深圳开发科技股份有限公司一九九六年年度报告摘要
| 日期：1998.12.09 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 一、公司简况 公司中文名称：深圳开发科技股份有限公司 公司英文名称：ＳＨＥＮＺＨＥＮ ＫＡＩＦＡ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司注册地址：深圳市福田区彩田路彩电工业区 公司办公地址：深圳市福田区彩田路开发综合大楼 邮政编码：５１８０２６ 公司法定代表人：王之 公司咨询机构：证券投资部 咨询人：张向 咨询电话：（０７５５）３２１６０６３转３１２１ 传 真：（０７５５）３３２０７２０ 二、主要财务数据与财务指标 单位：人民币万元 指标项目 本年数 上年数 比上年增减％ １．主营业务收入 161938 159877 1.28% ２．净利润 27537 11835 132.67% ３．总资产 150698 111222 35.49% ４．股东权益 79115 45417 74.20% ５．每股收益（元） 1.037 0.624 66.19% ６．每股净资产（元） 2.980 2.395 24.43% ７．净资产收益率（％） 34.80 10.64 71.71% ８．股东权益比率（％） 52.50 40.83 28.58% 注：１９９５年第三次股东大会通过的利润分配方案与董事会决议预分方案有所不同，经深圳中华会计师事务所审计后，将１９９５年末股东权益按分红后的实际情况进行了调整。 三、公司业务回顾 １．一年来经营情况 １９９６年，公司在“坚持主业发展，坚持科技进步”的指导思想下，成功地完成了当年的各项任务，在稳定的基础上取得了良好的发展，无论在经济指标上还是在产品构架的调整上，均达到了预期的目标。继１９９５年之后，在经营业绩上又一次创造了公司的历史记录，同时完成了公司１９９６年计划的技改和产品由ＭＩＧ磁头转化为ＭＲ和ＴＦ磁头的准备工作，这一转化过程为公司在国际新市场中的发展奠定了基础并积蓄了新的动力，并为公司今后几年的跨越性发展提供了新的空间。 ２．主要指标说明 １９９６年公司累计完成主营业务出口销售１６１９３８万元，占全部业务收入的９９．９％，比１９９５年增长１．３％；实现税后利润２７５３７万元，比１９９５年增长１３２．７％，其中，主营业务利润占全部实现利润的９７．８％，公司的资产负债等综合财务指标和状况均呈良性动态。 １９９６年公司利润增幅（１３２．７％）明显高于当年销售增幅，其主要原因是： （１）１９９５年公司提取了大量（１．４５亿元）技术开发费，使公司发展有了可靠的储备资源，同时１９９５年科技成果在１９９６年进一步发挥了实际效益，使当年所生产的３０００万只磁头产品的技术档次和附加值全面提高，而到１９９６年末公司仍然保持了１．４亿元以上技术开发费的储备。 （２）公司１９９６年上半年销售已达１０亿元，在这种情况下公司主动地控制了老产品的生产量，开始进行了技术改造，并投入了新产品，从而造成下半年的销售量有一定程度的下降。这一决策主要是考虑到公司需稳步界入新产品市场，为１９９７年乃至以后三年的发展拓展新的空间。实际上公司正是利用下半年完成了技改和新产品上马的工作。 ３．１９９６年是公司业务发展产生转折的关键的一年。公司在保持业务稳步增长的同时，实施了一系列与后期发展步骤有关的计划，基本成功地达到了预期的目标。 （１）年内完成了ＭＩＧ磁头产品向ＴＦ和ＭＲ磁头转换的技术改造和初期投产工作，到１９９６年末公司已接受了大量新产品的订货议项，１９９７年新产品已成为公司的生产主流，一季度公司８０％的生产已转为ＴＦ磁头，ＭＲ磁头亦将于近期与国际著名厂商签署大批量供应协议。此次技术和产品转换的成功，标志着公司将由１９９７年跨入一个新的发展阶段。 （２）盘基片产品于１９９６年１０月份已开始投产，该产品的达产速度比公司预期的要迟２－３个月，主要是因为在燃气设备的气体供应方面出现了未预见的技术问题，现已得到解决，预计１９９７年一季度末其生产将步入正常进度。１９９６年该项目已投资６６００万元，１９９６年度配股资金已按计划全部投入该项目。 （３）公司的第二期扩建工程到１９９６年末已完成３０％，进度正常，预计到１９９７年末可全面交付使用。该项目建筑面积６．５万平方米，将提供２．５倍于现有厂房的生产空间。第二期工程将为公司跨越性的发展提供基本保障。 （４）１９９６年公司对发展驱动器生产计划进行了具体的规划，计划利用已成熟的ＭＩＣ技术，首先开发研制高容量软盘驱动器（１２０ＭＢ），该项目已于１９９６年成立了技术和组织的筹备机构，目前该产品的洽谈已进入实质性的阶段。 １９９６年公司的经营与发展是成功的，公司在实施产品结构调整的一系列步骤中保持了稳定的发展，也保持了世界同行业第三的地位。技术转换的成功已使公司在１９９７年步入了新产品市场，保持了公司主业的强劲发展势头，产品范围的扩展也进一步稳定了公司在行业中的地位。 ４．上年募集股金使用情况的说明： 公司经中国证券监督管理委员会证监配审字〔１９９６〕２号文复审通过，按照１９９５年配股方案，于１９９６年４月，以１０：３的比例向持有“深科技Ａ”股票的股东配股，境外法人股东声明放弃配股权，境内法人股东将此次配股权以每股０．２０元的转让费转让给社会公众股东，社会公众股东按１０：８．２４的比例受让法人股配股权，此次配股社会公众配股９６２８１２５股，全部配出，法人股转配预计总配股２６４６万股，实际共配出５０２９９３２股，共募集资金５４９４７６３６．１６元，扣除总数为２００４８４３．５８元的各项费用后，实收配股款净额５２９４２７９２．５８元，其中５０００万元已全部投入盘基片生产项目，余款用于补充公司的流动资金。盘基片生产项目第一期筹备工作已经完成，产品自１９９６年１０月开始投产。 四、股本结构及变动情况 （一）股本变化及股本结构情况 １．股本结构及动态： 股份单位：股；面值：每股１元 股份类别 年初数 本年增减 年末数 一、尚未流通股份 １．发起人股份 其中：国家股 103950000 31185000 135135000 外资法人股 53550000 16065000 69615000 ２．内部职工股 401450 276998 678448 ３．法人股东转配股 6538911 6538911 尚未流通股份合计 157901450 54065909 211967359 二、已流通股份 Ａ股 31692300 21819738 53559989 已流通股份合计 31692300 21819738 53559989 三、股份总数： 189593750 75933598 265527348 ２．股本变动原因： 本公司１９９６年度内股本的增加，是由于本年度内实施了１９９５年度配股方案，此后又以１０：３的比例向全体股东派送红股。 ３．１９９６年末持股量前十名股东为： 股东 持股数 持股比例 （１）中国电子信息产业集团公司 73710000 27.76% （２）博旭有限公司 69615000 26.22% （３）国营建南机器厂 24570000 9.25% （４）秉宏有限公司 20475000 7.71% （５）中国长城计算机集团公司 16380000 6.17% （６）港澳国际信托公司 2936366 1.10% （７）平长碧 1212620 0.46% （８）陈菊姣 770000 0.29% （９）港澳信托 715600 0.27% （１０）王荣华 668442 0.25% ４．截止１９９６年１２月３１日，公司股东总户数为３９６９８户。 （二）公司董事、监事及高级管理人员持股情况： 姓名 职务 年初数 年末数 （１）王之 董事长 37500 63375 （２）谭文志 副董事长兼总裁 125000 211250 （３）董泽溥 副董事长 37500 63375 （４）王志荣 董事兼副总裁 6250 10562 （５）郑国荣 董事兼副总裁 12500 21125 （６）冯永茂 董事兼副总裁 50000 84500 （７）伍荣生 董事兼副总裁 2500 4225 （８）常毓盛 董事 0 0 （９）宋淑烈 董事 0 0 （１０）陈燕明 董事会秘书 0 0 （１１）张仁任 副总裁 5000 8450 （１２）邹志钰 监事会主席 6250 10562 （１３）李德芳 监事 5575 9421 （１４）姚元胜 监事 0 0 （１５）宋建华 监事 6500 10985 （１６）张 向 财务总监 6875 11618 注：１．公司原董事欧阳瑞庭虽已辞去公司董事职务，其所持有的公司内部职工股１６９０００股尚未流通。 ２．高级管理人员持股量增加是因本年度内认购配股和送红股的原因。 五、重要事项 １．报告期内董事会情况说明 公司于１９９６年５月２７日召开第一次董事会会议，讨论并通过了召开第四次股东大会的时间及提交股东大会的议案。 ２．报告期内股东大会情况说明 公司第四次股东大会于１９９６年５月２８日在深圳福田区彩田路（北）开发大厦召工。出席大会的股东代表共８人，代表股份１５７５０２１３５股，占公司总股本的７７．１１％。大会审议并以投票表决方式通过了《１９９５年度董事会工作报告》、《１９９５年度监事会工作报告》、《１９９５年度财务决算审计报告》、《关于更换董事的报告》、《１９９５年度利润分配及分红派息建议案》和《关于修改公司章程的建议案》。 ３．报告期内配股情况说明 公司根据中国证券监督管理委员会证监配审字〔１９９６〕２号文批复，于１９９６年４月４日至５月３日，实施了１９９５年度配股方案，即以１０：３的比例向持有“深科技Ａ”股票的全体股东配股，社会公众股还可按１０：８．２４的比例受让法人股转让的配股权，转让费０．２０元／股。１９９５年４月４日，公司分别在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《深圳开发科技股份有限公司配股说明书》。４月２２日至５月３日为本次配股缴款日。此次配股中，社会公众配股９６２８１２５股全部配出，法人股转配计划总配股２６４６万股，实际共配售出５０２９９３２股，共募集资金５４９４７６３６．１６元，扣除总数为２００４８４３．５８元的各项费用后，实收配股款净额５２９４２７９２．５８元。本次股份变动报告披露于１９９６年５月２０日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 ４．报告期内董事变更情况说明 经公司第四次股东大会表决通过，原公司董事靳太平、欧阳瑞庭由于工作变动原因，辞去本公司董事职务，其原派单位委派宋淑烈、冯永茂分别代表国营建南机器厂、博旭有限公司出任深圳开发科技股份有限公司董事。 ５．报告期内分红派息情况 根据公司第四次股东大会决议，公司实施了向全体股东以每１０股送红股３股并派发现金红利１．５０元的１９９５年度利润分配方案。１９９６年６月７日在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上刊登了《深圳开发科技股份有限公司１９９５年度分红派息公告》。１９９６年６月１１日“深科技”股票除权。 ６．公司于１９９６年４－５月实施了配股工作，公司注册资本由１８９５９．３７５万元变更为２０４２５．１８０７万元。 ７．１９９６年３月，公司为了给驱动器项目配套，与深圳江铃实业公司签约，购买了深圳宝铃精件有限公司４０％的股权，价款２８５６万元。由于下半年公司根据新的市场动向，规划开发高容量软盘驱动器后，此项投资即时的必要性已经降低。为了保证投资运作的稳健和资源的优化配置，１１月份公司决定将此项股权以２９６２．４万元的价格转让给该公司外方股东香港利宝实业有限公司，转让金已全部收回，转让手续已近完成。 ８．１９９６年３月５日公司与长城计算机（集团）公司、美国国际商业机器（中国）有限公司合资成立了“深圳海量存储设备有限公司”，主要从事硬盘驱动器ＭＲ磁头部件的研制与生产，合营公司注册资本为２０００万美元，本公司占１０％的股份，应缴出资额的２００万美元。１９９６年１２月３１日前已缴出资额７０万美元。 ９．本公司与香港开发集团有限公司于１９９５年１２月２５日签定合资建立深圳开发磁记录有限公司的合同截止到１９９６年１２月３１日的履行情况是：公司注册资本２７００万美元，本公司占有４９％的股权，应缴出资额１３２３万美元，实际已缴出资额７９３．６万美元。 １０．公司本年度聘请深圳市天平律师事务所黄士林律师担任本公司法律顾问。 １１．本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 六、子公司及关联企业 名称 注册资金 所在地 主营业务范围 拥有权益 深圳金王冠电子有限公司 RMB200万元 深圳 电子产品 100.00% 成都科达通讯有限公司 RMB270万元 成都 通讯器材 46.50% 深圳开发磁记录有限公司 USD2700万元 深圳 硬盘驱动器,盘基片 49.00% 深圳粤银实业股份有限公司 RMB3000万元 深圳 开发,生产,贸易等 15.00% 华旭金卡有限公司 RMB1400万元 北京 开发生产磁卡,光卡 11.43% 深圳长科国际电子有限公司 USD900万元 深圳 开发生产电子卡板 15.00% 深圳海量存储设备有限公司 USD2000万元 深圳 磁阻磁头及相关部件 10.00% 七、财务报告 （一）审计意见：公司财务报告经深圳中华会计师事务所注册会计师蒋贤山和徐林文审计，并出据了无保留意见的审计报告〔财审报字（１９９７）第Ｂ２９０号〕。 （二）财务报表：（附后） （三）财务报表附注编制说明： １．重要会计政策 （１）本公司执行《股份制试点企业会计制度》、《工业企业财务制度》、《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。 （２）会计期间 本公司以公历每年１月１日至１２月３１日为一个会计年度。 （３）记帐原则和计价基础 本公司会计核算采用权责发生制原则，资产计价以历史成本为计价基础。 （４）货币折算 本公司以人民币为记帐本位币，本会计期间内发生的外币经济业务按市场期末人民银行公布之市场汇价的近似中间价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当年损益类帐项。 （５）存货计价 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出原材料按计划成本计价，月末调整材料成本差异，产成品发出按加权平均法计价，低值易耗品领用一次性摊销，各类存货盘盈、盘亏、报废、毁损结转管理费用。 （６）坏帐准备 按年末应收帐款、预付帐款及其它应收款余额的１％提取。 （７）收入实现 以产品已经发出，商品所有权转移买方，收到货款或取得收取货款证据，做为营业收入的实现。 （８）递延资产摊销 本公司按有关规定年限平均摊销。 （９）固定资产计价及其折旧 固定资产按实际成本计价，其折旧采用直线法，按《工业企业固定资产分类折旧年限表》确定经济使用年限，固定资产残值率为１０％，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率％ 房屋建筑 35年 2.57% 机器设备 10年 9.00% 电子仪器、仪表设备 5年 18.00% 运输设备 5年 18.00% 其它设备 10年 9.00% （１０）长期投资核算方法 债券投资：按成本法核算，其投资收益按应计收益额确认。 联营投资：投资期限一年以上，投资额占被投资单位注册资本２０％以上（含２０％）按权益法核算；低于其注册资本２０％的按成本法核算。 本公司全资附属企业“深圳金王冠电子有限公司”已停业清算（结果将在下年度反映），联营公司“成都科达通讯有限公司”处于停顿状态，已拟撤股，手续待办。 （１１）税项 国内产品销售适用增值税税率１７％，出口产品销售免征增值税，房屋租赁收入适用营业税税率５％，前述两税附加城建税税率１％。本公司经深圳市地方税务局深地税外检发〔１９９７〕１６号文批准，１９９６年度减按１０％税负计征企业所得税。 （１２）利润分配 公司法规定：税后利润提取的１０％法定公积金，提取５％的公益金，其余按股东大会决议进行分配。根据董事会确定的１９９６年度分配方案为提取法定公积金１０％，提取公益金５％，提取任意公积金７．８６％，可供股东分配利润７７．１４％。 ２．报表项目注释 （１）货币资金：期末余额３８４３２３００５．３９元，其中现金４０１２４２．３８元，银行存款３７４５７２４７７．８３元，其它货币资金９３４９２８５．１８元。 （注：其它货币资金系短期投资帐户的保证金） （２）利润总额：本年度公司实现利润３０６５１７２３１．３２元，较上年度增长１．３３倍，主要原因是在１９９５年公司已经足额提取了１．４５亿元的技术开发费做为公司技术更新发展的资金保障，而１９９６年公司已不必再度提取，（１９９６年末仍保持超过１．４亿元的技术开发费余额），因此当年盈利出现了大幅提高。 （３）短期投资 短期投资余额：８３３２１４４２．２９元，其中：上市股票投资３３２１４４２．７９元，上市可流通９６．７国债８０００００００万元，期末上市股票市值３１９５７７５．００元，上市国债市值８１８８００００元。 （４）应收帐款 帐龄 余额 占应收帐款总额比例 一年以内 349095021.57 99.78% １－２年 ２－３年 767396.32 0.22% 三年以上 6737.00 0.00% 合计 349869154.89 100.00% 应收帐款无与持本公司５％以上股份的股东往来。 （５）预付帐款 预付帐款期末余额５７３３１０９．１８元，主要是预付材料采购款项。 （６）其它应收款 帐龄 余额 占其它应收款总额的比例 一年以内 3132553.19 35% １－２年 1206000.00 14% ２－３年 4107406.45 46% 三年以上 458394.80 5% 合计 8904354.44 100% 应收帐款无与持本公司５％以上股份的股东往来。 （７）存货 存货期末余额１３４８５２６６３．７６元，其中： 库存材料（含包装物） ６８１５４９７３．３３元 库存商品 ２９６３２６４９．４５元 在制品及自制半成品 ３５６１９９０９．６１元 低值易耗品 １４４５１３１．１７元 （８）长期投资 年末余额９９０７４９５９．２０元，其中：股权投资８９０７４９５９．２０元，项目合作投资１０００００００．００元。 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位股权比例 深圳金王冠电子有限公司 1023965.29 100.00% 湖南银洲股份有限公司 2391700.00 1.41% 成都科达通讯有限公司 923288.57 46.50% 深圳粤银实业股份有限公司 4500000.00 15.00% 华旭金卡有限公司 1600000.00 11.43% 深圳长科国际电子有限公司 11380281.88 15.00% 深圳开发磁记录有限公司 61445723.50 49.00% 深圳海量存储设备有限公司 5810000.00 10.00% 北京昌平县蓬莱新村房产项目 10000000.00 50.00% （９）固定资产及累计折旧 固定资产 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 类别及原价 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 房屋建筑物 255970362.81 66246176.63 -- 322216539.44 机器设备 99916771.62 7834211.71 16008516.84 83806988.05 电子设备 6626088.05 876387.72 218730.87 7689356.81 运输工具 5669979.15 362878.00 -- 6158141.50 仪器仪表 76477602.31 6335397.08 36821481.49 53445083.27 其它设备 2360705.79 114980.00 203079.44 2223623.16 合计 447021509.73 81770031.14 53251808.64 475539732.23 累计折旧 房屋建筑物 16530969.66 7837184.94 -- 21414854.83 机器设备 23558409.10 9179136.38 5600962.04 24062430.78 电子设备 33344694.36 819345.48 192229.38 5367514.57 运输工具 2277861.17 853721.72 3958120.68 仪器仪表 5854822.62 11296626.81 23607959.64 27869824.97 其它设备 1563331.07 237027.64 134264.79 1144969.28 合计 83130087.99 30223042.97 29535415.85 83817715.11 净值 363891421.74 391722017.12 （１０）在建工程 工程项目名称 原预算数 工程进度 期末实际支用数 资金来源 ＲＭＢ ＲＭＢ 厂房扩建工程 100000000.00 37% 37083266.78 自筹资金 装饰工程款 4466154.32 预付购房款 2731175.00 其 它 2435281.28 合 计 46715877.38 在建工程资金全部自筹，无利息资本化支出。 （１１）递延资产 递延资产期末余额６１５２５００元。 项目 原值 已摊销 期末余额 剩余摊销年限 磁头净化间装修 12305000 6152500 6152500 一年 （１２）应付帐款 应付帐款期末余额４７６１４７４５．８７元，全部系购入材料单据未到暂估入帐款。 （１３）未交税金 未交税金期末余额２５２１４８３６．３９元，其中： 增值税 －２１６７８５．５８元 营业税 ５９２９９．１４元 城建税 ５９２．６９元 所得税 ２３１３６０１３．２０元 印花税 ４２２６８．７７元 房产税 ２１５０１５１．０４元 代扣个人所得税 ４３２９７．１３元 （１４）其它应付款 其它应付款期末余额１８９１７７６５．９３元，其中：各种押金４８４８３６９．０１元，工会、食堂欠款３９７４４８７．７４元，应付法人股股利６４９４８４０．９３元，其它３６０００６８．２５元。 （１５）主要预提费用 预提费用期末余额１６２６１１０５９．４６元，其中： 预提水电费 ２５６０７２６．７９元 预提工资 １１２６３２６６．００元 研究开发费 １４５７１２８５２．８０元 预提贷款利息 ３０７４２１３．８７元 （１６）长期借款 长期借款余额４８９７００００元，其中： 贷款单位 币种 金额 年利率 到期日 中国银行湖南省分行 美元 500万元 7.5625% 1998.5.8 工商银行深圳福田支行 美元 90万元 7.75% 1998.10 （１７）短期借款 短期借款余额２５６４１５０００元，其中： 贷款单位 币种 金额 年利率 到期日 中国银行湖南省分行 美元 1150万元 6.8125% 1997.3.31 中国银行湖南省分行 美元 650万元 6.8125% 1997.6.30 中国银行湖南省分行 美元 370万元 6.8125% 1997.1.30 中国银行湖南省分行 美元 130万元 7.5625% 1997.1.31 工商银行深圳蛇口支行 美元 1000万元 9.3750% 1997.12.17 工商银行深圳蛇口支行 人民币 5000万元 10.7910% 1997.12.17 （１８）股本年末余额２６５５２７３４８股 类别 年初数 本年增减数 年末数 增减原因（注） 法人股 157500000 47250000 204750000 社会公众股 32093750 28683598 60777348 其中： 已流通部分 31692300 21867688 53559988 未流通部分 401450 6815910 7217360 注： １９９６年５月３日，根据深圳市证券管理办公室深圳证办字（１９９５）４５号批准，向股东按１０：３比例配股，此次配股境外法人股股东放弃配股权，境内法人股股东将配股权向社会公众股股东有偿转让，此次配股实际配出１４６５８０５７股，其中：公众股流通部分配出９５０７６９１股，未流通部分配出５１５０３６６股（高级管理人员配股１２０４３４股，法人股向社会公众转配５０２９９３２股）。 １９９６年６月１３日，经股东大会决议，深圳市证券管理办公室以深证办复（１９９６）２１号文批准，向股东按１９９６年５月３日配股后总股本２０４２５１８０７股为基准，按１０：３比例送红股，社会公众股已流通部分增加１２３５９９９７股，未流通部分增加１６６５５４４股，法人股增加４７２５００００股，总股本增加至２６５５２７３４８股。 （１９）资本公积金 资本公积金期初余额１６２２９７４４４．９６元，期末余额２０１０８２１８０元，增加３８７８４７３５．５８元，增加原因是配股溢价发行高出面值部分增加所形成。 （２０）盈余公积金（单位：元） 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 法定公积金 28259141.62 27537121.81 0 55796263.43 任意公积金 51489756.63 21643656.80 0 73133413.43 法定公益金 22528815.57 13768561.86 0 36297377.43 合计 102277713.82 62949340.47 0 165227054.29 （２１）未分配利润 未分配利润期初无余额，本期实现净利润２７５３７１２１８．１２元，提取盈余公积金６２９４９３４０．４７元，根据董事会决议拟按每１０股派发现金股利２元（含税）分配５３１０５４６８．６５元，期末余额为１５９３１６４０９元。 （２２）主营业务收入 主营业务收入本年累计金额１６１９３８１９３２．１９元。 （２３）财务费用 财务费用本年金额２６２７９４４６．７１元，其中： 利息净支出 ２４３６１９０４．２６元 汇兑净损失 １８５４２０９．１４元 银行手续费 ６３３３３．３１元 （２４）其它业务利润 其它业务利润本年度８５４９７１３．４５元，全部为房屋出租利润。 （２５）投资收益 投资收益本年金额２３８２８０１．４３元，其中： 股票投资收益 ６８０５８７７．９３元 年末调整的被投资公司 所有者权益净增减额 －４４２３０７６．５０元 本期股权投资收益出现负值是公司投资占４９％权益的深圳开发磁记录有限公司于１９９６年１０月开始试生产，尚未达到经济产出批量，１９９６年度该公司出现净亏损９０２６６８６万元，按出资比例本公司负担４４２３０７６．５０元。 （２６）营业外收入 营业外收入本年累计金额１８９４７１．７９元，其中： 处理固定资产收入 １８１７５１．７９元 其它 ７７２０．００元 （２７）营业外支出 营业外支出本年累计金额２４０８７５７０．４３元，其中： 处理固定资产损失 ２３４４８２２４．２５元 捐赠支出 ４７２４７７．５０元 其它 １６６８６８．６８元 该项支出比上年增加３．５３倍，主要原因是公司产品更新换代，由组合式磁头向磁阻磁头转化，生产低容量、组合式磁头的专用仪器仪表设备已失去使用价值，需要报废处理。 （２８）以前年度损益调整 以前年度损益调整本年累计金额－３５３９５５．５５元。 调整项目 经济内容 金额 调整依据（决议批文） 所得税 补交95年度所得税 -352955.55元 根据纳税申报表汇算清缴自查调整 八、其它事项 公司董事会于１９９７年４月３日召开会议决定：１９９６年度实现的净利润２７５３７１２１８．１２元，分别按１０％提取法定公积金２７５３７１２１．８１元，按５％提取公益金１３７６８５６０．９１元，按７．８６％提取任意公积金２１６４３６５６．８０元，本年度可供股东分配的利润为２１２４２１８７８．６０元，其中：（１）每１０股派送现金股息２．００元（含税），（２）每１０股送红股６股。 另外，决议在派送１９９６年度红股的同时，以公司公积金转增股本，每１０股转增４股，共计转增股本１０６２１０９３９股。 以上分配方案需经股东大会表决通过，并报送证券主管部门批准后实施。 九、备查文件 １、本公司１９９６年年度报告原件。 ２、深圳中华会计师事务所出具的本公司１９９６年度财务报表及审计报告原件。 深圳开发科技股份有限公司董事会 １９９７年４月４日 审计报告 财审报字（１９９７）第Ｂ２９０号 深圳开发科技股份有限公司董事会暨股东： 我所接受委托，审计了后附的贵公司１９９６年１２月３１日的资产负债表及１９９６年度利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我所认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９６年１２月３１日的财务状况及１９９６年度的经营成果和财务状况的变动，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳中华会计师事务所 中国注册会计师 蒋贤山 中国 深圳 中国注册会计师 徐林文 １９９７年２月２８日 资产负债表 编制单位：深圳开发科技股份有限公司 １９９６年１２月３１日 单位：人民币元 资产类 附注 年末数 年初数 ＲＭＢ ＲＭＢ 流动资产： 货币资金 3 384323005.39 148200196.64 短期投资 2(6)4 83321442.29 4543631.95 应收票据 -- -- 应收帐款 5 349869154.89 293352110.95 预付货款 6 5733109.18 1044101.13 其他应收款 7 8904354.44 12312604.94 减：坏帐准备 2(14) 3645065.39 3066931.47 应收预付款项净额 360861553.12 303641885.55 待摊费用 -- -- 存货 2(5),8 134852663.76 189841318.67 流动资产合计 963358664.56 646227032.81 长期投资： 长期投资 2(7),9 99074959.20 31819235.70 固定资产： 固定资产原价 2(9),10 475539732.23 447021509.73 减：累计折旧 2(9),10 83817715.11 83130087.99 固定资产净值 391722017.12 363891421.74 在建工程 11 46715877.38 69645968.16 固定资产合计 438437894.50 433537389.90 无形资产及递延资产 递延资产 2(8),12 6152500.00 640500.00 无形及递延 1507024018.26 1112224158.41 资产合计 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 13 330200000.00 256415000.00 应付票据 -- -- 应付帐款 14 47614745.87 18900213.00 预收货款 15 1857212.85 1714342.85 应付福利费 27379936.33 21191054.74 未付股利 53105469.60 92700813.00 未交税金 2(13),17 25214836.39 6297565.26 其它未交款 -- -- 其他应付款 16 18917765.93 10634572.09 应付工资 -- -- 预提费用 18 162611059.46 159531688.69 一年内到期的 长期负债 -- 24900000.00 流动负债合计 666901026.43 592285249.63 长期负债 长期借款 19 48970000.00 65770000.00 负债合计 715871026.43 658055249.63 所有者权益 股本 20 265527348.00 189593750.00 资本公积金 21 201082180.54 162297444.96 盈余公积 21 165227054.29 102277713.82 其中：公益金 36297377.43 22528815.57 未分配利润 159316409.00 -- 股东权益合计 791152991.83 454168908.78 负债及股东 权益总计 1507024018.26 1112224158.41 利润及利润分配表 编制单位：深圳开发科技股份有限公司 １９９６年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年同期数 ＲＭＢ ＲＭＢ 一、主营业务收入 22 1619381932.19 1598770968.68 减：营业成本 22 1195683356.86 1224644277.12 销售费用 459450.31 844629.09 管理费用 77123907.68 194717336.73 财务费用 23 26279446.71 50054443.81 营业税金及附加 -- 198.36 二、主营业务利润 319835770.63 128510083.57 加：其他业务利润 24 8549713.45 6432988.25 三、营业利润 328385484.08 134943071.82 加：投资收益 25 2382801.43 1595199.54 营业外收入 26 189471.79 437954.02 减：营业外支出 26 24087570.43 5317243.34 加：以前年度损益调整27 (352955.55) (134233.49) 四、利润总额 306517231.32 131524748.55 减：所得税 28 31146013.20 13172021.22 五、净利润 275371218.12 118352727.33 加：年初未分配利润 -- 19892628.14 盈余公积转入数 -- -- 六、可分配的利润 275371218.12 138245355.47 减：提取法定公积金 27537121.81 11835272.67 提取法定公益金 13768560.91 10826224.47 七、可供股东分 配的利润 234065535.40 115583858.33 减：已分配优 先股股利 -- -- 提取任意公积金 21643656.80 23670545.33 已分配普通股股利 53105469.60 91913313.00 八、未分配利润 159316409.00 0.00 财务状况变动表 编制单位：深圳开发科技股份有限公司 １９９６年度 单位：人民币元 流动资金来源和运用 金额ＲＭＢ 一、流动资金来源 １．本年净利润 275371218.12 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）少数股东本期损益 -- （２）固定资产折旧 30223042.97 （３）无形资产、递延资产及其他资产摊销 6793000.00 （４）固定资产盘亏（减盘盈） -- （５）清理固定资产损失（减收益） 23448224.25 （６）递延税款 -- （７）其他不减少流动资金的费用和损失 4423076.50 小 计 340258561.84 ２．其他来源 （１）固定资产清理收入（减清理费用） 181751.79 （２）增加长期负债 41500000.00 （３）收回长期投资 -- （４）对外投资转出固定资产 -- （５）对外投资转出无形资产 -- （６）资本净增加额 177667674.05 （７）少数股东资本净增加额 -- 小 计 219349425.84 流动资金来源合计 559607987.68 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 27537121.81 （２）提取法定公益金 13768560.91 （３）提取任意公积金 21643656.80 （４）已分配股利 53105469.60 小 计 116054809.12 ２．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 58753523.61 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 12305000.00 （３）偿还长期负债 58300000.00 （４）增加长期投资 71678800.00 小 计 201037323.61 流动资金运用合计 317092132.73 流动资金增加净额 242515854.95 流动资金各项目的变动 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 236122808.75 ２．短期投资 78777810.34 ３．应收票据 -- ４．应收帐款 56517043.94 ５．预付帐款 4689008.05 ６．其他应收款 (3408250.50) ７．坏帐准备 578133.92 ８．存货 (54988654.91) ９．待处理流动资产净损失 -- １０．一年内到期的 长期债券投资 -- １１．其他流动资产 -- 流动资产增加净额 317131631.75 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 73785000.00 ２．应付票据 -- ３．应付帐款 28714532.87 ４．预收帐款 142870.00 ５．应付福利费 6188881.59 ６．未付股利 (39595343.40) ７．未交税金 18917271.13 ８．其他未交款 -- ９．其他应付款 8283193.84 １０．预提费用 3079370.77 １１．一年内到期的长期负债 (24900000.00) １２．其他流动负债 -- 流动负债增加净额 74615776.80 |
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