长春北方五环实业股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.11 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 一、公司简介 １．公司中文名称：长春北方五环实业股份有限公司 公司英文名称：ＣＨＡＮＧ ＣＨＵＮ ＮＯＲＴＨ ＣＨＩＮＡ ＦＴＶＥ ＣＩＲＣＬＥ ＣＯ．，ＬＴＤ ２．公司地址：长春市朝阳区人民大街１０３号 邮编：１３００６１ ３．公司法定代表人：王志杰 ４．公司咨询服务机构：证券部 联系人：李万洪 电话：（０４３１）８９８７０９７－８０６ 传真：（０４３１）８９６５９９２ ５．股票简称：北方五环 ６．股票代码：０４１２ 二、主要财务数据与财务指标 项 目 本年数 上年数 比上年增减％ 主营业务收入（万元） 5,819.7 5,774.3 0.79 净利润（万元） 5,432.5 2,917.7 86.19 总资产（万元） 48,750.4 28,795.4 69.30 股东权益（万元） 37,673.8 17,635.6 113.62 每股收益（元） 0.3572 0.46 -22.35 每股净资产（元） 2.48 2.79 -11.11 净资产收益率（％） 14.42 16.54 -12.82 股东权益比率（％） 77.28 61.24 26.19 注：根据中国证券监督管理委员会证监上字（１９９７）１号文件规定，上述财务数据和财务指标，扣除新股申购冻结资金利息收入后，分别为： 净利润 5,198万元 股东权益 37,439.3万元 每股收益 0.3418元 每股净资产 2.46元 净资产收益率 13.80% 股东权益比率 76.80% 三、公司经营情况的回顾 １９９６年是“九五”规划的第一年，公司在董事会的带领下，全体员工团结一心、奋勇拼博，经营与管理都跃上了新台阶。真正形成了以体育产品为主体以医疗保健品和高科技光电产品产业为两巽的产业布局。这种独具特色的产业布局，在激烈的市场竞争中越来越显示出巨大的优越性。 （一）公司主要开发与经营的五环运动休闲中心是国家１９９９年冬运会的大型配套服务项目，也是开展群众性体育活动和全民健身活动的重要场所之一，该中心以提供体育运动休闲项目为主，其中包括室内溜冰、旱冰场、游泳场、嬉水乐园、保龄球馆、桌球室、健身房、健美训练中心、棋牌室、电子娱乐城、网球场等，适合高、中、低档次的消费需要。这个项目工程量大，功能复杂、施工难度很大，在公司全体员工的努力下，本年度内按计划完成了全部土建工程，顺利进入全面装璜阶段。 （二）白雪山药业有限公司利用绵绵长白山原始森林中得天独厚的中药材资源，先后开发了一系列新型药品，自投入市场以来，备受国内外消费者的表睐，既为人类健康做出了贡献，也为公司创造了丰厚的效益。该公司研制开发的新药玉仁牌“复方益肝丸”和“强肝再生丸”都是治疗肝病的特效药物。“复方益肝丸”治疗乙型肝病的监床结果验证表明，总有效率达９８％。“强肝再生丸”和“强肝再生丸”都是治疗肝病的特效药物。“复方益肝丸”治疗肝腹水和肝硬化的总有效率达９５％。这两种药品已被国家卫生部确认为国家级保护新药。扩产后，市场仍供不应求。目前白雪山药业公司已形成了５个剂型３５个品种的产品，１９９６年人均利税在全省名列前茅。该公司在新药的研制与开发方面勇于探索，不断创新，最近已与有关单位签定了共同开发“葡激酶”的合作协议。 “葡激酶”是治疗心脑血管疾病的特效药品。它是国家“九五”科技攻关生物基因工程一类新药，处于国际领先地位，目前在国际上只有几个先进国家处在研究阶段。在我国经中国科学院上海分院１４年之久的研究，将于近期进入一期临床试验阶段。“葡激酶”的研制开发必将为公司创造更加丰厚的效益。 （三）长春一光在研究、开发和生产能力方面都有了长足发展，其主导产品旋转式光电编码器已达１８个系列，上百个品种，质量和性能达到国际九十年代水平，年生产能力达１０万台，已成为替代进口产品，在全国的市场占有率达７０％，在全国同行业中首屈一指，有力地推动了国内数控机床及自动化机械的发展，并远销海外。目前，长春一光已经与日本ＧＹ公司签定合作的合同。ＧＹ公司所需产品已在长春一光试制，今年后半期可形成批量生产，对台湾等地厂家所需的新产品，也已投入研制开发，有的已见成效，长春一光在外抓市场，促进新产品开发的同时，内抓管理，在紧紧围绕贯彻ＩＳＯ９０００质量体系标准方面，取得了突破性进展。１９９６年，一次性通过了（ＶＴＩ）和（ＦＭＲＣ）质量体系认证。 （四）募集资金使用情况 １９９６年７月公司向社会公开发行１６８０万股股票，扣除发行费用共募集资金１４，３６５．５２万元，按照招股说明书公告的用途、主要用于五环运动休闲中心的开发与建设，扩大北方五环通化白雪山药业有限公司中成药生产规模、增加销售网点、广告和新药研制与开发，举办商业性战况足球比赛及长春第一光学仪器厂新产品开发和补充流动资金。 １．五环运动休闲中心全部土建工程项目与实际投资项目相同。资金投用按计划进行，土建工程按计划基本竣工。 ２．长春一光高精度及特种编码器的制造技术和关健设备的引进消化项目与实际投资项目相同，资金投用与项目进度均按计划进行。 ３．举办商业性足球赛事项目，投资严格控制在原预算金额之内。成功举办了“五环杯”中国青年队对吉尔吉斯坦国家队足球赛。 ４．拟投资白雪山公司项目资金，实际投入项目与计划投入项目有所变动。原计划投资主要用于“强肝再生丸”和“复方益肝丸”扩大生产规模，增加销售网点和强化广告宣传力度，同时研制“脑塞通”和“回春丸”等新药，由于市场竞争激烈和新药品种的不断涌现，经董事会研究决定将部分投资调整到“葡激酶”的研制与开发方面。 四、股本变化及股东结构情况 ①股本结构及变动情况表 单位名称：长春北方五环实业股份有限公司 数量单位：每股面值：１元 期初数 本次变动增减 期末数 送股 公积金转增 一、尚未流通股份 国家拥有股份 8846286 3538514 4423143 16807943 境内法人持有股份 25996500 10398600 12998250 49393350 募集法人股 15750000 6300000 7875000 29925000 内部职工股 8482600 （3393040）（4241300） 8482600 尚未流通股份合计 59075386 20237114 25296393 104608893 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 20969400 8387760 10484700 39841860 已流通股份合计 20969400 11780800 14726000 47476200 三、股份总数 80044786 32017914 40022393 152085093 ②股本变动情况及原因：实施１９９５年度分红及公积金转增股本议案，按８，００４，４７８６万股本计以１０送４转５的比例，共计增加股份７，２０４，０３０７万股。 ③持股情况 （１）主要股东持股情况 截止１９９６年１２月３１日，本公司前１０名股东持股情况 股东名称 持股数 持股比例 长春长顺体育综合开发公司 49393350 32.47% 通化玉仁红业总公司 18647360 12.26% 长春市国有资产经营公司 16807943 11.05% 通化包装装潢厂 8961920 5.89% 吉林通化东宝药业股份有限公司 2315720 1.52% 陈坚 234265 0.15% 芮丽华 180000 0.11% 深圳市罗湖区昌盛纸箱厂 164000 0.10% 李润发 150000 0.09% 山东国际信托投资公司 150000 0.09% 报告期末公司股东总户数为４５８８９户 （２）公司董事、监事及高级管理人员持股情况 职务 姓名 期初 期末 变动原因 董事 王志杰 5000 9500 送股及公积金转增股本 董事 张玉才 4000 7600 送股及公积金转增股本 董事 李乃春 5000 9500 送股及公积金转增股本 董事 惠一祥 5000 9500 送股及公积金转增股本 董事 罗享吉 5000 9500 送股及公积金转增股本 董事 孙显石 2000 3800 送股及公积金转增股本 董事 邵恩举 0 0 董事 王铁男 0 0 董事 陈俊国 2000 3800 送股及公积金转增股本 董事 王玉珍 2000 3800 送股及公积金转增股本 董事 张懿 2000 3800 送股及公积金转增股本 监事 姜春凯 1000 1900 送股及公积金转增股本 监事 钟明捷 1000 1900 送股及公积金转增股本 监事 林长友 0 0 监事 韩智华 0 0 监事 李万洪 0 0 五、重要事项 １．股东大会情况 （１）公司于１９９６年４月２９日在本公司二楼会议室召开了公司第三次股东大会，出席股东代表１７人，代表股份５５０５万股，占总股份的８７％，会议通过如下决议： ①审议通过公司第一届董事会工作报告 ②审议通过公司监事会工作报告 ③审议通过公司１９９５年财务决算报告 ④审议通过公司１９９５年利润分配及分红方案 ⑤审议通过公司１９９６年经营计划 ⑥审议通过公司董事会关于定向募集公司转为社会公众公司筹备情况的报告及股权重组方案 ⑦选举公司第二届董事会、监事会成员 （２）公司于１９９６年８月１５日在本公司二楼会议室召开了公司１９９６年度临时股东大会，出席会议股东代表１８人，代表股份５０７５２７８６万股，占总股份的８０％。会议通过如下决议： ①１９９５年利润分配方案 ②向国家体委机关服务中心捐赠的议案 ２．董事会情况 （１）公司于１９９６年３月２６日和４月２９日在本公司二楼会议室召开了第一届董事会第七次会议和第二届董事会第一次会议。第一届董事会第七次会议就召开公司第三次股东大会及第二届董事会人选等问题进行了讨论。第二届董事会第一次会议通过了公司总经理及高级管理人员的聘任和１９９５年分配方案等有关议题。 （２）公司于１９９６年７月９日、７月２２日、８月１５日、１１月６日在公司二楼会议室董事会分别召开会议，讨论通过了公司利润分配方案及向国家体委机关服务中心捐赠等议题。 ３．公司股票发行上市情况说明 （１）１９９６年７月１日，经中国证券监督管理委员会证监发审字（１９９６）１１３号和证监发字（１９９６）１１４号复审通过，采用“金额预缴、比例配售、余额即退”的方式以每股８．９８元的发行价格向社会公众发行１６８０万股人民币普通股股票。 （２）公司招股说明书刊登于１９９６年６月２６日《证券时报》、《吉林日报》上。 （３）公司上市公告书刊登于１９９６年７月１１日《证券时报》、《吉林日报》上。公司２１００万股流通股（含４２０万股内部职工股）于１９９６年７月１５日在深圳证券交易所正式挂牌交易。 （４）经长春会计师事务所验资，证实公司募股资金已全部到位，公司注册资本由６，３２４．４７８６万元变更为８，００４．４７８６万元，９月４日因送股及公积金转增股本，经长春会计师事务所验资，公司注册资本变更为１５，２０８．５０９３万元。 （５）报告期内公司未发生重大诉讼仲裁事项。 六、子公司及关联企业 企业名称 注册资本 本公司权益 经营范围 长春第一光学仪器厂 713.60万元 100% 光学仪器、光电编 码器中成药、化学 北方五环通化白雪山药业有限公司 827.58万元 100% 药制剂 长春北方五环地产开发有限责任公司 1153万元 98.27% 房地产开发 长春市北环经贸公司 50万元 100% 金属材料、建材、木材 、化工产品、汽车（除小轿车外） 七、财务报告 （一）审计意见： 公司１９９６年度财务报告经长春会计师事务所注册会计师赵擎麾、陈思滨审计，并出具了无保留意见审计报告（长会师审字[1997]第４５号）。 （二）财务报告 ①公司１９９６年１２月３１日资产负债表（附后） ②公司１９９６年度利润及利润分配表（附后） ③公司１９９６年度财务状况变动表（附后） （三）财务报告附注（附后） １．公司的主要会计政策 （１）公司执行的会计制度： 公司执行《股份制试点企业会计制度》、《股份制试点企业财务管理若干问题暂行规定》。 （２）公司会计报表的编制方法： 公司的会计报表按财政部会字[1995]年１１号文《合并会计报表暂行规定》对母公司及所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制的。 已纳入合并会计报表的子公司列示如下： 企业名称 主要经营范围 注册资金 实际投资额 母公司持持股权比例 长春光学仪器厂 光不仪器光学 7,136,000.00 17,692,573.00 100% 编码器的制造 北方五环通化白雪山 中成药、化学药 8,275,750.00 8,275,750.82 100% 药业有限公司 制剂的制造 长春市北环经贸公司 经销金属材料、 500,000.00 500,000.00 100% 建材、木材、化 工产品、汽车（ 除小轿车外）等 长春北方五环地产 房地产 11,530,000.00 11,330,000.00 98.27% 开发有限责任公司 （３）会计年度： 公司会计年度自每年公历１月１日起至１２月３１日止。 （４）记帐本位币： 公司以人民币为记帐本位币。 （５）记帐原则和计价基础： 公司会计核算以权责发生制为原则，除资产评估增值外，均按历史成本计价。 （６）存货： 库存商品按实际成本核算，采用移动加权平均法结转成本，低值易耗品按实际成本核算，领用时采用一次摊销法摊销，原材料（除长春第一光学仪器厂外）按实际成本核算。全资子公司－－长春第一光学仪器厂原材料按计划成本核算，按期结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （７）长期投资： 长期投资占被投资企业权益性资本２０％以下的按成本法核算；占被投资企业权益性资本２０％以上的按权益法核算；占被投资企业权益性资本５０％以上的编制合并会计报表。 （８）固定资产： 固定资产按实际成本计价，单位价值标准为人民币１０００元以上（含１０００元），其折旧采用平均年限法，不计残值，实行分类折旧。分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.5% 机器设备 10 10% 运输设备 8 12.5% 办公设备 8 12.5% （９）无形资产及递延资产： 无形资产按取得时的实际成本计价。投资者作为资本金投入的按评估确认金额计价：购入的按实际支付的价款计价。无形资产从开始使用之日起在有效使用期限内平均摊销；递延资产为开办费，按五年期限平均摊销。 （１０）坏帐准备： 坏帐准备按应收帐款年末余额的３‰计提，计入当期损益。 （１１）收入的实现： 在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或取得索取价款的凭据时，确认营业收入的实现。 （１２）税项： ①增值税：实行价外计税的办法，进项税税率为１７％，销项税税率为１７％，按销项税扣除进项税后的余额缴纳。北方五环通化白雪山药业有限公司生产的“复方益肝丸”因被列入省级新产品试产计划，根据吉经贸[95]４９３号文件规定，该产品１９９５－１９９６年度增值税的地方部分由当地财政部门核实后第二年上半年全额返还，此款项作为企业新产品开发专项基金，专款专用。 ②营业税：按应税收入的５％计算缴纳。 ③城建税：按应纳增值税和营业税额的７％计算缴纳。 ④教育费附加：按应纳增值税和营业税额的３％计算缴纳。 ⑤企业所得税： 全资子公司──长期第一光学仪器厂１９９５、 １９９６年因被长春市科学技术委员会认定为高新技术企业（统一编号１０－０００１２），享受高新技术产业开发区内税收优惠政策，减按１５％的税率缴纳。 全资子公司──北方五环通化白雪山药业有限公司，因生产的“复方益肝丸”被列入省级新产品试产计划，根据吉经贸〔９５〕４９３号文件规定，该产品１９９５－１９９６年度所得税由当地财政部门核实后第二年上半年内全额返还，此款项作为企业新产品开发专项基金，专款专用。 长春北方五环实业股份有限公司本部被长春科学技术委员会认定为高新技术企业（统一编号１０－０００５６４），１９９５年免缴所得税，因承担全国九冬会部分筹备任务，根据长春市人民政府长府函[96]２２号文件，１９９６年度的所得税先缴之后由财政全额退回，计入未分配利润。 （１３）利润分配： 公司税后利润按如下比例分配： 项目 比例 提取法定盈余公积金 10% 提取公益金 5% 可供股东分配利润 85% ２．会计报表主要项目注释 （１）短期投资： 短期投资期末余额２，５７８，００８．００元，均系股票投资，期末市价为５，１４３，５０９．２０元。较年初减少７７．８８％，主要系本年收回对长春市享达经贸公司投资所致。 （２）应收帐款： 应收帐款期末余额７０，５７４，９１８．４５元。较年初增长３４．２２％，主要系应收中国集装箱总公司成都分公司等货款增加所致。 帐龄 金额（元） 占应收帐款总额的％ １年以内 55,060,411.23 78.02 １－２年 13,056,642.25 18.50 ２－３年 915,933.77 1.30 ３年以上 1,541,931.20 2.18 合计 70,574,918.45 100.00 （３）其他应收款： 其他应收款期末余额７９，２８３，０８６．１９元。较年初增长２９８．６７％，主要系应收长春长顺体育综合开发公司等公司借款增加较多所致。 帐龄 金额（元） 占其他应收款总额的％ １年以内 42,664,019.75 53.81 １－２年 28,048,538.37 35.38 ２－３年 7,862,275.02 9.92 ３年以上 708,253.05 0.89 合计 79,283,086.19 100.00 （４）待摊费用： 待摊费用期末余额 ３，６６９，９２７．５２元。其中： 项目 金额 摊销期限 增值税期初进项税额 665,947.48元 94年-98年 宣传费 3,000,000.00元 96年12-97年12 报刊费 3,980.04元 96年12-97年12 （５）存货： 存货期末余额 ２２，７４２，０４９．５３元。其中： 原材料 5,936,116.65元 在产品 1,023,319.64元 产成品 10,083,125.59元 低值易耗品 128,939.56元 自制关成品 2,667,254.79元 分期收款发出商品 2,851,283.96元 委托加工材料 13,115.43元 在途材料 38,893.91元 （６）长期投资： 长期投资期末余额 ３１，９５２，２８２．４１元。其中： ①股权投资 １，３３０，０００．００元，列示如下： 被投资单位名称 股数 占被投资公司股权的比例 投资金额 通化东宝药业股份有限公司 1,330,000 2.41% 1,330,000.00元 ②联营投资 ３０，５９２，８７２．０１元，列示如下： 被投资单位名称 投资金额 占投资总额比例 长春金城置业公司 26,690,000.00元 29.66% 长春嘉南光学有限公司 3,306,373.41元 65.00% 上海春海传感制造有限公司 596,498.60元 49.00% ③国库券投资２９，４１０．４０元，其中应计利息４，９１０．４０元。 （７）固定资产及累计折旧： ①固定资产原值： 固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 26,251,722.66元 26,251,722.66 元机器设备 30,945,229.96元 1,404,810.50元 218,600.00元 32,131,440.46元 运输设备 2,730,436.50元 3,693,711.60元 226,617.20元 6,197,530.90元 办公设备 43,376.00元 147,856.00元 197,232.00元 合计 59,970,765.12元 5,246,378.10元 445,217.20元 64,771,926.02元 ②累计折旧： 固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 房屋及建筑物3,746,365.28元 653,329.13元 4,399,694.41元 机器设备 7,164,246.82元 2,683,255.47元 138,809.87元 9,708,692.42元 运输设备 493,887.46元 401,608.51元 73,141.28元 822,354.69元 办公设备 6,062.68元 19,924.07元 25,986.75元 合计 11,410,562.24元 3,758,117.18元 211,951.15元 14,956,728.27元 （８）在建工程： 在建工程期末余额５７，６４３，７４２．５２元。较年初增长６０１．９４％，主要系五环运动休闲中心由开发产品转入在建工程所致。其中工程项目列示如下： 工程名称 批准文号 资金来源 工程进度 原预算数 帐面余额（元） 锅炉安装工程 国经贸技 企业自筹 100% 4.89万元 48,900.00 [1994]459号 长春第一光学仪器厂 长经技改字 企业自筹 二次技术改造工程 [1992]123号 及贷款 33% 2650万元 9,855,359.95 长计社 企业自筹 五环运动休闲中心 [1993]435号 及贷款 35% 14000万元 47,739,482.57 合计 57,643,742.52 （９）无形资产： 无形资产期末余额４５，５３４，２５７．１８元。其中： 项目 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权： 1,000,000.00 68,333.00 931,667.00 46年7个月 土地使用权： 2,264,507.10 158,515.52 2,105,991.58 46年6个月 土地使用权： 42,453,000.00 42,453,000.00 / 专有技术： 43,598.60 0 43,598.60 10年 合计： 45,761,105.70 226,848.52 45,534,257.18 / 注：土地使用权42,453,000.00元用于房地产开发不摊销。 （１０）短期借款： 短期借款期末喽畛4,135,000.00元。其中： 贷款单位 币种 金额（元） 年利率 借款条件 中国工商银行通化县支行白山办事处 人民币 5,870,000.00 12% 抵押 中国工商银行通化县支行白山办事处 人民币 11,715,000.00 10.692% 抵押 中国工商银行通化县支行白山办事处 人民币 600,000.00 12.07% 抵押 中国工商银行通化县支行白山办事处 人民币 4,710,000.00 11.09% 抵押 中国工商行长春高新技术产业开发区支行 人民币 10,840,000.00 11.09% 抵押 长春财政局 人民币 400,000.00 11.09% 担保 合计 34,135,000.00 （１１）未交税金： 未交税金期末余额１６，４６３，９４１．３６元。较年初增长７７．８９％，主要系应交固定资产投资方向调节税增加所致。其中： 应交增值税 4,831,080.93元 应交城建税 669,773.85元 应交所得税 4,447,937.25元 应交固定资产投资方向调节税 6,226,889.03元 应交土地使用税 109,575.07元 应交房产税 178,685.23元 （１２）一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期负债期末余额 22,710,000.00元。其构成如下： 贷款单位 借款金额（元） 币种 年利率 偿还日期 借款条件 中国工商银行长期市分行 600,000.00 人民币 10.98% 96年6月 担保 中国人民银行长春市分行 7,200,000.00 人民币 14.40% 96年12月 担保 中国工商银行长春市工行营业部 280,000.00 人民币 11.09% 96年11月 担保 中国工商银行长春高新 技术产业开发区支行 6,000,000.00 人民币 13.50% 97.11.10 担保 中国工商银行长春高新 技术产业开发区支行 4,530,000.00 人民币 13.50% 97.06.10 担保 中国工商银行长春高新 技术产业开发区支行 3,000,000.00 人民币 15.81% 97.07.25 担保 中国工商银行长春高新 技术产业开发区支行 1,100,000.00 人民币 14.40% 97.07.25 担保 合计： 22,710,000.00 （１３）长期借款： 长期借款期末余额５，５００，０００．００元，较年初减少６５．６２％，主要系一年内到期的长期借款转入流动负债内所致。其构成如下： 贷款单位 借款金额（元） 币种 借款条件 年利率 借款日期 偿还日期 中国工商银行长春高新 技术产业开发区支行 2,500,000.00 人民币 担保 10.98% 96年12月 99年12月 中国工商银行长春高新 技术产业开发区支行 3,000,000.00 人民币 担保 13.50% 95年06月 98年06月 合计 5,500,000.00 （１４）股本： 股本期末余额１５２，０８５，０９３．００元。较年初增加８８，８４０，３０７．００元。其中： ①经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]１１３号文批准，向社会公开发行人民币普通股１，６８０万股股票，每股面值１元，发行价为８．９８元，增加股本１６，８００，０００．００元。 ②经１９９６年４月２９日公司第三次股东大会审议通过每１０股送９股形式派发的分配及分红方案：以资本公积每１０股转增５股计４０，０２２，３９２．６０元；以未分配利润每１０股转增４股计３２，０１７，９１４．４０元，共计增加股本７２，０４０，３０７．００元。列示如下： 股本结构 期初数（元） 占股本 本年增加（元） 期末数（元）占股本 比例（％） 比例（％） 国家股 8,846,286.00 13.99 7,961,657.00 16,807,943.00 11.05 法人股 41,746,500.00 66.01 37,571,850.00 79,318,350.00 52.15 职工内部股 12,652,000.00 20.00 -4,169,400.00 8,482,600.00 5.58 社会公众股 47,476,200.00 47,476,200.00 31.22 合计： 63,244,786.00 100.00 88,840,307.00 152,085,093.00 100.00 （１５）资本公积： 资本公积期末余额为１５４３１６９４１．２３元。较年初增加８９２３５５９７．６２元。其中： ①经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]１１３号文批准，向社会公开发行股票溢价增加资本公积１２６，８９２，５５８．８９元。 ②全资子公司──长春第一光学仪器厂对上海春海传感制造有限公司投资评估增值增加资本公积２７３，０３１．３３元。 ③全资子公司──北方五环通化白雪山药业有限公司根据吉林省经济贸易委员会吉经贸科字[1995]４９３号文件退回新产品“复方益肝丸”的所得税款，增加资本公积２０９２４００．００元。 ④根据股东大会决议用资本公积转增股本（１０股转增５股），减少资本公积４０，０２２，３９２．６０元，列示如下： 项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元） 评估增值 1,256,556.61 273,031.33 1,529,587.94 资本溢价 63,244,787.00 126,892,558.89 40,022,392.60 150,114,953.29 接受捐赠 580,000.00 580,000.00 退所得税 2,092,400.00 2,092,400.00 合 计 65,081,343.61 129,257,990.22 40,022,392.60 154,316,941.23 （１６）盈余公积 盈余公积期末余额：１７４８５９５５．０３元。其中公益金５８２８６５１．６７元。其中： 项 目 年初数（元） 本期增加（元） 期末数（元） 盈余公积 7,243,893.77 10,242,061.26 17,485,955.03 其中：公益金 2,414,631.25 3,414,020.42 5,828,651.67 注：本年公司提取盈余公积１０，２４２，０６１．２６元，含公益金３，４１４，０２０．４２元，其中：母公司提取法定盈余公积 ５，４１６，４５６．２２元， 公益金２，７０８，２２８．１１元；全资子公司提取法定盈余公积１，４１１，５８４．６２元，公益金７０５，７９２．３１元。 （１７）未分配利润： 未分配利润期末余额５２，８５０，４５０．７４元。 本年合并净利润５４，３２４，９１１．５２元。加上年初未分配利润４０，７８５，５１４．８８元，可供股东分配的利润９５，１１０，４２６．４０元，１９９６年４月股东大会通过用未分配利润转增股本３２，０１７，９１４．４０元，根据１９９７年４月２８日董事会关于１９９６年度分红派息预案的决议，按公司章程规定提取１０％的法定盈余公积和５％的公益金计１０，２４２，０６１．２６元，１９９６年利润暂不分配，期末未分配利润５２，８５０，４５０．７４元。 （１８）主营业务收入 年 份 １９９６年 １９９５年 项 目 光学仪器仪表 9,517,434.30 8,716,497.25 中西保健药品 48,679,139.28 49,026,388.19 合计 58,196,573.58 57,742,885.44 （１９）财务费用： 年份 １９９６年 １９９５年 项目 银行贷款利息 8,900,396.73 5,012,674.60 手续费 44,881.38 2,108.40 汇兑损益 -9,758.76 合计 8,935,519.35 5,014,783.00 注：财务费用本年比去年增长７８．１８％，主要是银行贷款利息增加所致。 （２０）其他业务利润： 年份 １９９６年 １９９５年 项目 委托贷款利润 8,692,703.51 劳务收入利润 49,665.33 房屋租赁利润 63,588.39 销售材料利润 -7,334.65 12,359.96 合 计 105,919.07 8,705,063.47 注：其他业务利润本年比上年减少９８．７８％，主要系１９９５年末委托贷款的本金和利息全部收回所致。 （２１）投资收益： 年份 １９９６年 １９９５年 项目 联营投资收益 7,683,733.41 10,796,000.00 股票投资收益 46,209,800.00 合计 53,893,533.41 10,796,000.00 注：投资收益本年比去年增长３９９．２０％；主要系股票投资收益增加所致。 （２２）营业外收入： 年份 １９９６年 １９９５年 项目 冻结资金利息收入 2,344,803.54 罚款收入 417,419.99 54,506.81 处理固定资产净收益 63,095.06 无法收回的应付款项 131,093.31 其他 36,158.90 14,612.89 合计 2,929,475.74 132,214.76 注：营业外收入本年比去年增长２，１１５．６９％， 主要原因是冻结资金利息收入增加所致。 （２３）营业外支出： 年份 １９９６年 １９９５年 项目 罚款支出 39,658.40 69,163.45 处理固定资产净损失 62,799.24 98,336.76 劳动保险费 1,234,684.19 1,043,564.68 公益救济性捐赠 1,545,000.00 125,000.00 防洪基金 23,020.45 赞助费 2,000.00 非常损失 154,782.68 其他 51,183.92 2,628.08 合计 2,956,346.20 1,495,475.65 注：营业外支出本年比去年增长９７．６９％，主要原因是捐赠增加所致。 （２４）当年新股申购冻结资金存款利息收入２，３８２，１４２．４３元，根据财政部财工字〔１９９６〕４３４号文规定，申购成功的投资者其资金在冻结期所产生的存款利息收入３７，３３８．８９元，计入资本公积；申购无效的投资者其资金在冻结期所产生的存款利息收入２，３４４，８０３．５４元，计入营业外收入。导致每股净利润增加０．０１５元。 ３、或有负债： 截止１９９６年１２月３１日止，长春第一光学仪器厂为长春市气象仪器厂向国家开发银行取得贷款，提供信用担保１００万元。 ４、资产负债表日后事项： （１）截止１９９６年１２月３１日公司的逾期贷款均未偿还，公司与银行正在办理延贷手续。 （２）因长春北方五环实业股份有限公司承担全国第九届冬运会主体工程及部分项目建设，经长府函[1996]２６号文批准，在１９９７－１９９９年度内其所得税按应缴所得税额减半退还给该公司。 ５、结算日后之会计报表 公司无就有关１９９６年１２月３１日后的会计期间编制任何经审核的会计报表。 长春北方五环实业股份有限公司董事会 资产负债表 （１９９６年１２月３１日） 单位名称：长春北方五环实业股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 行次 年初数 年初数 年末数 年末数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 流动资产： 货币资金 1 503511.87 2874724.59 78325297.08 102481371.69 短期投资 2 11654585.88 11654585.88 2578008.00 2578008.00 应收票据 3 应收帐款 4 52582863.25 70574918.45 减：坏帐准备 5 157748.59 211724.75 应收帐款净额 6 62425114.66 70363193.70 预付货款 7 29049414.83 32883334.96 19204000.71 20633566.18 其他应收款 8 38032338.17 19886809.23 147116903.39 79283086.19 待摊费用 9 3721062.25 3669927.52 存货 10 2720.18 30269713.92 497.70 22742049.53 减：存货变 现损失准备 10-1 存货净额 10-2 2720.18 30269713.92 467.70 22742049.53 待处理流动 资产损失 11 748016.14 一年内到期 长期债券投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 15 79242670.93 153716345.49 247224707.48 302499217.95 长期投资： 长期投资 16 69080381.71 31822050.40 88027621.99 31952282.41 合并价差（合并报 表填列）（货差以 “－”号表示） 16-1 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 17 43376.00 59970765.12 1353877.60 64771926.02 减：累计折旧 18 6062.68 11410562.24 47940.85 14956728.27 固定资产净值 19 37313.32 48560202.88 1305436.75 49815197.75 在建工程 20 8212090.24 48900.00 67643742.62 固定资产清理 21 待处理固定 资产净损失 22 固定资产合计 23 37313.32 56772293.12 1354896.75 107458940.27 无形资产及递延资产： 无形资产 24 42463000.00 45556948.74 42453000.00 45534257.18 递延资产 25 88479.32 88479.32 58986.24 58986.24 无形资产及递 延资产合计 30 42541479.32 46644428.06 42611986.24 45593243.42 其他长期资产： 其他长期资产 31 递延税款借项 32 资产总计 40 190901745.28 287964117.07 379118552.46 487503684.06 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 41 3000000.00 41913000.00 34135000.00 应付票据 42 应付帐款 43 6252981.99 3914949.27 预收货款 44 60000.00 3601077.25 60000.00 4685665.18 应付福利费 45 25041.63 260713.92 21106.67 675890.50 未付股利 46 未交税金 47 1072083.88 9255190.60 -6851.78 16463941.36 其他未交款 48 30130.14 646763.64 755540.94 其他应付款 49 10346769.37 20507878.63 2304857.57 18199437.50 预提费用 50 13182.00 35001.75 一年内到期 的长期负债 51 9430000.00 22710000.00 其他流动负债 52 流动负债合计 55 14546207.02 91903207.78 2380112.46 101540314.73 长期负债： 长期借款 56 16000000.00 5500000.00 应付债券 57 长期应付款 58 2010905.77 2057011.76 其他长期负债 60 1500000.00 1500000.00 长期负债合计 65 19610905.77 9057011.76 递延税项： 递延税款贷项 66 负债合计 67 14546207.02 111414113.55 2380112.46 110597326.49 少数股东权益 67-1 184465.26 167917.56 （合并报表填列） 股东权益： 股本 68 63244786.00 63244786.00 152085093.00 152085093.00 资本公积 69 65081343.61 65081343.61 154316941.23 154316941.23 盈余公积 70 7243893.77 7243893.77 15368578.10 17485955.03 其中：公益金 71 2414631.25 2414631.25 5122859.36 6828651.67 未分配利润 72 40785514.88 40785514.88 54967827.67 52850450.74 （未弥补亏损以“－”号表示） 外币报表折算总额72-1 （合并报表填列） 股东权益合计 79 176355638.26 176355638.26 376738440.00 376738440.00 负债及股东 权益总计 80 190901745.28 287954117.07 379118552.46 487503684.05 利润及利润分配表 （１９９６年度） 单位名称：长春北方五环实业有限公司 金额单位：人民币元 项目 行次 母公司上年实际数 母公司本年实际数 合并上年实际数 合并 本年实际数 一、主营业务收入 1 57742885.44 58196573.58 减：营业成本 2 20055421.03 19791789.41 销售费用 3 44034.83 7544847.60 11449550.83 管理费用 4 998861.94 2749801.98 5982014.88 9865310.45 财务费用 5 517621.86 5949786.71 5014785.00 8935519.35 进货费用 6 营业税金及附加 7 776341.92 819082.95 二、主营业利润 8 -1560508.63 -6699587.69 18369477.01 7335320.60 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 8692703.51 8705063.47 105919.07 （损失以“－”表示） 三、营业利润 10 7132194.88 -6699587.69 27074540.48 7441239.67 （亏损以“－”表示） 加：投资收益 11 22045059.16 60224696.73 10796000.00 53893533.41 （损失以“－”号表示） 补贴收入 11-1 258706.08 营业外收入 12 2344803.54 132214.76 2929475.74 减：营业外支出 13 1545001.06 1495475.65 2956346.20 加：以前年度损益 14 -46957.85 调整（调减以“－”号表示） 四、利润总额 15 29177254.04 54324911.32 36765985.67 61260944.77 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 7603427.20 6952580.96 减：少数股东损益 16-1 -14695.57 -16547.70 （合并报表填列）（亏损以“－”表示） 五、净利润 17 29177234.04 54324911.52 29177254.04 54334911.52 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 15982013.32 40785514.88 15982013.32 40785514.88 （未弥补亏损以“－”号表示） 盈余公积转入数 19 六、可分配的利润 20 45159267.36 95110426.40 45159267.36 95110436.40 （亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 21 2915834.99 5416456.22 2915834.99 6828040.84 提取法定公益金 22 1457917.49 2708228.11 1457917.49 3414020.42 职工奖金福利（合并 22-1 报表填列、子公司为外商投资企业项目） 七、可供股东分配 23 40785514.88 86985742.07 40785514.88 84868365.14 的利润（亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股数24 提取任意公积金 25 已分配普通股股利 26 32017914.40 32017914.40 八、未分配利润 27 40785514.88 54967827.67 40785514.88 52850450.74 （未弥补亏损以“－”号表示） 财务状况变动表 （１９９６年度） 单位名称：长春北方五环实业股份有限公司 金额单位：人民币元 流动资金来源和运用 行次 金额（母公司） 金额（合并） 一、流动资金来源： １．本年净利润（合并报表为合并净利润） 1 54324911.52 54324911.52 加：少数股东本期损益（合并报表填列） -16547.70 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）固定资产折旧 3 41878.17 3758117.18 （２）无形资产、递延资产及其他资 产摊销（减其他负债摊销） 4 29493.08 94783.24 （３）固资产盘亏（减盘盈） 5 8185.28 （４）清理固定资产损失（减收益） 6 54613.96 （５）递延税款 7 （６）其他不减少流动资金的费用和损失 8 小 计 10 54396282.77 58224063.48 ２．其他来源 （１）固资产清理收入（减清理费用） 11 105724.50 （２）增加长期负债 12 -9853894.01 （３）收回长期投资 13 （４）对外投资转出固定资产 14 297900.00 （５）对外投资转出无形资产 15 200000.00 （６）资本净增加额 16 186200588.93 188317963.88 （７）少数股东资本净增加额 16-1 （合并报表填列） 小计 17 186200588.95 179067696.37 流动资金来源合计 18 240596871.72 237291759.85 二、流动资金运用： １．利润分配 （１）提取法定公积金 19 5416456.22 6828640.84 （２）提取法定公益金 20 2708228.11 3414020.42 （３）提取任意公积金（减盈余公积转入） 21 （４）已分配股利 22 32017914.40 32017914.40 （５）职工此福基金 22-1 （合并报表中外商投资子公司项目） 小计 2340142598.73 42259975.66 三、少数股东利润分配（合并报表填列） 23-1 １．其他运用 （１）固定资产和在建工程净增加额 24 1358901.60 64911188.07 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 25 243598.60 （３）借还长期负债 26 600000.00 （４）增加长期投资 27 18947140.28 130232.01 小计 28 20506041.88 65885018.68 流动资金运用合计 29 60448640.61 98144994.34 人民币合计报表折算差额 （合并报表填列） 29-1 流动资金增加净额 30 180148231.11 139146765.51 流动资金各项目的变动 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 31 77821785.81 99606647.10 ２．短期投资 32 -9076677.88 -9076677.88 ３．应收票据 33 ４．应付帐款净额 34 17938079.04 ５．预付货款 35 -9845414.12 -12249768.78 ６．其他应收款 36 109084565.22 59396276.96 ７．待摊费用 37 -51134.73 ８．存货净额 38 -2222.48 -7627664.39 ９．待处理流动资产净损失 39 748015.14 １０．一年内到期的长期债券投资 40 １１．其他流动资产 41 42 流动资产增加净额 45 167982130.55 148783872.46 二、流动负债本年增加（减少）数： １．短期借款 46 -2000000.00 -7778000.00 ２．应付票据 47 ３．应付帐款 48 -2338032.72 ４．预收货款 49 1084477.91 ５．应付福利费 50 -3934.96 415176.58 ６．未付股利 51 ７．未交税金 52 -1077935.66 7208750.76 ８．其他未交款 53 -30130.14 108777.30 ９．其他应付款 54 -8040911.80 -2308441.13 １０．预提费用 55 -13182.00 -55601.75 １１．一年内到期的长期负债 56 13280000.00 １２．其他流动负债 57 流动负债增加净额 58 -12166094.56 9637106.95 |
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