中天财经

一、财务报告

　　(一)简化的资产负债表1994年6月30日

资产                     年初数             期末数

流动资产             425,580,945.10     329,182,439.13

长期投资              38,722,156.70      70,403,670.44

固定资产净值         117,750,956.46     113,357,827.26

在建工程              17,325,105.83      24,713,317.10

无形资产及递延资产     8,188,232.40      34,384,421.27

资产总计             607,575,396.57     580,042,683.20

负债及股东权益

流动负债             310,630,848.79     268,260,991.88

长期负债              43,890,443.26      44,199,548.41

股东权益             253,054,104.52     267,562,142.91

其中:股本            101,000,000.00     110,550,000.00

资本公积金           129,713,003.30     127,368,153.62

盈余公积金             2,033,690.95       5,501,238.28

未分配利润            20,307,410.22      24,162,750.01

负债及股东权益总计   607,575,396.57     580,042,683.20

    注: (1)流动资产比年初数下降9640万元,主要是存货和其他应收款减少;

(2)长期投资比年初数增加3968万元,主要是中外合资企业投资;

(3)在建工程比年初数增加738万元,主要是技改项目投资;

(4)递延资产比年初数增加2620万元,主要是实行新增值税,按国家税务总局的规定,

必须将企业期初存货已征税款从存货成本中分离出来,单独记帐,故转入递延资产科目--待扣税金项下挂帐。以后将分期分批用产品销售税金抵扣。

(二)简化的利润表

1994年1~6月

项目                上半年累计数          1993年12月31日

主营业务收入      170,446,046.97        289,105,332.57

主营业务利润       22,104,279.40          27,650,035.09

其他业务利润          123,867.66            -836,011.32

投资收益            2,250,000.00             102,830.00

营业外收入            104,062.43             177,756.59

减营业外支出          419,458.68           3,203,539.45

利润总额           24,162,750.81          23,891,070.91

应交所得税          3,624,412.62           3,583,660.64

税后利润           20,538,338.19          20,307,410.27

注:(1)以上简化的财务报表未经会计师事务所审计;

(2)中期财务报告所采用的会计政策与最近一斯年度报告中所采用的会计政策基本一致,不同之处仅为主营业收入不含增值税;

(3)本公司于1993年11月份转制,故不需列上年比较数;

(4)1~6月份所得税按15％计算。

　　(二)财务指标分析

　　　　　　　按加权平均法计算　按全面摊薄法计算

每股收益率          -      　　　　 18.58％

净资产收益率             　　　　    7.89％

每股净资产                 　　　　  2.42元

二、经营情况的回顾与展望

　　(一)一九九四年上半年经营业绩

1.经济指标数单位:万元

项目                    1~6月实绩     年度预测    完成预测％

主营业务收入(不含税)    17,044,60     29,914.53     57

主营业务收入            19,942.18     35,000.00     57(按含税计算)

利润总额                 2,416.26      4,600.00     52.53

所得税                     362.44        690.00     52.53

税后利润                 2,053.83      3,910.00     52.53

　　注：(1)本公司年度预测系1993年度报告书中所揭示的数据;

(2)公司所得税率为15％。

　　2.经济效益分析

公司1994年1月至6月实现销售收入17,044万元,完成年度计划的57％；实现利润2,416万元,完成年度计划的52.53％；税后利润2,054,完成年度计划的52.53％，实现了时间过半、任务过半、利润过半，各项经济指标再创历史最好水平。

　　1994年上半年，经过公司全体员工的共同努力，通过深化内部改革，大力开拓国内外市场，严格科学管理，公司各项业务进展顺利。

　　(1)发展制冷主业，新产品开发上档次、上水平。根据市场需求，公司新开发的蜂鸟冷水机组、半封闭螺杆冷水机组、新风机组等７项新产品，都是用于成套空调的先进设备，

具有国际当代水平。这些新产品为本公司主业市场又拓宽了新的渠道。

　　(2)公司机电一体化初具规模，其中机加工设备已有80％以上实现了数显数控；计算机辅助设计已开发使用；计算机信息辅助管理初步实现小型机连网，下半年国家将进行验收。

　　(3)房地产开发和金融证券经营时展顺利，上半年创利润225万元。

　　3.募集资金运用情况

　　本公司募集的股金运用情况如下：

(1)深圳大冷王运输制冷有限公司 376.1万元

(2)大连大洋运输冷冻工程有限公司 196.7万元

(3)大连三洋制冷有限公司 2567.88万元

(4)大连本庄化学有限公司 390.9万元

(5)大连三洋冷链有限公司 3719.6万元

(6)大洋汽车空调工程有限公司 304万元

(7)投入公司技改项目(包括还贷) 3352万元

上述六个合资企业, 除汽车空调、冷链正在建设厂房外，其余4个合资公司均已生产。　　(二)下半年发展展望

公司1994年予测利润4600万元,上半年已完成2416万元,超过去年全年的利润总额; 今年将力争超额完成予测利润目标。为此，下半年公司要着重做好以下几方面工作：

　　1.大力开拓两个市场,本公司将充分利用目前市场资金趋缓的好形势,在上半年任务过半的基础上,完成全年销售收入35,000万元(含税),并为95年奠定基础;

2.强化企业管理,练好内功,加大公司内部人事、分配的改革力度，搞好事业部制建设，

以产品的名牌优势确保全年4600万利润的实现;

3.抓紧“大连大洋汽车空调有限公司”、“大连三洋冷链有限公司”的工程建设，其中冷链项目力争在年内开工生产。

三、股本结构的变化

　　(一)股本结构

本公司于1994年4月27日向股东派发1993年度红股红利,分配后的股本结构如下:

持股人       持股数(万股)  占股份比例％

国家持股        5355         48.4

法人持股        2100         19

社会公众持股    3600         32.6

总计           11055        100

　　(二)持股数超过公司总股本5％的股东为大连冰山集团公司(国家股),持股数为5355万股,占总股本48.4％。

四、重大事件揭示

　　(一)本公司又与日本三洋公司洽谈合资生产小型半封闭压缩机和硅电子无件两个项目,即将在下半年签约。这两个项目的产品，均为本公司和三洋公司配套产品，有市场销路，效益也十分可观。

　　(二)本报告期内公司没有召开临时股东大会。

　　(三)本招待期内公司无重大拆讼、仲裁事件。

　　(四)本公司职工股已于1994年8月22日安排在深圳证券交易所上市流通。

五、备查文件

　1.载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本。

　2.完整的财务报表。

　　查阅地点：大连冷冻机股份有限公司证券部(大连市沙河口区西南路888号)

电话:(0411)6653081~8131

大连冷冻机股份有限公司

一九九四年八月四日