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本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性承担共同及个别责任，并确信未遗漏任何重大事项，致使本报告含有误导成份。本报告由公司董事会负责解释。

一、财务报告

（一）财务报表（本报告未经审计）

简化资产负债表（合并）

单位：人民币元

      项  目            １９９４．１２．３１      １９９５．０６．３０

    流动资产               601,630,670.05            563,967,432.90

    长期投资                19,502,699.95              4,847,700.00

    固定资产净值           158,749,597.91            326,022,085.04

    在建工程                75,587,424.49             50,812,169.33

    无形资产                56,616,537.00             63,459,650.84

    资产总计               912,086,929.40          1,009,109,038.11

    流动负债               285,858,983.83            293,123,101.83

    长期负债                37,221,500.00            40,6621,500.00

    少数股东权益                                      14,192,956.41

    股东权益               589,006,445.57            661,171,479.87

    负债及股东权益         912,086,929.40          1,009,109,038.11

简化利润表（合并）

单位：人民币元

      项  目                ９４年１－６月累计      ９５年１－６月累计

    主营业务收入              266,324,819.81          325,175,617.14

    主营业务利润               21,656,355.10           22,954,873.91

    其他业务利润                  437,399.75              726,720.67

    投资收益                    1,431,065.73               52,500.00

    利润总额                   21,170,384.07           25,168,208.49

应交所得税 3,175,557.61 3,897,088.19

    少数股东净利润                                        -53,056.35

    税后净利润                 17,994,826.46           21,322,176.65

    每股收益率（加权）                  0.07                    0.081

    每股收益（摊薄）                    0.07                    0.078

    净资产收益率                        2.97%                   3.41%

    每股净资产                          2.41                    2.41

（二）财务报表注释

〖附注１〗合并会计报表的基础

纳入本公司会计报表的全资附属公司及拥有５０％以上股权的联营公司概况：

      名  称            地  址         主营业务                 持股比例

    广西柳工机械股份                 出口柳工产品及进口

    有限公司进出口分    柳州市       柳工所需原辅材料和         １００％

    公司                             设备

    柳州柳工机械销售                 工程机械产品及零配件及     １００％

    公司                柳州市       售后服务，普通机械产品

    上海柳工机械有限    上海市       工程机械产品组装；整机      ５１％

    公司                             配件销售及维修服务

〖附注２〗主要会计政策

１、本报告的财务报表是根据《中华人民共和国股份制试点企业会计制度》及其补充规定编制的。

２、固定资产折旧率按预计使用年限，采有直线法计算，年折旧率如下：

柳工股份公司：机器设备７．５％；运输工具８．５％；办公设备１０．０％；房屋建筑物２．５％。

上海柳工公司：机器设备１０％；房屋建筑物５％。

３、无形资产及递延摊销

柳工股份公司无形资产为土地使用权，该项资产无限期使用，不计提折旧。

上海柳工公司土地使用权摊销期２０年；专有技术摊销期２０年；递延资产摊销期５年。

４、税项：

（１）增值税柳工股份公司、柳工销售公司、上海柳工机械有限公司主营业务收入和材料销售收入适用增值税，增值税销项税率为１７％，进项税按实际发生额抵扣。柳工进出口公司主营业务内销部分税负同上；自营出口部分税率为零，适用有关出口退税的政策。

    （２）营业税  柳工股份公司车队对外运输收入适用营业税，营业税率３％。

（３）所得税柳工股份公司、柳工销售公司、柳工进出口分公司所得税实际税负暂按１５％，上海柳工机械公司享受新办乡镇企业减免所得税的优惠政策。

５、长期投资公司的长期投资包括债券投资和股权投资。债券投资以成本法核算，投资收益以收到现金为入帐基础。股权投资在投资额占被投资单位总资本不足２０％时，以成本法记帐；投资额占被投资单位总资体２０－５０％，以权益法记帐；投资额占被投资单位总资本５０％以上时，则编制合并报表。

６、外币换算人民币为记帐本位币，外币业务按日常实际使用汇率换算人民币入帐，期末外币资产及负债按中国人民银行公布的汇率价作调整，调整产生的汇兑差异记入当期损益。

７、其他会计政策与９４年度财务报告中所采用的会计政策一致。

〖附注３〗有关项目数额注释

９４年末未编制合并的会计报表，故本期资产负债表期初数以柳工股份公司９４年期末数为准。现将变动幅度超过３０％的项目说明如下：

１、短期投资柳工股份有限公司投资海口柳信实业开发公司１５００万元。南宁市金属材料公司４００万元。广西区工行南宁信托投资公司７００万元。柳州市汽车钢板弹簧厂１００万元。

    ２、应收出口退税  柳工进出口公司自营外销产品出口应退税款４０６，７５３元。

３、其他应收款柳工股份公司预付设备、工程款２９，７００，５３５元；应收关联公司款４２，２７０，６７３元，备用金３，９８２，９３６元。柳工销售公司备用金３，２６９，６１４元。柳工进出口公司备用金１６３，６５３元；应收关联单位款３，２２４，１４６元。

４、长期投资柳工股份公司长期债券投资３，３４７，７００元；股权投资１，０００，００元；其他投资５００，０００元。

５、固定资产原值柳工股份公司房屋建筑物７２，８９６，１２７元；机器设备２５０，１７７，９２１元；运输设备１６，９２４，９１０元；办公设备９，８７４，９８２元。柳工销售公司房屋建筑物５，６４９，９５８元。柳工进出口公司运输设备１７１，２１３元。办公设备２１６８元。上海柳工机械公司房屋建筑物１０，１４５，８３４元、机器设备１，９５４，１６０元。

６、预提费用柳工股份公司预提销售费用８５３，１２３元；预提利息支出６００，０００元，柳工销售公司预提销售费用３，８６６，３３８元。

７、股东权益柳工股份公司股本２４７，１３８，９０９元（其中国家股本１８０，０００，０００元。社会公众股本９４，１３８，９０９元）；资本公积金２２１，２２３，８１７元；盈余公积金１０９，１０１，６４５元（其中公益金４３，２６４，４２４元）；未分配利润５５，５１２，５３５元（其中上年度未分配利润３５，４３７，９８９元）。柳工销售公司未分配利润２１９，９４６元。柳工进出口公司未分配利润１，７８８，８４９元。上海柳工机械公司少数股东股本１４，１９２，９５６；年度亏损１０８，２７８元。其中柳工股份公司按出资比例应承担亏损额的５１％，为５５，２２１．７８元，上海浦东明仁实业公司按出资比例应承担亏损额为５３，０５９．２２元。

二、经营情况的回顾与展望

（一）上半年经营情况的回顾

今年上半年，公司坚持以市场为导向，以效益为中心，狠抓销售，强化管理，推进技术进步，积极开拓国内外市场，使企业生产经营的银根紧缩、宏观调控力度加大和竞争日趋激烈的形势下，保持了平稳发展的势头。上半年实现产品销量比去年同期增长２４．１％。

１、１至６月完成主要经济指标：

①销售收入３２，５１７．５６万元．完成年计划（６０，５００万元）的５３．７５％；比去年同期增长２２．１％。

②利润总额２，５１６．６２万元．完成年计划（４，７００万元）的５３．５５％；比去年同期增长１８．８７％。

③税后利润２，１３２．２２万元，比去年同期增长１８．５％。

④出口创汇２４２万美元．比去年同期增长１３５％。

２、新产品开发：上半年完成了ＺＬ３０Ｅ型轮式装载机、ＷＹ２０型液压挖掘机的试制，目前已进入工业性试验阶段。ＹＺＪ１０Ｃ型压路机的开发研制工作正在顺利进行，近期可完成样机试制。

３、上半年公司重点加强财务管理、努力控制成本费用。通过采取一系列监控手段，上半年销售成本基本控制在计划定额内，管理费用比计划下降约１０％。

４、公司积极组织开展“出口产品质量许可证”申办工作。以及开展创“名牌”活动等。今年５月，公司产品ＺＬ４０Ｂ型轮式装载机在’９５北京国际工程机械博览会上获特等奖；今年６月，公司产品ＺＬ５０Ｃ型轮式装载机获得“中国大西南优质名牌产品”称号。

（二）募集股金运用情况的说明

１、原募股资金项目正在按原计划进度进行，今年下半年各项目可全部竣工验收。

２、配股资金到位及运用情况

公司九四年度配股中的个人股配股部分，已于９５年３月完成配股缴款工作。配股资金５０，８９５，９１４元（扣除各种费用后）已全部到位。公司按配说明书的资金用途已将部分资金用于补足原“八五”期技改项目的工程尾款，和作为开发适应市场需要的新产品并尽快形成生产规模之所需资金等。

（三）下半年业务展望

继续抓好市场研究和产品销售工作。全面完成全年计划目标。争取完成“出口产品质量许可证”的申报验收工作。做好“八五”技改项目的竣工验收工作。继续抓好新产品开发工作；强化公司内部管理。

三、重大事项

１、公司于年初成立了柳工机械销售公司，系本公司的全资子公司。注册地址：柳工市柳太路１号，经营范围：工程机械产品的销售、维修服务。投资为６８８．４万元。旨在建立超全国性的工程机构销售、维修服务网络。

２、１９９４年１１月本公司与上海浦东明仁实业公司共同投资设立的上海柳工机械有限公司（系本公司的控股子公司），自今年上半年开始运营后，由于宏观环境的影响，经营状况与预期目标差距甚大，为避免更大亏损，双方股东及该公司董事会经认真研究。于１９９５年７月１４日作出了提前终止上海柳工机械有限公司的决议。终止日期截止１９９５年７月３１日。目前正在清算过程中，预计本公司收回投入的资金不会受太大的影响。

３、９５年５月２８日，公司召开了第三次股东大会，大会审议批准了公司董事会１９９４年度工作报告及１９９５年度工作规划。１９９４年度财务报告。监事会工作报告、公司１９９４年度利润份配及分红方案。

４、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

（一）９４年度配股及分红情况

１、９４年度配股情况。９４年度的配股中，个人配股部分１９，１３８，９０９股已于９５年３月２２日上市，为此股本总额由年初的２５５，０００，０００股增至２７４，１３８，９０９股，另有国有股转配权证４４，６１１，０９１张交易期至１９９５年１２月底，其缴款时间尚未确定。

２、９４年度分红送股情况。公司９４年度分红送股方案。对公司全体股东按每１０股送１股红股进行分配，另根据原柳工配股权证延期补充公告的规定，对目前尚在流通的柳工Ａ权每１０张亦相应增派１张。权证配股价格按比例除权降低。公司配股集资总金额不变。

送股登记日为８月１４日，可流通部分的红股于８月１７日上市交易。送股后总股本由２７４，１３８，９０９股增至３０１，５５２，７９９股；权证增派总数增为４９，０７２，２００张。

（二）主要股东持股情况：（截止日期：１９９５年６月３０日）

总股本２７４，１３８，９０９股

其中：国家股１８０，０００，０００股占总股本的６５．６６％

社会公众股９４，１３８，９０９股占总股本的３４．３４％

其中：内部职工股２６，６００股（系高级管理人员所持股）

（三）主要股东持股情况：（截止日期：１９９５年６月３０日）

柳州工程机械企业集团公司持有的１８０，０００，０００股国家股由柳州市国有资产管理局委托持有，其他股东持股数均未超过５％。

（四）董事会、监事会人员持股数无变化。

五、临时股东会简介

报告期内公司没有召开过临时股东会。

六、备查文件：

（一）载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告原本；

（二）公司９４年度配股说明书及配权证延期补充公告；

（三）公司９４年度分红送股分告书。

广西柳工机械股份有限公司

董事长、总经理：张沛

一九九五年八月二十八日