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重要提示

本公司董事会就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任，并确信无遗漏任何重大事项，致使本报告有误导成份，本报告内容由公司董事会负责解释。

一、财务报告

本报告已经山东青岛会计师事务所注册会计师许志扬、张琴芳审计，并出具了无保留意见的(97)青所审字第5－090号审计报告。

审计意见：

青岛国货股份有限公司全体股东：

本所接受委托，对贵公司1997年6月30 日的资产负债表和到该日截止的利润及利润分配表、财务状况变动表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，以上会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年6月30日的财务状况及1997年1至6月末经营成果和资金变动情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

(一)简化的财务报表

1.简化资产负债表金额单位：元

                                年初数              期末数

资产

    流动资产                  97453554.71         108381365.52

    长期投资                   2106258.05           2106258.05

    固定资产净值             190350106.01         185534793.88

    在建工程                   9766409.99          57814337.99

    无形及递延资产            15918387.48          15800612.72

    资产合计                 315594716.24         369637368.17

    负债及股东权益

    流动负债                  68446664.34           71230331.32

    长期负债                  36888070.65           80578109.95

    负债合计                 105334734.99          151808441.27

    股本                      64672000.00           64672000.00

    资本公积                 113931109.43          113931109.43

    盈余公积                   7868400.77            7868400.77

    其中：公益金                613683.36             613685.36

    未分配利润                23788471.05           31357416.70

    股东权益合计             210259981.25          217828926.90

    负债及股东权益合计       315594716.24          369637368.17

    2.简化损益表                            金额单位：元

                                本期累计            上年同期累计

    主营业务收入             219986662.97          210067453.45

    主营业务利润               8798003.62           10057037.82

    其他业务利润               2076355.91            2399464.86

    投资收益                    519977.56             101970.19

    营业外收支净额             －97620.00              16575.00

    利润总额                  11296717.09           12574867.87

    所得税                     3727771.44            4149706.40

    净利润                     7568945.65            8425161.47

3.财务指标

                        1997年上半年        1996年上半年

    每股收益               0.117元              0.18元

    净资产收益率           3.47％               8.06％

    每股净资产             3.37                 2.24元

按10∶5实施转增股本后

                        1997年上半年

    每股收益               0.078元

    净资产收益率           3.47％

    每股净资产             2.25元

(二)财务报表附注：

附注1.重要会计政策

(1)会计制度

执行《股份制试点企业会计制度》

(2)会计期间

按公历年度，每年1月1日至12月31日。

(3)记帐本位币

人民币

(4)记帐原则和计价基础

执行权责发生制原则，以历史成本为计价基础。

(5)记帐方法

采用借贷复式记帐法。

(6)存货

存货包括库存商品、材料物资、低值易耗品等。库存商品按售价核算、售出库存商品采用差价率法按月结转进销差价；材料物资按实际成本核算，发出材料物资采用加权平均法计价；低值易耗品采用“一次摊销法”进行摊销；商品削价准备按年末库存商品余额的5‰计提。

(7)长期投资

对长期投资占被投资企业20％以下权益性资本的采用成本法核算，对占被投资企业20％以上权益性资本的采用权益法核算，超过50％的合并报表。

(8)固定资产及累计折旧

固定资产按实际成本计价，以使用年限在一年以上，单位价值2000元以上为标准。固定资产折旧采用直线法平均计算，残值留5％，并按固定资产类别确定其使用年限。

    固定资产类别              使用年限        年折旧率

    房屋建筑物                   30年           3.17％

    机器设备                     14年           6.79％

    动力设备                     18年           5.28％

    运输设备                     14年           6.79％

    自动化设备                   12年           7.92％

    电子计算机                    5年          19.00％

    空调器、空压机、电器设备     15年           6.33％

    音响设备                     15年           6.33％

    消防安全设备                  8年          11.88％

    其他经营用设备及器具         20年           4.75％

    (9)无形资产

    无形资产包括土地使用权和商品房使用权，其中土地使用权按50年摊销。

    (10)坏帐准备

    不计提坏帐准备，发生坏帐时采用直接摊销法计入当期费用。

(11)收入实现的标志

销售收入的实现以产品或商品已经发出、劳务已经提供及货款已收到或取得收取货款的凭据时为标志。

(12)税项

    增值税：按销售收入的17％或13 ％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。

营业税：按服务收入的5％缴纳。

消费税：按金银首饰销售收入的5％缴纳。

城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税、消费税税额的7％缴纳。

教育费附加：按缴纳增值税、营业税、消费税税额的3％缴纳。

所得税：所得税税率为33％。

(13)利润分配

首先弥补以前年度亏损，按税后利润的10％提取法定公积金，5－10 ％提取法定公益金，提取任意公积金后向股东分配股利。

附注2.货币资金

    现金                   3925.43

    银行存款           56531649.42

    合计               56535574.85

    附注3.其他应收款        金  额        占总的其他应收款比例

    1年以内的              420141.19             8.08％

    1－2年的              3633632.12            69.89％

    2－3年的               220400.95             4.24％

    3年以上的              924659.60            17.79％

    合计                  5198833.86           100.00％

    其中：青岛商业总公司                   1200000.00

附注4.长期投资

(1)债券投资

    债券种类        到期日        年利率        投资额

    国库券          97.6.30        10％          10200

(2)联营投资

    被投资公司名称          投资期限占被投资公司   按权益法         投资金额

                                      股权的比例    调整金额

    青岛奇妙世界娱乐有限公司   15年     49％     按权益法调整金额   2093130.05

    (3)应计利息                       2928.00

附注5.固定资产及累计折旧

    固定资产类别                期初价值    本期增加    本期减少    期末价值

    房屋建筑物                154413930.05                       154413930.05

    机械设备                    1005916.64                         1005916.64

    动力设备                    1222497.50                         1222497.50

    运输设备                   22326934.50                        22326934.50

    自动化设备                  1929187.00                         1929187.00

    电子计算机                  7240866.46    7050.00              7247916.46

    空调器、空压机、电器设备    9113557.29   31480.00              9145037.29

    传真机、移动无线电话          47995.00   12700.00                60495.00

    电视机、复印机、文字处理机   131179.59                          131179.59

    音响、录(摄)像机            5756725.77                         5756725.77

    消防安全设备                5627250.03               2100.00   5625150.03

    其他经营用设备及器具         245050.56                          245050.56

    合计                      209061090.39   51230.00    2100.00 209110220.39

     累计折旧                    期初金额      本期增加  本年减少    期末金额

    房屋建筑物                 10276143.54   2447460.78           12723604.32

    机械设备                     126185.09     34150.86             160335.95

    动力设备                     162646.71     32273.94             194920.65

    运输设备                    2954294.77    757999.44            3712294.21

    自动化设备                   284384.91     76395.78             360780.69

    电子计算机                  1932928.52    688486.03   48.58    2621368.97

    空调器、空压机、电器设备     962408.48    288610.15            1251018.63

    传真机、移动无线电话          16543.86      4865.10              21408.96

    电视机、复印机、文字处理机    28048.58     12462.06              40510.64

    音响、录(摄)像机             674413.49    182200.38             856613.87

    消防安全设备                1048971.77    334154.70   391.46   1382735.01

    其他经营用设备及器具         244014.66      5819.94             249834.60

    合计                       18710984.38   4864879.16   440.04  23575426.50

附注6.在建工程

    工程名称          工程进度  实际支用数   其中利息资本化金额    资金来源

    辽宁路购房款       在建    10098521.99      2298521.99

    文化大厦购房款     在建    47715816.00       255816.00

    合计                       57814337.99      2554337.99

在建工程增加491.97％原因是新增文化大厦购房款。

附注7.无形资产

    种  类           原值         已摊金额      期末金额    剩余摊销年限

    土地使用权    13777477.00    413324.28    13364152.72      48.5年

    商品房使用权   2436460.00                  2436460.00

    合计          16213937.00                 15800612.72

附注8.未交税金

    税  种                          金  额

    增值税                        169059.45

    营业税                         27940.14

    消费税                        161977.39

    城市维护建设税                 25128.41

    所得税                       3797775.84

    合计                         4181881.23

未交税金增加554.88％原因是第二季度所得税未上交。

附注9.长期借款

    贷款银行          借款日    到期日    年利率    币  种    金  额    借款

                                                                        条件

    工行青岛市南支行 1996.7.3 1998.12.28  10.098％  人民币  36800000.00   无

    工行青岛市南支行 1997.6.1 1998.12.31  10.098％  人民币  43500000.00   无

    合计                                                    80300000.00

长期借款增加118.21％原因是新增加长期借款。

附注10.股本

    种  类          期初数    本期增加  本期减少        期末数

    国家股      18776000.00                           18776000.00

    法人股      11220000.00                           11220000.00

    内部职工股  16676000.00                           16676000.00

    社会公众股  18000000.00                           18000000.00

    合      计  64672000.00                           64672000.00

附注11.资本公积

                      期初余额    本期增加  本期减少    期末余额

    股本溢价        113212576.78                       113212576.78

    返还所得税         678808.90                          678808.90

    申购成功冻结

    资金利息收入        39723.75                           39723.75

    合        计    113931109.43                       113931109.43

附注12.盈余公积

     期初余额    本期增加    本期减少        期末余额

    7868400.77                               7868400.77

    附注13.主营业务收入

    商品销售收入：        219986662.97

    附注14：主营业务成本

    商品销售成本：        188523691.60

    附注15.财务费用

    利息净支出                55487.71

    其他                      83675.15

    合计                     139162.86

    附注16.其他业务利润

    服务业务利润             752130.41

    租赁业务利润            1132454.05

    广告业务利润             191771.45

    合计                    2076355.91

    附注17.投资收益

    股票投资收益             519977.56

附注18.关联交易事项披露

1997年1－6月支付给关键人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券)总额为人民币53，004.26元，1996年为人民币287761.25元。

附注19.或有事项

截止1997年6月30日为以下单位提供担保：

    青岛文化用品总公司           31950000.00

    青岛华联商厦股份有限公司      3000000.00

    青岛市商业建设开发公司        9950000.00

    青岛妇女儿童用品商店          3000000.00

    青岛开发区国货商厦            3000000.00

    青岛宝生经贸公司               600000.00

    青岛胜宝精细化工有限公司       300000.00

    青岛岛城实业公司               200000.00

    青岛妇女儿童服务中心           500000.00

二、经营情况的回顾与展望

1.上半年经营情况：

1997年上半年，公司仍致力于发展主业，持续稳健经营，但随着本地商家的崛起及外地商家的“抢滩”，行业竞争日趋激烈。1996年底、1997年初在岛城繁华商业区有数家营业面积逾万平方米的大型商场相继开业，分流了购买力，给公司带来了不小的冲击，面对竞争，公司广泛开展了各种促销活动，增加了销售收入，但同时也提高了销售、管理费用，截止1997年6月30日，公司实现销售收入21，999万元(不含税)，较去年同期增长4.27％，净利润756.9万元，较去年同期减少10.2％。

2.下半年计划：

1997年下半年，公司将迅速扩大主业规模，以规模经营来减小竞争压力，化解经营风险。公司拟购置裕泰大厦1－9层(原市新华书店旧址)开办集购物、休闲、娱乐于一体的综合性商场，大厦面积万余平方米，它的投入使用将极大改善公司经营面积不足的现状，并为公司带来稳定的收入和丰厚的利润。且大厦与公司毗邻，其优越的地理位置可大大降低销售、管理费用。下半年该项目工作将进入实质性实施阶段，这是公司向规模化、集团化道路发展所迈出的关键一步，也为公司今后的发展奠定坚实的基础。

三、重大事件说明

1.根据青岛市人民政府青政字[1997]2 号文件《关于降低青岛国货股份有限公司所得税税率的批复》的批示，为进一步支持我公司的发展，决定1996年对我公司所得税征收，由原来按33％的所得税税率全额征收，改为仍按33％的税率征收，按15％的所得税税率核定，余额给予返还。

2.变更“聚豪广场”项目的投资。根据1996年临时股东大会股东代表提议，公司对购买聚豪广场开设分店的项目重又进行了可行性研究，鉴于商业行业竞争日益加剧的现状，导致此项目的投资回报率大为降低，及工期延误等原因，董事会经充分论证，决定取消该项投资计划，所余资金将用于收购成熟的商业网点，以便扩大经营规模，缩短投资回报期。投资方案已获公司1996 年度股东大会表决通过。

3.募集资金的运作情况。公司投资2600万元对营业大楼进行的重点改造项目；投资1000万元，建立商品分配中心；及投资1000万元在黄岛经济技术开发区和威海路开设连锁店等项目业已完成。投资500 万元在本市东部开发区及周围县市开设连锁店项目已进入试运行阶段。拟投资1500万元开办的服装加工厂已先期投入700万元用于基础设施建设。至此公司尚余资金3450余万元，余款已全部存入银行。

4.关联交易。青岛奇妙世界娱乐有限公司为本公司关联企业，注册资金400万元，主营餐饮，娱乐，本公司拥有权益49％，未与之发生关联交易。青岛市商业总公司为本公司最大股东，是国有资产运营机构，也未与公司发生关联交易。

5.为适应青岛商业零售业发展的趋势，结合公司稳定发展主业，提高市场占有率的发展战略，经认真研讨，公司股东会已同意购买裕泰大厦(原市新华书店旧址) 1－9层，该项目投资涉及资金 9000余万元，面积万余平方米，用于开办国货新商场。

6.根据国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委作出的《严禁国有企业和上市公司炒作股票》的规定及深证发[1997]193号关于严格执行该规定的要求，公司董事会组织了认真的学习，并按规定和要求进行了严格的自查：

(1)公司从未动用银行信贷资金买卖股票。

(2)公司从未运用股票发行募集资金炒作股票，募股资金严格按照招股说明书所披露的资金投向投资。

(3)公司从未提供资金给其他机构用于炒作股票。

(4)、公司从未以个人名义开设股票帐户或为个人买卖股票提供资金。

(5)、目前，本公司未持有任何已上市流通股票。

7、本报告期内，公司无重大诉讼，仲裁事项。

四、发行在外股票的变动和股本结构的变化

1.股本结构：

在本报告期内，公司发行在外的股票及公司的股本结构未发生变化，公司现有股本结构如下：

数量单位：股每股面值：1元

                         期初数    本次变动增减(十一)       期末数

                                   送配  公积金  其小

                                   股股   转增   它计

一、尚未流通股份

    1.发起人股份        19964000                            19964000

    其中：

    国家持有股份        18776000                            18776000

    境内法人持有股份     1244100                             1244100

    2.募集法人股         9975900                             9975900

    3.内部职工股        16676000                            16676000

    尚未流通股份合计    46672000                            46672000

    二、已流通股份

    1.境内上市的

    人民币普通股        18000000                            18000000

    已流通股份合计      18000000                            18000000

    三、股份总数        64672000                            64672000

2.主要股东持股情况

    股东名称                    持股数    持股比例(％)

    青岛市商业总公司            18776000     29.03

    中国工商银行青岛市信托

    投资股份有限公司              649100      1.07

    青岛益青房地产公司            550000      0.85

    青岛太阳房地产公司            385000      0.60

    海口长乐置业有限公司          357895      0.55

    沈阳万众企业股份有限公司      356623      0.55

    王社伟                        300000      0.46

    李应希                        248776      0.38

    米维江                        235500      0.36

    青岛市城乡建设委员会材料站    220000      0.34

五、股东大会简介

公司1996年度股东年会于1997年5月20日在本公司十四层会议厅召开，与会股东117人，代表股份4033.94万股，占总股本6467.20万股的62％，符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次股东年会经青岛市公证处公证员邱肇山、傅有杰现场公证，审议通过了如下决议：

1.审议通过了董事会1996年度工作报告

2.审议通过了监事会1996年度工作报告

3.审议通过了公司1996年度财务工作报告

4.审议通过了公司1996年度利润分配方案

董事会决定1996年度利润暂不分配结转到1997年分配

5.审议通过了公司1996年公积金转增股本方案

截止 1996年末公司资本公积金总额11393.11万元，董事会决定从中提取3233.60万元，以年末总股本6467.20万股为基数向全体股东按10∶5的比例转增股本。

6.审议通过了公司1997年度增资配股方案

1996年末公司总股本6467.20万股，公司拟按此股本向全体股东以10∶3的比例配股，配股价暂定为4—6元/股，所募资金主要用于开办新的营业网点。

公司授权董事会具体组织实施有关配股事宜。

7.审议通过了公司变更“聚豪广场”项目投资的议案

8.审议通过了关于购买裕泰大厦的议案。

六、备查文件

1.载有公司董事长姜玉玲女士亲笔签名的中期报告原本。

2.1996年度股东年会资料

3.载有山东青岛会计师事务所盖章，注册会计师许志扬、张琴芳亲笔签字的审计报告正本及财务报表。

查阅地址：山东省青岛市中山路149号青岛国货股份有限公司

青岛国货股份有限公司董事会

一九九七年八月九日