深圳中冠纺织印染股份有限公司一九九六年年度报告
| 日期：1998.12.09 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会确信本报告所载资料在存在任何重大遗漏，虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任，本年度报告摘要摘自年度报告原件，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。 深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会 一、公司简况 １．公司名称 法定中文名称：深圳中冠纺织印染股份有限公司 法定英文名称：ＳＨＥＮＺＨＥＮ ＶＯＣＴＯＲ ＯＮＷＡＲＤ ＴＥＸＲＴＩＬ －Ｅ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＣＯ．ＬＴＤ． ２．公司地址 注册地址：深圳市罗湖区人民南路房地产大厦１０楼Ｃ座 邮政编码：５１８００１ ３．法人代表：田志俊 ４．公司股证事务代表：蒋永增 联系电话：２３２３８６４ 公司会计师事务所名称：安达信－华强会计师务所 香港安达信会计师事务所 公司法律顾问名称：深圳华商律师事务所辛焕平律师 二、主要财务数据与财务指标（单位：人民币元） 指标项目 本年数 上年数 比上年增减 １．主营业务收入 380339932 430667677 -11.7% ２．净利润 1708700 12756928 -86.6% ３．总资产 409363010 433076776 -5.5% ４．股东权益 315217299 322092775 -2.1% ５．每股收益 0.01 0.075 -86.6% ６．每股净资产 1.86 1.90 -2.1% ７．净资产收益率 0.54% 3.96% -86.4% ８．股东权益比率 77% 74.4% 43.5% 三、公司业务回顾 １．一年来经营情况 １９９６年公司围绕着年初提出的“创业精神，一流服务，快速反应，优质产品”的方针，主要做了七项工作。 （１）落实了三级管理人员风险抵押责任制，加强了公司三级人员（总经理、主管、领班）的责任心。九六年公司各级员工积极努力，按试行方案取得了较好的营业利润。 （２）执行了营业人员佣金制度，激励了营业人员接单积极性，改变了过去接多接少一个样的状况。 （３）学习邯钢经验实行目标成本管理，初有成效地控制了公司的生产费用和各项成本。 （４）调整营业方针，在巩固公司原有客户的同时，逐步扩大制衣厂客户，并积极与海外品牌厂家建立直销业务，使九六年度的产品销售盈利率呈现上升趋势。 （５）对投资企业进行了分析排队，投资企业中效益较好者，予以积极支持，并尽可能创造条件使其稳步发展。对较差企业则要采取委托对方承包方式以减少公司投资风险。 （６）工厂不断进行技术装备和改造。九六年相继购进了荷兰斯托克圆网印花机，改造了两台磨毛机，搬装改造了＃５练漂机，并拆除了＃３印花机，使公司的产品竞争能力得到加强，产品质量也有较大的提高。 （７）下半年重点抓了污水改造方案的选定。改工艺、改设备，加强了领导，加强了全面管理及全面督察，力争在九七年中达到市政府、市环保提出的“治理污水达标排放”新要求。 ２．两种会计制度审计结果的比较 本公司为同时发行Ａ、Ｂ股股票的上市公司。根据中国会计准则审计的净利润为１７０．９万元；根据国际会计准则审计的净利润为３６６．９万元，差异１９６万元。其中差异主要是（１）针织车间开办费，根据中国会计准则在９６年度分摊入成本２１．８万元；根据国际会计准则，已于９４年发生时全额一次进入当年成本；（２）香港安达信会计师事务所调整其上年遗留的重复摊入成本差异１２７．９万元，（３）其它由于两种会计准则不同造成的期间差异。 ３．主营业务收入，净利润实际完成情况分析： 本公司１９９６年度主营业务收入３．８亿元人民币，营业利润为４８３万元，投资收益２５３万元，合计７３６万元，比去年同期的营业务收入３０７．５万元上升１３９％。唯“营业外支出”项下１９９６年与１９９５年的差额为贷差７９４万元，主要系本公司投资深圳嘉丰纺织有限公司（占股６．５６％），因其帐面累计亏损而根据国际会计准则提取的“永久性减值准备”。 四、股本变化及股本结构情况 １．股本结构情况 （１）股本结构 股份单位：普通股 股份类别 ９６年初数 ９６年末数 占 比例 （一）尚未流通股份 发起有股份 122,291,150 122,291,150 （１）境内发起人股 79,489,253 79,489,253 47% （２）外资发起人股 42,801,897 42,801,897 25.3% 尚未流通股合计 122,291,150 122,291,150 72.3% （二）已流通股份 （１）境内上市Ａ股 20,231,200 20,231,200 12.0% 其中高管持股* 250,000 215,042 （２）墒内上市Ｂ股 26,620,006 26,620,006 15.7% 已流通股份合计 46,851,206 46,851,206 27.7% （三）股份总额 169,142,356 169,142,356 100% * 原财务经理叶海藏先生于１９９６年５月２８日经第五次股东大会确认辞去财务经理一如，其名下股票转入可流通股。 （２）主要股东持股数量与比例 股东名称 股 数 占比例 （１）深圳华联纺织（集团）有限公司 55,031,022 32.54% （２）深圳市纺织（集团）股份有限公司 24,458,231 14.46% （３）香港邹星炳先生 9,783,292 5.79% （４）香港兴茂有限公司 7,948,925 4.70% （５）香港福冠投资有限公司 6,114,556 3.61% （６）香港侨民有限公司 6,114,556 3.61% （７）香港忻英杰先生 6,114,556 3.61% （８）香港忻礼轼先生 4,280,190 2.53% （９）香港王国泰先生 2,445,822 1.45% （１０）苟晓英 822,300 0.48% （３）股东数量 截至１９９６年１２月３１日，本公司共有股东１７，３７５人，其中Ａ股股东１４，７１７人，Ｂ股股东２，６５８人。 ２．公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓 名 职 务 持股数 增减股数 田志俊 董事长 50042 0 张应学 常务董事、副董事长 0 0 邹星炳 常务董事、副董事长 9783292 0 石律德 常务董事、总经理 55000 0 张万裕 董事 0 0 忻英杰 董事 6114556 0 朱金大 监事会主席 0 0 管同科 监事会副主席 0 0 潘伟朝 监事 55000 0 王国泰 副总经理 2445822 0 曾进添 副总经理 0 0 蒋永增 副总经理 55000 0 陈景秋 副总经理 0 0 任元卫 财务证券部经理 0 0 五、重要事项 １．深圳中冠纺织印染股份有限公司第５次股东大会于１９９６年５月２８日假座深纺大厦６楼会计厅召开。会议审议通过了１９９５年度董事会、证事会工作报告及１９９５年度利润分配和分红派息方案、聘请公司法律顾问和财务公证机构等议案。 ２．本公司董事会在报告期内共举行两次会议；１９９６年３月１８日召开第一届第十一次董事会议，１９９６年１１月２８日召开第一届第十二次董事会议。主要议项是：（１）公司总经理室作出的１９９５年度生产经营工作报告和１９９６年度规划；（２）１９９５年度报告；（３）１９９５年度财务决算、利润分配及分红派息方案；（４）董事会和公司的其他工作事项。 ３．本公司第五次股东大会通过董事会提议，聘请华商律师事务所辛焕平律师为本公司１９９６年度法律顾问；聘请安达信华强会计师事务所、香港安达信会计师事务所为本公司１９９６年度财务公证机构，聘请香港安达信会计师事务所麦建光先生为本公司财务顾问。 ４．本公司１９９５年度分红派息为每股派送现金股息人民币０．０４５元。 ５．本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 六、子公司与关联公司 公司名称 注册资本 拥有权益 主营业务 1、中国印染（香港）有限公司 500万港元 100％ 贸易与投资 2、盛中企业有限公司 100万港元 60％ 贸易 ３、香港中冠印染（日本）株式会社 1000万日元 80％ 贸易 4、深圳嘉丰纺织有限公司 4200万元人民币 6.56％ 纺织生产 5、中冠（宁波）纺织制衣有限公司 400万元人民币 20％ 纺织制衣 6、杭州华冠房地产有限公司 2800万元人民币 47.5％ 房地产投资开发 7、中汇纺织实业有限公司 200万港元旦 50％ 贸易 8、常州中冠纺织印染有限公司 1827万元人民币 25％ 纺织印染 七、财务报告 １．审计报告 ２．财务报告 （１）合并资产负债表（附后） （２）合并利润及利润分配表（附后） （３）合并财务状况变动表（附后） ３、财务报表附注： 中冠纺织印染股份有限公司及附属公司 合并会计报表附注 一九九六年十二月三十一日 （除另有说明外，所有金额均以港元为单位） 一、公司设立说明及编列基础 １．公司设立说明 中冠纺织印染有限公司（以下简称“该公司”）是一家于１９８４年３月２６日在中华人民共和国注册成立的中港合资企业，经营期为２５年。１９９１年１１月１９日，深圳市政论批准该公司改组成为股份有限公司并改名为中冠纺织印染股份有限公司（以下简称“本公司”）。本公司发行的Ａ股及Ｂ股于１９９２年于深圳证券交易所上市。 中冠印染（香港）有限公司（以下简称“香港中冠”）于１９９１年８月１成为本公司的全资附属公司。本公司重组之时，获中国人民银行特别批准，将来香港中冠对其资产权益进行重估所产生的重估盈余将归属于本公司原有的股东。该等资产权益于１９９２年１月３１日进行了重估，产生了大约１４，７５４，０００元的重估盈余，在帐上记作应付原有股东款项，部分已用于冲抵上市前发生的４，２８５，０００元坏帐。有关股东已经同意不要求以现金偿付该等款项，待以后与他们认购股票的费用相互冲销。 本公司与附注中所列之附属公司统称为“本集团”。 本集团主要从事漂白，印染和编织布料业务。自１９９２年起，本集团发展多种经营，从事房地产开发业务，并通过香港中完间接投资于合作企业进行成衣交易活动（详见本附注）。 ２．编列基础 合并会计报表已包括了本公司及其附属公司的帐目，本集团内各公司间的一切重大交易及结余均于编列合并会计报表时予以抵销。 附属公司 附属公司乃指本公司直接或间接持有其５０％以上之权益作长期投资投资及／或本公司拥有在其董事会／管理委员会会议上行使大多数投票权之公司。 于１９９６年１２月３１日，本公司拥有下列合并附属公司： 注册成立日期 发行及 持有权益 公司名称 及地点 全付股本 主要业务 中冠印染（香港）有限公司 1983年12月 港元2400002元 原材料采购、印染100% （“香港中冠”） 2日（香港） 编织布料的营销业务 及投资控股业务 盛中企业有限公司 1993年12月 港元999998元 编织布料贸易 60% （“盛中”） 9日（香港） 香港中冠印染日本株式会社 1991年10月 日元10000000元 印染编织布料的 80% （“日本中冠”） 8日（日本） 营销业务 合作企业 本集团于多间合作企业拥有权益，该等合作企业乃与其他企业共同拥有及控制的集体企业。 合作企业乃指由两名或以上投资者合营之企业，其有关合作企业之权利及责任载于合营合同内，而该合同则赋予投资者共同控制企业之权利，并无任何一名投资者有权单方面控制企业之业务。 于１９９６年１２月３１日，本集团所持之主要合作企业详情如下： 合作企业 集团所持 合作企业名称 主要合 合作经 主营 注册 有权益的 投资金额 作伙伴 营期间 业务 资本 百分比 港元 深圳嘉丰纺织有限 深圳纺织 1988年9月3日 胚布 人民币 6.56% 11125828 公司（“嘉丰”） （集团） 至2013年9月 供应 4200万元 有限公司 2日(25年) 中冠（宁波）纺织 宁波雅戈 1992年10月22日 制衣 人民币 20% 1341907 制衣公司 尔制衣 至2002年10月 400万元 （“宁波中冠”） 有限公司 21日(10年) 华冠房地产有限 深圳华联 1993年4月20日 杭州房 人民币 47.5% 11910013 公司 置业有限 至2003年4月 地产开 2800万元 （“华冠投资”） 公司 19日（10年） 发项目 中汇纺织实业 香港汇发 无限期 印染针 港元 50% 1000000 有限公司 整染厂有 织布料 200万元 （“中汇”） 限公司 贸易 常州中冠纺织印染 常州东汉 1994年4月29日 印染 人民币 25% 4206483 有限公司 印染有限 至2009年4月 1827万元 （“常州中冠”） 公司 28日(15年) 二、主要会计政策 本会计报表附注所载之财务信息系本公司基本于下列会计政策编制的，并假设该等会计政策于截至１９９６年１２月３１日止年度内已一贯采用。该等会计政策是根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定厘定。 １．会计年度 本公司以公历１月１日起到１２月３１日止作为会计年度。 ２．记帐原则及计价基础 本公司会计核算以权责发生制裁记帐原则。各项资产除按规定进行了资产评估以评估值计价外，均按发生时的实际成本计价。 ３．货币换算 本公司以港元为记帐本位币。年度内发生的非本位币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记帐。于决算日，货币性项目中的非本位币余额概按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当年度损益类帐项。为编制合并会计报表，日本中冠之帐目除股本按历史汇率折合成港元外，其他附属帐目均按决算当日中国人民银行公布的市场汇价折合成港元。由此产生的汇兑差额已在合并资产负债表股东权益项下作为“货币换算差额”项目单独反映。 ４．短期投资与长期投资 短期投资与长期投资乃按成本与市价孰低法列帐。 ５．坏帐准备 中国境内的集团公司按决算日应收帐款余额提取不高于３％的坏帐准备，并计入当年度损益类帐项。 ６．存货 存货以实际成本计价，发出存货的实际成本按加权平均法计算确定，在产品及产成品包括直接材料、直接工资及应占之生产间接成本部分。 ７．合营企业投资 本集团对一家合营企业投资低于该企业资本总额的２０％，且对其无重大影响，乃以成本减永入性减值准备列帐。 本集团对其他合营企业皆采用权益法核算。 ８．固定资产及折旧 固定资产以原值或重估值减累计折旧后列帐。折旧乃按固定资产的原值扣除残值后于估计使用年限内以直线计提。固定资产的估计使用年限如下： 类 别 年折旧率 估计使用年限 融资租赁的香港楼宇 5% 20年 中国境内的楼宇 4.5%-9% 20至30年 厂房及机品设备 18%－6% 5至14年 运输工具 22.5%-18% 4至5年 家具、固定装置及办公室设备 18% 5年 中国境内的土地使用权按成本减累计摊销数额后列帐。摊销乃按１０年的使用期间以直线法计提。 ９．在建工程 在建工程是指在兴建中厂房、机器设备及其它固定资产，按实际成本列帐。该等成本包括直接建造成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款的利息支出及外币折合差额。在建工程于正式投产后转为固定资产。 １０．无形资产及递延资产 本集团之无形资产及递延资产主要为开办费、用水增容费和大修理费，按直线法在５至１０年内摊销。 １１．销售收入 本公司是以商品已发出，同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时作为销售收入的实现。 １２．税项 （a）流转税 自本公司成立之日起，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司须按内销收入的１７％缴纳增值税；根据《中华人民共和国营业税暂行条例》，本公司须按租赁收入的５％缴纳营业税。 本公司须按营业税和增值税应纳税额的１％计缴城市建设维护税。 （b）所得税 本公司按收入总额减去准予扣除项目后的余额作为应纳税所得额计提企业所得税。适用于本集团内各主要公司的所得税率如下： 所得税率 １９９６年 １９９５年 深圳外商投资出口型企业所得税 10% 10% 香港公司利得税 16.5% 16.5% 本公司是深圳经济特区内一家外商投资的出口型企业。截至１９９６年１２月３１日止年度内，本公司绝大部分销售为出口销售，因而本年度的所得税率为１０％。 （c）递延税项 递延税项采作负债法按现行税率按应课税溢利与综合会计报表所载利两者间的重大时差计提拨备，但认为不会于可预见将来出现的负债不包括在内。递延税项的资产并无列帐，除非有关的利润预期在可预见将来能够兑现。 三、主要会计报表项目附注 １．与关连公司交易事项 关连公司是指本集团一个或多个董事或股东直接或间接持有其股权的公司。 （１）华联纺织（集团）有限公司（以下简称“华联”）是本公司的一个主要股东，１９９２年，华联与本集团及第三者公司联合投资于一家在香港联合交易所上市的公司一特时泰国际（集团）有限公司（以下称“特时泰”），共拥有其１７％的股份。其中华联和本集团分别拥有联合投资之４６％和３０％。特时泰主要从事服装的生产和销售，在中国广东省设有服装厂。于１９９６年１２月３１日，该联合投资额约为１１，１８７，０００元（１９９５年：１１，１８７，０００元）。在联合投资中本集团所占部分已包括在长期投资中。 根据联合投资协议，本集团对该投资负管理责任。除非另有书面协定，扣除相关费用后的投资净收益或亏损将由本集团和其他投资各方根据它们的权益比例分摊。 （２）本集团向华联和嘉丰购买胚布。在本年度内，向华联和嘉丰购买的胚布金额分别约为３，７７０，０００元（１９９５年：５，５００，０００元）和１，６５６，０００元（１９９５年：６００，０００元）。另外，本集团向中汇收取了约２１，１５２，０００元（１９９５年：２，３００，０００元）的分包费用。 （３）于１９９６年１２月３１日，本集团持有一张１，７７５，０００元（１９９５年：１，７７５，０００元）的无息应收票据，付款方Ｒainbow Ｃity是一家关连公司。本集团对该票据计提了约５２４，０００元（１９９５年：１，５１４，０００元）的呆帐准备。该票据无抵押，而且无固定偿还期。 （４）所有关连公司余额均为无抵押、不含息且无固定偿还期。 ２．应收帐款净值 １９９６年 １９９５年 １２月３１日 １２月３１日 应收帐款 43,067,114 61,883,485 减：坏帐准备 （250,000） -- 应收帐款净值 42,817,114 61,883,485 于１９９６年１２月３１日，应收帐款帐龄均为１年以下。 ３．应收票据 于１９９６年１２月３１日，本集团所持有应收非关连中国企业的票据金额的８，９３９，０００元（１９９５年：２５，７２０，０００元）该等票据均为无抵押，年息在１０％至２５％之间，且须于一年内偿还。１９９６年应收票据比１９９５年下降主要是因为１９９５年发生的应收票据在１９９６年收回。 ４．存货 １９９６年 １９９５年 １２月３１日 １２月３１日 原材料 48,997,609 51,337,212 在产品 3,742,963 3,528,418 产成品 -6,188,128 2,847,398 合计 58,928,700 57,713,028 ５．长期投资 长期投资包括董事们认为将长期持有的香港上市公司股票。于１９９６年１２月３１日，本集团持有于香港联交所上市的特时泰国际（集团）有限公司的６，６２０，０００普通股，该长期投资计算如下： １９９６年 １９９５年 帐面原值 4,250,000 4,250,040 减：永久性减值准备 （2,449,000） （1,919,800） 帐面净值 1,800,200 2,330,240 市值 1,787,000 1,920,000 ６．合作企业投资 于１９９６年１２月３１日，本集团于各主要合作企业之投资之下： １９９６年 １９９５年 合作企业名称 １２月３１日 １２月３１日 深圳嘉丰纺织有限公司 11,125,828 11,125,828 中冠（宁波）纺织制衣制公司 1,341,907 1,341,907 华冠房地产有限公司 11,910,013 11,910,013 中汇纺织实业有限公司 1,000,000 1,000,000 常州中冠纺织印染有限公司 4,206,483 4,057,725 其他 -- 43,951 投资总额 29,584,231 29,391,522 永久性减值准备 (3,349,905) -- 帐面净值 26,234,326 29,391,522 ７．固定资产净值 1996年 1995年 中国 家具·固定 融资租赁 境内的 厂房及机 运输工具 装置及办 合计 合计 的香港楼宇 楼宇 器设备 室设备 原值估价 年初余额49073517 75597407 106215134 6891433 2324370 240101851 194797469 本期增加 877600 1252828 3216436 -- 591606 5938470 47688872 本期减少 -- -- (488605) -- -- (488605) (2384490) 年末余额49951117 76850235 108942955 6891433 2915976 245551716 240101851 累计折旧 年初余额 2880047 17713220 44541789 4286991 1731591 71153638 64427571 本期增加 1555415 2059214 5384868 814673 323213 10137383 8789998 本期减少 -- -- (439744) -- -- (439744) (2063931) 年末余额 4435462 19772434 49486913 5101664 2054804 80051271 71153638 净值 年末余额45515655 57077001 59456042 1789769 861172 164700439 168948213 年初余额46193470 57884187 61673335 2604441 592779 168948213 130369898 ８．无形资产及递延资产 １９９６年 １９９５年 年初净额 2,740,197 3,102,834 本年摊销 （1,435,517） （362,637） 年末净额 1,304,680 2,740,197 ９．未交税金 于１９９６年１２月３１日，本集团之未交税金构成如下： １９９６年 １９９５年 １２月３１日 １２月３１日 增值税 330,252 182,658 企业所得税 2,872,637 2,544,077 其他 -- 146,623 合计 3,202,889 2,873,358 １０．银行借款与贷款额度 于１９９６年１２月３１日，本集团银行贷款额度合计约为１３４，３６５，０００元（１９９５年：１５５，５００，０００元），用于透支、贸易融资、期货外汇合约及定期贷款。由该贷款额度所产生的贷款和垫付款按市场利率计算。于１９９６年１２月３１日尚未使用的贷款额度合计约为８９，３７３，０００元（１９９５年：９５，８００，０００元）。 在该１３４，３６５，０００元的贷款额度中，约４，６６４，０００元（１９９５年：４５，４００，０００元）由华联担保：约７１，５００，０００元（１９９５年：６６，５００，０００元）是由本公司担保：约２１，２００，０００元（１９９５年：１６，４００，０００元）是由香港中冠以房产和机器设备作担保：约２，０００，０００元（１９９５年：无）是由香港中冠出具的担保信函担保：约２，０００，０００元（１９９５年：元）是由本公司与三位股东共同担保：其余约３３，００１，０００元（１９９５年：２９，２００，０００元）是无担保的。 于１９９６年１２月３１日，本集团之短期借款如下： １９９６年 贷款单位 １２月３１日 借款条件 三和银行深圳分行 20,380,000 商业信用 中国工商银行罗湖支行 4,664,614 担保 合计 25,044,614 １１．一年内到期的长期借款 于１９９６年１２月３１日，一年内到期缴付的长期银行借款如下： １９９６年 贷款单位 年利率 １２月３１日 借款条件 南洋商业银行 同业折借优惠利 率加0.5%+5% 4,537,142 担保、抵押 三和银行深圳分行 7% 1,666,667 商业信用 合计 6,203,809 向南洋商业银行之贷款乃用本集团在香港之物业抵押，并由本集团之董事个人担保。 １２．长期错款 于１９９６年１２月３１日，本集团之长期借款包括： １９９６年 贷款单位 年利率 １２月３１日 借款条件 南洋商业银行 同业折借优惠 利率加0.5%+5% 7,917,641 担保、抵押 三和银行深圳分行 7% 1,666,667 商业信用 19,584,308 减：一年内到期的长期借款 （6,203,809） １３．股本 １９９６年 １９９５年 １２月３１日 １２月３１日 股 港元 股 港元 “Ａ股”，面值每股人民币１元 99720453 122553535 99720453 122553535 “Ｂ股”，面值每股人民币１元 69421903 85317497 69421897 85317490 169142356 207871032 169142350 207871025 １４．法定储备及未分配利润 截至１９９６年１２月３１日止年度，董事会建议从年初未分配利润及本年溢利中提取下列之法定储备： 法定储备 金额 法定盈余公积金 1,778,797 法定公益金 158,449 任意盈余公积金 475,347 a.盈余公积 1996年 1995年 年初余额 46,693,485 40,620,945 利润分配转入 2,412,593 6,072,541 年末余额 19,106,078 46,693,485 b.未分配利润 1996年 1995年 年初余额 16,861,531 33,660,215 本年利润 1,590,967 11,805,456 提取盈余公积 （2,412,593） （6,072,541） 发放红股 -- （14,083,690） 现金股息（附注17） （7,081,394） （8,447,909） 年末余额 8,958,511 16,861,531 １５．财务费用 1996年 1995年 利息支出（已扣除资本化利息） （4,389,839） （4,431,427） 利息收入 2,898,877 1,070,146 汇兑损失净额 （314,300） （463,061） （1,805,262） （3,824,342） １６．业务分布 于1996年１２月３１日止，本集团按产业分类的情况如下： 产业 主营业务收入 税前利润 净资产 1996年 1995年 1996年 1995年 1996年 1995年 12月31日 12月31日 制造业 298701242 329164326 6199501 3369557 275730418 265942302 贸易 63260957 76078243 (1659348) 9542959 29139122 47851294 合计 361962199 405242569 4540153 12912516 304869540 313795596 集团同业间 相互抵销 (7828185) (6696468) (1549304) 132635 (11070212) (14450868) 354134014 398546101 2990849 13045151 293799328 299342728 于１９９６年１２月３１日，本集团在下述不同地区设有附属公司，其业务公布如下： 国家或地区 主营业收入 税前利润 净资产 1996年 1995年 1996年 1995年 1996年 1995年 12月31日 12月31日 中国 298704242 329164326 6199501 3369557 275730418 265942302 香港 54448653 71576890 (2147843) 9272677 27724221 46615262 日本 8812304 4501353 488495 270282 1414901 1236032 合计 361962199 405242569 4540153 12912616 304869540 313793596 集团内国家 或地区 相互抵销 (7828185) (6696468) (1549304) 132635 (11070212) (14450868) 354134014 398546101 2990849 13045151 293799328 305027029 １７．股息 本公司按此会计表及以国际会计准则编制之报表所报之未分配利润（以两者中较低者）分派股息。于本年度，本公司宣派股息详细如下： １９９６年 １９９５年 （附注２０） 本年度已宣派之股息：每股人民币０．０４５元 （１９９５年：人民币０．０６元） 7081394 8447909 １８．每股盈利 每股盈利乃按本年度本集团税后净利润１，５９０，９６７元（１９９５年：１１ ，８０５，４５５元）除以１９９６年度的总股数１６９，１４２，３５６股（１９９５年：１６９，１４２，３５０股）计算所得。 １９．承诺及或然负债 于１９９６年１２月３１日，本集团有已发出的认用证金额约为１４，２７４，０００元（１９９５年：６，３２２，０００元）。 ２０．上年度对比数据 本集团于１９９５年１２月３１日合并会计报表由深圳大华会计师事务所审核，并于１９９６年３月９日之审计报告书内说明因并款对本集团的附属公司进行审计，故此只能对已审的本公司报表发表意见。 １９９５年度的部分对比数据已重新编列，以符合本年度之编列方式。 八、其他事项 （１）１９９７年４月２２日本公司召开第一届第十三次董事会议，会议审议通过了本公司１９９６年度利润分配预案。１９９６年度本公司可供分配利润１７０．９万元，提取１０％法定公益金计１７．０９万元，提取１０％法定公积金１７．０９万元，提取３０％任意公积金计人民币５１．３万元，其余人民币８５．４万元留存未分配利润。董事会建议，暂不分配１９９６年度股息。本预案惟需经第六次股东大会通过并报证券主管部门批准后实施。 （２）１９９７年４月２２日本公司召开第一届第十三次董事会议接受了原董事长田志俊先生提出的因年事已高辞去本公司及其子公司中冠印染（香港）有限公司董事、董事长一职的请求；本次董事会同时接受深圳华联纺织（集团）有限公司的推荐，聘请深圳华联纺织（集团）有限公司总经理董炳根先生为本公司及其子公司中冠印染（香港）有限公司董事一职。此项聘请惟需经本公司第六次股东大会确认。 （３）董炳根先生简历： 董炳根 男，４８岁，大学文化程度，高级工程师，曾任浙江丝绸工学院教师、团委书记、宣传部副部长、院长助理、副院长等职；１９９４年调任中国服装总公司总经理，兼任中国服装协会理事长、服装企业家委员会主任、西服专业委员会主任、女装专业委员会主任等职；１９９７年２月调任深圳华联纺织（集团）有限公司总经理同时兼任中国服装协会理事长、服装企业家委员会主任等职。 深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会 一九九七年四月三十日 安达信·华强会计师事务所 ＡＲＴＨＵＲ ＡＮＤＥＲＳＥＮ．ＨＵＡ ＱＩＡＮＧ ＣＥＲＴＩＦＩＥＤ ＰＵＢＬＩＣ ＡＣＣＯＵＮＴＡＮＲＳ 审计报告 致：中冠纺织印染股份有限公司列位股东： 安达信．华强会计师事务所（以下简称“我们”）审计了中冠纺织印染股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其附属公司（以下简称“贵集团”）载于第２页至第２４页的１９９６年１２月３１日的资产负债表和截至该日止年度的利润表及利润分配表和１９９６年度的几务状况变动表。这些会计报表由贵公司负债，我们的责任是依据我们的审计对这些会计报表发表意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》和有关法规进行。在审计过程中，我们结合贵公司及贵集团实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点会计制度》及其补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团于１９９６年１２月３１日的财务状况及截止该日止年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安达信·华强会计师事务所 中国注册会计师 贾 健 李燕玉 中国·北京 一九九七年四月十五日 中冠纺织印染股份有限公司 及附属公司合并资产负债表 １９９６年产１２月３１日 （以人民币元为单位） 集 团 公 司 1996年 1995年 19996年 1995年 附注(20) 流动资产： 货币资金 53606264 37146767 22933650 18536688 短期投资 92908 306952 -- 213775 应收票据 9590245 27674280 -- -- 应收帐款净值 45938482 66586630 5332904 4673339 存 货 63224602 62099218 53952338 52887457 应收关联公司款 18356828 10660976 123619501 118624497 预付款及其他流动资产 6736595 2751797 3488023 7801117 其他应收款 3220428 5541600 -- -- 流动资产合计 200766350 212768220 209326416 202736873 合作企业投资 28145950 31625278 -- -- 长期投资 1932293 2507338 22017938 32505460 固定资产原价 265452456 258349591 206024193 202360453 减：累计折旧 (86745335) (76561315) (79051455) (71064728) 固定资产净值 176707101 181788276 126972738 131295725 固定资产清理 396337 105636 341839 105363 固定资产合计 177103438 181893912 127314377 131401361 在建工程 15188 1333577 15188 1333577 无形资产及递延资产 1599791 2948451 1399791 2540599 资产总计 409363010 433076776 360073910 370517870 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 26870366 26339680 26870366 26339681 应付票据 1182693 6393275 -- -- 应付帐款 13680239 18018890 6313289 4598223 应付关联公司款 4028931 -- -- -- 未交税金 3436380 3091735 1441186 244342 应付福利费 1789701 1371025 1789701 1371025 预提费用及其他应付款 9548169 8348796 6597061 6905158 一年内到期的长期借款 6656067 4925643 1788167 -- 流动负债合计 67192546 68489042 44799770 39458429 长期负债： 长期借款 14323484 27496927 -- 8966666 其他长期负债 -- 2908970 -- -- 应付原有股东款项 11264168 11264168 -- -- 长期负债合计 25587652 41670065 -- 8966666 负债合计 92780198 110159107 44799770 48425095 少数股东权益： 1365513 824894 股本 169142356 169142350 169142356 169142350 资本公积 29951813 30038355 29951813 30038355 盈余公积 52685911 50242190 52685911 50242190 未分配利润 9611586 18143007 9611586 18143007 货币换算差额 53825633 54526873 53882474 54526873 股东权益合计 315217299 322092775 315274140 322092775 负债及股东权益 409363010 433076776 360073910 370517870 中冠纺织印染股份有限公司 及附属公司合并利润表及利润分配表 截至1996年12月31日止年度 （以人民币元为单位） 集 团 公 司 1996年 1995年 1996年 1995年 附注20 一、主营业务收入 580339931 430667677 320805133 355693687 减：营业成本 (351663080) (399221627) (302338761) (332639195) 销售费用 (21362589) (29089134) (9119119) (10376685) 管理费用 (3360666) (5141413) (5635160) (5141414) 财务费用 (1938851) (4152569) (1085692) (4117025) 营业税金及附加 -- (18218) -- (17904) 二、主营业务利润 2014725 (6935284) 2626403 3401464 加：其他业务利润 2815408 12527497 382306 9849063 三、营业利润 4830133 5592213 3008709 13250527 加：投资收益 2534658 9208575 53016 408647 营业外收入 208368 235508 13488 235464 减：营业外支出 (4360987) (959757) (608433) (768302) 四、利润总额 5212172 14096539 2466780 13126336 减：所得税 (1119002) (953541) (758080) (368408) 少数股份权益 (384470) (586070) -- -- 五、净利润 1708700 12756928 1708700 12756928 加：年初未分配利润 18143007 36750223 18143007 36750223 货币换算差额 (43579) (454623) (43579) (454623) 六、可分配利润 19808128 49052528 19808128 49052528 减：提取法定盈余公积 (1910428) (3096103) (1910428) (3096103) 提取法定公益金 (170174) (2959522) (170174) (2939522) 七、可供股东分配的利润17727526 43016903 17727526 43016903 减：提取任意公积金 (510523) (526358) (510523) (526358) 已分配普通股股利 (7605417) (24347558) (7605417) (24347558) 八、未分配利润 9611586 18143007 9611586 18143007 每股盈利 （按年末总股数计算） 0.01 0.01 中冠纺织印染股份有限公司 及其附属公司合并财务状况变动表 截至1996年12月31日止年度之 （以港元为单位） 1996年度 1995年度 流动资金来源和运用： 一、流动资金来源： １．本年净利润 1590967 11805455 加：不减少流动资金的费用和损失 (１)固定资产折旧 10137383 7957358 (２)无形资产、递延资产及其他资产摊销 1435517 362639 (３)清理固定资产损失(减收益) 48861 90 (４)递延税款 (207353) 小 计 13212728 19918277 ２．其他来源 (１)固定资产清理收入(减清理费用) -- 38544 (２)增加长期负债 -- 8777700 (３)资本净增加额 2412600 14083690 (４)收回长期投资 3687256 4858021 (５)增加少数股东权益 506101 532600 小 计 6605937 28290555 流动资金来源合计 19818665 48208832 二、流动资金运用： １．利润分配： (１)提取法定公积金 1778797 2865182 (２)提取法定公益金 156449 2720278 (３)提取任意公积金 475347 487081 (４)已分配股利 7081394 22531599 (５)货币换算差额 52980 -- 小计 9546967 28604140 ２．其他运用： (１)固定资产和在建工程净增加额 4984474 22739283 (２)增加无形资产、递延资产及其他资产 -- -- (３)偿还长期负债 14877770 6666667 小计 19862244 29405950 流动资金运用合计 29409211 58010090 流动资金增加净额 (9590546) (9801288) 流动资金各项目的变动： 一、流动资产本年增数 １．货币资金 15440878 (10780689) ２．短期投资 (198676) (17781152) ３．应收票据 (16780973) 14486867 ４．应收帐款 (19066371) 9918826 ５．预付货款及其他流动资产 3721434 495484 ６．其他应收款 (2148575) 11317755 ７．待摊费用 -- (218480) ８．存货 1215672 (16645070) ９．应收关联公司款 7201574 262385 １０．待处理流动资产净损失 -- 112438 流动资产增加净额 (10615027) (8831636) 二、流动负债本年增加数 １．短期借款 565357 (5004346) ２．应付票据 (4839372) 3785002 ３．应付帐款 (3995468) (1047903) ４．应付工资 -- 14996 ５．应付福利费 393910 (1106950) ６．未付股利 -- (5) ７．未交税金 329531 (249849) ８．预收货款 -- 210851 ９．应付关联公司款 3755178 697882 １０．预提费用及其他应付款 1140299 1131972 １１．其他流动负债 1626074 2537992 流动负债增加净额 (1024491) 969622 |
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