由于国内电光源企业很不景气，全国１６０多个灯泡生产企业，好的和比较好的为数不多，不少企业面临停产和关闭。市场出现了空白，这些市场空白地带我公司不去开拓，必须会被国外合资公司所争夺和瓜分。通过１９９６年的努力，在开拓画内市场上总结了成功的经验，并取得了明显的效益。１９９７年除确保和努力增加出口，还必须继续增大开拓国内市场的力度，以规模、质量、价格的优势占领扩大周边各省市场。确保１９９７年灯泡产销２６０００万只，争取达到２８０００万只，普通灯产销量超过１．５亿只。 ２）由于调整了合资公司的股份比例，原计划总投入的１．８亿元，除保留５％（约１千多万元），其余近１．７亿元作为恢复和扩大从合资公司转回我公司生产的四个品种（节能灯、水银灯、摩托车灯、汽车灯），已安排投资５６４０万元建成年产节能灯１３００万只的生产线；投资４２００万元建成年产７００万只汞灯、钪钠灯的生产线；投资３６８０万元建成年产２２００万只摩托车灯的生产线；投资４１４０万元建成年产４４００万只硬料汽车灯及普通型汽车灯的生产线。 ３）“九五”规划国家推行“绿色照明工程”，所谓“绿色照明工程”即开设节能照明光源。近年国际上推出的Φ２６细管径的荧光灯是光效高、寿命长的理想节能光源，公司已安排１９９７年投资５０００万元进口日光灯生产线。另投资７０００万元（第一期）与北方照明电器（集团）股份有限公司（宝鸡灯泡厂）合作生产日光灯和汽车灯方案已签定了意向书。我公司与北方照明公司的合作计划是与国内电光源公司联手发展的国内光源工业的第一步。 四、股本结构及股本变化情况 １．股本结构及变化表 总股本２７５８６２０５４股 （Ａ股）： 国家股 ７８１１１０００股 占总股本２８．３２％ 法人股 ３９４０２０５４股 占总股本１４．２８％ 社会公众股 ８３３４９０００股 占总股本３０．２１％ 其中高层职员持股 ２５０８３０股 占总股本 ０．０９％ （Ｂ股）： ７５００００００股 占总股本２７．１７％ 股本结构及变化表 单位：股 股票名称及代号 佛山照明Ａ５４１，粤照明Ｂ２５４１ １９９６年１２月３１日 １９９５年１２月３１日 一、尚未流通股份 117513054 78342036 １．发起人股 67342500 44895000 １）国家股 65092500 4339500 ２）境内法人持股 2250000 1500000 ２．募集法人股 36832500 24555000 ３．法人转配股 13338054 8892036 二、已流通股 158349000 105566000 １．境内人民币普通股（Ａ股） 83349000 55566000 其中：高层管理人员持股 250830 167220 ２．境内上市外资股（Ｂ股） 75000000 50000000 股本合计 275862054 183908036 注：法人转配股中１３０１８５００股为佛山市国有资产办公室认购。 ２．报告期股东情况： ａ．主要股东持股情况（９６年末） 股 东 名 称 持股数 占总股本（％） １．佛山市国有资产办公室 78111000股 28.32 ２．ARRAN INVESIMENT PTE LTD(B) 26805050股 9.72 ３．禅昌灯光（Ａ） 5046750股 1.83 ４．RG PACIFIC FUND N.V.(B) 2250000股 0.82 ５．佛山企联实业发展有限公司(B) 1500100股 0.54 ６．BOBECO/STICHTING BEWARDER 1500000股 0.54 INSTITVTIONELE FONDSEN(B) ７．GRAND LOYAL.INVESIMENT LTD 1468800股 0.53 帝豪投资有限公司(B) ８．机关服务(A) 1237500股 0.45 ９．务庄灯光(A) 1181250股 0.43 １０．鄱阳印刷(A) 1125000股 0.41 ｂ．至１９９６年１２月３１日，佛山电器照明股份有限公司共有股东７０２７５人，其中Ａ股股东６５９９３人，Ｂ股股东４２８２人。 ３．公司董事、监事及高级管理人员持股情况 姓 名 职 务 年初持股数（股） 年末持股数（股） 钟信才 董事长兼总经理 45000 67500 区慕本 常务董事副经理 20000 30000 严国祺 常务董事副经理 20000 30000 刘醒明 常务董事 13200 19800 周卫忠 常务董事 18020 27030 林奕辉 董事 0 0 叶再有 董事 0 0 庄坚毅 董事 0 0 龚天行 董事 0 0 黄雅铮 监事会主席 19000 28500 谭胜志 监事 20000 20000 朱浩明 监事 12000 18000 林若琦 监事 0 0 庞海津 监事 0 0 合 计 167220 250830 注：上述高层管理人员所持有“佛山照明Ａ”内部职工股，是在１９９５年９月内部职工股上市流通后仍被冻结的，变动原因是１９９６年公司利用公积金每１０股转增５股。 五、董事事项 １．佛山电器照明股份有限公司１９９５年年度报告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年４月１８日）。 ２．佛山电器照明股份有限公司１９９６年关于召开第八届股工大会的公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年４月１８日）。 ３．佛山电器照明股份有限公司１９９６年第八届股东大会决议公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年５月２２日）。 ４．佛山电器照明股份有限公司１９９５年分红派息公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年５月３０日）。 ５．佛山电器照明股份有限公司１９９６年中期报告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年８月２７日）。 ６．佛山电器照明股份有限公司董事会公告及召开第一次临时股东大会公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年８月６日）。 ７．佛山电器照明股份有限公司董事会公告及召开第二次临时股东大会公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年８月２７日）。 ８．佛山电器照明股份有限公司第二次临时股东大会关于用公积金转增股本的公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年９月７日）。 ９．佛山电器照明股份有限公司第二次临时股东大会关于股东大会关于１９９６年配股方案的公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年９月７日）。 １０．佛山电器照明股份有限公司关于１９９６年配股事项的补充公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年１２月４日）。 １１．佛山电器照明股份有限公司关于股东ＡＲＲＡＮ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ＰＴＥ ＬＴＤ减少持股比例的公告（《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》１９９６年１２月４日）。 １２．公司五名常务董事和三名监事均在本公司担任不同的行政职务。本公司１９９６年度给予上述八人的报酬和福利待遇均依据国家工资政策和本公司现行分配福利制度以及行政职务高低而定。 １３．本公司１９９６年度内无重大诉讼事项。 １４．其它报告事项 １）境内会计师：广州会计师事务所 境外会计师：毕马域会计师事务所 ２）法律顾问：广东对外经济律师事务所 ３）信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》。 六、财务报告 １．审计意见 公司财务报告经广州会计师事务所李柏生、廖朝理注册会计师审计，并出具无保留的审计报告；粤会所审字（９７）第１３２号。 ２．财务报表（见后附表） １）利润及利润分配表 ２）资产负债表 ３）财务状况变动表 ３．财务报表附注 （一）、重要会计政策 １．会计制度 执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。 ２．会计年度 公司的会计年度自公历每年１月１日起至１２月３１日止。 ３．记帐原则和计价基础：按权责发生制的原则记帐，以历史成本为计价基础。 ４．合并会计报表的编制方法 公司按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表，公司合并会计报表时，对母公司与子公司、子公司相互间的内部交易、内部业务往来而形成的债权债务、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本投资项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵偿，少数股东权益予以扣除。 ５．货币换算 公司对于非本位币业务采用固定汇率进行核算，月末对非本位币的货币资金，债权债务等项目余额按月末国家外汇市场的基准汇价进行调整，其差额作为汇兑损益计入当年损益。 ６．备抵坏帐 公司按照期末应收帐款余额的千分之一计提备抵坏帐。 ７．存货 存货按实际成本计价，信用或发出存货的成本按加权平均法计算确定；低值易耗品采用一次摊销法核算。 ８．长期投资 （１）债券投资：按取得债券投资的实际成本为入帐价值，债券投资收益按权责发生制原则分期确认。 （２）股权及联营投资： 公司对拥有２０％股权以下的长期投资采用成本法核算，对拥有２０％－５０％（含５０％）股权的长期投资采用权益法核算，对拥有５０％以上股权或虽未达此比例但拥有实质控制权的长期投资采用权益法以合并会计报表反映。 ９．固定资产及折旧 使用期限超过一年，单位价值在规定标准以上并且在使用过程中保持原有物资形态的资产为固定资产。 固定资产按实际成本计价或重估价值计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别原价、估计使用年限及估计残值（原价的５％制定分类年折旧率如下：） 类 别 估计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 3.167%-4.75% 机器设备 5-28 3.393%-19% 运输工具 6-12 7.917%-15.833% 其他设备 5-14 6.786%-19% １０．在建工程 在建工程按实际成本计价，与购置机器设备或建造厂房有关之信贷资金的利息支出及汇兑损益予以资本化。 １１．无形资产及其摊销 公司之无形资产为股东投入的土地使用权，按重估价值计价，土地使用期限自１９９３年１月１日至２０４３年１２月３０日止，土地使用权按土地使用期限，即五十年摊销。 １２．递延资产及其摊销 公司递延资产项目，有法定摊销年限的按其规定年限摊销，无法确定摊销年限的按预估受益期限摊销。 １３．销售收入实现的确认原则： 商品、产品已经发出，所有权已转移给购买方，劳务已经提供，并且取得贷款或取得索取贷款的凭据时，确认销售收入的实现。 １４．税项 （１）流动转税： 税种 税率 征税对象 增值税（销项税） 17% 公司主营业务收入； 公司自营及委托出口先征后退（退 税率９％） 营业税 5% 公司资金拆借利息收入及其他应税收入 （２）城建税及教育费附加：均按应征税额的７％计征。 （３）所得税：按佛山市人民政府佛府办函〔１９９６〕０５１号文规定，按１９９６年度利润的１５％计征。 １５．利润分配 公司之税后利润按以下顺序分配： 内容 比例 依据 弥补亏损 -- 公司法及公司章程 法定公积金 10% 公司法及公司章程 法定公益金 5-15% 公司法及公司章程 任意盈余公积金 -- 股东大会决议 股利 -- 股东大会决议 公司每一年度之具体利润分配比例及股利派付方式由公司董事会拟定，报股东大会批准。 （二）、合并会计报表主要项目注释 １．短期投资 公司于１９９６年１２月３１日的短期投资余额为５６４００００００．００元，其明细项目列示如下： 项目 内容 月利率 １９９６． 到期日 １２．３１ 佛山市财政局 借款 18‰ 6000000.00 1997.2.28 佛山市鄱阳印刷实业公司 借款 21‰ 2000000.00 1996.12.14 佛山鄱阳印刷实业公司 借款 20‰ 5000000.00 1996.12.25 佛山鄱阳印刷实业公司 借款 20‰ 1000000.00 1996.12.7 中国工商银行佛山敦煌办事处 借款 20‰ 40000000.00 1997.4.13 中国工商银行佛山敦煌办事处 借款 19‰ 510000000.00 1997.4.20-1997.9.18 合计 564000000.00 ２．应收帐款 （１）公司于１９９６年１２月３１日的应收帐款余额按帐龄长短列示如下： 帐龄 金额 占总金额百分比 一年以内 65301032.30 87.21% 一年以上二年以内 6368393.08 8.50% 二年以上三年以内 440950.47 0.59% 三年以上 2768589.03 3.70%(大部分可收回) 合计 74878964.88 100% 应收帐款中无持本公司５％以上股份的股东单位欠款。 ３．其他应收款 （１）公司于１９９６年１２月３１日的其他应收款余额按帐龄长短列示如下： 帐龄 金额 占总金额百分比 一年以内 147308152.29 97.13% 一年以上二年以内 1050000.00 0.69% 二年以上三年以内 3305000.00 2.18% 三年以上 -- -- 合计 151663152.59 100% （２）其他应收款中无持本公司５％以上股份的股东单位欠款。 （３）其他应收款主要项目（金额超过１００万元者）如下： 单位 金额 业务内容 欧司朗佛山照明有限公司＊ 69489585.27 土地使用权转让款及生产经营往来款： 应收短期投资收益 19454443.76 应计短期投资收益 南方证券公司 5522689.21 应计B股发行余款 佛山国际信托投资公司 33520000.00 暂借款 ＊：属公司与关联公司之往来。 ＊＊：其中土地使用权转让款为８２５０００００．００元，参见附注五（２）。 （４）本年末其他应收款余额比上年末增加３６．９７％，主要是由于公司于年末将３３５２００００．００元暂借佛山国际信托投资公司。 ４．存货 公司于１９９６年１２月３１日之存货余额为５６３５４６１０．２４元，其明细项目列示如下： 项目 １９９６．１２．３１ １９９５．１２．３１ 库存材料 26071752.96 37820099.39 在产品 16549862.01 17149670.89 委托加工物资 901100.55 797083.57 产成品 10359874.93 3012591.87 自制半成品 2432367.72 6798873.63 外购商品 7593.98 802579.06 低值易耗品 32058.09 -- 合计 56354610.24 66380898.41 ５．长期投资 （１）公司于１９９６年１２月３１日之合并长期投资余额为１１０３５３４３６．３８元，其投资类别列示如下： 投资类别 １９９６．１２．３１ 股权投资 69620822.75 债券投资 339823.00 应计利息 70364.35 其他投资 22322426.28 合计 92353436.38 （２）公司长期投资各类别之明细项目列示如下： ①股权投资 被投资公司名称 股权 占被投资公司注册资本 投资金额 深圳中浩（集团）股份有限公司 50万股 -- 2100000.00 深圳中厨股份有限公司 50万股 -- 3750000.00 成都虹波实业股份有限公司 -- 6000000.00 华轻（广东）企业有限公司 15% 150000.00 美国华轻企业有限公司 20% 105000.00 香港丰利年有限公司 3.23% 100000.00 广东发展银行佛山分行 -- 500000.00 佛山佛陈公路发展有限公司 10% 20757600.00 佛山欧司朗佛山照明有限公司 35% (成本)62789868.75 投资损失(26631646.00) 小计 69620822.75 ②债券投资 债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额 三茂铁路债券 1993.5.22 5750.00 13% 5750.00 重点企业债券 1995 63803.00 7.2% 63803.00 １９８１年国库券 1991 30000.00 4% 30000.00 １９８７年国库券 1992.7.1 32000.00 32000.00 １９９１年国库券 10755.00 10755.00 １９９４年国库券 1997.5.22 192600.00 13.96% 192600.00 其他国库券 4915.00 4915.00 小计 339823.00 ③应付利息──应付债券利息 70364.35 ④其他投资 投资种类 投资金额 土地投资 22254426.28 其他 68000.00 小计 22322426.28 合计 92353436.38 ６．固定资产及累计折旧 ＊房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 原值 １９９６．１．１ 165528385.28 90443295.77 4673227.93 1478717.22 本期增加 24841564.46 22981620.56 344500.00 467495.00 本期减少 -- 877810.00 -- -- １９９６．１２．３１ 190369949.74 112547106.33 5017727.93 1946222.22 累计折旧 １９９６．１．１ 25949316.90 24180431.90 2310431.73 674841.10 本期增加 8407284.66 9655055.77 623687.97 289778.24 本期减少 -- 384621.90 -- -- １９９６．１２．３１ 34356601.56 33450865.77 2934119.70 964619.34 净值 １９９６．１．１ 139579068.38 66262863.87 2362796.20 803886.12 １９９６．１２．３１ 156013348.18 79096240.56 2083608.23 981602.88 合 计 原值 １９９６．１．１ 262123636.20 本期增加 48635180.02 本期减少 877810.00 １９９６．１２．３１ 309881006.22 累计折旧 １９９６．１．１ 53115021.63 本期增加 18975806.64 本期减少 384621.90 １９９６．１２．３１ 71706206.37 净值 １９９６．１．１ 209008614.57 １９９６．１２．３１ 238174799.85 ＊其中代管非经营性房屋及职工宿舍建筑物原值为１８２７４１４８．０５元，累计折旧年初、年末分别为４６１６９１２．９４元和５３２７１４２．５４元，净值分别为１３６５７２３５．１１元和１２９４７００５．５１元。 ７．在建工程： 项目 １９９６．１２．３１ 资金来源 法尔玛生产线 14186186.72 自筹 镀膜机 2098800.00 自筹 吹泡机 1986640.00 自筹 乐安商品楼 19991288.96 自筹 务庄新厂房 4672038.73 自筹 罗村新厂区 5131538.40 自筹 务庄新宿舍 6429723.12 自筹 罗村普泡车间 159399.40 自筹 新饭堂 3067117.86 自筹 南海务庄工业总厂 15500000.00 自筹 招待所改造 1517503.60 自筹 ２０ｍ２炉 276018.50 自筹 三区新仓库 2124948.00 自筹 台湾烧丝机 1713011.15 自筹 其他 3926545.05 自筹 合计 82780759.50 自筹 在建工程资金均为自筹，无利息支出。 ８．无形资产 公司１９９６年１２月３１日的无形资产余额１６７３０２００．７３元，明细项目列示如下： 项目 来源 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权 股东投入 17491407.00 1393149.42 16098257.58 46年 （母公司） 土地使用权 股东投入 1662384.00 1030440.85 631943.15 3年 （禅昌公司） 合计 16730200.73 ９．递延资产 公司１９９６年１２月３１日的递延资产余额２１８２２２２．８０元，明细项目列示如下： 项目 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限 租赁费 3000000.00 1260000.00 1740000.00 4年10个月 海业装修费 567125.55 124902.75 442222.80 10年11个月 合计 2182222.80 公司本年末递延资产余额比上年末减少５０．１１％，主要原因是递延资产原有项目“弼东大厦电梯电网费”之摊余额由于该大厦租约提前终止而于本年内全部进行了摊销。 １０．应付帐款 公司应付帐款于１９９６年１２月３１日余额为４４０２９９２１．６２元，无欠与公司有关联公司款项。期末余额比上年末增加４４．９７％，是由于本公司延长了对供货商付款的期限。 １１．预收帐款 公司预收货款于１９９６年１２月３１日余额为４７２１６５５．６４元，无预收与公司有关联公司款项。 １２．应付工资 公司于１９９６年１２月３１日这应付工资余额为３７０２０００．００元，比上年末余额增加２５０００００．００元，增幅为２０７．９９％，该增加额为公司本年度计提的新增工效工资。 １３．应付股利 １９９６．１２．３１ １９９５．１２．３１ 应储股利（含税） 163823651.11* 125057464.48 ＊其中按公司董事会关于１９９６年度利润分配方案确定的股利０．４７７元／每股（含税）。１９９６年度应付股利１３１５８６１９９．７６元（含税）。另有余额３２２３７４５１．３５元，为１９９５年度未付股利２５８９１７４６．４４元（含税）和代扣１９９４年度股东红利所得税余额６３４５７０４．９１元（上年度于其他未交款内核算）。 １４．未交税金 公司于１９９６年１２月３１日的未交税金余额２９８３９９９２．３４元，明细项目列示如下： 税种 １９９６．１２．３１ １９９５．１２．３１ 所得税 10678592.57 9179903.12 增值税 12926958.32 2597963.89 营业税 4665266.64 1976347.51 城市维护建设税 1391452.01 865653.26 合计 29662269.54 14619867.78 公司本年末未交税金年末余额比上年末增加１０２．８９％，主要是由于应交增值税及营业税金额增加。 １５．其他未交款 公司１９９６年１２月３１日的其他未交款余额６０３６５９８．７２元，明细项目列示如下： 税种 １９９６．１２．３１ １９９５．１２．３１ 代扣股东红利所得税 -- 10846550.91 教育附加费 1431358.55 738843.35 专项调节基金 1166475.22 1166475.22 科教育治安基金 1099314.50 -- 能源基金 1800212.83 1800212.83 其他 539237.17 967493.62 合计 6036598.27 15519575.93 公司本年度末其他未交款余额比上年减少６１．１０％，是因为代扣股东红利所得税项目改由“应付股利”科目核算〔参见附注四（１３）〕。 １６．其他应付款 公司于１９９６年１２月３１日其他应付款余额为４６３６４８４２．９８元，主要为应付款司朗佛山照明有限公司（为本公司之关联公司）２９３５１９１３．００元，为公司土地使用权出让未实现收益，参见附注五（２）。 １７．预提费用 公司于１９９６年１２月３１日之预提费用金额为２８８３９９９２．３４元，比上年末余额增加４５３．９５％，主要原因是公司本年度按生产经营计划适当预提了广告费９５０６１７９．３７元，产品展览费用８９９０８００．００元及财产保险费用１３０００００．００元。 １８．长期应付款 １９９６年１２月３１日余额１２９４７００５．５１元，该负债为公司代管其前身原佛山市照明无折股的非经营性资产──职工宿舍而产生。 １９．资本公积 金额 １９９５．１２．３１ 711457536.89 本期增加 -- 本期减少 91954018.00 １９９６．１２．３１ 619503518.89 公司资本公积本期减少额为公司于本年度实施的按１０：５比例以资本公积金转增股本数。 ２０．盈余公积在报告期内的变动情况如下： 项目 １９９５． 本期增加 本期减少 １９９６． １２．３１ １２．３１ 法定盈余公积金 41015059.81 17539120.82 -- 58554180.63 公益金 20507529.99 8769560.41 95319.58 29181770.82 任意盈余公积 16968813.76 17634440.40 -- 34603254.16 合计 78491403.56 43943121.63 95319.58 122339205.61 盈余公积各项目本期增加数为根据公司董事会１９９６年度利润预分方案从税后利润提取数，另公益金和在任意盈余公积金变动９５３１９．５８元的原因是职工集体福利支出（职工饭堂及娱乐场所装修支出）。 ２１．未分配利润在本报告期内的变动情况如下： 项目 １９９５． 本期增加 本期减少 １９９６． １２．３１ １２．３１ 未分配利润 48520534.73 175627545.13 175434001.81 48714078.05 未分配利润本期增加数为公司本报告期内实现净利润，本期减少数为根据公司董事会关于１９９６年度利润预分方案进行的利润分配数。 ２２．主营业务收入及营业成本 主营业务收入 营业成本 １９９６年度 １９９５年度＊ １９９６年度 １９９５年度＊ 普泡 68648523.50 53064931.83 48385791.34 44245234.68 碘钨灯 116123965.163 118327926.36 76168294.23 85298236.91 溴钨灯 53711075.48 45654692.08 30181623.34 24036332.06 单端灯 27546908.78 30014623.01 15571849.23 11016471.27 反光碗 73379462.58 85512066.79 35139596.15 44196896.79 Ｈ４灯 522627.80 11142760.54 471503.15 8388263.61 节能灯 9069712.03 7081233.25 7037145.62 6781435.24 水银灯 2447851.13 11336681.44 1577491.74 7360974.00 摩托车灯 8626892.41 19097736.70 5482236.70 7495128.43 汽车灯 8862992.47 11073634.62 5829408.94 6575330.35 ＪＤＤ灯 4209095.95 6619309.54 1201040.00 2318728.27 ＪＴＴ灯 2875190.08 4068022.82 715083.67 1060140.67 ＰＡＲ灯 4935690.85 4457542.38 1176424.16 1339640.47 ＪＤＲ灯 13640981.76 7000851.67 5338013.79 2259374.10 复印机灯 855542.44 1462497.67 257822.55 606743.15 其他 4080422.50 5647528.59 2861281.17 2248593.86 合计 399536934.97 423562039.29 238394605.78 255227523.86 ＊：公司进料加工货值未予列入。 ２３．主营业务利润： 公司１９９６年主营业务利润比上年相对减少。主要原因是：１．原属本公司生产的摩托车灯、汽车灯、节能灯和水银灯四大产品１９９５年４月１日已转给合资公司生产，１９９６年未生产此四大产品。２．出口产品退税率降低。３．根据目前国内外电光源产品销售市场竞争激烈的情况，结合公司生产、经营的发展需要，预提了用于销售方面的广告费、展览费。４．为了占领国内销售市场，扩大市场占有率，公司对各种产品采取让利销售的策略。 ２４．销售费用 公司１９９６年度销售费用为２４８３３９７２．６６元，比上年增加９１．７６％，主要原因是公司本年度按生产经营计划预提了广告费和产品展览费用。 ２５．财务费用 项目 １９９６年度 １９９５年度 利息净支出 (1714567.13) (13895777.34) 汇兑净损失 426830.67 (1570871.46) 股票分红派息手续费 1088401.00 -- 其他 696915.45 195221.21 合计 497579.99 (15271427.59) 财务费用比去年同期增加的原因是存款利息收入减少，汇兑净损失增加及列支了股票分红派息手续费。 ２６．其他业务利润 项目 １９９６年度 １９９５年度 材料销售 8383807.11 23288731.88 短期投资收益＊ -- 46720948.91 租金收入 1728155.20 1181338.98 合计 10111962.31 71191019.77 ＊：公司短期投资收益本年度改由投资收益项目核算。 公司本期末其他业务利润比上期末减少除上述原因外，材料出售收入减少也是主要原因。 ２７．投资收益 项目 １９９６年度 １９９５年度 股票投资收益 10098523.36 (647976.45) 债券投资收益 59940.00 147375.72 短期投资收益 105542121.26 -- 欧司朗佛山照明有限公司 (17156537.00) (9475109.00) 其他 1339341.98 157826.33 合计 99883389.60 (9817853.40) 公司本年度投资收益比上年度增加的主要原因是将短期投资收益从其他业务利润转入本项目内核算。 ２８．营业外收入 项目 １９９６年度 １９９５年度 处理固定资产净收益 57800.00 3744460.86 新产品退税收入 -- 3108409.62 土地赔偿费收入＊ 6931038.72 -- 其他 1635663.37 505730.62 合计 8624502.09 7358611.10 ＊土地赔偿费收入为公司转让的土地使用权之受让方欧司朗佛山照明有限公司因延迟付款而向公司作出的补偿款（扣除相关税费）。参见附注五（２）。 ２９．少数股东损益人民币２３２３４９６．００元为被本公司拥有实质控制权的佛山禅昌灯光器材有限公司少数股东享有的该公司本报告期损益（折合美元２８００００元）。根据本公司与香港佑昌公司签订的《承包经营佛山禅昌灯光器材有限公司协议》，本年度该合资公司的经营管理由本公司全权负责，合资公司则定额分给香港佑昌公司ＵＳ￥２８００００利润，剩余部分全部归本公司所有。 （三）财务承诺及或有事项 截止１９９６年１２月３１日，本公司董事会表示并无其他财务承诺及存在或有事项。 （四）期后事项 １．公司董事会关于１９９６年度利润预分配方案为从税后利润中提取１０％法定盈余公积金、５％的法定公益金和１０％的任意盈余公积金，并向全体股东支付股利０．４７７元／股（含税）。 ２．本公司与德国欧司朗有限公司，于１９９６年６月２８日签订了《股份购买协议》。根据该协议，德国欧司朗有限公司以协议规定的条款和条件以９００００００德国马克的注资价格从公司购买公司所持有的在欧司朗佛山照明有限公司中３０％的股权，根据随后的有关补充协议，德国欧司朗公司已于１９９６年１０月２１日将９００万德国马克汇入双方共同指定的银行帐户，但需持有关欧司朗佛山照明有限公司增资的政府批文下达１４天后，公司才能提取该笔款项，完成股权转让交易，有关批文已于１９９６年１２月２４日下达，公司按协议规定，已于１９９７年１月８日取得该笔９００万德国马克的款项，完成股权转让交易。 根据有关批文，欧司朗佛山照明有限公司注册资本变更为７８００万马克，本公司占其注册资本比例由原３５％减至５％。 七、备查文件 １．本公司１９９６年年报原本 ２．经广州会计师事务所审计的１９９６年财务审计报告原本 ３．本公司章程 佛山电器股份有限公司董事会 一九九七年四月十一日 佛山电器照明股份有限公司资产负债表 单位：人民币元 １９９６．１２．３１ 资产 附注 母公司 合并 流动资产： 货币资金 107608395.52 113533870.20 短期投资 四(1) 564000000.00 564000000.00 应收帐款 四(2) 73052832.37 74878864.88 减：备抵坏帐 三(6) 365264.16 374394.82 应收帐款净额 72687568.21 74504570.06 预付货款 29805345.25 31094120.95 其他应收款 四(3) 136173179.15 151663152.59 待摊费用 1755972.52 2078059.25 存货 三(7),四(4) 53303779.13 56354610.24 流动资产合计 964794239.58 993228383.29 长期投资： 长期投资 三(8),四()5 104033346.74 92353436.38 其中：合并价差 -- -- 固定资产： 固定资产原价 三(9),四(6) 291724407.90 309881006.22 减：累计折旧 三(9),四(6) 60159656.96 71706206.37 固定资产净值 231564841.94 238174799.85 在建工程 三(10),四(7) 82157332.50 82780759.50 固定资产合计 313722174.44 320955559.35 无形资产及递延资产 无形资产 三(11),四(8) 16098257.58 16730200.73 递延资产 三(12),四(9) 2182222.80 2182222.80 无形及其他资产合计 18280480.38 18912423.53 资产总计 1400830241.14 1425449802.55 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 -- -- 应付帐款 四(10) 44029921.62 44029921.62 预收货款 四(11) 4721655.64 4721655.64 应付福利费 1247131.51 5315508.92 应付工资 四(12) 3702000.00 3702000.00 未付股利 四(13) 163823651.11 163823651.11 未交税金 四(14) 28817134.41 29662269.54 其它未交款 四(15) 6036598.27 6036598.27 其他应付款 四(16) 41013220.84 46364842.98 预提费用 四(17) 28063935.02 29839992.34 流动负债合计 321455248.42 333496440.42 长期负债 长期应付款 四(18) 12947005.51 12947005.51 待核销汇兑损益 -- 3309033.00 长期负债合计 12947005.51 16256038.51 少数股东权益 -- 9278467.07 股东权益： 股本 四(19) 275862054.00 275862054.00 资本公积 四(20) 619503518.89 619503518.89 盈余公积 四(21) 122339205.61 122339205.61 其中：公益金 29181770.82 29181770.82 未分配利润 四(22) 48723208.71 48714078.05 股东权益合计 1066427987.21 1066418856.55 负债及股东权益总计 1400830241.14 1425449802.55 １９９６．１２．３１ 资产 附注 母公司 合并 流动资产： 货币资金 98981398.51 111142474.85 短期投资 四(1) 474393461.77 482393461.77 应收帐款 四(2) 73899921.19 75731800.85 减：备抵坏帐 三(6) 369499.60 378709.00 应收帐款净额 73530421.59 75353091.85 预付货款 30292163.85 30292163.85 其他应收款 四(3) 119035033.80 110728567.89 待摊费用 3111892.85 3111892.85 存货 三(7),四(4) 63129273.58 66380898.41 流动资产合计 862473645.95 879402551.47 长期投资： 长期投资 三(8),四(5) 115824725.50 109673681.26 其中：合并价差 -- 6372707.88 固定资产： 固定资产原价 三(9),四(6) 243961327.88 262123636.20 减：累计折旧 三(9),四(6) 43294427.70 53115021.63 固定资产净值 200666900.18 209008614.57 在建工程 三(10),四(7) 80663290.67 81286717.67 固定资产合计 281330190.85 290295332.24 无形资产及递延资产 无形资产 三(11),四(8) 16441922.58 17406342.53 递延资产 三(12),四(9) 5209737.02 5209737.02 无形及其他资产合计 21651659.60 22616079.55 资产总计 1281280221.90 1301987644.52 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 1358198.44 1358198.44 应付帐款 四(10) 30371502.48 30371502.48 预收货款 四(11) 6322074.10 6322074.10 应付福利费 695010.72 3953274.46 应付工资 四(12) 1202000.00 1202000.00 未付股利 四(13) 125057464.48 125057464.48 未交税金 四(14) 13638566.89 14619867.78 其它未交款 四(15) 15519575.93 15519575.93 其他应付款 四(16) 46765154.00 50246215.40 预提费用 四(17) 4070461.00 5386811.03 流动负债合计 245000008.04 254036984.10 长期负债 长期应付款 四(18) 13657235.11 13657235.11 待核销汇兑损益 -- 4963549.56 长期负债合计 13657235.11 18620784.67 少数股东权益 -- 6952364.57 股东权益： 股本 四(19) 183908036.00 183908036.00 资本公积 四(20) 711457536.89 711457536.89 盈余公积 四(21) 78491403.56 78491403.56 其中：公益金 20507529.99 20507529.99 未分配利润 四(22) 48766002.30 48520534.73 股东权益合计 1022622978.75 1022377511.18 负债及股东权益总计 1281280221.90 1301987644.52 所附注释系会计表的组成部分。 佛山电器照明股份有限公司利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 母公司 合并 １９９６年度 １９９６年度 一、主营业务收入 四(23) 399536934.97 399536934.97 减：营业成本 四(23) 237105954.92 238394605.78 销售费用 四(24) 24833972.66 24833972.66 管理费用 35685107.51 36485736.71 财务费用 四(25) 2692507.96 497579.99 营业税金及附加 5423705.08 5423705.08 二、主营业务利润 93795686.84 93901334.75 加：其他业务利润 四(26) 8402962.31 10111962.31 三、营业利润 102198649.15 104013297.06 加：投资收益 四(27) 99023293.19 99883389.60 营业外收入 四(28) 8624502.09 8624502.09 减：营业外支出 324440.63 324440.63 四、利润总额 209522003.80 212196748.12 减：所得税 三(14) 34130795.58 34245706.99 少数股东损益 四(29) -- 2323496.00 五、净利润 175391208.22 175627545.13 加：年初未分配利润 48766002.30 48520534.75 六、可分配利润 224157210.52 224148079.86 减：提取法定公积金 17539120.82 17539120.82 提取法定公益金 8769560.41 8769560.41 七、可供股东分配的利润 197848529.29 197839398.63 减：提取任意公积金 17539120.82 17539120.82 已分配普通股股利 131586199.76 131586199.76 八、未分配利润 48723208.71 48714078.05 项 目 附注 母公司 合并 １９９５年度 １９９５年度 一、主营业务收入 四(23) 423562039.29 423562039.29 减：营业成本 四(23) 255227523.86 255227523.86 销售费用 四(24) 12950441.95 12950441.95 管理费用 30618314.58 30977331.90 财务费用 四(25) (12923655.06) (15271427.59) 营业税金及附加 4641579.72 4641579.72 二、主营业务利润 133047834.24 135036589.45 加：其他业务利润 四(26) 69847019.77 71191019.77 三、营业利润 202894854.01 206227609.22 加：投资收益 四(27) (9261017.59) (9817853.40) 营业外收入 四(28) 7220851.10 7358611.10 减：营业外支出 12121.77 12121.77 四、利润总额 200842565.75 203756245.15 减：所得税 三(14) 31154428.15 31984703.12 少数股东损益 四(29) -- 2328872.00 五、净利润 169688137.60 169442670.03 加：年初未分配利润 46557363.58 46557363.58 六、可分配利润 216245501.18 216000033.61 减：提取法定公积金 16968813.76 16968813.76 提取法定公益金 8484406.88 8484406.88 七、可供股东分配的利润 190792280.54 190546812.97 减：提取任意公积金 16968813.76 16968813.76 已分配普通股股利 125057464.48 125057464.48 八、未分配利润 48766002.30 48520534.73 所附注释系财务报表的组成部分。 佛山电器照明股份有限公司财务状况变动表 １９９６年度 单位：人民币元 流动资金来源和运用 合并 母公司 一、流动资金来源 １．本年净利润 175627545.13 175391208.22 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）少数股东损益 2323496.00 -- （２）固定资产折旧 18975806.64 17238340.16 （３）无形资产、递延资产摊销 3703656.02 3371179.22 （４）清理固定资产损失（减收益） -- -- （５）其他不减少流动资金的费用和损失 17156537.00 18016633.41 小 计 217787040.79 214017361.10 ２．其他来源 （１）固定资产清理收入（减清理费用） 493188.10 493188.10 （２）收回长期投资 103606.50 84745.35 （３）资本净增加额 43847802.05 43847802.05 小 计 44444596.65 44425735.50 流动资金来源合计 262231637.44 258443096.51 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 17539120.82 17539120.82 （２）提取法定公益金 8769560.41 8769560.41 （３）提取任意公积金 17539120.82 17539120.82 （４）已分配股利 131586199.76 131586199.76 小 计 175434001.81 175434001.81 ２．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 50129221.85 50123511.85 （２）减少长期负债 2364746.16 710229.60 （３）增加长期投资 6310000.00 6310000.00 （４）合并价差 (6372707.88) -- 小 计 52431260.13 57143741.45 流动资金运用合计 227865261.94 232577743.26 流动资金净增加额 34366375.50 25865353.25 流动资金各项目的变动 一、流动资产本年增加／（减少）数： １．货币资金 2391395.35 8086996.81 ２．短期投资 81606538.23 89606538.23 ３．应收帐款净额 (848521.79) (842853.38) ４．预付货款 801957.10 (486818.60) ５．其他应付款 40934584.70 17138145.35 ６．待摊费用 (1033833.60) (1355920.33) ７．存货 (10026288.17) (9825494.45) 流动资产增加净额 113825831.82 102320593.63 二、流动负债本年增加／（减少）数： １．短期借款 (1358198.44) (1358198.44) ２．应付帐款 13658419.14 13658419.14 ３．预收货款 (1600418.46) (1600418.46) ４．应付福利费 1362234.46 552120.79 ５．应付工资 2500000.00 2500000.00 ５．未付股利 38766186.63 38766186.63 ６．未交税金 15041401.76 15178567.52 ８．其他未交款 (9482977.66) (9482977.66) ９．其他应付款 (3881372.42) (5751933.16) １０．预提费用 24453181.31 23993474.02 流动负债增加净额 79459456.32 76455240.38 |
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