中天财经

重要提示

本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。

重庆华亚现代纸业股份有限公司董事会

一、公司简况：

１．公司名称

中文名称：重庆华亚现代纸业股份有限公司

英文名称：ＣＨＯＮＧＱＩＮＧＨＵＡＹＡＭＯＤＥＲＮＰＡＰＥＲＳＣＯ．，ＬＴＤ

２．公司地址：

中国重庆市少坪坝区满山红村７号

邮政编码：６３００３９

３．公司法定代表人：周全福

４．公司咨询服务机构联系电话、传真

咨询机构：重庆华亚现代纸业股份有限公司董事会办公室

电话：（０２３）６８６１４９９０

传真：（０２３）６８６１７４９４

联系人：陶红梅（董事会秘书)

二、主要财务数据与财务指标：

    指标项目        本年数    上年数    比上年数增减（％）

    主营业务收入  10256万元  11328.9万元    -9.47

    净利润       557.56万元   1071.8万元   -46.11

    总资产        30254万元    16416万元    84.30

    股东权益    16001.6万元     5003万元   217.93

    每股收益         0.07元       0.22元   -68.18

    每股净资产       2.03元       1.03元    97

    净资产收益率      3.61%      21.29%    -83.04

    股东权益比率     52.89%      30.66%     72.50

注：公司股票３０００万股于１９９６年６月６日发行，扣除发行新股申购无效部分资金的利息收入，本公司１９９６年净利润为５２３．０１万元，每股收益为０．０６６元，净资产收益率为３．２８％，股东权益为１５９４７．０６万元，股东权益比率为５２．７１％。

三、公司业务回顾

１．１９９６年度经营情况

１９９６年，公司一方面面临纸容器行业竞争空前激烈的严峻形势。同行企业纷纷保本或亏本争夺包装市场，优质原材料价格居高不下，公司主要用户销售出现疲软，公司原有产品市场缩小；另一方面公司社会公众股于６月２６日在深圳证券交易所上市成功，极大地增强了公司实力，为公司按照现代企业制度的要求在推动技术进步、加强市场开发、提高员工素质、实行科学管理等方面创造了极好的条件。

①公司根据原材料市场和主业产品市场的情况，及时调整经营策略。

针对公司主要用户因自身销售疲软而降低包装价格以及同行企业以倾销方式争夺市场，公司原有产品市场缩小的情况，公司发挥科技优势，一方面为用户提供品质更优的产品和更周到的服务，并开发一批包装需求量大质高的新用户。另一方面加强国内独家新产品的市场开拓。并通过异地销售国际一流的重型双拱高强度瓦楞纸板，增大了市场半径。同时加速推进与中西部特别是三峡库区企业合资组建子企业（主要是直接使用公司板材进行纸箱成型后加工的子企业）的前期工作，以适应库区经济高速发展的高档次纸容器包装需求。

公司以生产中、高档纸容器包装为主，对进口原材料和国内优质原材料的需求较大。１９９６年，进口和国内优质原材料价格上涨幅度大。针对该情况，公司通过集约化经营、加强成本控制、挖潜降耗和开发一批科技含量较高的国内独家新产品，取得高于传统纸箱的价差效益，部分消化了原材料上涨因素。

公司实施质量第一、创名牌产品战略，全面提高各档次产品科技含量和品质，持续不断开发新产品为客户提供优异的包装创意和建设性功能，巩固、培育和发展公司产品市场。制定并实施了“以质量管理为核心的全过程管理”的各项工作标准，继续贯彻ＩＳＯ９００２质量认证体系，并通过了西南评审中心的复审。公司是重庆市最早通过该项质量认证体系系评审的三家企业之一。此项评审使公司取得了通向国际贸易的通行证，并在今后涉外的业务洽谈、投标中得到承认和重视。

公司采用各种措施培养、引入人才，１９９６年公司以对外招聘四十名具有十专以上文化的专业技术人才、管理人才和几十名中专毕业生，并派送一部分技术骨干出国考察学习，扩大了培训范围，１９９６年全司员工培训率达５４％，使员工素质结构发生巨大变化，提高了整体素质，为公司全面发展打下坚实基础。

在其他领域，尤其是资本经营方面，为了防御公司主业结构集中度高可能出现的风险，公司积极探索、稳键投资，分别对光大银行和重庆城市合作银行投资入股，加强银企合作，提高了企业融资能力，已初见成效。

在本年度后半期各项工作取得明显效果。公司所做的大量基础工作为１９９７年的发展创造了有利的条件。

１９９６年，实现主营业务收入１０２５６万元，利润总额８６２．０２万元，净利润５７７．５６万元。公司各项经济指标居我国中西部地区同行业首位，在全国名列前茅，据重庆市包装技术协会统计，１９９６年重庆地区１１５家纸容器厂家中，公司市场占有率达３０％左右。

“彩色瓦楞纸盒成型生产线”项目总投资２９５０万元，资金全部到位，实际支用数６７５．４０万元。“多色瓦楞纸箱成型生产线”项目总投资２９５０万元，资金全部到位，现正进行主要设备引进的洽谈工作。“重型瓦楞纸板及制箱”技改项目，原预算金额为１００４５万元，该项目实际已支用１０４４５万元，工程进度达９５％。

公司有代表国际九十年代先进水平的重型（双拱）瓦楞纸板生产线。“彩色瓦楞纸盒成型生产线”、“多色瓦楞纸箱成型生产线”两项技改项目所需资金全部到位，部分已安装投产。公司继“六．五”、“七．五”获国家技术进步奖后又获“八．五”国家技术优秀奖。公司规模、技术水平在全国乃至亚洲处于领先水平。

②公司１９９６年实现利润８６２．０２万元。其中主营业务利润７２４．８０万元，占利润总额的８４．０８％，营业外收支净额１３７．２２元，占利润总额的１５．９２％。

２．１９９６年度主营业务收入，净利润与盈利预测的重大差异的分析与说明：

１９９６年，公司实现主营业务收入１０２５６万元，利润总额８６２．０２万元，净利润５７７．５６万元，比招股说明书中预测数分别降低５５％、６９％和６９％。

主要原因如下：

①包装行业有较强的配套性，受其他行业影响大。１９９６年来公司用户企业产品销售出现疲软、降低对产品包装在质和量上的要求，并降低包装价格。同行的企业以倾销方式争夺市场，市场竞争空前激烈。国内名优产品用户对公司的国际高品质包装产品需求在下半年虽有所增加，但与我司生产能力的全面发挥还有不小的差距，这一产品市场尚需继续培育，致使公司主营利润的比较效益未在短期内大幅度提高。销售地域范围受运输成本的限制，为大市场地域，异地运输成本增大。

②公司以生产中、高档纸容器包装为主，进口原材料和国内优质原材料人格上涨幅度较大，致使成本增加。

③为适应国家环境保护政策要求，我司ＥＰＳ发泡包装产品已控制生产，销售收入仅为上年的１７％。

④虽然技改工作取得重大进展，但高技术含量的产品市场尚需培育、发展。

⑤公司还没有根本摆脱产业单一性的限制，１９９６年下半年公司主要着力于按照现代企业制度规范运作。加强企业各项管理科学化。同时，公司本着积极探索、谨慎投资、稳健经营的方针对其他行业领域进行投资经营，虽然做到了规避风险、兼顾收益，但因起步时间短，投资量不大，尚未取得大的进展。

３．募集资金的使用情况说明：

公司３０００万社会公众股于１９９６年度上市流通，发行价为每股人民币３．６８元，共募集资金为人民币１１０４０万元，扣除发行费用后，共募集资金为人民币１０３８０万元。

募集资金用途如下：

①用于重型（双拱）瓦楞纸板及纸箱和生产线超概算４５００万元人民币

②用于彩色瓦楞纸盒成型线２９５０万元人民币

③用于多色瓦楞纸箱成型线２９５０万无人民币

“多色瓦楞纸箱成型生产线”和“彩色瓦楞纸盒成型生产线”部分设备已顺利安装投产，其余设备已处于引进、安装的准备工作阶段，整条生产线的安装投产预计１９９７年内完成。两项技改项目的实施，丰富产品的品种，提高了产品档次，满足用户的更高需求。它将保证我司纸容器包装达到九十年代国际水平，并在扩大公司生产能力，增强市场竞争能力，取得更好的规模效益等方面发挥巨大作用。

四、股本结构情况说明

１．股本结构情况表（截止１９９６年１２月３１日）

    股份类别      年初数（股）  比例％  年末数（股）    比例％

    尚未流通股

    发起人股

    （国有法人股） 48691500    61.88    48691500       61.88

    已流通股：

    Ａ股           27000000    34.31    30000000       38.12

    股本总额       78691500   100       78691500      100

注：１９９６年１２月３０日本公司内部职工股３００００００股（其中高级管理人员股３３０００股办理了冻结手续）上市流通。

２．主要股东持股情况（截止１９９６年１２月３１日）

    股东名称            年初持股数  年末持股数  占总股本总数

    重庆华西包装集团公司  48691500   48691500     61.9%

    许真水                       0     263040      0.33%

    周大桥                       0     200350      0.25%

    招焕芳                       0     183600      0.23%

    吴怡春                       0     166800      0.21%

    方德英                       0     139500      0.17%

    丁珍萍                       0     129100      0.16%

    周易新                       0     119720      0.15%

    孙海波                       0     100000      0.12%

    许运姑                       0     100000      0.12%

注：上表为截止１９９６年１２月３１日，持有公司股票数前十名股东，其中华西包装集团公司为国有法人股股东。

３、股东数量：

截止１９９６年１２月３１日，本公司股东总数为２１０２６人，其中国有法人股东１人，社会公众股东２１０２５人。

    ４、公司董事、监事及高级管理人员持股情况

    姓  名   性别    职务                   持股数

    周全福    男   董事长                   5000

    唐良美    女   常务副董事长、总经理     4000

    段建华    男   副董事长                 3000

    米国安    男   董事、副总经理           3000

    谭声林    男   董事、副总经理           3000

    习旭      男   董事                     2000

    吕树生    男   董事                     2000

    皮开庆    男   董事                     2000

    肖明凯    男   董事                     2000

    刘星惠    女   监事会主席               2000

    谢敏辉    女   监事会副主席             3000

    熊昌铭    男   监事                     2000

注：公司董事、监事及高级管理人员所持股份本年度未发生变化，并按有关规定于１９９６年１２月办理了冻结手续。

五、重要事项：

１．１９９６年６月１８日公司创立大会召开。重庆华亚现代纸业股份有限公司于１９９６年６月１８正式成立。

２．股东大会情况：

１９９６年６月１８日公司首次股东大会召开，出席大会的股东及股东代表４０４人，代表股东４９３２３８３２．２股，占总股本的６２．６８％，会议以举手表决的形式通过了如下决议：

①通过《重庆华亚现代纸业股份有限公司章程》

②选举产生了公司第一届董事会。

③选举产生了公司第一届监事会。

④通过了重庆华亚现代纸业股份有限公司股票上市交易的申请。

以上股东大会决议于１９９６年６月１９日在《证券时报》上公告披露。

３．董事会情况：

（１）１９９６年６月１８日公司首届董事会召开第一次会议，会议审议并通过如下决议：

①周全福任公司首届董事会董事长

②唐良美任公司首届董事会常务副董长

③段建华任公司首届董事会副董事长

④决定聘任唐良美为公司总经理

以上董事会决议于１９９６年６月１９日在《证券时报》上公告披露。

（２）１９９６年８月１９日，公司首届董事会召开第二次会议，会议审议并通过了公司１９９５年中期报告。

公司１９９６年度中期报告于１９９６年８月２４日在《证券时报》上公告披露。

（３）１９９６年１２月２４日公司首届董事会召开第三次会议，会议审议并通过了通过了如下决议：

①确定《董事会条例》为董事会议事准则

②通过１９９６年度总经理业务工作报告

③预订公司“九．五”发展规划草案

４．本报告年度内公司未发生配股、收购兼并、重大投资等事项。

５．公司法定代表、董事、监事未发生变动。

６、公司注册地址、会计师事务所、法律顾问未发生变动。

７、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生

六、子公司及关联企业

公司持有重庆城市合作银行股份５００万股，占其总股本的２％，持有中国光大银行股份１００万股，占其总股本０．０４％。

七、财务报告

１．审议意见：

公司１９９６年度财务报告经重庆会计师事务所注册会计师石义杰、翁宇审计，并出具了无保留意见审计报告〔重会所审字（９７）第０５６号〕。

２．财务报告

①公司１９９６年１２月３１日资产负债表（附后）

②公司１９９６年度利润及利润分配表（附后）

③公司１９９６年度财务变动表（附后）

３．财务报告附注（附后）

八、本年度报告截止日后的重要事项

１．公司董事会于１９９７年４月２１日召开的第一届四次会议通过了“１９９６年度利润分配预案”：公司１９９６年度净利润５７７．５６万元，公司前期无亏损，根据《公司法》第１７７条及公司章程第七章之规定，董事会决定提取净利润的１０％作为法定公积金，提取５％为公益金，二项提取后，剩余利润为４９０．９２万元；公司１９９６年度暂不派发股息红利，本年度剩余利润加上年余额共６５５．０５万元滚存下一年度。该预案提交１９９７年度股东大会审议通过，并经有关主管部门批准后实施。

２．根据提交股东大会年会决定的“经营方针和投资计划”，公司董事会于１９９７年４月２１日召开的一届四次会议预拟“１９９７年度公司经营计划、投资方案”，并决定进行方案实施前期的准备工作，在三峡库区分两期投资建设两个具有一定规模和竞争力的控股公司。

九、备查文件

１．经公司董事长及总经理亲笔签名的１９９６年年度报告原本。

２．重庆会计事务所盖章，中国注册会计师亲笔签名的审计报告原本

３．公司章程及其他有关文件

重庆华亚现代纸业股份有限公司董事会

一九九七年四月二十六日

资产负债表

１９９６年１２月３１日

会股０１表

编制单位：重庆华亚现代纸业股份有限公司金额单位：元

    资产           行次                 年初数             期末数

流动资产：

    贷币资金        01              8332917.59         73533176.46

    短期投资        02

    应收票据        03                                  5643750.00

    应收帐款        04             15436105.79         14904742.93

    减：坏帐准备    05                77180.53            74523.71

    应收帐款净额    06             15358925.26         14830219.22

    预付贷款        07              4239173.15

    其他应收款      08              6285535.73          8537171.71

    待摊费用        09              1062548.14           796911.11

    存货            10             28390670.58         28200820.96

    待处理流动资

    产净损失        11

    一年内到期

    的长期债券投资  12

    其他流动资产    13

    流动资产合计    15             63669770.45       131542049.46

    长期投资：

    长期投资        16               282634.50         6921354.07

    固定资产：

    固定资产原价    17             34019251.00        80281264.87

    减：累计折旧    18             14583687.34        21082013.88

    固定资产净值    19             19435563.66        59199250.99

    在建工程        20             71776297.72        95985572.18

    固定资产清理    21

    待处理固定

    资产净损失      22

    固定资产合计    23             91211861.38       155184823.17

    无形资产及递延资产：

    无形资产        24              8708700.00         8621613.00

    递延资产        25               285000.00          270750.00

    无形及递

    延资产合计      30              8993700.00         8892363.00

    其他长期资产：

    其他长期资产    31

    递延税项：

    递延税款借项    32

    资产总计        40            164157966.33       302540589.70

    负债及股东权益

流动负债：

    短期借款        41             18700000.00        25700000.00

    应付票据        42

    应付帐款        43             24604577.76        16092350.43

    预收贷款        44              1295306.49

    应付福利费      45              1295531.09         2227709.49

    未付股利        46              1071811.46

    未交税金        47               764909.96         3031474.87

    其他未交款      48                 7276.91         －29059.66

    其他应付款      49              4925758.42         8891062.46

    预提费用        50

    一年内到期

    的长期负债      51

    其他流动负债    52

    流动负债合计    55             52665172.09        55895537.59

    长期负债：

    应付借款        56             61160000.00        83130000.00

    应付债券        57

    长期应付款      58

    其他长期负债    60                                 3498967.38

    长期负债合计    65             61160000.00        86628967.30

    递延税项：

    递延税款贷项    66

    负债合计        67            113825172.09       142524504.89

    股东权益：

    股本            68             48691500.00        78691500.00

    资本公积        69                                73907762.14

    盈余公积        70                                  866329.26

    其中：公益金    71                                  288776.42

    未分配利润      72              1641294.24         6550493.41

    股东权益合计    73             50332794.24       160016084.81

    负债及股东

    权益合计        80            164157966.33       302540589.70

利润及利润分配表

１９９６年度

编制单位：重庆华亚现代纸业股份有限公司金额单位：元

    项  目                行次         上年累计数           本年累计数

    一、主营业务收入       01      113,289,583.50        102,559,699.13

    减:营业成本            02       82,025,074.99         78,070,635.58

       销售费用            03        1,474,712.73          1,346,245.17

       管理费用            04       11,064,712.73         11,714,429.39

       财务费用            05        4,338,582.59          3,488,033.54

       进货费用            06

       营业税金及附加      07          392,894.72            692,810.41

    二、主营业务利润       08       13,994,041.82          7,247,545.04

    加:其他业务利润        09

    三、营业利润           10       13,994,041.82          7,247,545.04

    加:投资收益            11

       补贴收入            12        1,993,250.69            594,613.57

       营业外收入          13            9,893.41            819,902.05

    减:营业外支出          14                                 41,868.98

    加:以前年度损益调整    15

    四、利润总额           16       15,997,185.92          8,620,191.68

    减:所得税              17        5,279,071.36          2,844,663.25

    五、净利润             18       10,718,114.56          5,775,528.43

    加:年初未分配利润      19                              1,641,294.24

       盈余公积转入数      20

    六、可分配的利润       21       10,718,114.56          7,416,822.67

    减:提取法定公积金      22        1,071,811.46            277,552.84

      提取法定公益金       23        1,071,811.46            288,776.42

    七、可供股东分配的利润 24        8,574,491.64          6,550,493.41

    减:已分配优先股股利    25

       提取任意公积金      26

       已分配普通股股利    27        6,933,197.40

    八、未分配利润         28        1,641,294.24          6,550,493.41

财务状况变动表

１９９６年度

编制单位:重庆华亚现代纸业股份有限公司金额单位:元

    流动资金来源和运用       行次   金额     流动资金各项目的变动  行次  金额

    一、流动资金来源:                        一、流动资金本年增加数:

    1.本年净利润              1  5775528.43  1.货币资金       31   65200258.87

    加:不减少流动资金

       的费用和损失:          2              2.短期投资金     32

    (1)固定资产折旧           3  6494567.56  3.应收票据       33    5643750.00

    (2)无形资产、递延资       4   101337.00  4.应收帐款净额   34    -528706.04

    产及其他资产摊销(减其他负债转销)

    (3)固定资产盘亏(减盘盈)   5              5.预付货款       35   -4239173.15

    (4)清理固定资产损失

       (减收益)               6     3758.98  6.其他应收款     36    2251635.98

    (5)递延税款               7              7.待摊费用       37    -265637.03

    (6)其他不减少流动

       资金的费用和损失       8              8.存货净额       38    -189849.62

       小计                  10 12375191.97  9.待处理流动

                                               资金净损失     39

    2.其他来源                               10.一年内到期

                                                的长期债券投资40

    (1)固定资产清理收入

       (减清理费用)          11              11.其他流动资产  41

    (2)增加长期负债          12 25468967.30

    (3)收回长期投资          13              流动资产增加净额 45   67872279.01

    (4)对外投资转出固定资产  14              二、流动负债本年增加数:

    (5)对外投资转出无形资产  15              1.短期借款       46    7000000.00

    (6)资本净增加额          16 104774051.40 2.应付票据       47

       小计                  17 130243058.70 3.应付帐款       48   -8512227.33

    流动资金来源合计         18 142618250.67 4.预收货款       49   -1295306.49

    二、流动资金运用:                        5.应付福利费     50     932178.40

    1.利润分配                               6.未付股利       51   -1071811.46

    (1)提取法定公积金        19    577552.04 7.未交税金       52    2248564.91

    (2)提取法定公益金        20    288776.42 8.其他未交款     53     -36336.57

    (3)提取任意公积金        21              9.其他应付款     54    3965304.04

    (4)已分配股利            22              10.预提费用      55

    小计                     23    866329.26 11.一年内到内的

                                               长期负债       56

    2.其他运用                               12.其他流动负债  57

    (1)固定资产和在

    建工程净增加额           24  70471288.33

    (2)增加无形资产、递

    延资产及其他资产         25

    (3)偿还长期负债          26

    (4)增加长期投资          27   6638719.57

       小计                  28  77110007.90

    流动资金运用合计         29  77976337.16  流动负债增加净额  58  3230365.50

    流动资金增加净额         30  64641913.51  流动资金增加净额  59 64641913.51

重庆华亚现代纸业股份有限公司

一九九六年年度报告摘要的补充公告

财务报表附注

1.1996年度重要会计政策

(1)会计制度

执行《股份制试点企业会计制度》。

(2)会计年度

公历1月1日起至12月31日止。

(3)记帐本位币

公司记帐本位币为人民币。

(4)会计计价基础

按权责发生制，采用实际成本计价。

(5)坏帐准备

按年末应收帐款余额5‰计提。

(6)存货

公司存货实行永续盘存制，采用实际成本计价；发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品领用，发出时一次摊销。

(7)固定资产及其折旧

固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具和单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的非生产经营主要设备的物品。

固定资产价值按历史成本计价。

固定资产折旧采用平均年限法计提，预计净残值为3％，分类折旧年限及折旧率为：

    类别        折旧年限(年)      年折旧率(％)

    房屋及建筑物    25              3.88

    专用设备        12              8.08

    运输设备         6             16.17

    电器设备        10              9.70

    办公设备        12              8.08

    机械及动力设备  12              8.08

    (8)无形资产

    土地使用权自改制后取得之日起分五十年平均摊销。

    (9)递延资产

    水、电使用权按改制后生产之日起十年内摊销。

    (10)税项及附加费

　　①增值税

    适用税率为17％，按销项税抵扣进项税后的差额缴纳增值税。

②城市维护建设税

按应交纳流转环节税的7％计缴。

③教育费附加

按应交纳转环节税的3％计缴。

④交通重点建设附加费

按应交纳流转环节税的5％计缴。

⑤所得税

按应纳税所得额的33％计缴。

(11)申购款存款利息收入摊销：

根据财政部财工字(1996)434号文规定，申购无效的投资者资金在冻结期所产生的存款利息收入按5年平均摊销。

(12)利润分配，根据1997年4月21日董事会决议，1996 年度的利润分配预案为：分别按净利润的10％提取法定盈余公积金，5％提取公益金，剩余利润本年度暂不分配滚存下年分配。

2.会计报表项目附注

(1)货币资金

1996年12月31日余额为73，533，176.46元，比年初增长82.44％主要原因是新增技改项目待用资金和发行股票募集资金。

(2)应收票据

1996年12月31日余额为5，643，750.00元，均为银行承兑汇票。主要原因是客户较多地采用了票据结算。

(3)应收帐款

1996年12月31日余额为14，904，742.93元，均系应收销货款。

其中：

①帐龄在一年以内的317户，金额为14，499，193．94元，占应收帐款总额的97.28％；

帐龄在一年以上两年以内的28户，金额为405，548．99元，占应收帐款总额的2.72％。

②无持有5％以上股份股东的欠款。

③余额在40万元以上的单位6户，金额为10，740，245．77元。

④余额在40万元以下的单位339户，金额为4，164，497．16元。

(4)坏帐准备

1996年12月31日余额为74，523．71元。

(5)其他应收款

1996年12月31日余额为8537171.71元，主要系代垫及暂付款项。帐龄均在一年以内，持有公司61.88％股份的股东欠款285.6万元。

①余额在10万元以上的单位7户，金额为6，846，461．23元。

②余额在10万元以下的65户，金额为1，690，710．48元。

(6)存货

1996年12月31日余额为28，200，820.96元，比年初减少0.67％。

(7)待摊费用

1996年12月31日余额为796，911.11元，均为期初存货进项税。列示如下：

    项目              原始金额       已摊销金额)    期末金额)   剩余摊销年限

                        (元)            (元)           (元)

    期初存货进项税     1328185.17     531274.06      796911.11        3年

(8)长期投资

1996年12月31日余额为6，921，354.07元。其中：

①债券投资

    债券种类          面值(元)    年利率(％)    到期日

    87年国家电力债券  12574.07        1          2002.12.1

    87年国库券        28100.00        6          1992.7.1

    93年国库券        40000.00       12.52       1996.7.1

    94年国库券        40000.00       13.96       1997

②股权投资

    被投资单位名称      投资比例(％)    股数(万股)    金额(元)

    重庆城市合作银行       2             500        5000000.00

    中国光大银行           0.04          100        1800000.00

    ③其他投资

    住房保证金                                          680.00

(9)固定资产及其累计折旧

1996年12月31日固定资产原值为80，281，264.87元，累计折旧为21，082，013.88元，净值为59，199，250.99元。

固定资产类别及原值列示如下：

    固定资产类别   期初价值(元)   本年增加(元)   本年减少(元)   期末价值(元)

    房屋及建筑物   16629930.00                                 16629930.00

    专用设备       13140071.00   42153033.84      161941.71    55123163.13

    运输设备        3679150.00    1858934.42      166979.10     5371105.32

    电器仪器         329600.00    1784596.53                    2114196.53

    办公设备         240500.00     802369.89                    1042869.89

    合    计       34019251.00   46598934.68      336920.81    80281264.87

固定资产累计折旧列示如下：

    固定资产类别    期初价值(元)  本年增加(元)   本年减少(元)   期末价值(元)

    房屋及建筑物     7240288.32     161251.15                   7401539.47

    专用设备         5611525.87    5237251.34     153497.37    10695279.84

    运输设备         1523825.87     525589.50     148984.46     1900430.91

    电器仪器          131874.61     345149.45                    477024.06

    办公设备           76172.67     531566.93                    607739.60

    合    计        14583687.34    6800808.37     302481.83    21082013.88

(10)在建工程：

1996年12月31日余额为95，985，572.18元，项目列示如下：

    工程项目    工程进度  实际支出数    原预算数(元)      批准文号    资金来源

                             (元)

重型瓦楞

    纸板箱生产线  95％   89231505.93   100450000.00  包计(1993)215号文  自筹

                                                     包计(1993)372号文  资金

    彩盒项目      23％    6754066.25    29500000.00  包计(1995)275号文  募股

                                                                        资金

    合计                 95985572.18

在建工程的利息资本化金额是34769592.29元。

(11)无形资产

1996年12月31日余额为8，621，613.00元，系资产评估时的土地使用权价值。自改制后1996年7月1日起分50年平均摊销。其中：

    项  目       原值(元)  已摊金额(元)   期末余额(元)     剩余摊销年限(年)

    土地使用权  8708700.00   87087.00       8621613.11         49.5

(12)递延资产

1996年12月31日余额为270，750.00元，系资产评估时的水电使用权价值。其中：

    项  目        原值(元)  已摊金额(元)   期末余额(元)     剩余摊销年限(年)

    水电使用权    285000.00    14250.00      27075.00            9.5

(13)短期借款

1996年12月31日余额为25，700，000.00，比年初增加37.43％，均为一年内到期的流动资金借款。

(14)应付帐款

1996年12月31日余额为16，092，350.43元，比年初下降34.6％，主要原因是加速了购货款的及时清偿。

其中：

帐龄在一年以内的50户，金额为15，821，612.19元，占应付帐款总额的98.32％；

帐龄在一年以上两年以内的24户，金额为270，738.24元，占应付帐款总额的1.68％，无持有5 ％以上股份的股东货款；

    余额在20万元以上的单位13户，金额为13，376 ，721.13元。

余额在20万元以下的单位61户，金额为2，715，629.30元。

(15)应付福利费

1996年12月31日余额为2，227，709.49元，比年初增长71.95％。主要原因是本年计提福利费增加，同时节约开支所致。

(16)未交税金

1996年12月31日余额为3，013，474.87元，其中：

    所得税              2，793，830.33元

    增值税                 210，071.76元

    城市维护建设税           9，572.78元

    (17)其他未交款

    1996年12月31日余额为－29059.66元，其中：

    教育费附加              4，102.63元

    交通重点建设附加        6，837.71元

    上级管理费           －40，000.00元

(18)其他应付款

1996年12月31日余额为8，891，062.46元，其中应付工资为5，831，486.96元，其他应付款为3，059，575.50元，主要系暂收待付款项。

其中：

帐龄在一年以内的12户，金额为2，051，538.50元，占其他应付款总额的67.05％。

帐龄在一年以上两年以内的5户，金额为1，008，037.00元，占其他应付款总额的32.95％，无持有公司5％以上股份的股东款项。

余额在20万元以上的单位有5户，金额2，933，289.08元。

余额在20万元以下的单位有12户，金额为126，286.42元。

(19)长期借款

1996年12月31日余额为83，130，000.00元，比年初增加35.92％，主要是重型瓦楞纸板箱生产线项目借增加。

(20)其他长期负债

1996年12月31日余额为3，498，967.30元，其中住房资金：242，554.90元，待转销募股冻结资金利息3，256，412.40元。

(21)股本

1996年12月31日余额为78，691，500.00元，其中国有法人股48，691，500.00元，社会公众股30，000，000.00元。

(22)资本公积

1996年12月31日余额73，907，762.14元，其中股本溢价：73，800.00元，所得税返还107，762.14元。

(23)盈余公积

1996年12月31日余额为866329.26 元，其中公益金288776. 42 元，法定盈余公积金577552.84元。均为本年计提数。

(24)未分配利润

    1996年12月31日余额为6550493.41元。增减情况如下：

    年初未分配数：      1，641,294.24元

    加：本年净利润      5，775，528.43元

    减：提取法定盈余公积金： 577552.84元

        提取公益金           288776.42元

    年末未分配数：          6550493.41元

(25)主营业务收入

1996年年度累计额为102，559，699.13元，比上年减少9.47％。主要是市场变化影响销售量减少。

(26)主营业务成本

1996年度累计额为78，070，635.58元，比上年减少4.8％，主要是销售量减少引起成本减少。

(27)销售费用

1996年度累计额为1，346，245.17元，比上年减少8.68％。

(28)管理费用

1996年度累计额为11，714，429.39元，比上年增加5.88％。

(29)财务费用

    1996年度累计额为3，488，033.54元，比上年减少19.6％。其中：

    项    目         金    额(元)

    利息支出         3486155.88

    利续费              1877.66

(30)营业税金及附加

1996年度累计额为692，810.41元，比上年增加76.3％。其中：

    项    目          金    额(元)

    城建税             323311.52

    教育费附加         138562.08

    交通重点建设附加   230936.81

(31)营业外收入

1996年度累计额为819，902.05。其中罚款收入4，286.55元，募股冻结资金利息收入814，103.20元，其它收入1，512.30元。

(32)补贴收入

1996年度累计额594，613.57元，均为根据财重监字(1996)第52号文批准的新产品退税收入。

(33)营业外支出

    1996年度累计额为 41，868.98元。其中：

    项     目             金额(元)

    固定资产报废损失      3758.98

    扶贫捐赠             35000.00

    其他                  3110.00

    (34)所得税

    1996年度累计额为2，844，663.25元。其计算公式如下：

应交所得税=应纳税所得额×适用税率

=8，620，191.68×33％

=2，844，663.25元

重庆华亚现代纸业股份有限公司董事会

一九九七年六月十日