中国科健股份有限公司一九九四年年度报告
| 日期：1998.12.10 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任，并确信未遗漏任何重大事项，致使本报告内容有误导成份，本报告内容由本公司中董事会负责解释。 一、近三年财务指标 中国科健股份有限公司董事会谨将本公司截至１９９４年１２月３１日止会计经深圳市蛇口中华会计师事务所审计之经营业绩摘要如下： （单位：万元人民币） １９９４年 比上年增长（％） １９９３年 １９９２年 １、营业收入 11007 -33.8 16644 15171 其中： 主营业务收入11007 -33.8 16644 15171 ２、利润总额 2582 -28.4 3607 4301 ３、除少数股权 税后利润 1518 -12.3 1731 1847 ４、资产总额 43235 -1.2 43744 26422 ５、股东权益 17367 -2.6 17838 8068 ６、每股净资产 2.14 -2.6 2.20 ７、每股收益 按全年加权平均0.187 -28.6 0.262 按全面摊薄 0.187 -12.2 0.213 ８、股东权益比率 40.17% -1.5 40.78% ９、净资产收益率 8.74% -9.90% 9.70% 二、年度分配情况 本公司第一届董事会第三次会议讨论通过的１９９４年度分红方案如下： 可供分配利润为人民币１８０９万元，分红基金比例为５８．２％，以配股完成后的总股本１０５３５．２万股为基数，每１０股送１股红股。以上方案须提交股东大会审议通过并报有关部门批准。 三、业务回顾 根据公司的业务发展规划，１９９４年公司积极拓展中高档医疗电子产品市场、开发生推广新产品，成功推出了下列医电产品：３０００ＧＳ新型开放式永久磁体，新型ＡＳＭ－０１６Ｐ核磁共振成像系统（ＭＲＩ）；ＡＳＵ－１００彩色Ｂ超；新型Ｘ－ＣＴ；系列监护仪；一次性手术疑合器等。此外，还利用人 技术储备及信息渠道优势，进军通讯及消费电子产品等领域，推出了有线电视（“ＣＡＴＶ”）模块及放大器；收购成都科健高技术公司，生产油田用三相石油水气分离器，储槽等；与美国ＩＮＴＥＲＧＲＩＸ公司，中科院声学所合资成立英待科系统集成公司，专事系统集成高新技术产品。 以上计划的实施，保持了公司原有业务的稳定发展，为开拓新产业及利润渠道打下了良好的基础。 １９９４年度，公司实现销售收入１１００７万元人民币比上年减少３３．８％，实现利润总额为２５８２万元人民币，完成计划的５０％，税后利润为１５１８万人民币，完成年度计划的４９．３％。 本年度公司实际完成利润情况较原计划有较大差异的主要原因是： １、我公司的主要产品是磁共振成像系统，这种产品每台售价在人民币５３０万元以上，销售对象主要是国内地市级医院，在今年国家实行金融紧缩政策的情况下，医院购置设备所需财政拨款受到限制，销售竞争极为激烈，公司在采用降低售价、分期付款、投资租赁待躔晕销售的情况下，仍未能完成年销售２０台的计划，全年销售只完成１４台。这是计划未能完成的主要原因。 ２、由于磁共振成像系统等大型医疗电子设备的销售采取分期付款的方式，应收款项明显增加，需增加相应公司负债以维持生产成大Ｂ股发行融资计划因市场低迷原因受阻，分期付款销售等原因导致货款回笼慢，公司资金周转受到影响，负债比例难以下降反而上升，致使１９９４年度财务费用明显增加摊薄了一部分利润。新产品的推广处于成长期，尚不能带来规模效益，这也是１９９４年利润计划未能完成的重要原因。 四、股本及股东持股情况 １、股本结构： 截止１９９４年１２月３１日止，公司股本结构为：（单位：万股） 股份类别 年初数 占总股本 年末数 占总股本 比例（％） 比例（％） （一）尚未流通股份 （１）发起人股份 5874 72.48 5874 72.48 （２）定向法人股 730 9 730 9 （３）内部职工股 300 3.7 10.24 0.13 尚未流通股份合计 6904 85.19 6614.24 81.61 （二）已流通股份 Ａ股 1200 14.81 1489.76 18.38 尚未流通股份合计 1200 14.81 1489.76 18.38 （三）股份总数 8104 100 8104 100 ２、持股数占总股本５％及上股东持股情况和比率： 名称 持股数(万股) 所占比例(%) 深圳科健实业有限公司 5874 72.48 五、董事、监事及高级管理人员的持股情况 （截止日期:１９９４年１２月底，股数单位：股） 姓名 职务 股数 侯自强 董事长 12000 李士才 董事、总经理 12000 陶笃纯 董事、副总经理 15000 姜斯栋 董事 10000 杨宾 董事 10000 张大刚 董事 0 赵娟 董事 10000 吴雪芳 董事 0 蔡大烈 董事 6000 陈春涛 监事会召集人 10000 张忠良 监事 9700 查德龙 监事 7700 六、主要事项 １、鉴于荷兰政府贷款未落实，产品市场发生变化，原计划合资组建菲科公司项目取消，为使资金得到更为有效的利润，集团于１９９４年３月完成对成都科健公司的１００％股权的收购，该信息已在中期报告中披露。 ２、本集团内部职工股２８９．７６万股，根据有关政策，经深交所批准已于１９９４年１１月４日正式上市流通，截止１９９４年１２月３１日本公司在深交所可流通交易的股票数额为１４８９．７６万股。 ３、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 七、子公司与关联企业介绍 名称 所在地 投资比例 主营业务 １．深圳安科高技术有限公司 深圳蛇口 50% 开发生产医疗电子仪器 及有关高技术电子设备 ２．深圳科布克生物工程有限公司 深圳蛇口 75% 生产经营生物制品、 食品、高档饮品 ３．成都科健高技术公司 四川成都市 100% 医用电子设计、工程安装 ４．上海科健实业公司 上海市 100% 医疗仪器、计算机、化工材料专业的器材服务 ５．珠海国际智能软件产业股份 珠海市 23.8% 技术服务等 有限公司 ６．深圳科健医电投资发展 深圳蛇口 20% 业务 有限公司 ７．英特科系统集成公司 北京市 30% 计算机系统集成 八、业务展望 １９９５年本公司面临挑战的一年，随着宏观经济调控政策的继续，本公司的主导产品大型高档成成套医电产品的销售仍然会面临着较大的市场阻力，由于新型ＡＳＭ－０１６Ｐ磁共振成像及新型Ｘ－ＣＴ的推出，销售情况将有所改善，董事会将制定更为灵活的销售策略，并将全力促进其它小型档医电设备的推广与销售工作，同时对于集团已成功开发出的消耗性医疗保健产品系列，将采取扩大生产规模、降低生产管理成本的手段，以规模促进效益。本公司１９９４年底推出的“ＣＡＴＶ”模块及放大器的品质与性能已达国际先进水平，性能价格比更优于世界让几家著名厂商的同类产品，市场反应热烈，供不尖求，本集团信年将致力于解决该 批量生产的问题，使该产品大规模的生产，以适应市场的需求，公司在１９９５年将进行性调整，进入数字消费类电子产品及数字通信领域，开拓新产品，形成新的利润中心，形成公司又一产业支柱，以期带来丰厚的收益。 本集团在传统的开发、生产的经营手段基础上还将利用本集团与欧美一些医电企业的长期合作关系，促进内外交流，利用国际间技术合作及贸易往来给集团带来的经济收益。 九、其它事项 １、公司资料 名 称：中国科健股份有限公司 英文名称：ＣＨＩＮＡ ＫＥＪＩＡＮ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ ＬＴＤ． 地 址：广东省深圳市蛇口工业六路 邮 编：５１８０６７ 电 话：（０７５５）６６９２５２３ 传 真：（０７５５）６６９５９４０ 法人代表：侯自强 上市交易所名称：深圳证券交易所 股票简称：中科健Ａ 股票证券代码：００３５ 会计师事务所名称：蛇口中华会计师事务所 法律顾问名称：北京竞天律师事务所 ２、本公司授权刘丹小姐负责股份业务管理及股东咨询事宜。投资者如对本报告（摘要）有任何疑问，可咨询本公司授权代表。本公司有备查资料存放于公司本部，可供股东查询。 电话：（０７５５）６６９２５２３─１２１ 传真：（０７５５）６６９５９４０ ３、股东接待日：逢周五下午 十、附列资料 经蛇口中华会计事务所审计之财务资料 附件一：资产负债表 附件二：利润表 附件三：重要财务附注摘要及财务报表注释 审计报告书 中国科健股份有限公司董事会暨股东： 我所接受委托，审计了后附的贵公司及附属公司和联营公司（以下统称“贵集团”）１９９４年１２月３１日的合并资产负债表与截至该日为止会计年度的合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵集团管理当局负责，我们的责任是在审计的基础上对这些会计报表发表意见。惟纳入贵集团合并会计报表的成都科健高技术公司系由四川会计事务所审计、上海科健实业公司系由上海普信会计师事务审计、深圳科布克生物工程有限公司ＭＲＩ租赁项目系由深圳南方审计师事务所审计。 我们的审计系按照中华人民共和国有关查帐规则和公认的审计准则实施，包括对会计记录的抽查、通函询证、抽盘实物资产，以及在当时情况下我们认为必要的其他审计程序。 我所谇为，上述已审的合并会计报表，在所有重要方面，公允地表达了贵人主贵集团１９９４年１２月３１日的财务状况与截至该日为止会计年度的经营成果和财务状况的变动，符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定。 蛇口中华会计师事务所 中国注册会计师 郭小明 中国注册会计师 李莉 １９９５年３月 中国 深圳 蛇口 中国科健股份有限公司 合并会计报表附注 １９９４年度 附注１、公司设立说明 本公司系经深圳市人民政府以深府口（口９８４）０９１号文批准，于１９８５年１月７日在深圳市蛇口工业区成立的全民（外驻）企业。原为中国科学院的全资附属企业，１９９２年８月２０日经中国科学院以（９２）企字１９７号文批复，将本公司划归为深圳科健实业有限公司的全资附属企业，而深圳科健实业有限公司系经深圳市人民政府以深府内口复（１９９２）０４６号文批准设立的全民所有制企业。本公司企业法人营业执照注册号为批准设立的全民所有制企业。本公司企业法人营业执照注册号为１９２４４０５６－０号，执照号为蛇内法字０００１５。注册资金为１０，０００，０００．００人民币元。经营范围为：核磁共振像扫描机部件及整机、医疗仪器、设备，兼营电脑开发、组装及技术服务、激光、生物工程的高级技术设备。 １９９３年１１月３日经深圳市人民政府办公厅以深府办复（１９９３）８８３号文批复，本公司由“中国科健有限公司”改组为“中国科健股份有限公司”，并于１９９４年２月１日更换企业法人营业执照，注册资金增加为８１，０４０，０００．００人民币元，经营城原基础上增加主营海洋工程高新技术产品，兼营投资兴办实业、信息咨询、服务。 附注２、重要会计政策 （１）会计制度 执行《股份制试点企业会计制度》。 （２）会计年度 本公司会计年度系自公历每年１月１日起至１２月３１日止。 （３）合并会计报表的基础： 本公司全资附属企业及拥有５０％以上股权的联营公司采用合并报表方式核算，各公司概况如下： 公司名称 注册资本 拥有权益 主要业务 １、深圳安科高技术有限公司 USD2,000,000.00 50% 开发生产医疗电子仪器有关 高技术电子设备 ２、深圳科布克生物工程有限 RMB6,000,000.00 75% 生产经营生物制品,食品,高 公司 档饮品 ３、成都科健高技术公司 RMB2,500,000.00 100% 医用电子设备,成套工程安 装 ４、上海科健实业公司 RMB5,500,000.00 100% 医疗仪器,计算机,化学材料 专业的器材服务 ＊１９９４年度深圳安科高技术有限公司实收资本增加为１９，７８７，２００．００人民币元，有关工商变更手续正在办理中。 ＊＊经深圳市财政局以深财会字（１９９２）第３０号文批复，同意本公司与拥有５０％股权的深圳安科高技术有限公司合并会计报表。 本公司合并会计报表，除内部往来、实收资本与长期投资、内部销售收入及其销售成本等帐项相互抵销，少数股东权益予以扣除并专项列示外，相同项目的资产、负债、收入、 成本和费用逐项合并工 （４）长期投资的核算： 本公司对拥有２０％以下股权的长期投资采用成本法核算，对拥有２０％以上股权的长期投资采用权益法核算，对拥有５０％以上股权的长期投资编制合并会计报表。 （５）记帐本位币 本公司及其全资附属公司，拥有５０％以上股权的联营公司，均以人民币为记帐本位币。 （６）货币换算： 本公司及联营公司除深圳安科高技术有限公司的非本位币经济业务采用当月一日市场汇价中间价为记帐汇率折合本位币记帐外，其作发生的非本位币经济业务均采用每季初市场汇价蹭价为记帐汇率折合本位币记帐：决算日，对货币性项目中非本位币余额按当日市场汇价中间价进行调整，由此产生的汇兑损益已计入当年度损益类帐户。 （７）存货： 本公司存货的实际成本计价。发出存货的实际成本除产成品按分批实际法计算确定外， 蓁均按加权平均法计算确定；低值易耗品采用“五成法”摊销。深圳安科高技术有限公司、 成都科健高技术公司发出存货的实际成本除产成品、在产品按先进先出法计算确定外，其余均按移动加权平均法计算确定；上海科健实业公司发出存货的实际成本均按移动加权平均法计算确定，低值易耗品采用一次摊销法。 （８）固定资产及其累计折旧： 固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估讦经济使用年限和估计残值计算确定其折旧率如下： 资产类别 年折旧率 房屋及建筑物 2.638%-4.5% 机器设备 7.916-9% 电子设备 9.5%-18% 专用设备 9.5%* 运输工具 9.5%-18% 其他设备 9.5%-18% 残值率 5%-10% ＊深圳安科高技术有限公司之专用设备系用１２．８６％之年折旧率计提折旧。 （９）坏帐准备： 坏帐准备按年末所有债权（扣除关联公司往来）余额的３％计提。 （１０）长期投资评估增值及其摊销： 长期投资评估增值：系本公司联营公司─深圳安科高技术有限公司资产评估增值，自１９９４年１月１日起分２０摊销。 （１１）长期投资的合并价差： 合并价差系指合并报表时由于本公司之联营公司记帐本位币变更而形成的实收资本与本公司长期投资合并抵销时产生的差额。 （１２）递延资产： Ａ、递延费用：指已完工科研项目所发生的科研开发费用，从产品研制开发完成后的下月起按该项目预生产量及完工产品量进行摊销。 Ｂ、科技开发费：指尚未完工科研开发项目所发生的科研开发费用。 Ｃ、开办费：指上海科健实业公司开办期间所发生的费用，公司自１９９４年５月１日起人发五年摊销。 （１３）其他长期负债： Ａ、待转销汇兑损益：指深圳安科高技术有限公司记帐本位币变更产生之汇兑损益，公司自１９９４年１月１日起，分３年摊销。 Ｂ、递延投资收益：本公司１９９４年１月１日成功收购成都科健高技术公司，收购价格抵于帐面净资产之差额转列递延投资收益，本公司决定自１９９５年１月１日起分５年摊销。 （１４）销售： 以产品已经发出并开出发票作为销售收入实现标志。 （１５）利润分配： 经本公司第一次股东大会审议决定，本公司１９９２年９月１日至１９９３年１０月３１日止会计期间之未分配利润属原股东所有，经原股东同意，利润分配方案如下： 比例 公益金 33% 盈余公积金 28% 股利 39% １９９３年１１月１日至１２月３１日会计期间及１９９４年度税后利润分配方案尚待批准，故暂不分配。 附注３、税项及未交税金 （一）税项及税率 税项 税率及说明 １、企业所得税 （１）本公司企业所得税税率率５％ （２）全资附属公司──成都科健高技术公司， 企业所得税税率１５％ （３）全资附属公司──上海科健实业公司，经上海市税 务局（９４）沪税普字第３９７号文核定批准自１９９４ 年５月１日起至１９９５年４月３０日止，免征企业所得 税。 （４）联营公司──深圳安科高技术有限公司，企业所得 税税率为１５％，享受自获利年度起二免六减的税务优惠， 本年度为第五年获利年度，按６７．５％计征。 （５）联营公司──深圳科布克生物工程有限公司，“ 二免三减”税务优惠正在办理之中，本年度为第一个获利 年度未作纳税准备。 ２、增值税 产品出口销售收入 零 地产地销收入 １７％，免征税 产品内销收入 １７％ 产品维修收入 ６％ ３、营业税 租赁业务收入 ５％ 产品设计收入 ６％ 售后服务收入 ３％ ４、个人所得税 由本公司代扣代缴 （二）未交税金 金额单位：人民币元 １９９４－１－１ 本年应交 年已交 其他转出 １９９４－ １２－３１ 增值税＊ 46,074.97 12,001,209.16 4,241,454.20 6,052,387.14** 1,753,442.79营业税＊ 1,246,865.41 231,957.63 229,354.37 -- 1,249,468.67企业所得税 5,710,977.38 2,517,010.30 2,303,908.18 165,552.17*** 5,758,527.33 7,003,917.76 14,750,177.09 6,774,718.75 6,217,939.31 3,761,438.79 ＊已含城市维护建设税。 ＊＊税地产地销增值税免征转出。 ＊＊＊上年多计所得税转同 附注４、其他事项 本公司联营公司──深圳安科高技术有限公司和深圳科布克生物工程有限公司尚未计提１９９４年度职工福利奖励基金。 附注５、对比数据 １９９４年度，本公司收购了成都科健高技术公司，为便于比较，已将上年度会计报表作为了适当调整。 附注６、财务承诺 截至１９９４年１２月３１日止，本公司替深圳深飞激光光学系统有限公司１，０００，０００．００美元贷款提供信誉担保。 附注７、期后事项 １９９５年２月６日，本公司经中国证券监督管理委员会以证监发审字（１９９５）４号文批准，同意本公司按以每十股配三股之比例配售２４３１．２万股普通股，配股价为每股２．４５人民币元，截至１９９５年４月３０日止完成配售工作。 附注８、会计报表的批准 １９９４年度会计报表经本公司董事会批准。 中国科健股份有限公司董事会 一九九五年四月二十七日 中国科健股份有限公司 合并资产负债表 １９９４年１２月３１日 单位：人民币元 １９９４－１２－３１ １９９３－１２－３１ 资产 集团 公司 集团 公司 流动资产： 货币资金 RMB20941787.02 RMB6336968.45 RMB83468905.64 RMB60641056.53 短期投资 1727967.86 1727967.86 1560575.02 1560575.02 应收帐款 121190300.56 28603069.65 97151952.73 29886890.30 预付货款 9658727.87 3067939.84 13009360.13 6462423.38 其他应收款 20057805.63 12511638.63 20975483.95 16062924.98 减：坏帐准备 4599142.88 1411476.96 3781750.72 1513103.82 关联公司往来 25371933.45 43331888.52 7920008.09 26861696.71 待摊费用 2940417.98 1801379.29 508996.59 160396.59 存货 49214086.49 24608669.48 55925401.37 25169148.26 待处理流动资产净损失42648.17 42648.17 - - 流动资产合计 246546532.15 120320692.93 276738932.80 165292007.95长期投资： 长期投资 77202846.15 127662333.18 67704209.49 113351865.71 其中：合并价差 838674.29 - 838674.29 - 固定资产： 固定资产 89771931.21 50044777.67 73051964.16 52702840.57 减：固定资产 累计折旧 28276608.77 19384036.91 27717612.67 21552312.39 固定资产净值 61495322.44 30660740.76 45334351.49 31150558.18 在建工程 20766381.40 10042551.20 28187964.22 6750367.85 固定资产合计 82261703.84 40703291.96 73522315.71 37900926.03无形资产及递延资产 递延资产 26335966.39 9424637.95 19471139.54 10277953.91 资产总计 RMB432347048.53RMB298110956.02 RMB437436597.54 RMB326822720.60负债及股东权益 流动负债： 短期借款 RMB134141260.00 RMB92874520.00 RMB114746500.00 RMB87284500.00 应付帐款 8189373.72 1975847.69 4017222.37 700825.52 预付货款 1511420.70 850878.00 2362106.90 2312106.90 应付福利费 11494366.31 3734165.66 6354127.50 2060986.75 未付股利 2710545.65 277098.69 2505131.14 - 未交税金 8761438.79 7131676.13 7003917.76 5254378.88 其他未交款 4448979.36 3975814.25 4404055.48 3975814.25 其他应付款 8491327.65 2423529.67 10729378.49 3855370.03 关联公司往来 11867992.40 1234525.42 28163801.97 19020089.57 预提费用 4869311.05 1966656.83 7690536.88 3082365.25 一年内到期的长期负债 - - 9900000.00 99000000.00 流动负债合计 196486515.63 116444710.34 197876778.49 137446437.15长期负债： 长期借款 13000000.00 8000000.00 16000000.00 1000000.00 其他长期负债 2423328.88 - 2832069.80 - 长期负债合计 15423328.88 8000000.00 18832069.80 11000000.00 负债合计 211909844.51 124444710.34 216708848.29 148446437.15少数股东权益 少数股东权益 46770958.34 - 42351465.80 - 股东权益： 股本 81040000.00 81040000.00 81040000.00 81040000.00 资本公积 70366214.75 70366214.75 69871772.11 69871772.11 盈余公积 4162485.90 416285.90 4162370.80 4162370.80 未分配利润 18097545.03 1809755.03 23302140.54 23302140.54 股东权益合计 173666245.68 173666245.68 178376283.45 178376283.45 负债及股东 权益总计 RMB432347048.53 RMB298110956.02 RMB437436597.54RMB326822720.60 所附注释系会计报表的组成部分 中国科健股份有限公司 合并利润及利润分配表 １９９４年度 单位：人民币元 １９９４ 集团 公司 一、 主营业务收入 RMB110074658.62 RMB22277204.69 减：营业成本 59201692.61 12222162.26 销售费用 9848528.41 1519593.81 管理费用 22814209.44 10472581.92 财务费用 16615214.01 10920008.37 营业税金及附加 87662.77 103988.27 二、主营业务利润 1507351.38 12961129.94 加：其他业务利润 234090.35 1247506.16 三、营业利润 1273261.03 11713623.78 加：投资损益 14950122.52 22378554.38 营业外收入 13197819.53 7437438.51 减：营业外支出 2905320.57 584772.19 加：以前年度损益调整 696640.49 1200000.00 四、利润总额 25819242.02 16317596.92 减：所得税 2517010.30 1137784.18 少数股权利润 8122418.98 - 加：年初未分配利润 23302140.54 23302140.54 五、分配的利润 38481953.28 38481953.23 减：提取法定公积金 5554548.32 5554548.82 提取法定公益金 6713690.24 6713690.24 六、可供股东分配的利润 26213714.22 26213714.22 减：已分配普通股股利 8116169.19 8116169.19 七、未分配利润 RMB18097545.03 RMB18097545.03 除税及少数股权后每股盈利 按年末总股数计算 RMB0.19 按加权平均股数计算 RMB0.19 中国科健股份有限公司 合并利润及利润分配表（续） １９９４年度 单位：人民币元 １９９３ 集团 公司 一、 主营业务收入 RMB166439601.41 RMB66723327.74 减：营业成本 89615440.02 45908421.46 销售费用 13183945.74 2427640.39 管理费用 20924825.53 12760140.33 财务费用 10642775.91 11397893.96 营业税金及附加 4774398.20 1081672.85 二、主营业务利润 27298216.01 6852441.25 加：其他业务利润 993098.12 993098.12 三、营业利润 28291314.13 5859343.13 加：投资损益 8754656.10 24183516.26 营业外收入 260397.37 42549.31 减：营业外支出 1042307.65 108932.40 加：以前年度损益调整 196225.65 196225.65 四、利润总额 36067834.30 18061564.39 减：所得税 3328114.43 750704.68 少数股权利润 15428860.16 - 加：年初未分配利润 5991280.83 5991280.83 五、分配的利润 23302140.54 23302140.54 减：提取法定公积金 - - 提取法定公益金 - - 六、可供股东分配的利润 23302140.54 23302140.54 减：已分配普通股股利 - - 七、未分配利润 23302140.54 RMB23302140.54 除税及少数股权后每股盈利 按年末总股数计算 RMB0.21 |
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