中天财经

一、财务报告

1.简化的资产负债表

略

2.简化的利润表

略

２、财务报表注释：①以上简化的资产负债表，利润表未经会计师事务所审计，中期财务报告所采用的会计政策与１９９３年年度财务报告中所采取的会计政策基本一致，不同之处仅为实行增值税税制改革后，主营业务收入已作扣税处理，上年同期数仍按税制改革前的数据列示，若上半年主营业务收入按含税口径计算则为８２，２１５，１４４．０４元。

②长期投资期未增加到２９４９．１６万元，主要是根据第二次股东大会决议对房产经营作了投资。

③在建工程比年初数增加５２．６７％，主要是遵照董事会和股东大会通过的决议按计划投资二期工程－１０００吨／年涤纶超细旦长丝工程项目。

④无形资产及其它资产期未数为０，原一期工程开办费，固定资产改良工程已摊销完毕。

⑤流动负债比去年增加７．３６倍，主要是原归还银行的流动资金贷款又重新借入。

⑥本年公司所得税税率为１３．２５％，去年所得税税率为１２％。

⑦根据国家有关规定，三资企业实行增值税后，其超过原营业税计税额的部分实行退税处理，故本公司将这部分退税收入列为补贴收入。

３、财务指标分析　按全面摊薄法计算

　每股收益率　１７．９０％

　净资产收益率　９．３６％

　每股净资产１．９１元　

注：以上指标根据公司１９９４年６月份财务报表有关数据计算。

二、经营情况的回顾与展望

（一）一九九四年上半年经营业绩

１、经济指标数　单位：万元　

项目　         １－６月实绩　      年初预测　     完成预测％

主营业务收入　７０２６．９４　１９，１８４．６２　３６．６３　

成本费用及税金　４１５３．３０　１３，４８４．６２　３０．８０　

利润总额      　２８７３．６４  　５，７００．００　５０．４１

所得税　          ３７９．３２　      ７５２．００　５０．４４

税后利润　      ２４９４．３２　  ４，９４８．００　５０．４１　

注：本公司年度预测系１９９３年度报告中所揭示的数据，为便于比较，主营业务收入已作扣税处理。

２、经济效益分析：公司１９９４年１－６月共生产聚酯切片４９０６吨，ＤＴＹ丝４０２７吨，ＤＴ丝７２７吨，ＤＴＹ　丝合格品率为９９．８６％，一等品率９３．２７％；ＤＴ丝合格率９９．８９％，一等品率为９４．９４％，与９３年同期相比，均有提高，然而，公司１９９４年１－６月主营业务收入７０２６．９４万元，完成年度计划的３６．６３％；实现利润总额２８７３．６４万元，完成年度计划的５０．４１％，税后利润２４９４．３２万元，完成年度的５０．４１％，基本做到时间过半，完成任务过。

①由于今年原料大幅度调价，产品销售价格无法相应提高，但企业自我消化不利因素，

以提高产品质量，降低单耗，加强管理尽最大努力减少主营业务利润下降。

②由于二期工程项目设备尚在调试生产，效益尚未体现。

③由于今年１月１日起实行人民币汇率并轨，汇兑收益上半年转增利润８００万元。

④由于退还我公司１９９４年１－５月份“外商投资企业改征增值税，消费税，营业税”后多交税款２５４万元，增加当期利润。

３、一九九四年下半年发展展望：为实现公司１９９４年度预测利润５７００万元，下半年我们将着重做好以下一些工作。

①公司要进一步开发品种，提高质量降低成本。

②抓紧二期工程中超细旦纺丝设备的安装调试工作，确保二期工程防丝一织造全线贯通，为明年全线投产做好一切准备工作。

③利用目前已在调试织机，织造各种面料，以满足市场需要，新增效益。

三、股本结构的变动及红利分配

１、本公司报告期内股本没有发生变化

    ２、股本结构　１９９４年６月底　    比例（％）　

                       （万股）　

股本总数　          １３９３２．９　   １００　

原发起　中方　        ５５５３．０３　   ３９．８５　

人持股　外方　        ２３７９．８７　   １７．０８　

Ａ　个人持股　          ７５０　           ５．３９　

股　法人持股　        ２２５０　         １６．１５　

Ｂ股　                ３０００         　２１．５３

其中：Ａ股８５５３．０３万元占６１．３９％　Ｂ股５３７７．８７万元占３８．６１％　

注：公司职工内部股已于１９９４年３月２４日经上海证交所安排上市。

３、持股数起过公司总股本５％的股本情况

    股东　                   持股数　        比例　

香港佳运集团　２３７９８７００股　１７．０８％　

上海化学纤维公司　１５８６５８００股　１１．３９％　

中信兴业公司　        １１８９９３５０股　  ８．５４％　

上投实业公司　          ７９３２９００股　  ５．６９５　

中银上海信托咨询公司    ７９３２９００股　  ５．６９％　

上海纺织工业经营开发公司７９３２９００股　５．６９％

４、公司于１９９４年６月１３日向全体股东派发人民币现金红利。

Ａ股和外方原发起人以０．３０元／股（含税），Ｂ股０．０７５元／股以资金到位三个月计，并以股东大会决议日前一周外汇平均价折成美元０．００８６／股。

四、重大事件揭示

１、本公司１９９４年４月１２日于嘉定召开了第二次股东大会，出席会议的股东股份占总股份的７２．５９％。会议审议通过了１９９３年度利润分配方案和１９９４年度发展报告等。

２、据１９９４年４月１２日二次股东大会通过公司成立房产公司，开发房产业务的决议，公司已经批租取得上海市南市区陆家浜路２００－Ⅱ街地块计２７３２平方米的土地使用权。

３、本报告期内公司没有召开临时股东大会。

４、本公司报告期内未发生诉讼、仲裁事项。

五、备查文件

载有董事长亲笔签名的中期报告原本及完整的财务报表供查阅。

查阅地点：嘉定西门　上海联华合纤股份有限公司内

上海联华合纤股份有限公司

一九九四年八月十九日