一汽金杯汽车股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.15 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 一汽金杯汽车股份有限公司董事会 一、公司简况 公司法定中文名称: 一汽金杯汽车股份有限公司 公司英文名称: FAW JINBEI AUTOMOTIVE COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写: FAW JINBEI 公司注册地址: 沈阳市铁西区兴工北街67号 公司办公地址: 沈阳市沈河区万柳塘路40号 邮编: 110015 公司法定代表: 耿昭杰 公司咨询服务机构: 股政处 电话: 4800635 4800669-8618 传真: 4801798 联系人(董秘): 刘立波 会计师事务所: 沈阳会计师事务所 律师事务所: 沈阳市第一律师事务所 股票代码: 600609 股票简称: 一汽金杯 二、主要财务数据与财务指标 指标项目 本年数 上年数 比上年增减(％) 1.主营业务收入(万元) 2,647,456,818 2,225,887,147 18.94 2.净利润(万元) 10,897,538 -254,104,629 -104.29 3.总资产(万元) 6,233,431,206 5,872,953,445 6.14 4.股东权益(万元) 1,541,838,034 1,534,452,201 0.48 5.每股收益(元) 0.0112 -0.2615 -104.29 6.每股净资产(元) 1.59 1.58 0.48 7.净资产收益率（％） 0.71 -16.56 -104.27 8.股东权益比率（％） 24.73 26.13 -5.33 三、公司业务经营回顾 1996年，公司克服重重困难，在“两个转变”中，在市场经济发展的道路上向前迈进了一大步。其主要标志：生产全面启动，趋于正常；产量逐月上升，大幅增长；产品质量明显提高，得到用户重新确认；产品开发取得突破性进展，品种不断增加；全力拼抢市场，销售局面基本打开；改革逐步深化，结构调整力度加大，公司整体功能进一步增强。以“双节一降”为重点的经济整顿工作成效显著，各项管理工作明显加强，公司生产经营工作的被动局面已经扭转。公司正在以新的形象、新的面貌向前发展。经过一年的努力，生产各类汽车20348辆，比上年增长52.5％，其中：轻型卡车10,052辆,轻型客车10,296辆, 分别比上年增长117.2％和18.1％；完成销售收入：264,746万元，比上年增长18.9％；利税总额：17,042万元，比上年增加28,742万元。公司在全国汽车生产企业中，已从１９９５年排名第２１位，上升到第１５位；在轻型汽车生产企业中，已从１９９５年排名第９位上升到第５位；产量已由９５年占全国轻型车产量的2.4％，上升到4.02％。 1996年，公司发生的主要变化是： 年初，公司从筹措和解决生产急需资金入手，开始艰难的生产启动，使产量逐月增大。在极其困难的情况下，精心组织了新产品CA1043、CA1049二吨级系列, CA1020、CA1026一吨级系列轻型卡车以及CA1041柴油车、CA1041翻转驾驶室货车及烟草专用车和出口车的生产。公司生产全面起动并进入正常运行,为各项工作的开展创造了前提条件。 快速反应进行产品结构调整，新产品开发工作取得了实质性进展。为适应市场激烈竞争的需要，打破产品多年一贯制、水平低、质量存在问题的被动局面，公司从强化组织机构入手，进行了产品结构的调整。组建成立了统筹组织开发公司新产品的公司产品开发管理部，加强产品开发与市场需求的紧密联系，以市场为导向做到快速反应一紧再紧。全年共开发整车新产品14个车型23个品种,其中具备批量生产条件并已投入生产的有 5个车型8个品种,已经定型正在产前准备的有7个车型12个品种,正在进行试验的有2个车型3个品种。 另外,还有4个车型9 个品种的新产品正在开发设计之中。 批量投产的新产品 CA1043 、CA1049、 CA1026、CA1020车投放市场后,用户反映良好。并已成为公司近期的主导产品。 提高产品质量，以“用户满意”为标准，以“赶超一汽小解放的质量水平”为目标的质量工作取得了十分显著的效果。公司在抓产品质量工作上的主要特点是：一是在管理体制上同一汽接轨，请一汽专家帮助指导工作，确定高质量工作目标。成立质量工作领导小组和专门的常设机构－质量工作组，作为公司质量工作的参谋部和指挥部。全公司上下真正把产品质量工作放在工作的首位。二是坚持例会调度和考核，建立形成了质量工作日例会、周例会、月例会管理制度，并设立批评席、表扬席。对质量工作严格执行奖惩措施。CA1043系列在下半年平均首次故障里程为4866公里,平均间隔故障里程为8000公里。 全年抽查产品零部件264种,合格率平均为94.7％，抽查零部件215种,合格率平均为92.09 ％。公司坚持整车投放市场前增加100公里的路试里程,坚持每月跟踪30个用户, 全年质量问题立项整改完成率达88.09％。公司所属企业全部依据ISO9000系列标准建立和完善了质量保证体系。在金客公司已经通过认证的基础上,沈阳汽车制造厂、沈阳汽车座椅厂、 沈阳汽车离合器厂、沈阳金亚传动轴有限公司四个单位经国家认证中心评审，通过了ＩＳＯ9000标准认证。 九六年,公司把销售做为龙头工作来抓。全力开拓市场,先后召开了两次大型研讨会, 出台了“金杯小解放百日优惠展销活动”，并且到全国26个省市开展“游展”活动，销售金杯汽车。完成了销售网点与“一汽网络”的对接，销售渠道进一步扩宽。在整车销售上，实行销售承包责任制，将全年销售指标落实到人。同时加强了产品的售后服务工作，对售后服务站进行了整顿和重新确认。设立维修服务专线电话，推行了为用户服务的“六项承诺”制度。通过采取上述措施，使整车销量达到20,317辆,比上年同期增长46.6％,其中：销售轻型卡车10,009辆，轻型客车10,308辆,分别比上年增长112％和12.8％。在努力扩大国内市场的同时，公司生产的轻型卡车已远销中东、南非市场。 九六年年初开始，公司通过开展以“双节一降”为主要内容的经济整顿工作，使企业的各项基础管理工作普遍得到了进一步的加强。开始走向外抢市场、内抓管理、向管理要效益的路子。全年实现降费节支5,100万元,1043整车单台成本下降了8.8％。 四、股本变化及股本结构情况 （一）股本结构情况 单位 :万股 股权结构 1996年末数 所占比例(％) 1995年末数 所占比例(％) １、尚未流通股份 国家股 7,376.03 7.59 7,376.03 7.59 发起人持股 12,242.72 12.60 12,242.72 12.60 社会法人持股 49,562.38 51.00 49,562.38 51.00 小 计 69,181.13 71.19 69,181.13 71.19 ２、已流通股份 境内上市的 人民币普通股 28,000.00 28.81 28,000.00 28.81 ３、股份合计 97,181.13 100.00 97,181.13 100.00 注：报告期内公司股份没有发生变化。 （二）主要股东持股情况 名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％) 1 中国第一汽车集团公司 49,562.38 51.00 2 沈阳汽车工业股权投资有限公司 12,242.72 12.60 3 沈阳资产经营有限公司 7,376.03 7.59 4 海通证券 238.05 0.24 5 四环经贸 99.13 0.10 6 王立佳 37.00 0.04 7 杨兆芳 23.18 0.02 8 新疆证券 20.00 0.02 9 王家宜 19.80 0.02 10 北京交行 18.00 0.02 （三）年末股东数量 截止1996年12月31日登记在册股东总数为41,785户。其中国家股１户，法人股２户，社会公众股41,782户。 （四）公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因 耿昭杰先生 董事长 0 0 徐兴尧先生 董 事 0 0 沈凤岐先生 董 事 0 0 展万金先生 董 事、总经理 0 0 张沛雨先生 董 事、常务副总经理 1,000 1,000 无变动 何忠彬先生 董 事 2,800 2,800 无变动 徐英威先生 董 事 0 0 孙盛逸先生 董 事 10,063 11,063 增持股份 徐 驰女士 董 事 20,000 20,000 无变动 刘鸿源先生 党委副书记、副总经理 0 0 席卫忠先生 副总经理、 总工程师 0 0 刘玉兰女士 副总经理 2,800 2,800 无变动 陶新潜先生 副总经理 8,800 8,800 无变动 姜洪均先生 副总经理 2,800 2,800 无变动 周铁军先生 副总经理 1,400 1,400 无变动 万宇非先生 副总经理 0 0 刘兴堂先生 总经理助理 0 0 汤金华先生 总经理助理 0 0 张忠茂先生 监事会主席 60 60 无变动 王英杰女士 监 事 1,100 1,100 无变动 张思洁先生 监 事 100 100 无变动 五、重要事项 （一）、报告期内召开的股东大会、董事会情况 １、股东大会情况 公司第十二次股东大会(通讯方式)于1996年2月8日在沈阳召开。投票表决的股东代表股份69,231.8万股,占公司总股本的71.24％，大会通过了选举展万金先生任本公司董事会董事，免去沈凤岐先生公司董事会董事的议案。 公司第十三次股东大会于1996年5月30日在沈阳召开。 出席会议的股东代表股份 69,184.3万股,占公司股份总额的71.2％。会议通过了《 1995 年度董事会工作报告》、 《1995年度总经理工作报告》、《1995年度监事会工作报告》、《1995年度财务决算及1996年度财务预算的报告》、《1995年度利润分配和股东分红的议案》、《关于更换沈凤岐先生、徐英威先生担任本公司董事的议案》《关于更换张忠茂先生担任监事会监事的议案》、《关于更换公司董事会秘书、增设股东大会秘书的议案》、《1996年度发行公司债券的议案》。 ２、董事会情况 公司首届董事会第四次会议于1996年2月1日在沈阳召开。会议通过了《19 95 年经营指标预测及1996年经营计划》、《公司1996年资金筹措方案》、《关于聘任和解聘公司副总经理的议案》、《公司新产品开发计划》、《公司“九五”发展规划》。会议决定聘任刘鸿源先生、陶新潜先生、万宇非先生为公司副总经理。 （二）、公司重要举措 １、一汽金杯汽车股份有限公司于一九九四年与美国ITT公司瑞典ITT飞力泵业合资组建埃梯梯飞力(沈阳)泵业有限公司。 一汽金杯汽车公司投入资本174万美元，占该公司实收资本的23.17％。在该合资企业运营中， 出现了产品与沈阳金杯特种泵制造有限公司产品重复、在同一厂区进行生产活动、双方均经营不便的客观情况。为解决上述问题，经合资双方协商，达成如下协议： (1)、一汽金杯公司将所投入的174万美元股份转让给埃梯梯工业(中国)投资有限公司； (2)、将沈阳金杯特种泵制造有限公司的建筑物、 土地使用权及部分固定资产协议转让给埃梯梯飞力(沈阳)泵业有限公司。 转让价格125万美元； (3)、沈阳金杯特种泵制造有限公司异地搬迁后继续经营。 如上内容业经沈阳市国有资产管理局批准。 ２、在1996年5月30日的公司第十三次股东大会上， 公司做出了异地搬迁重组金杯通用汽车有限公司的决定。 金通公司仍然保持原总投资13,216万美元、注册资本5,434万美元的规模，含有焊接、油漆、总装等三大工艺，年生产纲领五万辆。生产的车型为原经国家有关部门批准的车型。 （三）、公司董事、监事变动情况 １、原公司董事尹士君先生、申立营先生因工作变动，辞去公司董事会董事职务，公司第十三次股东大会决定由沈凤岐先生、徐英威先生担任公司董事会董事。 ２、鉴于公司原监事会主席陶新潜先生已被聘任为公司副总经理，公司第十三次股东大会决定免去其公司监事会监事职务，补选张忠茂先生为公司监事会监事。 ３、1996年5月30日下午公司监事会会议上选举张忠茂先生为监事会主席。 （四）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 六、子公司及关联企业 企业名称 注册资金(万元) 主营业务 本公司拥有权益 （一）子公司 1 金杯通用汽车有限公司 5,434万美元 汽车制造 70 2 沈阳金杯客车制造有限公司17,116万美元 汽车制造 49 3 沈阳汽车制造厂 7,089 汽车制造 100 4 沈阳汽车发动机厂 5,300 发动机制造、销售 100 5 沈阳汽车齿轮厂 3,819 汽车后桥主被动齿轮及变 100 速箱等零部件制造、销售 6 沈阳金杯模具厂 2,357 汽车及其他模具制造、销售 100 7 沈阳汽车车桥厂 3,783 汽车前后桥总成等零部件制造 100 8 沈阳弹簧厂 3,988 汽车前后桥总成、钢板弹簧总 100 成制造及销售 9 沈阳汽车离合器厂 362 汽车离合器总成、装饰件等零 100 部件制造、销售 10 沈阳汽车汽油泵厂 316 汽车汽油泵、机油泵、水泵总 100 成及零部件制造、销售 11 沈阳汽车转向器厂 1,000 汽车转向器总成及 100 零部件制造、销售 12 沈阳汽车车轮厂 1,312 汽车车轮总成及零 100 部件制造、销售 13 沈阳汽车制动泵厂 314 汽车制动泵总成及 100 零部件制造、销售 14 沈阳汽车附件厂 126 汽车侧窗、油箱总成及 100 零部件制造、销售 15 沈阳汽车车架厂 656 汽车车架总成及 100 零部件制造、销售 16 沈阳汽车修理公司 500 汽车修理 100 17 金杯贸易总公司 2,267 汽车销售 100 18 金杯汽车大厦 288 宾馆业务 100 19 沈阳金杯特种泵制造有限公司 295 潜液电泵及配件制造、销售 100 20 沈阳轻型汽车研究所 724 汽车产品开发、汽车检测 100 21 金杯汽车物资总公司 7,750 汽车物资等各类物资销售 100 22 沈阳汽车配件公司 2,376 汽车及配件销售 100 23 沈阳市汽车贸易总公司 364.3 汽车销售 100 24 金杯产业开发总公司 800 物资销售、房产开发 100 25 沈阳金杯房地产开发总公司 1,000 房地产开发 100 26 沈阳金杯实业总公司 50 汽车及配件、物资、 100 劳保用品销售 27 沈阳金杯对外经济贸易公司 100 物资销售、进出口业务、 100 劳务输出 28 金杯汽车股份有限公司教育中心 大专、技校教育、职工培训 29 沈阳汽车座椅厂 940 汽车座椅总成及配件销售 100 30 沈阳汽车工业股权投资公司 7,441 股权投资、汽车及配件销售 100 31 沈阳金信会计咨询有限公司 50 会计咨询、税务代理 80 （二）关联企业 1 一汽财务公司 30,000 金融业务 22 2 沈阳金亚传动轴有限公司 500万美元 汽车传动轴制造、销售 40 七、财务报告 财务报表附注 ㈠、公司的一般情况 1988年3月25日经国家有关部门批准，以社会募集方式成立“金杯汽车股份有限公司”(以下简称公司)。 1992年7月24日公司发行股票在上海证券交易所上市。1995年2月8日国家股权的持股单位沈阳资产经营有限公司与中国第一汽车集团公司达成定向转让部分国家股权协议，据此，一汽集团公司持有公司股本总额51％的股份，公司更名为“一汽金杯汽车股份有限公司”，成为中国第一汽车集团公司的控股子公司。公司现有生产制造企业18家，11个经营性子公司，以及轻型汽车研究所、教育中心。公司注册资本为人民币11. 89亿元。在册职工36,484人，各类专业技术人员6,438人。 公司经营范围：主营汽车及配件，兼营：统一销售所属企业计划内产品 及其他机械产品。 ㈡、主要会计政策 1、会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》； 外商投资子公司执行《外商投资企业会计制度》。 2、会计期间：采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日止。 3、记帐原则和计价基础：采用权责发生制作为记帐原则，以实际成本作为计价基础。 4、合并报表的编制方法：公司根据编制合并报表的原则， 对沈阳金杯客车制造有限公司的会计报表进行了合并。编制的合并会计报表是以安达信、华强会计师事务所已审的沈阳金杯客车制造有限公司(以下简称“合资子公司”)的会计报表为依据并按规定抵销有关项目。 5、外币折算方法：公司记帐本位币为人民币。 各种外币计价均按结算当日国家公布的人民币基准汇价折合人民币记帐，期末外币余额，均按期末人民币基准汇价进行调整，由此产生的帐面差额，计入当期损益。 6、坏帐准备：除合资子公司提取坏帐准备外，所属全资子公司采用直接核销法， 均未提取坏帐准备。 7、存货：公司所属生产制造企业采用计划成本核算，期末调整为实际成本； 经营性商贸企业采用实际成本核算。公司原材料、产成品、商品的结转一般均采用加权平均法。低值易耗品在领用时根据实际情况，一次摊销或分次摊销。合资子公司提取存货变现损失准备。 8、长期投资：按实际成本计价，对有价证券均未按市价进行调整。 其他投资中拥有被投资企业50％以下股权的投资采用成本法核算，拥有被投资企业50％以上股权的投资和间接拥有50％以上股权的投资采用权益法核算并合并会计报表。 9、 固定资产折旧：所属全资子公司按《工业企业财务制度》规定的年限采用直线法计提折旧，残值率为固定资产原值的4％； 合资子公司按《外商投资企业会计制度》的规定提取折旧，残值率为固定资产原值的10％。 10、无形资产及递延资产摊销：按国家规定的年限摊销。 11、税项：根据公司与沈阳市人民政府签订的投入产出大承包合同， 经沈阳市财政局批准， 1996年度的超包所得2,042万元及1995年未结转的超包所得2,065 万元全部列入当期补贴收入。投入产出大承包范围以外的单位： 增值税按17％；营业税按3－5％；消费税按3－5％计缴。 12、利润分配：根据1997年1月17日公司第一届董事会第五次会议通过的财务预决算报告，本年度实现的净利润不予分配，全部用于弥补以前年度亏损。 13、销售收入的确认：是在发出商品收到货款或者取得索取货款的凭证时， 确认销售收入的实现。 ㈢、报表项目的附注 1996年12月31日 （金额单位：人民币元） 资产负债表： 金 额 1、货币资金 现金(其中外币5,936美元) 135,142 银行存款(其中外币30,631,640美元) 479,218,710 其他货币资金 612,624 479,966,476 2、短期投资 国库券 612,114 重点建设债券 1,000 特种国债 3,000 沈海热电厂债券 300,000 916,114 3、应收票据 期末余额63,010,757元，是公司所属经营性商贸企业及合资子公司因销售商品而收到的银行承兑汇票。 4、应收帐款 帐 龄 户 数 占总金额％ 金 额 一年以内 5,306 49.53 372,240,502 一年至二年 3,258 20.86 156,799,607 二年至三年 2,393 16.57 124,571,375 三年以上 5,562 13.04 97,961,006 16,519 100 751,572,490 减：坏帐 24,070,499 应收帐款 727,501,991 本帐户余额中无持有5％以上股份的主要股东单位的欠款 5、预付帐款 帐 龄 户 数 占总金额％ 金 额 一年以内 760 71.38 90,416,437 一年至二年 220 7.64 9,675,854 二年至三年 73 11.88 15,050,027 三年以上 65 9.10 11,521,185 1,118 100 126,663,503 本帐户余额中无持有5％以上股份的主要股东单位的欠款 6、其他应收款 帐 龄 户 数 占总金额％ 金 额 一年以内 1,826 51.83 513,044,116 一年至二年 1,692 21.93 217,096,199 二年至三年 1,017 16.97 167,916,918 三年以上 2,129 9.27 91,750,735 6,664 100 989,807,968 期末余额较上年同期增加24％，本帐户余额中无持有5 ％以上股份的主要股东单位的欠款 7、待摊费用 期初存货待抵扣进项税额 59,588,670 企业财产保险费 2,705,230 低值易耗品摊销 2,594,016 采暖费 2,623,200 未付款待抵扣进项税额 7,806,578 模具费 32,522,214 企业兼并动迁费 （注） 16,200,000 其他 8,721,785 132,761,693 （注）：合资子公司兼并沈阳第二物资回收公司，按协议规定支付的动迁费。 8、存货 原材料 356,581,583 包装物 86,145 低值易耗品 16,904,824 在途材料 13,339,675 委托加工材料 12,704,606 在产品 87,248,209 自制半成品 30,749,103 产成品 122,000,331 分期收款发出商品 125,935 库存商品 78,610,827 减:存货变现损失准备 9,195,112 存货净额 709,156,126 9、待处理流动资产净损失 期末余额48,529 元是原材料盘亏由于未办理批准手续而尚未处理的余额。 10、长期投资 ⑴、股权投资 被投资单位名称 占注册资本％ 投资金额 华晨中国汽车控股有限公司 15.37％ 158,509,921 沈阳金亚传动轴有限公司 40.0％ 16,860,000 大连名人俱乐部 12.8％ 4,356,000 海南华晨置业公司 30,000,000 大连富华运输公司 3,000,000 一汽集团财务公司 22％ 60,000,000 沈阳医药股份有限公司 2.9％ 1,670,389 深圳天光发展有限公司 2,000,000 其他股权投资 18,672,251 股权投资小计 295,068,561 ⑵、债券投资 国库券 3,048,003 电力债券 312,940 沈海热电厂债券 55,550 特种国债 234,751 重点债券 97,000 债券小计 3,748,244 ⑶、联营投资 深圳中利汽车商行 2,100,000 海南实业总公司 4,000,000 营口高科技园管理办 2,176,360 凯电塑料型材有限公司 1,028,300 沈阳汽车消音器厂 1,000,000 联营投资小计 10,304,660 合 计 309,121,465 11、固定资产及累计折旧 原 值 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 877,622,909 56,139,431 24,464,534 909,297,806 通用设备 1,005,339,835 80,994,333 8,803,888 1,077,530,280 运输设备 77,742,959 14,745,005 3,910,628 88,577,336 专用设备 66,351,292 55,778,451 78,645 122,051,098 不需用固定资产 3,318,376 3,318,376 其他设备 57,062,489 1,959,908 2,741,623 56,280,774 土 地 2,881,260 2,881,260 2,090,319,120 209,617,128 39,999,318 2,259,936,930 折 旧 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 167,515,033 18,281,370 5,068,312 180,728,091 通用设备 244,396,603 66,661,171 3,474,432 307,583,342 运输设备 25,076,639 10,735,150 1,687,365 34,124,424 专用设备 25,188,064 26,803,124 78,900 51,912,288 不需用固定资产 1,066,016 1,066,016 其他设备 17,765,014 3,073,272 928,549 19,909,737 481,007,369 125,554,087 11,237,558 595,323,898 固定资产净值 1,664,613,032 12、在建工程 工程名称 开工时间 工程进度 批准文号 资金来源 原预算数 实际支用数 膜片弹簧 91年 96％ 沈计经委 贷款 1,498万元 23,545,646 离合器改造 (91)613 汽车装饰 92年 95％ 沈计经委 贷款 498万元 6,870,919 件改造 (92)374 汽车转向 器拉杆改造 92年 98％ 沈计经委 贷款 478万元 7,458,666 (92)374 6480型汽车 后桥生产线 92年 60％ 沈计经委 贷款 4,226万元 41,716,294 (92)436 6480型汽车 92年 98％ 国家技改 自筹245万元 3,610万元 40,350,361 转向器生产线 (92)582 贷款3,365万元 无内胎车 轮生产线 93年 60％ 沈计经委 自筹309万元 2,999万元 15,666,953 (92)602 贷款2,690万元 扭杆生产 线改造 92.4 60％ 沈计经委 贷款 2,983万元 14,126,572 (92)1604 6480型汽车侧 窗总成改造 96.9 77％ 金杯汽字 自筹90万元 990万元 7,636,767 (93)264 贷款900万元 预付工程款 55,671,018 未完安装工程 283,522,870 未完建筑工程 112,690,962 征用土地费 6,970,274 在建工程中利息资本化金额131,704,004元。 13、固定资产清理 期末余额76,801元， 是公司所属企业已经报废的机器设备尚未处理的余额。 14、无形资产 项 目 原 值 已摊余额 期末余额 土地使用权 2,811,037 481,101 2,329,936 工业产权及 专有技术 8,577,000 4,011,800 4,565,200 住房使用权 1,770,592 1,770,592 技术入门费 1,640,345 656,138 984,207 财务软件费 42,300 42,300 合 计 14,841,274 5,149,039 9,692,235 15、递延资产 项 目 原 值 已摊余额 期末余额 长期借款利息 98,219,288 18,610,852 79,608,436 动迁及管网费 5,919,540 1,070,925 4,848,615 开办费 2,178,988 1,956,400 222,588 搬迁损失 2,354,771 2,354,771 模具费 154,784,925 30,847,768 123,937,157 转让资产清理损失 (注) 87,363,473 187,363,473 其他支出 5,548,773 16,599 5,532,174 合 计 456,369,758 52,502,544 403,867,214 (注)：根据公司与金杯通用汽车有限公司签订的《资产转让合同》，金通公司于1996年3月19日将有关资产和负债移交给本公司， 经沈阳市财政局批准将移交资产有关的清理损失在递延资产中挂帐。 16、短期借款 贷款单位 借款条件 币 种 金 额 工商银行市分行 抵押 人民币 928,512,932 一汽集团财务公司 担保 人民币 99,000,000 交通银行市分行 担保 人民币 135,802,310 市信托投资公司 担保 人民币 9,000,000 市工行风险公司 担保 人民币 10,000,000 建设银行市分行 担保 人民币 4,460,000 农业银行市分行 担保 人民币 1,690,000 合作银行市分行 担保 人民币 3,500,000 中信实业银行 担保 人民币 5,000,000 招商银行市分行 担保 人民币 3,000,000 中国银行纽约分行 担保 美 元 49,361,825 1,249,327,067 17、应付票据 期末余额35,847,315元，是公司经营性商贸企业及合资子公司因采购商品而应付的银行承兑汇票。 18、应付帐款 应付帐款期末余额883,663,301元, 主要是购买各种原材料及配套件的应付款项。 19、预收货款 预收货款期末余额4,623,293元, 是客户因购买产品和商品而预付的货款。 20、应付福利费 期末余额807,225元，是母公司所属全资子公司按工资总额14 ％提取的福利费及合资子公司提取奖励及福利基金的结余额。 21、未付股利 期末余额58,155,962元，是合资子公司应付给中外双方的股利。 22、未交税金 增值税 －15,937,329 消费税 －27,460,234 城建税 270,481 所得税 20,452,344 营业税 19,044 土地税 36,971 个人所得税 193,387 房产税 839,667 －21,585,669 23、其他未交款 教育费附加 164,540 能交基金 2,918,681 预算调节基金 4,458,583 7,541,804 24、其他应付款 期末余额544,436,67元，较上年期末余额增加34.14％。 其主要内容是技术改造贷款利息、退休养老统筹基金、技术改造工程款、职工住房公积金、职工集资款等各项应付款项。 25、预提费用 预提借款利息 52,055,076 采暖费 4,745,316 水电费 8,632,755 租赁费 737,563 6480系列客车提成费和佣金 22,702,473 合资公司预提审计费 2,000,000 其 他 7,026,921 97,900,124 26、一年内到期的长期负债 债券种类 期 限 年利率％ 面值金额 一汽金杯四期 九个月 13 317,128 一汽金杯五期 九个月 13 20,000,000 一汽金杯六期 九个月 12 30,000,000 一汽金杯八期 九个月 12 20,000,000 一汽金杯九期 九个月 9 70,000 内部债券一期 一年半 20 5,000,000 内部债券二期 一年半 12 21,800,000 97,187,128 27、长期借款 贷款单位 到 期 日 年利率％ 币 种 借款条件 金 额 人民银行市分行 1998.8 8.46 人民币 信誉 72,070,000 人民银行市分行 1998.12 8.46 人民币 担保 128,960,000 市信托投资公司 1998.2 13.5 人民币 担保 46,700,000 工商银行长春分行 2001.12 11.7 人民币 担保 45,000,000 市建行铁西支行 1998.6 11.088 人民币 担保 23,600,000 中国银行市分行 1998.11 8.64 人民币 信誉 4,300,000 工商银行市分行 1998.2 10.08 人民币 信誉 306,810,000 工商银行市分行 1999.12 10.08 人民币 担保 326,000,000 工商银行市分行 1999.12 10.08 人民币 抵押 38,050,000 交通银行市分行 1998.10 13 人民币 担保 44,050,000 中国投资银行 1998.5 8.46 美 元 信誉 3,971,794 市建设投资公司 1998.11 11.7 港 币 担保 2,990,000 中国银行市分行 1998.2 浮动 美 元 担保 23,529,232 国际人才交流基金会 7 人民币 2,000,000 华晨中国汽车控股有限公司 13.176 人民币 股东贷款 2,531,073 777,162,099 28、应付债券 债券种类 期 限 年利率％ 面值金额 一汽金杯七期 二年 13.5 15,000,000 15,000,000 29、长期应付款 应付的土地使用费 1,600,000 国家股权转让金 (注) 290,000,000 291,600,000 (注)：根据沈阳资产经营有限公司与中国第一汽车集团公司关于“定向转让部分金杯国家股权的协议书”的补充协议书，股权转让金总额为56,996.74万元。截止1996 年末已支付股权转让金30,000万元，根据协议除1,000 万元直接支付沈阳资产经营有限公司外，剩余29,000万元留公司使用在长期应付款中挂帐。其中1995年支付的股权转让金14,500万元上年末在合并报表少数股权中反映。 30、其他长期负债 住房周转金 170,000 专项应付款 2,312,452 待转销汇兑损益 75,996,111 79,478,563 31、股本 国家股 73,760,316 法人股 618,051,016 个人股 280,000,000 971,811,332 32、资本公积 期初数 357,095,000 调整年初数(注) －2,030,700 本年增加资本折算差额 389,813 期末数 355,454,113 (注)：由于年末合并会计报表中不包含金通公司而未作年初数调整产生的差额。 33、盈余公积 盈余公积期末余额441,454,959元，本年无增减变化。 34、未分配利润 年初未分配利润 －235,909,090 加：本年净利润 10,897,537 减：合资子公司提取奖励及福利基金 1,870,818 年末未分配利润 －226,882,371 35、主营业务收入 产品销售收入 1,853,283,670 商品销售收入 691,718,077 修理服务业收入 38,025,919 房地产业收入 62,709,794 其他业务收入 1,719,358 2,647,456,818 36、财务费用 利息净支出 118,902,849 汇兑损失 5,899,724 其 他 4,904,185 129,706,758 37、其他业务利润 材料销售利润 6,599,395 固定资产出租利润 50,581,399 多种经营利润 3,540,083 60,720,877 38、投资收益 债券投资收益 596,793 股票投资收益 299,260 非控股公司分来利润 14,845,909 15,741,962 39、补贴收入 安排残疾人退增值税 162,124 回收物资再利用退增值税 36,357 投入产出大承包超包所得 41,077,952 41,276,433 40、营业外收入 处理固定资产净收益 6,060,339 固定资产盘盈 2,421,360 罚款收入 71,476 确实无法支付的应付款 168,836 合资子公司增值税税负增加返还 56,660,199 其 他 2,671,862 68,054,072 41、营业外支出 处理固定资产净损失 1,935,288 固定资产盘亏、报废损失 2,322 违约金、罚款支出 467,266 捐赠支出 494,022 非季节性停工损失 383,161 其 他 2,859,509 6,141,578 ㈣、重要事项 1、公司与美国通用汽车公司合资经营的外商投资企业金杯通用汽车有限公司(金通公司)，其中：中方投资占70％；外方投资占30％。自1992年成立以来， 由于运营等方面原因截止1995年末累计亏损266,839,143.62元。根据合营双方协议，决定对该公司实行重组，并于1996年3月4日签订了《资产转让合同》，同时于1996年3月19 日将金通公司有关资产和负债移交我公司。由于金通公司从移交日起至1996年末未发生经营。 因此， 本公司在1996年度对金通公司未进行合并报表。但公司在1996年度的合并会计报表中对有关年初数未进行调整。 2、公司于1994年与美国ITT公司瑞典ITT飞力泵业公司合资组建埃梯梯飞力(沈阳) 泵业有限公司。公司投入资本174万美元，占合资公司实收资本的23.17％。于1996年1月 21日，经双方协商，将其投入埃梯梯飞力(沈阳)泵业有限公司的174 万美元的股份等价转让给埃梯梯工业(中国)投资有限公司。同时，将公司所属沈阳金杯特种泵制造有限公司原厂址的建筑物、土地使用权及部分固定资产转让给埃梯梯飞力(沈阳)泵业有限公司，转让价格为125万美元。截至1996年12月30日止，公司已收到上述两项转让价款， 扣除其转让成本的差额已列入当期损益。 ㈤、或有事项 公司对下列单位贷款进行担保，担保总额为1,535万元， 具体情况如下： 被担保单位 时 间 担保期限 内 容 金 额 贷款单位 东北制药集团公司 96.4.8 逾期认证 贷 款 10,500,000 市信托投资公司 东北制药集团公司 96.6.14 一 年 贷 款 4,850,000 市建行信托投资公司 八、其他事项 １、公司总部已于1997年1月18日搬迁至沈阳市沈河区万柳塘路40号。邮政编码:110015。公司咨询电话:4800635。详见1997年1月20日《上海证券报》。 ２、公司第十二次股东大会（通讯方式）具体内容已于1996年2月10 日在《上海证券报》公告。 ３、根据中国证监会和上海证券交易所的要求，公司董事会的《一九九五年度亏损原因和扭亏措施的公告》已于1996年5月10日在《上海证券报》公告。 ４、公司第十三次股东大会的具体内容已于1996年6月1日在《上海证券报》公告。 ５、由于公司刚刚从低谷中走出，鉴于目前公司的经济效益和资金情况，公司董事会提议1996年度不向股东分配股利，此项预案待公司股东大会审议通过。 ６、公司一九九六年中期报告刊登于1996年8月30日《上海证券报》。 ７、公司第十四次股东大会将于1997年5月28日召开，有关事宜详见公告。 一汽金杯汽车股份有限公司董事会 一九九七年四月二十五日 资产负债表 １９９６年１２月３１日 编制单位：一汽金杯汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数 流动资产: 货币资金 1 87,700,179 492,392,500 49,311,807 479,966,476 短期投资 2 1,247,624 1,247,624 916,114 916,114 应收票据 3 10,762,311 44,874,643 63,010,757 应收帐款 4 451,360,447 776,825,708 597,853,538 751,572,490 减：坏账准备 5 7,481,183 24,070,499 应收帐款净额 6 451,360,447 769,344,525 597,853,538 727,501,991 预付货款 7 40,706,236 110,873,339 38,429,960 126,663,503 其他应收款 8 573,887,913 802,307,834 736,413,014 989,807,968 待摊费用 9 39,206,041 164,180,581 50,925,579 132,761,693 存 货 10 426,358,119 725,141,956 536,744,093 718,351,238 减：存货变现 损失准备 10-1 4,716,741 1,716,741 9,195,112 存货净额 10-2 426,358,119 720,425,215 535,027,352 709,156,126 待处理流动 资产净损失 11 48,529 48,529 一年内到期的 长期债券投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 15 1,620,466,559 3,071,533,929 2,053,800,536 3,229,833,157 长期投资: 长期投资 16 936,246,144 327,222,840 857,217,361 309,121,465 合并价差 16-1 (合并报表填列) (贷差以"-"号表示) 固定资产: 固定资产原价 17 1,488,254,161 2,090,319,120 1,677,742,801 2,259,936,930 减：累计折旧 18 356,511,877 481,007,369 466,779,850 595,323,898 固定资产净值 19 1,131,742,284 1,609,311,751 1,210,962,951 1,664,613,032 在建工程 20 371,375,651 636,020,878 453,913,733 616,227,302 固定资产清理 21 76,801 76,801 待处理固定资产 22 净损失 固定资产合计 23 1,503,117,935 2,245,332,629 1,664,953,485 2,280,917,135 无形资产及递延资产: 无形资产 24 5,915,906 20,576,239 5,362,235 9,692,235 递延资产 25 63,875,643 208,287,808 280,882,321 403,867,214 无形及递延 30 69,791,549 228,864,047 286,244,556 413,559,449 资产合计 其他长期资产: 其他长期资产 31 递延税项: 递延税款借项 32 资产总计 40 4,129,622,187 5,872,953,445 4,862,215,938 6,233,431,206 项 目 行次 母公司年初数 合并年初数 母公司年末数 合并年末数 流动负债: 短期借款 41 652,359,400 1,248,934,820 930,062,932 1,249,327,067 应付票据 42 16,867,715 35,847,315 应付帐款 43 557,450,657 736,233,608 716,704,328 883,663,301 预收货款 44 4,735,090 4,735,090 4,277,703 4,623,293 应付福利费 45 -4,259,721 -3,364,970 488,554 807,225 未付股利 46 36,375,893 58,155,962 未交税金 47 11,534,322 30,945,860 -10,629,708 -21,585,669 其他未交款 48 10,130,643 10,130,643 7,541,804 7,541,804 其他应付款 49 315,841,799 405,871,407 425,949,337 544,436,670 预提费用 50 108,317,488 233,645,848 72,743,866 97,900,124 一年内到期 的长期负债 51 97,187,128 97,187,128 其他流动负债 52 流动负债合计 55 1,656,109,678 2,703,508,199 2,261,193,659 2,957,904,220 长期负债: 长期借款 56 711,566,394 741,181,140 749,101,794 777,162,099 应付债券 57 75,007,250 75,007,250 15,000,000 15,000,000 长期应付款 58 1,600,000 1,600,000 291,600,000 291,600,000 其他长期负债 60 150,886,664 73,079,044 3,482,452 79,478,563 长期负债合计 65 939,060,308 890,867,434 1,059,184,246 1,163,240,662 递延税项: 递延税款贷项 66 负债合计 67 2,595,169,986 3,594,375,633 3,320,377,905 4,121,144,882 少数股东权益 67-1 744,125,611 570,448,291 (合并报表填列) 股东权益: 股本 68 971,811,332 971,811,332 971,811,332 971,811,332 资本公积 69 357,095,000 357,095,000 355,454,113 355,454,113 盈余公积 70 441,454,959 441,454,959 441,454,959 441,454,959 其中：公益金 71 39,773,501 39,773,501 87,828,942 87,828,942 未分配利润 72 -235,909,090 -235,909,090 -226,882,371 -226,882,371 (未弥补亏损以"-"号表示) 外币报表折算差额72-1 (合并报表填列) 股东权益合计 79 1,534,452,201 1,534,452,201 1,541,838,033 1,541,838,033 负债及股东 80 4,129,622,187 5,872,953,445 4,862,215,938 6,233,431,206 权益总计 利润及利润分配表 １９９６年１２月３１日 编制单位：一汽金杯汽车股份有限公司 单位：人民币元 上年实际数 项 目 行次 母公司 合并 一.主营业务收入 1 958,881,474 2,225,887,149 减:营业成本 2 844,937,615 1,940,038,319 销售费用 3 39,875,695 79,887,699 管理费用 4 185,957,330 294,803,108 财务费用 5 111,916,448 169,516,631 进货费用 6 760,067 760,067 营业税金及附加 7 5,870,173 43,858,656 二.主营业务利润 8 -230,435,854 -302,977,331 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 4,195,261 42,066,579 （亏损以“－”号表示） 三.营业利润 10 -226,240,593 -260,910,752 （亏损以“－”号表示） 加：投资收益 11 -34,088,522 6,110,716 （损失以“－”号表示） 补贴收入 11-1 158,558 158,558 营业外收入 12 16,481,344 18,008,252 减：营业外支出 13 8,389,339 11,986,444 加：以前年度损益调整 14 -106,983 20,037 （调减以“－”号表示） 四.利润总额 15 -252,185,535 -248,599,633 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 2,685,873 9,022,561 减：少数股东损益 16-1 -3,517,565 (合并报表填列) (亏损以“－”号表示) 五.净利润 17 -254,871,408 -254,104,629 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 18,962,318 18,962,318 （未弥补亏损以“一”号表示） 盈余公积转入数 19 六.可分配的利润 20 -235,909,090 -235,142,311 （亏损以“一”号表示） 减：提取法定公积金 21 提取法定公益金 22 职工奖金福利 22-1 766,779 (合并报表填列,子公司 为外商投资企业项目) 转增资本公积 22-2 七.可供股东分配的利润23 -235,909,090 -235,909,090 （亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 已分配普通股股利 26 八.未分配利润 27 -235,909,090 -235,909,090 （未弥补亏损以“－”号表示） 本年数 项 目 行次 母公司 合并 一.主营业务收入 1 1,468,628,544 2,647,456,818 减:营业成本 2 1,315,236,254 2,227,078,778 销售费用 3 29,793,289 98,165,252 管理费用 4 167,140,017 251,123,213 财务费用 5 100,685,079 129,706,758 进货费用 6 营业税金及附加 7 8,170,454 53,792,771 二.主营业务利润 8 -152,396,549 -112,409,954 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 52,620,568 60,720,877 （亏损以“－”号表示） 三.营业利润 10 -99,775,981 -51,689,077 （亏损以“－”号表示） 加：投资收益 11 61,142,572 15,741,962 （损失以“－”号表示） 补贴收入 11-1 41,276,433 41,276,433 营业外收入 12 11,172,138 68,054,072 减：营业外支出 13 2,818,277 6,141,578 加：以前年度损益调整 14 （调减以“－”号表示） 四.利润总额 15 10,996,885 67,241,812 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 1,970,166 9,090,576 减：少数股东损益 16-1 47,253,699 (合并报表填列) (亏损以“－”号表示) 五.净利润 17 9,026,719 10,897,537 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 -235,909,090 -235,909,090 （未弥补亏损以“一”号表示） 盈余公积转入数 19 六.可分配的利润 20 -226,882,371 -225,011,553 （亏损以“一”号表示） 减：提取法定公积金 21 提取法定公益金 22 职工奖金福利 22-1 1,870,818 (合并报表填列,子公司 为外商投资企业项目) 转增资本公积 22-2 七.可供股东分配的利润23 -226,882,371 -226,882,371 （亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 已分配普通股股利 26 八.未分配利润 27 -226,882,371 -226,882,371 （未弥补亏损以“－”号表示） 财务状况变动表 １９９６年１２月３１日 编制单位：一汽金杯汽车股份有限公司 单位：人民币元 流动资金来源和运用 行次 母公司 合并 一.流动资金来源: 1. 本年净利润(合并报表为合并净利润) 1 9,026,719 10,897,537 加:少数股东本期损益(合并报表填列) 2 48,207,815 加:不减少流动资金的费用和损失: (1)固定资产折旧 3 81,151,025 120,545,696 (2)无形资产、递延资产及其他资产摊销 4 4,919,617 33,659,672 (减其他负债转销) (3)固定资产盘亏（减盘盈） 5 -2,419,028 -2,419,028 (4)清理固定资产损失（减收益） 6 -4,125,051 -3,354,098 (5)递延税款 7 (6)其他不减少流动资金的费用和损失 8 2,346,529 2,346,529 小 计 9 90,899,811 209,884,123 2.其他来源: 10 (1)固定资产清理收入（减清理费用） 11 (2)增加长期负债 12 221,478,790 225,405,741 (3)收回长期投资 13 85,018,783 85,018,783 (4)对外投资转出固定资产 14 9,668,955 9,668,955 (5)对外投资转出无形资产 15 -1,050,060 -1,050,060 (6)资本净增加额 16 -1,640,887 -1,640,887 (7)少数股东资本净增加额(合并报表填列) 16-1 小 计 17 314,251,995 317,397,993 流动资金来源合计 18 405,151,806 527,282,116 二、流动资金运用 1.利润分配 (1)提取法定公积金 19 (2)提取法定公益金 20 (3)提取任意公积金 （减盈余公积转入） 21 (4)已分配股利 22 (5)职工奖福基金 22-1 1,870,818 小计 23 1,870,818 2.少数股东利润分配 23-1 45,900,000 3.其他运用 (1)固定资产和在建工程净增加额 24 248,184,334 245,836,175 (2)增加无形资产、递延资产及其他资产 25 221,372,624 221,372,624 (3)偿还长期负债 26 101,354,852 102,409,292 (4)增加长期投资 27 5,990,000 5,990,000 小计 28 576,901,810 575,608,091 流动资产运用合计 29 576,901,810 623,378,909 外币会计报表折算差额 29-1 流动资产增加净额 30 -171,750,004 -96,096,793 流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并 一.流动资产本年增加数: 1.货币资金 31 -38,388,372 -12,426,024 2.短期投资 32 -331,510 -331,510 3.应收票据 33 44,874,643 52,248,446 4.应收帐款净额 34 146,493,091 -41,842,534 5.预付货款 35 -2,276,276 15,790,164 6.其他应收款 36 162,525,101 187,500,134 7.待摊费用 37 11,719,538 -31,418,888 8.存货净额 38 108,669,233 -11,269,089 9. 待处理流动资产净损失 39 48,529 48,529 10.一年内到期的长期债券投资40 11.其他流动资产 41 42 流动资产增加净额 45 433,333,977 158,299,228 二.流动负债本年增加数: 1.短期借款 46 277,703,532 392,247 2.应付票据 47 16,867,715 35,847,315 3.应付帐款 48 159,253,671 147,429,693 4.预收货款 49 -457,387 -111,797 5.应付福利费 50 4,748,275 4,172,195 6.未付股利 51 21,780,069 7.未交税金 52 -22,164,030 -52,531,529 8.其他未交款 53 -2,588,839 -2,588,839 9.其他应付款 54 110,107,538 138,565,263 10.预提费用 55 -35,573,622 -135,745,724 11.一年内到期的长期负债 56 97,187,128 97,187,128 12.其他流动负债 57 流动负债增加净额 58 605,083,981 254,396,021 流动资金增加净额 59 -171,750,004 -96,096,793 更正公告 各位股东： 由于审核校对有误，造成本公司的一九九六年年度报告摘要中，第二项：“主要财务数据与财务指标”部分，金额单位出现失误。主要是：一、主营业务收入；二、净利润；三、总资产；四、股东权益。 以上事项实际金额单位应为元，原误登为万元。特此更正，并向股东致歉。 一汽金杯股份有限公司 一九九七年四月二十五日 一汽金杯汽车股份有限公司 董事会补充公告 根据上交所上市审核部对上市公司年度报告进行事后审核的通知，现将公司１９９６年年度报告摘要中“财务报表”的审计意见补充公告如下： 审计报告 一汽金杯汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司１９９６年１２月３１日的合并及母公司的资产负债表、１９９６年度合并及母公司的利润及利润分配表和合并及母公司的财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９６年１２月３１日的财务状况及１９９６年经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中国注册会计师 苗沈愿 中国注册会计师 胡 颖 沈阳会计师事务所 一九九七年四月十五日 地址：中国 沈阳 一汽金杯汽车股份有限公司董事会 一九九七年五月十五日 |
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