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重要提示

本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏，虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。

一、公司简况

１．公司名称：长沙东塘百货股份有限公司

英文名称：ＣＨＡＮＧＳＨＡＤＯＮＧＴＡＮＧＤＥＰＡＲＴＭＥＮＴＳ

ＴＯＲＥＣＯ．，ＬＴＤ

２．股票简称：通程东百

股票代码：０４１９

３．邮政编码：４１０００７

公司地址：长沙市劳动路２号

４．法定代表人：周兆达

５．公司咨询服务机构：证券事务部

咨询电话;０７３１－５５３５５８８

传真：０７３１－５５３５５８８

６．会计师事务所：湖南省会计师事务所

二、主要财务数据与财务指标（经湖南省会计师事务所审计）

    指标项目               1996年  扣除申购利息收入1995年  96-95增减(%)

    1.主营业务收入(万元)  50421.9    50421.9      47170.7     6.89

    2.利润总额(万元)       3393.9     3119.3       2037.1    66.60

    3.净利润(万元)         2926.9     2652.3       1364.9   114.4

    4.总资产(万元)        28230.7    27956.1      16406.5    72.1

    5.股东权益(万元)      17412.0    17137.6       6049.2   187.8

    6.每股收益(元)            0.287      0.26         0.38  -24.5

    7.每股净资产(元)          1.71       1.68         1.68    1.8

    8.净资产收益率(%)        16.8       15.47        28.92  -41.9

    9.股东权益比率(%)        61.68      61.3         36.87   67.3

注:1)1996年按33%税率计征所得税,其中由长沙市政府返还18%。

2)1996年指标按年末总股本10,210万股计算。

三、公司业务回顾：

（一）一年来经营情况：

１９９６年是国家“九五”计划第一年，一方面国民经济成功实现“软着陆”，企业运行外部环境进一步宽松；另一方面，长沙地区商业竞争趋于白热化，湖南今年遭受罕见的洪、涝灾害，一定程度上削弱了社会购买力。在董事会的领导下，公司全体员工以公司创立和股票上市为契机，奋发向上，开创新局，１９９６年工作再上新台阶。公司五项主要经济指标在连续十年保持年递增４０－５０％的基础上，１９９６年继续保持高速增长势头，其中完成主营业务收入５８９９３。６万元（不含税５０４２１．９万元），比上年增长６．８９％，实现利润３３９３．９万元，净利润２９２６．９万元，比上年增长１１４．４％。

１．深入进行企业内部改革，转换运行机制。

公司的创立和上市，既为公司的新一轮发展提供了机遇，也对公司的经营运作提出了更严峻的要求。为此，公司不失时机地提出了“围绕转换机制，加快对接速度，适应规范要求，强化操作力度，立足实际实效，拓展经营深度”的方针，结合实际制订出实施方案，抓住重点、难点问题的突破带动整体推进。首先是从转变观念认识入手，以“规范、合理、能动”为原则，迅速展开了一场以“理顺治理关系，建立责权体系”为主要目标的全方位整改战役；其次是随即开展了一场旨在提高员工整体素质，实现人力资源合理配置的“三个三分之一”运动，即三分之一员工下岗息工，由公司保障其基本生活，三分之一员人转岗换岗，迅速适应新岗位的要求，三分之一员工带岗强化训练，限期提高工作质量和效率；再次就是抓住管理跟进这个命脉，以“严密、高效、适应”为原则，以“目标细化，评价量化，落实规则公”为主要内容的管理改善运动。

２．调整经营策略，完善市场导向机制。

公司以上市为契机，及时调整经营策略。首先以东塘、西城二座百货大楼的一体化经营为突破口，改变过去机构重叠，分工不明确，各自为政的局面，实现连锁经营模式，统一进货渠道，统一配送，统一销售推广，同时，按现代商业的要求进行经营过程分解，向集约化和连锁化经营发展；其次，公司立足市场特点，着手建立遍布全省的城镇批发网络，争取名、优、新、特商品总代理权，１９９６年，公司成为一系列名优产品湖南省或中南地区总代理；第三，改善、改进经营手段，开发深层次经营，公司通过改善购物环境，营造一种肯有浓郁特色的购物文化，通过对营业员的服务技能培训，提高整体服务水平，通过提高商品的附加价值及配套服务，改进零售，加强批发，提高盈利水平。

３．优化产业结构。

公司在不断强化与突出主营业务的基础上，致力于新兴第三产业领域的开拓进取，取得突破性发展，实现多元化经营格局。

公司全体员工经过１９９６年的艰苦卓绝的努力，开创了公司发展史上一个新的里程碑，基本确立了经商业零售与批发为支柱，在酒店、旅游服务、高科技农业、交通运输等领域进行渗透、投资，逐步形成拥有立体公市场适应能力和经营空间多元化的新群体。

（二）募集资金使用情况说明

１９９６年公司经中国证监发字[1996]１０６号文批准，于７月１９日向社会公开发行面值１元，每股发行价６．０８元的社会公众股１５００万股（含公司职工股１５０万股），扣除发行费用后实际募集资金８７２０万元，按照《招股说明书》的投资计划，对募集资金的使用情况说明如下：

１．投资长沙通程国际广场项目的建设。该项目是经国家计委以计社会（１９９５）５９号文批准立项，投资总额２７００ＵＳ￥（折合人民币２３，０００万元），注册资本为１０５０万美元，按合同规定，公司持有４５％的权益，本次募集资金前，公司已向该项目投入资本金１５００万元人民币，募集资金后，公司投入２５５０万元，前后共投入资本金４０５０万元，另公司按投资各方的协议要求还向该项目提供融资４２００万元。

２．投入８００万元，进行东塘百货大楼内部改造。该项目已经长沙市计委以长计基[1995]６９８号文批准，正在进行紧张的施工中。

３．１１７０万元用于补充公司流动资金和进行短期性周转，并将根据通程国际广场项目建设进度情况分批投入该项目。

（三）主营业务收入、利润、每股盈利完成情况分析：

公司在１９９６年度《招股说明书》预测的主营业务收入、利润、净利润分别为６００００万，２７００万，１８０９万，每股盈利为０．３５４元，主营业务收入、利润、净利润、每股盈利实际完成比预测分别增长－１６％、２５．７％、６１．８％、－１９％。主营业务收入比预测减少的主要原因是湖南省１９９６年遭受罕见的洪涝灾害，削弱了当地居民的购买力。利润、净利润增长主要依靠加大内部改革力度，深挖潜力，向管理要效益，销售成本与管理费用有所下降和充分发挥资金使用效益所致；另外１９９６年实现投资收益３９８．７万元，股票无效申购利息收入摊入２７４．６万元和公司所得税按３３％计征，由长沙市政府返还１８％。每股税后利润减少原因是报告期末总股本转增至１０２１０万元，总股本扩大一倍，每股盈利摊薄。

四、股本变化及股本结构情况

１．股本变化及股本结构情况

（１）股本结构情况

填报日期：１９９６年１２月３１日数量单位：万股每股面值:壹元

          本次变动增减（＋ -）

                           期初数  送股  公积金转股  其他  小计  期末数

一、尚未流通股份

    1.发起人股份            3605            +3605          3605   7210

    其中:

    境内法人持有股份        3605            +3605          3605   7210

    2.募集法人股

    3.内部职工股             150             +150           150    300

    尚未流通股份的合计      3755            +3755          3755   7510

    二、已流通股份

    1.境内上市的人民币普通股1350            +1350          1350   2700

    已流通股份合计          1350            +1356          1350   2700

    三、股份总额            5105            +5105          5105  10210

(2)股本变动原因

1996年12月,公司以现有总股本5105万股,向全体股东以10:10比例转增股本,转增股本总额为5105万股。转增后总股本增至10,210万股,其中法人股7210万股,公司职工股300 万股,流通股2700万股。

(3)主要股东持股情况(单位:万股)

截止1996年12月31日止,公司前10名股东持情况:

    股东名称                   年末持股数量  持股比例%

    1.长沙通程实业集团有限公司    6410        62.78

    2.长沙电业局                   200         1.96

    3.长沙通信发展总公司           200         1.96

    4.长沙市自来水公司             200         1.96

    5.湘江宾馆有限公司             200         1.96

    6.深圳中经信证券业务部         121.1       1.19

    7.袁成英                        63.41      0.62

    8.何国妹                        59.86      0.59

    9.邹方军                        50         0.49

    10.梁月娟                       50         0.49

(4)股东数量

根据深圳证券登记有限公司提供的数据,截止1996年12月31日止,公司股东总数为6190名,其中法人股东8人,个人股东6182人.

2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况

    姓  名      职  务        期初持股数      期末持股数

    周兆达  董事长兼总经理      18,000         36,000

    王  鑫  董事、财务总监      10,000         20,000

    陈  全  董事、行政总监      10,000         20,000

    陈爱民  董事、副总经理      10,000         20,000

    周希伟  董事、副总经理      10,000         20,000

    王  虎  董事、副总经理      10,000         20,000

    肖子娴  董事、副总经理      10,000         20,000

    彭小兰  监事会召集人         6,000         12,000

    李建三  监事                 6,000         12,000

    郭晓明  监事                     0              0

    舒适广  监事                 2,000          4,000

    柳  植  监事                 2,000          4,000

    晏小平  董事会秘书           1,000          2,000

    合计                       95,000        190,000

公司董事、监事及高级管理人员年末持股增加数皆由１９９６年１２月资本公积金转增股本所致。

五、重要事项

１．本年度股东大会简介

１）公司于１９９６年８月１０日在长沙市大华宾馆召开第一届股东大会，出席会议股东及股东代表７０人，代表股权３６５５．４２万股，占总股本的７１．６０％。会议审议通过了公司筹建工作报告，公司章程、关于公司１３５０万社会公众股（Ａ股）在深交所上市的申请，选举组成第一届董事会，选举股东代表监事三名与职工民主推举监事二名共同组成第一届监事会。

２）公司于１９９６年１２月２１日在公司本部会议室召开１９９６年临时股东大会，出席会议的股东１６人，代表股权３７３２．９万股，占总股本的７３．１２％。会议审议并通过了１９９６年中期关开动用资本公积金转增股本的方案，公司章程修改方案和根据公司资产重组的进展适时变更公司名称的提案。

２．本年度董事会工作简介

本年度内公司董事会共召开二次会议，监事会成员列席每次会议。董事们认真履行职责，对重大事项认真讨论、研究，做出决策。

１）在公司第一届董事会第一次会议上：（１）通过关于申请公司１３５０万股社会公众股在深交所上市的决议；（２）选举周兆达先生为公司董事长；（３）聘任周兆达先生为公司总经理，王鑫先生为财务监，陈全先生为行政总监，陈爱民先生、周希伟先生、王虎先生、肖子娴女士为公司副总经理，晏小平先生为董事会首席秘书。

２）在公司第一届董事会第二次会议上：（１）通过关于动用资本公积金以１０：１０的比例转增股本的方案；（２）通过了修改公司章程的方案；（３）通过了根据公司产业的发展需要，适时变更公司名称的决议。

上述会议通过的决议均在中国证监会指定报刊上公告全体股东。

３）公司招股说明书概要刊载于１９９６年７月１５日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《湖南证券报》和《湖南日报》。７月１９日采取上网定价发行方式，通过深圳证券交易系统向社会公开发行１５００万社会公众股（含公司职工股１５０万股，在主承销商湘财证券有限责任公司处配售），每股面值１元，发行价６．０８元，扣除发行费作４００万元，实际募集资金８７２０万元，其中１５００万元计入股本。

４）公司１３５０万社会公众股上市公告书刊载于８月１３日的《中国证券报》、《证券时报》、和《湖南证券报》，并于８月１６日在深圳证券交易所上市流通，股票简称“通程东百”，股票代码“０４１９”，

３．本年度未发生配股、收购、兼并事项。

４．公司法定代表、董事、监事变动情况

本年度公司法定代表、董事、监事未发生变动。

５．本年度公司注册地址、会计师事务所、法律顾问未发生变动。

６．重大事件简介

１）长沙市人民政府办公厅于１９９６年９月２７日以长政办函（１９９６）１１７号文《关于同意长沙东塘百货股份有限公司按１５％缴纳所得税批复》确认公司１９９６年企业所得税按３３％的税率计征，由长沙市政府返还１８％

２）公司１９９６年１２月２１日临时股东大会审议通过了董事会提出关于动用资本公积金５１０５万元转增股本（每１０股转增１０股）、修改公司章程相关条款和根据公司产业调整需要，适时变更公司名称的提案，并经湖南省证监会湘证监字（１９９６）６２号文批准，１９９６年１２月２４日在《中国证券报》刊载了公积金转增股本公告。截止１９９６年１２月３１日，公司已完成该方案的实施和注册资本变更登记手续和公司章程有关条款的修改，变更后公司注册资本为１０２１０万元人民币。

３）１９９７年２月，公司被湖南省经贸委评为１９９６年度商业利税十佳企业。

４）公司国内贸易部评为“‘９６全国百家最大规模商业企业。

５）１９９６年６月，公司董事长兼总经理周兆达先生被中共中央组织部评为全国优秀党务工作者。

７．重大诉讼、仲裁事项

本年度内无重大诉讼和仲裁事项

六、分公司及关联企业

１．分公司

        公司名称            性质      持有权益      主营业务

    １）长沙东塘百货大楼  非独立法人  １００％   商品零售与批发

    ２）长沙西城百货大楼  非独立法人  １００％   商品零售与批发

２．参股公司

    公司名称              注册资本    持有权益    主营业务

    长沙通程国际广场    １０５０万美元  ４５％  酒店、餐饮、娱乐旅游服务、

    置业开发有限公司                            信息咨询、房地产开发与经营、物

业管理

七、财务报告

１．审计意见：本公司财务报告经湖南省会计师事务李双桂、李弟扩二位中国注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告《湘会师（１９９７）内审字０３０号》。

２．财务报告：

１）资产负债表（附件一）

２）利润及利润分配表（附件二）

３）财务状况变动表（附三）

３．财务报表附注：

附注一：重要会议政策

１．会计制度

本公司成立前执行《商品流通企业会计制度》：本年度８月１０日成立后扫行《股份制试点企业会计制度》，故所附会计报表是根据此制度进行适当调整编制的。

２．会计期间

本公司采用公历年制，即每年公历１月１日起至１２月３１日止。

３．计帐原则和计价基础

本公司采用权责发生制和历史成本计价的原则。

４．记帐本位币及外币核算

本公司以人民币作为记帐本位币。在关外币业务均按外币业务发生当日市场汇价折合人民币记帐，年末根据市场汇价调整外币性帐户期末余额，其汇兑损益计入当期损益，外汇交易实际汇价与帐面汇价的差异所形成的汇兑损益亦计入当期损益。

５．坏帐损失的核算

本公司采用备抵法核算，按应收帐款年末余额的３‰计提坏帐准备金。

６．存货的核算

存货实行永续盘存制。库存商品按零售价计价，售价与进价之差额在商品进销差价帐户核算。购入除商品外的其他存货，诸如低值易耗品，包装物、材料物资等按实际成本入帐，存货的发出采用零售价核算，低值易耗品采用一次摊销法。

同时，本公司按库存商品年末余额的３‰提取商品削价准备。

７．长期投资核算方法

１）债券投资，短期投资采用成本法核算。

２）股权投资和联营投资。

本公司投资占被投资单位资本２０％以下的，采用成本法核算；占２０％至５０％采用权益法核算；占５０％以上或实际拥有控制权的，采用权益法并合并会计报表。

８．固定资产及其折旧的核算

１）使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具、工具以及单位价值在２０００元以上，使用年限在两年以上的作生产经营用设备和物品，作为固定资产核算。固定资产按历史成本计价

２）固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提，净残值率为３％其分类折旧率如下：

    固定资产类别    折旧年限    年折旧率

    房屋、建筑物    ２５年    ３．８８％

    运输工具          ８年  １２．１２５％

    电器及其他设备    ６年  １６．１６７％

９．无形资产及其摊销

无形资产系１９９６年７月份入帐的土地使用权，从１９９６年８月起按４０年平均摊销。

１０．递延资产及其摊销

开办费自生产经营之日起分五年摊销；固定资产改良支出自生产经营之日起分十年摊销；其他项目按使用年限摊销，无使用年限的按五年予以摊销。

１１．收入确认的原则

营业收入按权责发生制原则确认，即以商品已经发出，劳务已经提供，并收取价款或取得索取价款的有效凭据时，作为收入的实现。

１２．税项

１）流转及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，其中主要税种及税率：

Ａ．增值税：１９９４年起按《拉值税暂行条例》计征，适应税率１７％。

Ｂ．营业税：服务收入按５％计缴，娱乐业收入按１０％计缴，装饰业收入按３％计缴。

Ｃ．城市维护建设税和教育费附加分别按流转税额的７％、５％计缴。

２）所得税

本公司１９９５年度按３３％计缴。根据长沙市人民政府办公厅长政办函[１９９６]１１７号文件，自１９９６年１月１日起公司所得税按３３％的税率缴纳，由长沙市政府返还１８％。

１３．利润分配

按照公司法规定，先用当年利润弥补亏损后，提取利润的１０％列入公司法定公积金，并提取利润的５％－１０％列入法定公益金。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会议可提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后所余利润，由全体股东共同享有。

附注二：１９９６年１２月３１日会计报表注释

    １．货币资金        ５５９０６０９１．２４包括

      （１）现金                ４９７７．００元

      （２）银行存款    ５５９０１１１４．２４元

货币资金余额比上年数８０３９６９５．７６元，增辊４７８６６３９５．４８元，主要系本年度募股资金未完全运用及销售货款回笼快所致。

２．应收票据３８５００００．００元全系未到期的银行承兑汇票。

３．应收帐款9175224.35元,其帐龄分析如下:

    帐    龄            金额(元)              所占比重(%)

    1年以内的          8706227.12               94.88

    1-2年的             311865.49                3.40

    2-3年的             152931.74                1.67

    3年以上的             4200.00                0.05

    合计               9175224.35              100.00

    上述应收帐款无持股5%以上的股东欠款。

    4.其他应收款  55393593.55元,其帐龄分析如下:

    帐  龄                金额(元)              所占比重(%)

    1年以内的           48395338.80               87.37

    1-2年的                63889.55                0.12

    2-3年的              5011205.20                9.04

    3年以上的               4200.00                0.05

    合计                 9175224.35              100.00

上述应收帐款无持股5%以上的股东欠款.

4.其他应收款55393593.55元,其帐龄分析如下:

    帐  龄                  金额(元)              所占比重(%)

    1年以内的            48395338.80                87.37

    1-2年的                 63889.55                 0.12

    2-3年的               5011205.20                 9.04

    3年以上的             1923160.00                 3.47

    合计                 55393593.55               100.00

5.待摊费用1362642.92元, 系税制改革时经主管税务局批准转帐尚未抵扣完的期初存货进项税额。

    6.存货63494922.28元  包括:

    (1)库存商品             44474671.81元

    (2)商品削价准备          -133424.01元

    (3)材料物资               143967.68元

    (4)在途商品             19009706.68元

    7.长期投资              40500000.00元

    被投资公司名称  投资期限  占被投资单位注册资本比例  投资金额

    长沙通程国际广场

    置业开发有限公司  30年            45%                40500000

以上年余额15000000元增加25500000元,系以本年度募股资金投入,与招股说明书募股资金运用相符.

8.固定资产及累计折旧

    1)固定资产原值          43377135.80元

    2)累计折旧              11049176.27元

    9.无形资产              11390374.33元

    种类          原值        已摊金额      期末金额  剩余摊销年限

    土地使用权11510273.00元  119898.67元  11390374.33元  39年7个月

系经营性用地评估价格,股份制改制完成后,于本年度7月份进行实质性调帐,8 月份开始摊销。

10.递延资产7711478.08元,包括:

    项目              原值(元)  已摊销余额(元)  期末余额(元)  剩余摊销年报

    开办费            1561620.06   855953.05      705667.01    2年4个月

    固定资产改良支出  9147280.92  2141496.85     7005811.07    7年4个月

系本公司的分公司西城百货大楼的开办费及租入固定资产改良支出。

11.短期借款项目

    贷款机构           借款条件  币种  金额(万元)  年利率(%)  到期日

    长沙市工行东塘支行   信用  人民币    100        12.078  97.1.10

    长沙市工行东塘支行   信用  人民币    200        12.078  97.2.25

    长沙市工行东塘支行   信用  人民币    100        11.088  97.6.25

    长沙市工行东塘支行   信用  人民币    200        11.088  97.6.25

    长沙市工行东塘支行   信用  人民币    200        11.088  97.7.25

    合计                                 800

短期借款比上年余额16580000.00元减少了8580000.00元,系第四季度货款回笼快, 及时归还了借款。

    12.应付票据  40910000.00元

    13.未交税金  -2907847.53元,包括

    (1)应交增值税-4707390.82元

    (2)应交消费税  262533.62元

    (3)应交营业税   11732.90元

    (4)应交城建税  153561.58元

    (5)应交怕得税 1371715.19元

    14.其他未交款  162529.85元,系应交未交的教育费附加。

15.其他应付款 16940648.62元,比上年余额8671486.17元,增加8269162.45元, 主要系无效申购资金存款利息收入转帐所致。主要单位如下:

    名    称                    金额(元)              经济业务类容

    本公司职工                 1751509.41              职工工资

    长沙市蔬菜公司             1320915.50              西城大楼租赁费

    长沙市财政局                454436.90              防洪基金

    各联营单位                  542300.00              柜台押金

    利息收入                  10983086.01              无效申购资金存款利息

其他应付款中无持股5%以上的关联公司款项。

16.一年内到期的长期负债1250000.00元,包括:

    贷款机构            年利率(%)  币种金额(元)  到期日  借款条件

    建行长沙市分行          3    人民币   250000  97.05.25  信用

    工行长沙市信托投资公司  9.6  人民币  1000000  97.11.08  信用

    17.股本期末余额  102100000元

18.资本公积期末余额 38303188.11元,本年度增加69402760.26元,减少51050000.00元。变动情况如下：

（１）经中国证监委证监发字第１０５号、１０６号文件批准，公司于７月１９日在深圳证交所以上网定价方式向社会公众发行每股面值为１元的人民币普通股１３５０万股，每股发行价６．０８元，股票溢价净收入６１５９９４８３．８７元。

（２）社会公众中的１５０万股内部员工股，补交上市发行价差，溢价收入７６２００００元，１９９５年度所得税返还１０４０２０．４３元。

（３）新股申购款有效部分存款利息收入７９２５５．９６元。

（４）根据１９９６年１１年２０日公司董事会（１９９６）第４号“关于同意以公司资本公积转增股本的决议”（１９９６年１２月２１日经公司临时股东大会通过）和湖南省证监会湘证监字[1996]６２号文《关于同意长沙东塘百货股份有限公司资本公积金转增股本的批复》，以资本公积转增股本５１０５万元。

19.盈余公积4390112.45元,明细如下;

    项  目                  年初数  本期增加数  期末余额

    法定盈余公积金                  2926741.63  2926741.63

    法定公益金                      1463370.82  1463370.82

    合计                            4390112.45  4390112.45

    * 年初数为零,系1995年本公司进行股份制改制时全部折为国家股所致。

    20.未分配利润项目

    年初数               4491940.94

    本期增加数          24834947.91

    期末数              29326888.85

未分配利润比上年末增加24834947.91元,其原因是本年度利润未进行分配,留存 1997年,为全体股东共同享有。

21.主营业务收入项目

    (1)针棉类               26310819.90

    (2)百货类               30166492.38

    (3)家电类              178008505.66

    (4)服纺类               43298207.37

    (5)五交类                8187349.11

    (6)钟饰类               23095041.63

    (7)电讯类               97498772.02

    (8)文体类               11704052.92

    (9)鞋帽类               18701049.24

    (10)副食类              28500473.14

    (11)其他                38748046.56

    合计                   504218809.93

    22.财务费用  -1294986.87元,包括:

    * (1)利息净支出  -1448393.27

      (2)手续费        153406.40

*利息净支出为负数,主要原因是:

(1)银行活期存款和定期存款余额大;

(2)本公司从8月份起陆续为长沙通程国际广场置业开发有限公司直接提供融资4200万元,根据双方协议按年利率15%收取资金占用费(本公司拥有该公司股权45%)。

23.其他业务利润163404.88元,系材料让售利润。

24.投资收益3986883.58元,系材料让售利润。

25.营业外收入3159579.42元,包括:

    (1)无须支付的应付款项       154435.65

    (2)新股申购款存款利息收入  2745771.50

    (3)罚款收入                  91000.35

    (4)其他                     168371.92

*新股申购存款利息收入总计13808113.47元,其中 : 新股申购有效部分存款利息收入79255.96元,已入资本公积帐户;无效部分存款利息13728857.51元,分五年摊入各期损益。本年度已摊2745771.50元,记入营业外收入帐户。

26.营业外支出517134.20元,包括:

    (1)处理固定资产净损失     7851.96

    (2)赔偿金、违约金及罚款  16771.00

    (3)非常损失             112181.81

    (4)捐赠支出             312650.00

    (5)其他                  67679.43

附注三：关联企业及其交易的披露

１．关联企业

１）长沙通程实业集团有限公司

该公司于１９９４年１０月成立，系国有独资有限责任公司，注册资本为２２６８万元，经湖南省国资局批准的《长沙东塘百货股份有限公司国有股权管理方案》确定，该公司持有本公司全部国家股，占总股本的６２．７８％。

２）长沙通程国际广场置业开发有取公司

该公司是经长沙市招商局批准设立的中外合作企业。注册资本１０５０万美元，折合人民币９０００万元，本公司出资４０５０万元，占注册资本的４５％。

２．关联交易

１）本公司、长沙通程实业集团有限公司、韩国大星综合建设株式会社１９９５年４月２５日签订的《关于长沙通程国际广场置业开发有限公司合同补充协议》约定，三方共同投资通程置业，按出资比例分享利润、承担风险，并为解决通程置业的建设项目__通程国际广场建设资金问题，由各股东按出资比例向通程置业提供融资，该融资作为股东对通程置业的借款，通程置业按照１５％的年利率向股东支付利息。至报表编制日止，本公司已提供融资４２００万元。

２）本公司和长沙通程实业集团有限公司签订的非经营性净资产有偿使用协议约定，通程实业向本公司提供位于长沙市韶山路附１４１号宿舍楼一栋，宿舍用地７９９９．７０平方米，本公司每年支付有偿使用费１１１万元，期限１０年。同时，本公司为通程实业短期借款提供信用担保共计１０，９５０万元。

附注四：重要事项说明

根据公司董事会建议，本年度税后利润除按１０％提取法定盈作公积，按５％提取法定公益金外，剩余利润留存１９９７年度，加上以前年度未分配利润，为全体股东共同享有。

上述分配方案尚需公司股东大会通过，本次报表已按上述方案作出反映。

附注五：或有损失

１）其他应收款中应收湘阴麻石公司４８０万元，原名义上为合作开发项目的投资，实为麻石公司向本企业的借款，虽然湘阴麻石公司承诺尽快还款，但已超过还款期近三年，是否能全额收回，就目前情况来看难以确定。

２）应收深圳宝安天龙企业发展公司１９０万元。系委托其购买东北输变电流通法人股票款。认购股票未成功，该公司虽然承诺将款项退回，但至今尚未退还，该款项时间上已超过三年。

附注六：或有负债

本公司为长沙通程实业集团有限公司短期贷款提供信用担保，金额共计人民币１０，９５０万元。

附注七：其他事项说明

１．资产评估调帐说明

本公司成立前以１９９５年９月３０日为评估基准日，委托长沙会计师事务所进行资产评估，该所已出具评估报告，评估结果为经营性资产总额１４，６１７．９４万元，负债总额９，６８９．８９万元，净资产４，９２８．０５万元，非经营性资产净值为１，０１５．８４万元，上述评估结果已经国家国有资产管理局确认。根据业经批准的折股方案及上述确认的评估结果调整了帐务，总的调帐原则是：

（１）将资产评估各项的增减值并入有关项目；

（２）将非经营性资产剥离；

（３）将１９９５年９月３０日所有者权益项目全部并入实收资本和资本公积两个项目。

２．房屋租赁

本公司的分公司－－长沙西城百货大楼的营业所系向长沙市蔬菜食品公司租用，租用期从１９９４年元月１日起至２００８年１２月３１日止（共１５年），租赁费：从１９９４年起，前３年每年人民币２００万元，第４年至第６年每年递增５％，第７年至第１５年，每年递增８％。

３．１９９５年度利润分配说明：

１９９５年元月１日起至９月３０日（评估基准日）止可供分配利润按存量资产折股方案处理，即存量资产全部转为股本和资本公积两个项目；１９９５年９月３０日以后的可供分配利润由全体股东共同享受。

长沙东塘百货股份有限公司董事会

一九九七年四月二十六日

资产负债表

会股01表

编制单位:长沙东塘百货股份有限公司已审单位:元

    资  产                     注释  1996年12月31日       1995年12月31日

                                                        合并数       母公司

流动资产:

    货币资金                   3-1   55906091.24    8039695.76    7305937.02

    短期投资

    应收票据                   3-2    3850000.00     772490.66     772490.66

    应收帐款                   3-3    9175224.35   14596493.33   13914866.18

    减;坏帐准备                         27525.67      43789.48      41744.60

    应收帐款净额                      9147698.68   14552703.85   13873121.58

    预付货款                          1222691.49    2888302.20    2214864.41

    其他应收款                 3-4   55393593.55    9321887.30    9126031.30

    待摊费用                   3-5    1362642.92    1816857.20    1816857.20

    存货                       3-6   63494922.28   56351730.41   44646524.29

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其他流动资产

    流动资产合计                    190377640.16   93743667.38   79755826.46

    长期投资:

    长期投资                   3-7   40500000.00   15000000.00   23933014.21

    固定资产:

    固定资产原价               3-8   43377135.80   42845283.75   39006122.66

    减:累计折旧                3-8   11049176.27    7783109.30    7171625.32

    固定资产净值                     32327959.53   35061974.45   31834497.34

    固定资产清理

    在建工程

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计                     32327959.53   35061974.45   31834497.34

    无形资产及递延资产:

    无形资产                   3-9   11390374.33   11510273.00   11510273.00

    递延资产                   3-10   7711478.08    8748688.04

    无形资产及

    递延资产合计                     19101852.41   20258961.04   11510273.00

    其他长期资产:

    其他长期资产

    递延税项:

    递延税款借项

    资产合计                        282307452.10  164064602.87  147033611.01

    负债及股东权益

流动负债:

    短期借款                   3-11   8000000.00   16580000.00   14880000.00

    应付票据                   3-12  40910000.00   34640000.00   33640000.00

    应付帐款                         41680849.02   34766638.36   23797211.04

    预收贷款                           946550.59     480746.66     480746.66

    应付福利费                        1204532.14     951351.30     680305.85

    未付股利

    未交税金                   3-13  -2907847.53    2460869.98    2714790.29

    其他未交款                 3-14    162529.85      -8858.29      -9397.29

    其他应付款                 3-15  16940648.62    8671486.17    5332547.13

    预提费用

    一年内到期的

    长期负债                   3-16   1250000.00    3780000.00    3780000.00

    其他流动负债

    流动负债合计                    108187262.69  102322234.18   85296203.68

    长期负债:

    长期借款                                        1250000.00    1250000.00

    应付债券

    长期应付款

    其他长期负债

    长期负债合计                                    1250000.00    1250000.00

    递延税项:

    递延税款贷项

    负债合计                        108187262.69  103572234.18   86546203.68

    股东权益:

    股本                       3-17 102100000.00   36050000.00   36050000.00

    资本公积                   3-18  38303188.11   19950427.75   19950427.75

    盈余公积                   3-19   4390112.45

    其中:公益金                       1463370.82

    未分配利润                 3-20  29326888.85    4491940.94    4486979.58

    股东权益合计                    174120189.41   60492368.69   60487407.33

    负债及股东权益合计              282307452.10  164064602.87  147033611.01

利润及利润分配表

会股０２表

编制单位:长沙东塘百货股份有限公司已审单位;元

    项    目                  注释    1996年度          1995年度

                                                    合并数        母公司

    一、主营业务收入          3-21  504218809.93  471707425.33  341350803.71

    减:营业成本                     445159502.81  416916901.79  301438277.74

       销售费用                      10910951.91   15731594.90   11065388.47

       管理费用                      15604192.22   14772263.51   10043927.34

       财务费用               3-22   -1294986.87    3129604.55     248489.36

       进货费用                       4594134.75

       营业税金及附加                 2167303.50    1521697.20    1054181.33

    二、主营业务利润                 27077711.61   19635363.38   17500539.47

    加:其他业务利润           3-23     163404.88    1047561.40    1047561.40

    三、营业利润                     27241116.49   20682924.78   18548100.87

    加:投资收益               3-24    3986883.58                  2080408.58

       营业外收入             3-25    3159579.42     228767.98     179250.44

    减:营业外支出             3-26     517134.20     539881.76     443353.91

    加:以前年度损益调整       3-27      68363.23       -714.00       -714.00

    四、利润总额                     33938808.52   20371097.00   20363691.98

    减;所得税                         4671392.22    6722462.01    6720018.35

    加:年初未分配利润                 4491940.94

    加:年初未分配利润

       调整数                 3-28     -42355.94

    减;少数股东本期收益

    五、可分配的利润                 33717001.30   13648634.99   13643673.63

    减:提取法定公积金                 2926741.63

       提取法定公益金                 1463370.82

    六、可供股东分配的利润           29326888.85   13648634.99   13643673.63

    减:已分配优先股股利

       提取任意公积金

       已分配普通股股利

       已分配利润                                   9156694.05

    七、未分配利润                   29326888.85    4491940.94

财务状况变动表

会股03表

编制单位:长沙东塘百货股份有限公司已审单位:元

    流动资金来源和运用                1996年度             1995年度

                                                     合并数         母公司

一、流动资金来源:

    1.本年净利润                    29267416.30    13648634.99    13643673.63

    加:不减少流动资金的费用和损失

    (1)固定资产折旧                  3239635.60     2355068.06     2105597.10

    (2)无形资产、递延资产           1114752.69     1270771.01

       及其他资产摊销

       (减其他负债转销)

    (3)固定资产盘亏(减盘盈)

    (4)清理固定资产损失

       (减清理费用)                     5808.56

    (5)递延税款

    (6)其他不减少流动资金的费用和损失

    小计                            33627613.15    17274474.06    15749270.73

    2.其他来源:

    (1)固定资产清理收入

       (减清理费用)                    15448.21

    (2)增加长期负债                 -1250000.00

    (3)收回长期投资

    (4)对外投资转出固定资产

    (5)对外投资转出无形资产

    (6)资产净增加额                 88792872.81    22119049.96    22119049.96

    小计                            87558321.02    22119049.96    22119049.96

    流动资金来源合计               121185934.17    39393524.02    37868320.69

    二、流动资金运用:

    1.利润分配

    (1)提取法定公积金                2926741.63     9156694.05     9156694.05

    (2)提取法定化益金                1463370.82

    (3)提取任意公积金

    (4)已分配股利

    小计                             4390112.45     9156694.05     9156694.05

    2.其他运用

    (1)固定资产和在建工程

       净增加额                       526877.45     3841436.86     4031830.87

    (2)增加无形资产、递延资产

       及其他资产                                   8239519.94     5397872.44

    (3)偿还长期负债                                 3780000.00     3780000.00

    (4)增加长期投资                 25500000.00    15000000.00    15386299.09

    小计                            26026877.45    30860956.80    28596002.40

    流动资金运用合计                30416989.90    40017650.85    37752696.45

    流动资金增加净额                90768944.27     -624126.83      115624.24

    流动资金各项目的变动

一、流动资产本年增加数:

    1.货币资金                      47866395.48     1720619.31     1956770.70

    2.短期投资

    3.应收票据                       3077509.34      772490.66      772490.66

    4.应收帐款净额                  -5405005.17    11380392.55     7731599.33

    5.预付货款                      -1665610.71    -5514984.13    -2996527.14

    6.其他应收款                    46071706.25     2936815.45     3371304.16

    7.待摊费用                       -454214.28     -446287.77     -446287.77

    8.存货                           7143191.87    17856582.27    16692119.63

    9.待处理流动资产净损失(减收益)                    -4407.54       -4407.54

    10.一年内到期的长期债券投资

    11.其他流动资产

    流动资产增加净额                96633972.78    28701220.80    27077062.03

    二、流动负债本年增加数:

    1.短期借款                      -8580000.00    -2820000.00    -1520000.00

    2.应付票据                       6270000.00    24178240.00    24267400.00

    3.应付帐款                       6914210.66     5920494.00     2743103.85

    4.预收货款                        465803.93      272110.21      272110.21

    5.应付福利费                      253180.84     -225270.61     -261697.83

    6.未付股利

    7.未交税金                      -5368717.51     2077160.91     2137272.92

    8.其他未交款                      171388.14      -18806.79      -19172.19

    9.其他应付款                     8269162.45    -3833504.02    -4432503.10

    10.预提费用                                       -5076.07       -5076.07

    11.一年内到期的长期负债         -2530000.00     3780000.00     3780000.00

    12.其他流动负债

    流动负债增加净额                 5865028.51    29325347.63    26961437.76