中天财经

一、财务报告

(一)财务报表(简化)

略

(二)利润表

略

(二)、财务报表注释

1、以上财务报表未经会计师事务所审计。

2、上海冰箱压缩机股份有限公司投资比列占67%的上海日立电器有限公司已于 94年1月份建成投产,由于该公司中期财务报表未及审计,故此次公布的公司中期财务报表均为合并的财务报表。

3、94年税制改革后公司缴纳增值税的实际税负情况如下:

本公司1至6月份应交增值税税金为1200.55万元,按原工商统一税计算应交税金为800.2万元,税负增加400.35万元。但由于存货减少动用存货已征税款为605万元, 这部分税款退回后,实际税负并未增加,目前正联系退税。

4、长期投资较期初增加591.46万元 , 其中增加对上菱电器股份有限公司法人股投资550万元。

5、长期负债较期初增加3609.53万元, 系公司期初外汇存款及预付进口设备款等共计1241.48万美元,按新汇率调整后的待摊汇兑收益。

6、已按税后利润4046.09万元的10%提取法定盈余公积金。

7、流动负债比期初减少5983万元,主要项目为:

(1)短期借款减少600万元;

(2)应付票据400万元已承付;

(3)应付帐款减少2872万元;

(4)应付股利减少1945万元。

(三)财务指标分析;

按全面摊薄法计算

每股收益率: 23.81%

净资产收益率: 7.92%

每股净资产: 3.01元

注:因报告期股本没有变化,按股本确定原则,本公司按全面摊薄法计算股本为 16991.26万股。

二、经营情况的回顾与展望

(一)一九九四年上半年经营业绩

1、主要经济指标单位:万元

项目 1～6月实绩年度预测完成预测%

主营业务收入 12705.85 24230 54.44

利润总额 4760.11 8000 59.50

所得税 714.02 1200 59.50

税后利润 4046.09 6800 59.50

注:(1)公司年度计划系1993年度报告书揭示的数据。

(2)公司所得税为15%。

2、经济效益分析:

公司在经受了去年冰箱压缩机市场激烈竞争的考验以后,改进销售方法,增加销售人员,加强售前、售后服务,利用技术先进与质量可靠优势,赢得了更多的冰箱压缩机市场。同时开发大规格新型压缩机适应市场的需求,增加新用户,开拓了销路。公司上半年共生产冰箱压缩机33.6万台,销售冰箱压缩机36.21万台,其中新品2.74万台, 上半年销售量已完成全年计划的51.73%。此外,产品平均售价也比去年提高了约5%。公司93 年上半年主业利润为382065万元,其中汇兑收益为1633.5万元;94年上半年主业利润为4074.88万元,其中汇兑收益为598.49万元,扣除汇兑收益这一因素后,公司94年上半年主业利润比去年同期增加 58.9%。

(二)下半年发展展望

公司1994年度计划销售冰箱压缩机70万台,销售收入将达24230万元(不含增值税), 预计利润总额8000万元,税后利润6800万元,根据对下半年冰箱压缩机市场的预测以及主要用户的订货计划,下半年将销售冰箱压缩机34万台,能够超额完成全年销售和利润计划。同时公司将按原定目标继续在以下几方面作出努力,实现对全体股东的承诺。

(1)新品投产:从日本三菱电机株式会社引进技术开发的大规格低温用压缩机, 可以匹配于各种冰柜和大容量电冰箱。下半年将小批量生产并投放市场,其中包括: 40型3万台、45型1万台、50型1万台、58型1万台,并为明年新产品大批量投产作好准备。

(2)发展用户:公司利用新技术、新产品的优势,扩大冰箱压缩机用户,上半年已从原有2家发展至4家,下半年将积极与各冰箱、冰柜制造厂联系,加强整机匹配工作, 年底用户预计将扩大至7—9家。

(3)空调压缩机公司控股占67%的上海日立电器有限公司今年计划生产空调压缩机25万台,94年2——6月已经生产15.06万台,销售11.89万台,下半年将加强产品销售工作,力争销售13万台。

三、股本结构及红利分配

1、股本结构:

公司股本结构今年上半年未发生变动:仍为

国家持股 7991.26万元占47.0%

法人持股 3000万元占17.7%

个人持股 1000万元占5.9%

外资持股 5000万元占29.4%

2、持股数超过公司总股本5%的股东仅为国家持股7991.26万元,占47.0%, 其余股东均款超过公司总股本5%。

3、公司于1994年6月13日向股东以每10股派发2.60元(含税)现金红利。

四、重大事件揭示

1、公司于1994年5月14日于上海召开了第三次股东大会, 出席会议的股东股份占股本的778%,会议审议通过1993年度公司工作报告、财务报告及1993年利润分配方案等事项。

2、关于空调压缩机项目

公司经国家经贸委批准在浦东金桥开发区实施空调压缩压缩机项目, 项目的第一期工程公司与日本国日立制作所、国家机电轻纺投资公司三方共同投资5500万美元, 创建年产40万台空调压缩机的上海日立电器有限公司。合资公司从1993年初开始建设并在一年内建成。93年12月18日第一台样机诞生”创造了当年开工、当年竣工、当年投产的建设速度。合资公司于94年2月开始批量生产后,3月中旬班产量即已达到设计能力,4 月份月产量亦相继达到设计能力。产品为上海夏普等7家空调器生产厂家配套使用。今年将生产空调压缩机25万台。

3、关于引进大规格低温用压缩机技术

公司地1993年11月与日本国三菱电机株式会社再度进行技术合作, 引进技术制造大规格低温用制冷压缩机。此次引进的Y系列和W系列压缩机制冷能力覆盖范围为180W— 308W,可以与600立升大容量电冰箱匹配,而且产品具有省电、小型、轻量、高可靠性等杰出优点。

从而公司的产品可以满足各种冰柜和电冰箱的配匹需要, 而且此次技术合作的内容中还包括全球关注的氟里昂替代压缩机技术。通过产品结构的调整,使公司产品品种增加、系列完整,满足各类用户的需要,进一步扩大公司产品销售。通过技术合作可以使公司的产品技术继续保持国际先进水平,使企业保持长久的竞争力和生命力。

大规格压缩机于今年6月份试样结束,下半年逐步投向市场。

4、公司报告期内未发生诉讼,仲裁事项。

5、公司中期报告于八月二十日公告于香港《南华早报》。

五、备查文件

1、由总经理亲笔签名的中期报告书原本及完整的财务报表。

2、1994年5月21日公司关于1993年度派发现金红利公告。

(备查文件的查阅地址:上海市长阳路2555号公司本部)

上海冰箱压缩机股份有限公司

一九九四年八月二十日