深圳中冠纺织印染股份有限公司一九九五年年度报告
| 日期：1998.12.09 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会愿就栈报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任，并确信未遗漏任何重大事项，致使本公告内容有误导成份，本报告内容由本公司董事会负责解释。 一、公司简介 中冠纺织印染股份有限公司自１９８４年４月由深圳华联纺织（集团）有限公司、深圳纺织（集团）股份有限公司及香港商人邹星炳先生、香港兴茂有限公司、侨民有限公司等合资成立。主要从事纺织、印染、色织、制衣业务，品种齐全，质量优越，服务周到，产品全部销往海外。年平均出口额达３亿港元，是中国首家集纺织、印染、色织、制衣、针织印染于一身的出口型企业。 中冠纺织印染股份有限公司于１９９２年６月在深圳证券交易所挂牌上市，并逐步发展成以纺织印染制衣为主，结合多元化投资的综合性实业公司。 公司部部所在地：深圳市人民南路房地产大厦１０楼Ｃ座。邮政编码：５１８００１。 电话：２３２３８６４。图文传真：２３３９１００。 香港公司地址：香港九龙长沙湾道８８９号华创中心１８楼。 电话：８５２－２４２８１８２３。图文传真：８５２－２４８０５６６６。 公司信息披露部门：公司财务证券部 二、主要财务指标 单位：人民币万元 １９９５年 １９９４年 增减比例 营业收入： 43067 41845 +2.92 其中：主营业务收入 43067 41845 +2.92 利润总额： 1410 3993 -64.7 税后可供分配利润 1276 3774 -66.2 资产总额 44889 43216 +3.90 股东权益 33780 32327 +4.50 每股净资产（元） 2.00 2.10 -4.80 每股收益（元） 0.075 0.223 -66.4 净资产收益率（％） 3.78% 11.67% 股东权益比率（％） 75.3% 74.8% 总股本（万股） 16914.2 15376.6 公司流动比率（倍） 3.23倍 3.42倍 公司速动比率（倍） 2.47倍 2.23倍 三、公司经营业务回顾 １．公司主营业务业绩概述 １９９５年对整个中国纺织业都是一个极其艰难的时刻，也是公司成立１２年来经营难度最大的一年。究其原因，主要有如下几点：（１）市场萧条，订单不足。世界纺织市场在１９９５年仍未见明显的复苏。北美、西欧、日本等市场疲弱，订单不足，使纺织印染主营业务销售比去年下降３．８％；（２）成本上升，费用增加。国内采购的纺织原料均含有增值税，而本公司由于属三资企业，出口不能享受退税，使公司传统的供货成本骤然上升；同时人民币汇率亦比１９９４年上升１２％，使公司的费用开支增加；（３）竞争激烈，让利促销。由于订单不足，特别是内地企业不借亏损，竞价出售。为提高竞争能力，公司也不得不让利税促销，保证生产和竞销渠道。 面对需求持续疲弱，竞争日益激烈，特别是周边地区和内地企业的崛起以及部分政策的改变等不利因素，公司在１９９５年里，分析形势，采取措施，更新经营机制，改革经营架构，降低费用开支，提高盈利水平，取得一定的成效。 面对竞争压力，相对于国内诸多省市纺织全行业亏损，公司１９９５年的业绩显示了公司“依靠内地，立足深圳，开拓海外”的生产、经营优势。目前，高成本的库存原料已消化，公司的费用也显著下降，经营机制和架构的更新和调整已完成，退税政策的改变也使公司与内地企业的竞争条件进一步接近，随着１９９６年市场形势的逐步改善，公司有信心走出低谷。 ２．两种会计准则审计结果说明： 本公司由香港安达信会计师事务所按国际会计准则审计确认的税后利润为港币１１６９万元，由深圳大华会计师事务所按中国会计准则确认的税后利润为港币１１８０万元，相差１１港元。主要是因为两种会计准则在存货等计价方面的不同处理方法形成的。 ３．公司投资情况说明： 本公司全资附属公司中冠印染（香港）有限公司于１９９５年６月经公司董事会决议：成立“盛中企业有限公司”，主要从事色织布生产、经营业务，并租赁福建龙岩色织厂（租赁期两年），总投资１００万港元，本公司占６０％。 该公司自１９９５年下半年开始经已开始经营业务，外销色织布１５７０余万港元，税后盈利７２万港元。 ４．公司全资附属及控股公司经营业绩概述： ＊中冠印染（香港）有限公司 系在香港注册的全资附属公司，是本公司在海外的总代理，同时也是本公司在香港的经营开拓中心、资金筹运中心和投资发展中心。除了代理本公司向海外的销售每年达３亿元外，还经销灯蕊绒、色织布和制衣等业务，１９９５年其自营营业额收入达４７８４万港元，是本公司“背靠中国、立足香港、开拓海外”经营战略的枢纽。 ＊香港中冠印染（日本）珠式会社 系在日本大阪注册的控股公司（持股８０％），是本公司在日本的总代理。自１９９１年成立四年来，与日本合伙人成功合作，积极拓展了日本市场，１９９５年日本市场定单达到５０４０万港元，占本公司营业收入的１３％，取得了令人满意的效益。 ＊盛中企业有限公司 系在香港注册的控股公司（持股６０％），是本公司开拓色织布生产经营业务的分公司。自１９９５年７月开始营业以来，半年之中营业额达到１５７０万元。由于与内地著名色织公司（厂家）建立了牢固的合作协议，供货及时，质量稳定，已建立了稳定的销售渠道。该公司逐步在色织生产、销售、制衣等方面拓展市场。 四、股本变化和股本结构情况 １．１９９５年股份总额的变动 １９９４年股利为每１０股送１股红股，以１９９５年８月８日为股权登记日，此次送红股使公司股本增加了１５３７６５７３股，总股本达到１６９１４２３５０股。 ２．股本结构 股份类别 ９３年末数 ９４年末数 ９５年末数 ９５年新增股数 （一）尚未流通股份 １．发起人股份 101067073 111173777 122291150 11117373 其中：境内上市Ａ股 65693599 72262958 79489253 7226295 境内上市Ｂ股 35373474 38910519 42801897 3891078 ２．内部职工股 2610000 250000 250000 -- 尚未流通股合计 103677073 111423777 122541150 11117373 （二）已流通股份 １．境内上市Ａ股 14110000 18142000 19981200 1839200 ２．境内上市Ｂ股 22000000 24200000 26620000 2420000 已流通股份合计 36110000 42342000 46601200 4259200 （三）股份总额 139787073 153765777 169142350 15376573 ３．１９９５年主要股东持股情况 股东名称 股数 占比例 ＊深圳华联纺织（集团）有限公司 55031022 32.54% ＊深圳市纺织（集团）股份有限公司 24458231 14.46% ＊香港邹星炳先生 9783292 5.79% ＊香港兴茂有限公司 7948925 4.70% ＊香港富冠投资有限公司 6114556 3.61% ＊香港侨民有限公司 6114556 3.61% ＊香港忻英杰先生 6114556 3.61% ＊香港忻礼轼先生 4280190 2.53% ＊香港TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC. 3579180 2.12% ＊香港王国泰先生 2445822 1.45% ４．１９９５年末股东总数为１２９３３户，其中Ａ股为１２００１户，Ｂ股为９３２户。 ５．董事、监事及高级管理人员持股情况 姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减股数 田志俊 董事长 50220 50000 -220 张应学 常务董事、副董事长 0 0 0 邹星炳 常务董事、副董事长 8893902 9783292 +889390 石律德 常务董事、总经理 50000 50000 0 张万裕 董事 0 0 0 忻英杰 董事 5558688 6114556 +555868 朱金大 监事会主席 0 0 0 管同科 监事会副主席 0 0 0 潘伟朝 监事 60300 50000 -10300 王国泰 副总经理 2223475 2445822 +222347 曾进添 副总经理 0 0 0 蒋永增 副总经理 50000 50000 0 陈景秋 副总经理 0 0 0 叶海藏 财务证券部经理 50000 50000 0 说明：上列持股增加数均系发起人股年度所分红股（不可流通部分）：减少数均系内部职工股年度所分红股（可流通部分），现已转手。 五、重要事项 １．１９９５年５月２９日经公司董事会议决定，成立主要从事色织布生产、贸易等国内贸易的盛中企业有限公司，并租赁福建龙岩色织厂，开展经营业务。盛中企业有限公司注册资本１００万港元，本公司占股６０％。 ２．本公司１９９４年度分红派息方案为每１０股派送１股红股和现金息０．６０元，股权登记日Ａ股为１９９５年８月８日，Ｂ股为１９９５年８月３日。 ３．１９９５年度分红派息方案： 经中冠印染股份有限公司第一届第十一次董事会议研究，决定１９９５年度可供分配税后利润１２７６万元，作如下分配： （１）提取公益金９％，计１１５．７万元； （２）提取公积金３１％，计３９９．１万元； （３）提取分红基金６０％，计７６１．２万元。 按１９９５年末总股本１６９１４２３５０股计，每１０股拟派现金息人民币０．４５元，（Ｂ股股息折成港币支付）。本方案惟需经股东大会审议通过，并报深圳市有关主管机关批准后生效实施。 ４．本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 六、子公司与关联企业 企业名称 注册资本 注册地 持股比例 主要业务 中冠印染（香港）有限公司 5.1万港元 香港 100% 纺织印染制衣贸易及投 资业务 中冠印染（日本）株式会社 1000万日元 日本 80% 纺织印染制衣贸易及投 资业务 盛中企业有限公司 100万港元 香港 60% 色织布生产经营业务 杭州华冠房地产有限公司 2600万人民币 杭州 47.5% 房地产经营开发业务 中冠纺织（宁波）制衣有 限公司 600万人民币 宁波 20% 纺织制衣业务 中汇纺织实业有限公司 200万港元 香港 50% 针织品印染经营业务 常州中冠纺织印染有限公司 1827万人民币 常州 25% 纺织印染生产销售 深圳嘉丰纺织实业有限公司 8400万人民币 深圳 5.4% 纺织生产销售 七、财务报告 １．审计意见：本公司及子公司合并财务报告经深圳大华会计师事务李秉心，周琼两位中国注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告。 ２．财务报表（见附表）。 ３．财务报表附注（附后）。 八、公司其他有关资料 １．公司名称：深圳中冠纺织印染股份有限公司 英文名称：ＶＩＣＴＯＲ ＯＮＷＡＲＤ ＴＥＸＴＩＬＥ ＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ ＣＯ．，ＬＴＤ ２．注册地址：深圳市人民南路房地产大厦十楼Ｃ认 １０／Ｆ， ＢＬＯＣＫ Ｃ，ＴＨＥ ＲＥＡＬ ＥＳＴＡＴＥ ＢＬＤＧ．， ＲＥＮＭＩＮＧ ＲＤ．Ｓ．， ＳＨＥＮＺＨＥＮ， ＣＨＩＮＡ ３．电话：２３２０９４２，２３２０９４３；传真：２３３９１００； 邮政编码：５１８００１ ４．法人代表：田志俊先生 ５．工商登记号码：工商外企合粤深字第１００６２５号 ６．税务登记号码：国税粤字４４０３０７５２０１００００１号 ７．股票上市交易所：深圳证券交易所 ８．股票简称：深中冠 ９．证券代码：Ａ股００１８、Ｂ股２０１８ １０．会计师事务所：深圳大华会计师事务所 香港安达信会计师事务所（ＡＲＴＨＵＲ ＡＮＤＥＲＳＥＮ ＆ ＣＯ．） １１．财务顾问：大华会计师事务所徐振旦教授 １２．法律顾问：深圳华商律师事务所辛焕平律师、赖伟文律师 备查文件：本公司备有经公司董事长，总经理签署的年度报告原本。 董事会对社会各界和各位股东的鼎力支持深表谢沈！ 深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会 一九九六年四月二十七日 审计报告 深华（９６）股审字第００３号 深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了贵公司１９９５年１２月３１日的合并资产负债表及１９９５年度合并利润及利润分配表和合计财务状况变动表。我们的审计仅限于深圳中冠纺织印染股份有限公司。所属全资公司中冠印染（香港）有限公司及其子公司中冠印染（日本）侏式会社的会计报表分别由香港安达信公司执业会计师和日本大阪青木会计师事务所审计，盛中个有限公司未经审计，我们对上述三个单位会计报表有关内容不发表意见。贵公司对提供的会计报表负责，我们的责任是对已审会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为，已审会计报表符合《企业会计准则》和国家其他财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９５年１２月３１日的财务状况及１９９５年度经营成果及资金变动情况。 深圳大华会计师事务所 中国注册会计师 李秉心 周琼 一九九六年三月九日 关于深圳中冠纺织印染股份有限公司 合并会计报表附注 １９９５年度 单位：港币元 附注一、公司设立说明 公司于１９９１年１１月１９日经深圳市人民政府深府办复（１９９１）９４０号文批准，由原中外合资深圳中冠印染有限公司改组为中外合资股份制企业，改名为深圳中冠纺织印染股份有限公司。１９９２年６月１０日经中国人民银行深圳分行深人银复字（１９９２年）第０８９号文批准上市。并于１９９３年９月９日更换了企业法人营业执照。营业执照。营业按照注册号为工商外企合粤字第１００６２５号。 经营范围；生产经营纺织工业品及所需的原材料、辅料、机器设备，并提供相关的服务（不含现行许可证管理产品，有许可证按许可证执行）。 目前公司结构如下： １、拥有全资及控股的附属公司 附属公司名称 注册地址 注册资本 持股比例 实际投资额 中冠印染（香港）有限公司 香港 HKD2400002.00 100% HKD2400002.00 中冠印染（日本）株式会社 日本大阪 JPY1000000.00 80% JPY8000000.00 盛中企业有限公司 香港 HKD1000000.00 60% HKD1000000.00 ２、联营公司 联营公司名称 注册地 注册资本 持股比例 实际投资额 杭州华冠房地产有限公司 杭州 RMB2800万 47.5% HKD1191.0万 中汇纺织实业有限公司 香港 HKD 200万 50% HKD 100.0万 常州中冠纺织印染有限公司 常州 RMB1827万 25% USD 52.5万 中冠纺织（宁波）制衣有限公司 宁波 RMB 400万 20% HKD 97.5万 深圳嘉丰纺织实业有限公司 深圳 RMB8800万 5.4% HKD1112.6万 附注二、合并报表有关事项说明 １、１９９５年度合并会计报表系根据深圳中冠纺织印染股份有限公司（以下简称深圳公司）和所属全资公司中冠印染（香港）有限公司（以下简称香港中冠）及其子公司中冠印染（日本）株式会社（以下简称日本中冠）和盛中企业有限公司（以下简称香港盛中）的会计报表合计的。所属香港中冠及其子公司日本中冠的报表分别由香港安达信公司执业会计师和日本大阪青木会计师事务所审计，香港盛中系本年度新成立的公司，其报告未经审计。香港中冠、日本中冠、香港盛中以下统称境外公司。 ２、合并报表中，深圳公司和香港中冠及其子公司之间的投资、往来帐款以及香港中冠代深圳公司销售产品的收入均已逐项进行抵销，香港中冠、日本中冠、香港盛中的会计报表已按中国《股份制试点企业会计制度》规定的表式和项目进行了转换调整。 ３、公司经批准以港币为记帐本位币，合并报表后由港币换算为人民币报表所用的汇率系资产负债表按年末汇率ＨＫＤ１：ＲＭＢ１０７６０利润表销售收入按全年加权平均汇率ＨＫＤ１：ＲＭＢ１．０８５９６８９计算，成本费用、所得税按换算比率１．０８０５９６１０计算，年初未分配利润按上年度年末汇率ＨＫＤ１：ＲＭＢ１．０９１８折算。 附注三、深圳公司重要会计政策 （１）会计期间 本公司执行股份制试点会计制度。会计期间采用日历年制。 （２）货币换算 公司以港币为记帐本位币，涉及非本位币的经济业务采用当月一日国家公布的汇价（中间价）作为记帐汇率和帐面汇率，年末货币性项目及债权债务均按１２月３１日的汇率ＨＫＤ１：ＲＭＢ１．０７６０调整，年内发生的汇兑损益已计入本年损益。 （３）存货计价 各类存货的购入与入库均按实际成本计价，发出采用加权平均法计价，低值易耗品领用时一次摊销。 （４）固定资产计价及其折旧方法。 固定资产以实际成本计价，折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除１０％的残值后，制定其折旧率。使用年限：房屋建筑物中房屋使用年限从２０年延长为３０年，建筑物仍为２０年；机器设备中专用设备使用年限从１０年延长为１４年，通用设备仍为１０年；交通运输、电子设备和其他工具器具５年。 调整前后的固定资产使用年限和年折旧率如下： 类别 调整前 调整后 使用年限 年折旧率 使用年限 年折旧率 房屋建筑物： 其中：房屋 20 4.5% 30 3.0% 建筑物 20 4.5% 20 4.5% 机器设备： 专用设备 10 9% 14 6.429% 通用设备 10 9% 10 9% 交通运输、电子设备 和其他设备 5 18% 5 18% 由于延长使用年限计提折旧，比按原使用年限计算少计折旧ＨＫＤ５３９１７９７．９０。 附注四：合并报表主要项目说明 １、短期投资ＨＫＤ２６１５５１０．４９，其中：境外公司ＨＫＤ２４１６８３５．００。深圳公司ＨＫＤ１９８６７５．４９，明细列如下： 项目 原币 折本位币 国库券 RMB 10000.00 HKD 13245.03 重点企业债券 RMB140000.00 185430.46 合计 RMB150000.00 HKD198675.49 ２．应收票据年末余额ＨＫＤ２５７１９５９１．００，为境外公司年末数。 ３．应收帐款年末余额ＨＫＤ６１８８３４８４．９６。其中境外公司ＨＫＤ５７５４０２３２．９９。深圳公司ＨＫＤ４３４３２５１．９７，均为一年以内的应收帐款。 ４．预付货款年末余额ＨＫＤ１６９４２３７．１９，其中：境外公司ＨＫＤ１９５１２３．８７。深圳公司ＨＫＤ１４９９１１３．３２，均为一年以内的预付款。 ５．其他应收款年末余额ＨＫＤ２０７４２４５７．３６，其中：境外公司ＨＫＤ１５５９２２７０．４５。深圳公司ＨＫＤ５１５０１８６．９１，其中１年以内的应收款ＨＫＤ３８３２９９３．６０，１－２年的应收款ＨＫＤ１１６７２８６．２５，２－３年的应收款ＨＫＤ４６４６．８４，３年以上的应收款ＨＫＤ１４５２６０．２２，系存出保证金。 ６．待摊费用年末余额ＨＫＤ４８８３７１．３７，为深圳公司年末余额，明细列示如下： 保险费用 ＨＫＤ１２６３９５．００ 平洗烘燥机修理费 ９７３８０．００ 原布间大修费用 ４００２６．００ 衬布等费用 ２２４５７０．３７ 合计 ＨＫＤ４８８３７１．３７ ７．存货年末余额ＨＫＤ５７７１３０２８．３４，其中：境外公司ＨＫＤ８５６１１１６．２０。深圳公司ＨＫＤ４９１５１９１２．１４，明细列示如下： 原材料 ＨＫＤ４３９０９６４９．９６ 在产品 ３５２８４１７．７２ 产成品 １７１３８４４．４６ 合 计 ＨＫＤ４９１５１９１２．１４ 深圳公司存货经深圳大华会计师事务所参加年终盘点核实。 ８．长期投资ＨＫＤ２９３９７５２２．０２，其中：境外公司长期投资ＨＫＤ２９３０４１１３．００。深圳公司ＨＫＤ９３４０９．０２，即国库券ＲＭＢ８００００．００元，折ＨＫＤ７６１９０．４８，特种债券ＲＭＢ１３０００．００元，折ＨＫＤ１７２１８．５４。 ９．固定资产原值年末余额ＨＫＤ２４０１０１８４９．８９，其中：境外公司ＨＫＤ５２０３４５１５．０４。深圳公司ＨＫＤ１８８０６７３３４．８５，其增减变化如下： 固定资产类别 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 房屋建筑物 HKD63444041.70 HKD12153365.39 -- HKD75597407.09 机器设备 96549765.96 11033448.26 HKD1368090.40 106215123.82 交通运输设备 4224010.07 515321.62 -- 4739331.69 工具器具及其他 1437778.32 77693.93 -- 1515472.25 合计 HKD165655596.05 HKD23779829.20 HKD1368090.40 HKD188067334.85 １０．累计折旧年末余额ＨＫＤ７１１５３６３７．８１，其中：境外公司ＨＫＤ５１０８３５２．００。深圳公司ＨＫＤ６６０４５２８５．８１，其增减变化情况如下： 类 别 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 房屋建筑物 HKD15727128.58 HKD1986091.24 -- HKD17713219.82 机器设备 40813171.21 4959899.58 HKD1231281.40 44541789.39 交通运输设备 2304173.95 468544.03 -- 2772717.98 工具器具及其他 867914.07 149644.55 -- 1017558.62 合计 HKD59712387.81 HKD7564179.40 HKD1231281.40 HKD66045285.81 １１．在建工程年末余额ＨＫＤ１２３９３８３．８０，为深圳公司年末余额，明细列示如下： 连染机大修工程 ＨＫＤ２５３９２０．００ 综合服务楼工程 ５５８３８２．０４ 漂机改造工程 ２７６２６９．４０ 打板染色机安装工程 １２６５５１．２８ 其他工程 ２４２６１．０８ 合计 ＨＫＤ１２３９３８３．８０ １２．无形资产年末余额ＨＫＤ２１６０５５．５３，其中境外公司ＨＫＤ１６９３８．８９。深圳公司年末余额ＨＫＤ１９９１１６．６４，主要为土地使用权，分１０年摊销，本年摊销ＨＫＤ２７５４０．００。 １３．递延资产年末余额ＨＫＤ２５２４１４０．５２，其中境外公司ＨＫＤ３６２１０６．７２。深圳公司ＨＫＤ２１６２０３３．８１，明细列示如下： 项目 摊销年限 年末余额 用水增容费 10年 HKD310225.00 主厂房屋面大修费 5年 277400.00 连染机大修费 5年 411750.00 针织车间筹建费 5年 712329.21 循环泵等费用 450329.60 合计 HKD2162033.81 １４．短期借款年末余额ＨＫＤ２４４７９２５６．５１，为深圳公司年末余额，明细列示如下： 贷款银行名称 原币金额 折本位币金额 利率（年） 期限 贷款条件 中国工商银行罗湖支行 RMB10000000.00 HKD9293680.30 11.088% 95.10-96.04 抵押 中国工商银行罗湖支行 RMB 5000000.00 4646840.15 13.266% 95.08-96.08 担保 深圳发展银行罗湖支行 RMB 2000000.00 1858736.06 12.078% 95.04-96.01 抵押 三和银行深圳分行 HKD 4000000.00 4000000.00 7.625% 95.10-96.04 担保 三和银行深圳分行 USD 600000.00 4680000.00 7.125% 95.07-96.01 担保 合计 HKD24479256.51 １５．应付票据年末余额ＨＫＤ５９４１７０５．００，为境外公司年末余额。 １６．应付帐款年末余额ＨＫＤ１６７４６１７９．５２，其中：境外公司ＨＫＤ１２４７２７３８．３２。深圳公司ＨＫＤ４２７３４４１．２０，主要是材料暂估入帐应付价款。 １７．应付福利费年末余额ＨＫＤ１２７４１８７．１６，为深圳公司年末余额。 １８．应交税金年末余额ＨＫＤ２８７３３５８．３０，其中：境外公司ＨＫＤ２６４６２７４．３９。深圳公司ＨＫＤ２２７０８３．９１，深圳公司本年度纳税情况分述如下： （一）产品增值税 上年度欠交数 RMB1174563.49 折HKD1075804.63 本年销项税额 5219919.30 4851226.12 本年进项税额 3436305.17 3193592.17 已交增值税 2761648.61 2550780.26 年末欠交数 RMB196529.01 HKD182658.32 （二）营业税按其他业务收入的５％计算，年末欠缴税额为ＲＭＢ１５６０．４５元，折ＨＫＤ１４５０．２３。 （三）城市建设维护税：按年末欠交流转税１％计算，应纳税额为ＲＭＢ１９２１．５８元，折ＨＫＤ１７８５．９６。 （四）税项结算汇总： 税种 年初未交数 本年应交数 本年已交数 年末欠交数 增值税 HKD1075804.63 HKD1657633.95 HKD2550780.26 HKD182658.32 营业税 2100.06 18211.19 18861.02 1450.23 城建税 23125.31 16500.82 37950.17 1785.96 代扣代缴个人所得税 -- 471810.77 471810.77 -- 进口关税 -- 148041.97 148041.97 -- 房产税 -- 141900.76 141900.76 -- 车船税 -- 6139.19 6139.19 -- 企业所得税 1998957.01 341855.77 2299623.38 41189.40 合计 HKD3100097.01 HKD2802094.42 HKD5675107.52 HKD227083.91 １９．其他应付款年末余额ＨＫＤ４１７６７９０．８５，其中：境外公司ＨＫＤ１２１０５５６．００。深圳公司ＨＫＤ２９６６２３４．８５，主要为应付香港中汇公司款。 ２０．预提费用年末余额ＨＫＤ３０８２０６５．５２，其中境外公司ＨＫＤ６４２０２．５９。深圳公司ＨＫＤ３０１７８６２．９３，明细列示如下： 预提员工年终加薪 ＨＫＤ１０３３５８１．８０ 预提员工长期服务金 １８８８０３．６９ 土地使用费 ９４２５７．５１ 利息支出 １６４１０７９．３２ 排污费用 ６０１４０．６１ 合计 ＨＫＤ３０１７８６２．９３ ２１．长期借款年末余额ＨＫＤ２５５５４７６５．３２，其中：境外公司ＨＫＤ１７２２１４３２．００。深圳公司的ＨＫＤ８３３３３３３．３２，为三和银行贷款，年利率５．９３７５％，借款年限为１９９４年至１９９７年三年期，由华联纺织（集团）有限公司担保。 ２２．其他长期负债年末余额ＨＫＤ２５７２１５４．０４，为境内公司年末余额。 ２３．一年内到期的长期负债年末余额ＨＫＤ４５７７７３５．００，为境外公司年末余额。 ２４．递延税款年末余额ＨＫＤ７０７９３．００，为境外公司年末余额。 ２５．股本：年初公司共持股总数为１５３７６５７７７股，折人民币股金１５３７６５７７７．００折ＨＫＤ１９３７８７３３５．００，１９９５年分配１９９４年税后利润红股１５３７８５７３股，增加人民币股金ＲＭＢ１５３７５５７３．００，折ＨＫＤ１４０８３６９０．００元，年末股本结存ＲＭＢ１６９１４２３５０．００折ＨＫＤ２０７８７１０２５．００，年末股本构成： 其中： 股数 股本金（人民币） 折股本金（港币） Ａ股 99720453 RMB99720453.00 HKD122553535.00 Ｂ股 69421897 69421897.00 85317490.00 合计 169142350 RMB169142350.00 HKD207871025.00 年初实收股本１５３７６５７７７股，股本金ＲＭＢ１５３７６５７７７．００元，业经深圳大华会计师事务所深华（９５）验字第５号验资报告验证，送股后的股本尚未验证。 ２６．资本公积年末余额ＨＫＤ４２６７０３７９．５７，其中：境外公司ＨＫＤ１４７５３６８６．００。深圳公司ＨＫＤ２７９１６６９３．５７，系新股发行时的溢价。 ２７．盈余公积年初余额ＨＫＤ４０６２０９４４．７５，本年增加ＨＫＤ６０７２５４０．７６，系计提的盈余公积金，年末余额ＨＫＤ４６６９３４８５．４８。 ２８．少数股东权益年末余额ＨＫＤ１１２３５１８６．７９，为与境外公司合并报表时，属于其他股本的权益。 ２９．主营业务收入ＨＫＤ３９８５４６１００．９６，其中：境外公司ＨＫＤ６９３８１７７４．７０。深圳公司ＨＫＤ３２９１６４３２６．２６，深圳公司收入中外销ＨＫＤ３００７１２２３５．２２，内销ＨＫＤ２８４５２０９１．０４，均为产品销售收入。 ３０．其他业务利润ＨＫＤ１１５９３１３６．６２，其中：香港公司ＨＫＤ１１２５６４５８．６０。深圳公司ＨＫＤ３３６６７８．０２，主要为房租、样布收益。 ３１．投资收益ＨＫＤ８５２１７５４．９０，其中：境外公司ＨＫＤ８１４３５８６．００。深圳公司ＨＫＤ３７８１６８．９０包括联营收益ＨＫＤ３１７８４７．７１，股票投资收益ＨＫＤ３４５９．５７及国库券投资收益ＨＫＤ５６８６１．６２。 ３２．营业外收入ＨＫＤ２１７９４３．１９，为深圳公司违约金等收入。 ３３．营业外支出ＨＫＤ８５１８０２．５３，其中：境外公司ＨＫＤ１５８６６６．４４。深圳公司ＨＫＤ６９３１３６．０９，明细如下： 捐赠支出 ＨＫＤ３０１９６．４７ 罚款支出 １８８０４．１３ 员工长期服务金 ６３２１３６．５９ 其他 １１９９８．９０ 合计 ＨＫＤ６９３１３６．０９ 深圳公司对以上捐赠、罚款支出在计算本年度所得税时已进行了纳税调整。 深圳中冠纺织印染股份有限公司合并资产负债表 １９９５年１２月３１日 单位：人民币元 资产 附注 １９９５．１２．３１ １９９４．１２．３１ 流动资产： 货币资金 37146767.03 49462586.78 短期投资 2750514.46 22222588.77 应收票据 27674279.92 12263887.74 应收帐款 66586629.82 56735014.72 预付货款 1822999.22 1308798.97 其他应收款 22318884.12 10289890.06 待摊费用 525487.59 771740.43 存货 62099218.49 81184171.96 待处理流动资产净损失 120983.08 -- 其他流动资产 282326.26 -- 流动资产合计 221328089.99 234238679.43 期初合并差异 9758664.75 -- 长期投资： 37384667.34 长期投资 31617769.59 固定资产： 212265042.60 固定资产原价 258349590.48 70342022.60 减：累计折旧 76561314.28 141923020.00 固定资产净值 181788276.20 -- 固定资产清理 105636.30 15231319.57 在建工程 1333576.97 157154339.57 固定资产合计 183227489.47 -- 无形资产及递延资产： 247463.72 无形资产 232475.75 递延资产 2715975.20 3140211.12 无形资产及递延资产合计 2948450.95 3387674.84 资产总计 448880464.75 432165361.18 负债及股东权益 附注 １９９５．１２．３１ １９９４．１２．３１ 流动负债： 短期借款 26339680.00 32190197.41 应付票据 6393274.58 2354688.47 应付帐款 18018889.16 19427579.20 预收货款 226854.37 -- 应付工资 376569.70 365726.20 应付福利费 1371025.38 2599725.88 应付股利 -- 5.93 未交税金 3091733.53 3409918.02 其他应付款 4494226.95 3798272.21 预提费用 3316302.50 2129111.80 一年内到期的长期负债 4925642.86 2226991.17 流动负债合计 68554199.03 68502216.29 长期负债： 长期借款 27496927.48 23848903.86 长期应付款 -- 4555240.43 其他长期负债 2767637.75 -- 长期负债合计 30264565.23 28404144.29 递延税项： 递延税款贷项 76173.27 304572.81 负债合计 98894937.53 97209933.39 少数股东权益 12089060.99 11685084.26 股东权益： 股本 169142350.00 153765777.00 资本公积 36952069.78 21246288.98 盈余公积 50242190.38 44349947.45 未分配利润 18143007.45 36750223.25 货币换算差额 63416848.62 67158106.85 股东权益合计 337896466.23 323270343.53 负债及股东权益总计 448880464.75 432165361.18 深圳中冠纺织印染股份有限公司 合并资产负债表 １９９５年１２月３１日 单位：港币元 资产 附注 １９９５．１２．３１ １９９４．１２．３１ 流动资产： 货币资金 34523017.69 45303706.52 短期投资 四(1) 2615510.49 20396662.08 应收票据 四(2) 25719591.00 11232723.70 应收帐款 四(3) 61883484.96 51964659.02 预付货款 四(4) 1694237.19 1198753.41 其他应收款 四(5) 20742457.36 9424702.38 待摊费用 四(6) 488371.37 706851.47 存货 四(7) 57713028.34 74358098.52 待处理流动资产净损失 112437.81 -- 其他流动资产 262385.00 -- 流动资产合计 205754521.21 214586157.10 期初合并差异 9069391.03 -- 长期投资： 长期投资 四(8) 29391522.02 34249543.24 固定资产： 固定资产原价 四(9) 240101849.89 194417514.75 减：累计折旧 四(10) 71153637.81 64427517.53 固定资产净值 168948212.08 129989943.22 固定资产清理 98175.00 -- 在建工程 四(11) 1239383.80 13950649.91 固定资产合计 170285770.88 143940593.13 无形资产及递延资产： 无形资产 四(12) 216055.53 226656.64 递延资产 四(13) 2524140.52 2876177.98 无形资产及递延资产合计 2740196.05 3102834.62 资产总计 417241401.19 395879128.09 负债及股东权益 附注 １９９５．１２．３１ １９９４．１２．３１ 流动负债： 短期借款 四(14) 24479256.51 29483602.68 应付票据 四(15) 5941705.00 2156703.12 应付帐款 四(16) 16746179.52 17794082.43 应付工资 349971.84 334975.45 预收货款 210831.20 -- 应付福利费 四(17) 1274187.16 2381137.46 应付股利 -- 5.43 未交税金 四(18) 2873358.30 3123207.57 其他应付款 四(19) 4176790.85 3478908.42 预提费用 四(20) 3082065.52 1950093.24 一年内到期的长期负债 四(23) 4577735.00 2039742.78 流动负债合计 63712080.90 62742458.58 长期负债： 长期借款 四(21) 25554765.32 21843656.22 长期应付款 -- 4172229.74 其他长期负债 四(22) 2572154.04 -- 长期负债合计 28126919.36 26015885.96 递延税项： 递延税款贷项 四(24) 70793.00 278048.00 负债合计 91909793.26 89036392.54 少数股东权益 四(28) 11235186.79 10702586.79 股东权益： 股本 四(25) 207871025.00 193787335.00 资本公积 四(26) 42670379.57 28071653.57 盈余公积 四(27) 46693485.48 40620944.72 未分配利润 16861531.09 33660215.47 股东权益合计 314096421.14 296140148.76 负债及股东权益总计 417241401.19 395879128.09 深圳中冠纺织印染股份有限公司合并利润及利润分配表 １９９５年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 430667667.22 418451464.67 减：营业成本 399221626.62 366184268.42 销售费用 29089134.47 31517055.95 管理费用 5141413.89 6694401.87 财务费用 4132568.95 1949183.22 营业税金及附加 18218.79 26849.07 二、主营业务利润 (6935285.50) 12079706.14 加：其他业务利润 12527498.22 9617210.48 三、营业利润 5592212.72 21696916.62 加：投资收益 9208575.11 19147980.96 营业外收入 235508.56 89850.22 减：营业外支出 920454.49 1008810.11 加：以前年度损益调整 (19302.26) -- 四、利润总额 14096539.64 39925937.69 减：所得税 953540.36 2182461.26 减：少数股东本期收益 386069.85 51163.09 五、净利润 12756929.43 37692313.34 加：年初未分配利润 36750223.25 31434654.75 货币换算差额 (230091.38) (1050739.47) 六、分配的利润 49277061.30 68076228.62 减：提取法定公积金 3082935.26 7709632.75 提取法定公益金 2927019.60 2493140.00 七、可供股东分配的利润 43267106.44 57873455.87 减：提取任意公积金 524098.99 155174.97 已分配普通股股利 24600000.00 20968057.65 八、未分配利润 18143007.45 36750223.25 深圳中冠纺织印染股份有限公司合并利润及利润分配表 １９９５年度 单位：港币元 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 四(29) 398546100.96 374224491.58 减：营业成本 369445740.75 327481045.96 销售费用 26919525.69 28185914.41 管理费用 4757942.30 5986848.47 财务费用 3824341.91 1743167.62 营业税金及附加 16568.74 24552.95 二、主营业务利润 (6418018.43) 10802962.17 加：其他业务利润 四(30) 11593136.62 8600735.80 三、营业利润 5175118.19 19403697.97 加：投资收益 四(31) 8521754.90 17124167.73 营业外收入 四(32) 217943.19 80353.65 减：营业外支出 四(33) 851802.53 902185.64 加：以前年度损益调整 (17862.60) -- 四、利润总额 13045151.15 35706033.71 减：所得税 882420.69 1998957.01 减：少数股东本期收益 357274.89 46861.23 五、净利润 11805455.57 33660215.47 加：年初未分配利润 33660215.47 28116864.71 六、可分配利润 45465671.04 61777080.18 减：提取法定公积金 2865181.47 4990000.00 提取法定公益金 2720278.44 2230000.00 七、可供股东分配的利润 39880211.13 52557080.18 提取任意公积金 487080.85 141898.71 已分配普通股股利 22531599.19 18754966.00 八、未分配利润 16861531.09 33660215.47 深圳中冠纺织印染股份有限公司 合并财务状况变动表 １９９５年度 单位：港币元 流动资金来源和运用 金额 一、流动资金来源： １．本年净利润 11805455.57 加：不减少流动资金的费用和损失 （１）固定资产折旧 7957347.68 （２）无形资产、递延资产及其他资产摊销 362638.57 （３）清理固定资产损失（减收益） 89.91 （４）递延税款 (207255.00) 小 计 19918276.73 ２．其他来源： （１）固定资产清理收入（减清理费用） 38544.09 （２）增加长期负债 8777700.08 （３）资本净增加额 14083690.00 （４）收回长期投资 4858021.22 （５）增加少数股东权益 532600.00 小 计 28290555.39 流动资金来源合计 48208832.12 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 2865181.47 （２）提取法定公益金 2720278.44 （３）提取任意公积金 487080.85 （４）已分配股利 22531599.19 小 计 28604139.95 ２．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 22739283.70 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 -- （３）偿还长期负债 6666666.68 小 计 29405950.38 流动资金运用合计 58010090.33 流动资金增加净额 (9801258.21) 流动资金各项目的变动 金额 一、流动资产本年增加数 １．货币资金 (10780688.83) ２．短期投资 (17781151.59) ３．应收票据 14486867.30 ４．应收帐款净额 9918825.94 ５．预付货款 495483.78 ６．其他应收款 11317754.98 ７．待摊费用 (218480.10) ８．存货 (16645070.18) ９．其他流动资产 262385.00 １０．待处理流动资产净损失 112437.81 流动资产增加净额 (8831635.89) 二、流动负债本年增加数 １．短期借款 (5004346.17) ２．应付票据 3785001.88 ３．应付帐款 (1047902.91) ４．应付工资 14996.39 ５．应付福利费 (1106950.30) ６．未付股利 (5.43) ７．未交税金 (249849.27) ８．预收货款 210831.20 ９．其他应付款 697882.43 １０．预提费用 1131972.28 １１．其他流动负债 2537992.22 流动负债增加净额 969622.32 |
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