中天财经

重要提示

本董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任，并确信未遗漏任何重大事项，致使本报告内容有误导成份。在报告内容由本董事会负责任解释。

董事会谨将华源实业（集团）股份有限公司（以下简称“集团”、“本集团”、“华源集团”）截至１９９６年１２月３１日止的年度报告（摘要）呈览。

一、近三年财务指标（按人民币计，下同）

                        1996年度    增长率％  1995年度  1994年度

    营业收入（万元）    31,344.11  -41.51%  53,589.76  43,868.47

    利润总额（万元）    -5,417.45    -       2,188.92   2,953.68

    税后利润（万元）    -5,128.86    -       1,400.94   2,802.24

    资产总值（万元）    58,435.25  -34.65%  89,347.25  63,649.42

    资产净值（万元）    18,830.03  -21.74%  24,061.40  22,149.78

    每股净资产（元/股）      2.10  -21.79%     －2.68       3.09

    每股收益（元）          -0.57    -           0.16       0.39

    每股红利（元）           -       -           0.08       0.35

    股东权益比率（％）      32.23   19.68%      26.93      34.80

    净资产收益率（％）     -27.32    -           5.82      13.16

*本集团１９９６年资产、负债、净资产和营业收入，利润等项目均比上年度有较大幅度的减少，其原因：一是１９９６年度出现经营性亏损。

二、年度利润分配建议案

鉴于本集团１９９６年度因亏损已无利可分，董事会提议华源集团１９９６年度不派发红股和股利.

三、业务回顾

（一）年度经营情况

１９９６年度，由于世界电脑软磁盘市场供求失衡的继续加剧，致使国内外几乎全部电脑软磁盘生产厂家出现严重亏损，半数以上处于停产或半停产状态。面临如此严峻的经营形势，本董事会和集团经营班子团结协作，及时采取了一系列有效措施，主动关停并转了部分长期亏损的电脑软磁盘生产企业，同时对集团现有经营产品和业务进行优化组合和重组调整，积极扶持和培植新的发展热点，实施资源的最优化配置，这些措施在１９９６年度已经取得了阶段性成果，但是由于这次带全局性的调整需要相对较长的时间才可能有预想的效益体现，故而本集团１９９６年度经济效益指标完成得不理想，主营业务销售收入仅实现２．１６亿元，比１９９６年同期减少３１．４３％，全年亏损达５，１２９万元。

１．审慎面对产品换代转型，主动关停并转了部分亏损企业，迅速转产其他具有发展前途的产品

华源集团认真对世界电脑软磁盘市场的发展趋势以及华源集团自身的优劣势等主客观因素进行分析研判，为迅速而准确地转移产品风险和投资风险，集团对一些长期处于亏损状态的电脑软磁盘生产企业，采取果断措施迅速转其他具有发展前途的产品，其中：万胜办公自动化（深圳）有限公司转产可录入光盘驱动器以及计算机板卡和输入设备等产品；上海资源电子有限公司转产高等级电子节能灯产品；将深圳华源磁电有限公司与天津华源电子有限公司合并，组建以生产经营磁卡/ＩＣ卡和系列读卡机产品，并实施机卡一体化服务为主营业务的深圳华源金卡工程有限公司；将已资不抵债的常州华源电子实业有限公司有条件地转让给合营他方进行清算处理；将杨州华源电子有限公司有条件地交由合营他方承包经营；从而将产品在换型期可能产生的损失控制在最低限度。

２．以销定产，维持电脑软磁盘产品的生产经营

报告期内，针对当前国际电脑软磁盘市场竞争激烈、销售价格在低水平徘徊、以及原材料波动较大等不利局面，集团直属各电脑软磁盘生产企业在以销定产的前提下，积极致力于降低产品成本，以薄利多销战略来抵御电脑软磁盘行来现阶段利润率水平相对低下的经营困难，谋求合理的销售利润率。此外集团自１９９４年度起开始筹建的、在全国首创的电脑软磁盘介质涂布项目在报告期内取得进展，该项目的批量生产将有助于软磁盘产品生产成本的进一步降低。

１９９４年度华源集团菜计生产电脑软磁盘１．２０亿片，销售１．１５亿片。

３．加速多元产品的开发，新产品投资效果初见端倪

华源集团经营产品多元化发展战略在１９９６年颇有斩获，投资效果和发展前景已初见端倪。与台湾ＢＴＣ公司合作的ＣＤ－ＲＯＭ驱动器生产项目已于１９９６年１１月份形成批量生产能力；由天津华源电子有限公司独家开发成功的“ＭＩＣ磁卡/ ＩＣ卡自动加油系统”已通过国家技术鉴定，到１９９６年１２月底，全国已装备有“ＭＩＣ磁卡/ＩＣ卡自动加油系统”的加油站已逾１５０个；由上海资源电子有限公司独家开发生产的电子节能灯已获得质量认证，并已开始批量生产；同时由华源系统内各单位开发生产的ＶＣＤ播放机，高容量电池以及代理销售的各种电脑用配件、消耗品亦都表现出良好的发展前景，从而彻底改变了华源产品过于单一的状况。

４．优化投资结构，分散投资风险，能源投资初战告捷

为保证集团业务长期稳定的发展，集团在切实抓好主营业务的同时，还积极对与能源项目的投资建设。华源集团所属深圳华源实业投资有限公司投资的江苏江阴华源热电有限公司第一台机组于１９９６年１１月正式并网发电，该电厂虽然未能在１９９６年度向华源集团提供业绩回报，但前景令人乐观。

５．房地产开发项目继续为集团提供稳定的投资回报

报告期内，本集团在北京投资开发的“龙苑别墅”项目承受住了首都物业市场激烈竞争的压力，仍然为集团提供了稳定的投资回报。

（二）亏损原因分析

１９９６年度成为华源集团成立以来的第一个亏损年度，这是大家都不愿意面对的。在严峻的现实面前，华源集团董事会和经营管理班子客观分析了华源集团经营和发展的内在因素和客观条件，果断采取措施，坚决关停了经营不景气的部分电脑软磁盘生产企业，实施产业调整和业务整顿，为今后几年会源集团的发展奠定基础。分析华源集团１９９６年度的亏损，大致可以归集为下列三大因素。

首先，正如年度经营情况所阐述的情形，本集团经营之主干产品电脑软磁盘的市场需求由于①计算机标准配置的改变；②激光媒体产品的应用；③网络技术的应用等原因，致使电脑软磁盘产品价跌量减，市场销售极度疲弱，虽然本集团在电脑软磁盘的生产、销售等诸方面具有传统优势，但也无法抵御国际市场软磁盘产品价跌量减的双重压力，１９９６年度华源集团软磁盘产量比以前年度减少５，９００万片，平均售价亦比１９９５年度下降４５％，仅这两项就直接影响华源集团产品销售收入逾１．５亿元，减少产品销售毛利３，０００万元。同时由于关停和撤销了部分企业、处置了部分设备，使１９９６年度产生投资损失逾２，０００万元。

其次，为改变华源集团产品和产业过于单一的状况，同时为培植和发展继电脑软磁盘产品之后的新的主干产品，华源集团早在１９９３年就付诸实施了经营业务多元化发展战略，但是由于华源集团在１９９４年以来的配股和筹资计划均因诸多原因而未能如期实施，尤其是发行１亿元可转股债券的计划因故告吹，致使华源新产业、新产品的开发（如涂布介质开发项目、光盘开发项目）严重缺乏资金支持，新产品的批量生产和规模经营一直难以付诸实施，从而出现原有产品经营回报逐年下降，新产品投资效益难以体现，导致华源集团综合经济一直难有改观。加之于财务费用的逐年增长，亦加剧了华源集团１９９６年度的亏损。

第三，近几年内华源集团投资设立的几间联营公司遇到了意想不到的经营困难，其中：北京清华联合光盘技术有限公司开发生产的低倍速ＣＤ－ＲＯＭ驱动器、光盘机、多媒体影视产品制作等项目未能产生预期的投资回报。由于电脑软磁盘产品经营困难的日趋严峻，本集团投资开发的磁记录介质涂布项目只能经过技术改造转而同时生产软磁盘芯片和磁卡产品，投资回收期延长，无法按预期产生投资回报。

四、股本及股本持股情况

１．股本结构（截至１９９６年１２月３１日止，股份单位为“股”，每股面值１．００元）

    股份类别         年初数      本年增减    年末数    股本结构

尚未流通股份

    发起人股       44,426,399          0   44,426,399    49.56%

    可流通股份

    内部职工股        388,000    -83,925*     471,925     0.53%

    社会公众股     44,832,357    -83,925   44,748,426    49.91%

    合计           89,646,750         --   89,646,750   100.00%

*内部职工股增加的原因是报告期内个别董事、监事及高级管理人员在二级市场购入部分华源流通股份所致。现该部分股份已全部被冻结，转变成不能流通的内部职工股份。

２．前十大股东持股情况

        持股股东名称                   持股数量    占总股本比例

    １  香港资源电子科技有限公司      27,321,975      30.48%

    ２  深圳经济特区发展（集团）公司  10,119,187      11.29%

    ３  电子工业部第三十三研究所       6,985,237       7.79%

    ４  深圳经济特区发展财务公司         615,000       0.69%

    ５  南方证券番禺分公司               549,860       0.61%

    ６  刘培勤（西安）                   299,675       0.33%

    ７  朱镇州（深圳）                   238,100       0.27%

    ８  汕头证券公司                     190,001       0.21%

    ９  张金龙（浙江）                   159,500       0.18%

    １０  广东龙马公司                   134,675       0.15%

五、董事、监事及高级管理人员变更及持股情况

１．董事、监事及高级管理人员变更情况

（１）根据华源集团第五次股东例会通过之议案，陈玉明、朱秋侠接替张西甫、翟四美任华源集团第二届董事会董事；翟世俊接替崔绍棠担任华源集团第二届监事会监事。

（２）华源集团第二届董事会第三次会议接受王紫翰辞去华源集团总裁职务的请求，并决定由董事长张建强兼任华源集团总裁。

（３）根据华源集团第二届董事会第三次会议的授权，任命沈有学为华源集团代理总裁，任命谈耘为华源集团财务部总经理；免去陈昌鸿的华源集团副总裁职务、免去罗毅的华源集团财务总监职务。

（４）根据拟提请审议通过的《华源实业（集团）股份有限公司章程》的规定和精简效能的原则，以及部分发起人股东的要求，华源集团第二届董事会第四次会议提议华源集团第二届董事会由十二人减至由九人组成，王声福、王紫翰、卢国贤、刘文伯、朱秋侠、李伟强、陈昌鸿、董承举退出第二届董事会，增补沈有学、段小光、汤学义、金文平、刘泰康为华源集团第二届董事会候任董事。本次董事调整议案尚待华源集团第六次股东例会确信认。

（５）根据第二届监事会首席监事杨林元因年事已高而请辞第二届监事会首席监事的请求和发起人股东的提议，杨林元退出第二届监事会，增补刘文伯为第二届监事会监事，并建议由刘文伯担任第二届监事会首席监事。本监事调整议案尚待第六次股东例会确认。

２．董事、监事及高级管理人员持股情况（截至１９９６年１２月３１日止）

    姓  名     职务      持股数量    年度内增减

    张建强  董事长      121,875股        0股

    陈玉明  副董事长          0股        0股

    张维建  执行董事     62,500股        0股

    沈有学  候任执行董事      0股        0股

    段小光  候任执行董事      0股        0股

    汤学义  候任董事          0股        0股

    唐天云  董事         45,050股        0股

    金文平  候任董事          0股        0股

    刘泰康  候任董事          0股        0股

    翟世俊  监事              0股        0股

    沈国瑾  监事              0股        0股

    刘文伯  候任监事     65,750股        0股

    谈  耘  财务部总经理      0股        0股

    合  计  295,175股*

*董、监事和高级管理人员持股总数较实际统计之股份减少１７６，７５０股，系离任董、监事和高级管理人持有的、目前尚未流通的原分配内部职工股以及及其送配售股份。

六、重要事项

１．１９９６年度分红派息

经华源集团第五次股东例会审议通过并报有关主管机关批准，本集团在１９９６年８月１日按每１０股派送现金０．８０元的比例向全体华源股东源发１９９５年度股息。

２．修改华源集团章程

经华源集团第五次股东例会审议通过，交经深圳市证券管理办公室批准，华源集团第四次修订《华源实业（集团）股份有限公司章程》。此次修改主要针对原章程中已不反映现时情况或不合规范之外，对集团名称、股本总额以及股东例会通知日期等进行了调整和修正。

３．调减房地产项目股权

为了优化产业结构，降抵投资风险，报告期内本集团将北京龙源房地产开发有限公司２６％股权转让予香港资源集团有限公司，转让后要集团仍持有北京龙源房地产开发有限公司２５％股权。

４．重大诉讼事项

（１）“万胜”商标事项

华源集团于１９９６年８月１２日向深圳市中级人民法院提起拆讼，状告日本“Ｍaxcll ”牌电脑软磁盘中国地区经销商（香港万胜亚洲有限公司）和代理商（香港怡东电脑有限公司）侵犯华源集团早在１９９２年４月３０日获准注册的“万胜”商标专用权，此案已由深圳市中级人民法院正式受理。（深圳市中级人民法院已于１９９７年４月１１日一审判决我方胜诉，判决：①被告立即停止在电脑软磁盘广告中使用“万胜”注册商标；②被告于判决生效之日起十二日内在《计算机世界》向华源集团就侵权行为公开赔礼道歉；③被告向华源集团赔偿侵权获利人民币３１１．３１万元，于判决生效之日起三十日内向我方支付完毕；④被告承担本案诉讼费和评估费计人民币１２０，０１０．００元。）

（２）除上述（１）之上，本集团有报告期内无其他任何重大诉讼，仲裁事项发生。

七、子公司与关联企业

    公司名称                     注册地    权益比例      主营业务

（一）全资附属公司

    深圳华源科技发展有限公司     深圳市      100%    经营磁记录产品等

    深圳万胜办公自动化有限公司   深圳市      100%    经营办公自动化设备

    富源办公自动化有限公司       深圳市      100%    经营磁记录产品等

    深圳华源磁记录技术有限公司   深圳市      100%    经营磁记录材料

    ＣＨＹ（国际）有限公司       香  港      100%    经营磁记录产品

    美国ＣＨＹ有限公司           美  国      100%    经营磁记录产品

    （二）联营公司

    深圳华源磁电有限公司         深圳市       75%     经营电脑及外围设备

    天津华源电子实业有限公司     天津市       75%     经营磁卡机产品

    深圳华源实业投资有限公司     深圳市       65%     投资基础设施及实业

    深圳同济制药有限公司         深圳市       65%     经营药品制造业

    深圳华匀磁电有限公司         深圳市       60%     经营磁记录产品

    北京维斯特姆多媒体有限公司   北京市       60%     经营影视制作产品

    北京清华联合光盘技术有限公司北京市       51%     经营计算机用光盘产品

    上海资源电子有限公司         上海市       51%     经营磁记录产品

    鄂州华源电子有限公司         鄂州市       51%     经营磁盘及相关设备

    美国ＧＹＳ有限公司           美  国       51%     经营磁记录产品

    江阴华源热电有限公司         江阴市       40%     经营供热、供电业务

    深圳倾源新力科技发展有限公司深圳市       30%     经营多媒体电子产品

    扬州华源电子有限公司         扬州市       36%     经营软磁盘及零部件

    北京龙源房地产开发有限公司   北京市       25%     开发商品房及物业管理

    邯郸美迪塑料制品有限公司     邯郸市       25%     经营ＰＶＣ产品

八、业务展望

基于对当前集团经营状况和市场环境的研判，董事会确定１９９７年度华源集团经营管理和业务拓展的基本思路与原则是：以华源集团为核心，广泛与国内外同行结盟，实施以产品经营与股权经营并举、以国内加工生产和国际购销及规模经营为主要内容的新的发展战略，加速推进集团化发展和集约化经营，实施第二次创业，力争尽早实现扭亏为盈。我们的口号是，面对现实，正规自我，励精图治，再造辉煌。

１．继续发展具有传统优势的高科技产业

工业生产将以ＣＤ-ＲＯＭ驱动器、电子节能灯、磁卡/ＩＣ卡加油机、磁卡、电脑软磁盘为主导产品，进一步花大力气挖掘潜力，改进工艺、降低成本，确保管理优势和资产质量优势。特别是３．５英寸软磁盘，要在索尼和万胜品牌的基础上，创造自己新的竞争优势，争取在产品品质、经营效益和发展空间方面再上一年新的台阶。初步规划各主导产品的年度生产计划为ＣＤ-ＲＯＭ驱动器５０万台，电子节能灯５０万只，磁卡/ ＩＣ卡加油机装机１，５００台，磁卡２，０００万张，电脑软磁盘１亿片，并根据市场需求随时调整生产计划，以确保主营工业产品经营目标的实现。

２．强化资产和股权经营，盘活存量资产

由于华源集团原主营产品（电脑软磁盘）的市场已呈现分化趋势，造成了华源集团现有存量资产中磁记录产品生产设备往来几年中需作大量的更新。为减少损失，拟将集团现有电脑软磁盘生产企业的股权对外实施交换，寻求换回质量较高、变现能务较强的优质股权，从而达成盘活存量资产之目的。另外试图将能源项目、房地产项目的股权迅速套现，以加强发展中的主导产品的开发和规模经营。

３．进一步优化集团投资结构，推动资本产与业务重组

针对华源集团１９９６年度经营亏损的情况，集团将在１９９７年度积极寻找和制定最佳方案，进行企业重组，整合，进一步盘活集团存量资产，集中人力、物力和财务发展优质、高效和有潜质的主导产业，提高整体盈利水平。

４．建立全国性的资讯产品连锁销售体系

在１９９７年度，在集团将重点对所属之华源连锁销售网络进行资本和业务重组，适当吸收国际资本加盟，重点在北京、上海、广州、成都、深圳设立大区销售中心，力图以此为基础将华源连锁销售网络发展成为一个具有较强经济实力和竞争能力的专事资讯产品经营的跨国性的连锁销售机构。

５．强化企业内部管理，深入挖掘企业内部潜力

利用现在企业管理的理论和方法，认真从企业内控管理包括投资决策、生产经营、品质监控、财务运筹、行政管理等诸方面加强管理，深入挖掘企业内部潜力，压缩不必要的费用支出，走内延式扩大再生产的道路。

虽然华源集团出现了有史以来的第一个亏损年度，但是董事会对华源集团在未来一到至二年内的发展还是有信心的，并坚信随着国家宏观经济形势的趋于稳定和集团产业结构的逐步完善，华源集团将通过强化经营管理、拓宽投资渠道、开发生产新的适销对路的产品等方式，力争在一至二年内实现集团的扭亏增盈。

九、集团资料

１．集团名称：华源实业（集团）股份有限公司

英文名称：ＨＵＡＹＵＡＮＩＮＤＵＳＴＲＩＡＬ（ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ

法人代表：张建强

２．注册地址：中国深圳市罗湖区布心路华源大厦

邮政编码：５１８０１９

电话：０７５５－５５１２１１１

传真：０７５５－５５１４７０４

３．股票上市机构：深圳证券交易所

股票简称：深华源Ａ

股票代码：００１４

４．会计师事务所：蛇口中华会计师事务所

律师事务所：深圳市安泰经济律师事务所

５．股证事务代表：唐天云、肖玲

联系地址：深圳市罗湖区布心路华源大厦二楼

电话：０７５５－５５１６１３７

６．有关集团资料置于集团证券部，以备查阅。每月８日为股东接待日。

藉此机会，董事会对集团全体员工的热忱奉献，对全体股东和社会各界人士的高度信任和鼎力支持深表谢忱！

华源实业（集团）股份有限公司董事会

一九九七年四月三十日

审计报告

蛇中财审报字（１９９７）第１５７号华源实业（集团）股份有限公司全体股东：

我所接受委托，审计了后附的贵公司及其附属公司和联营公司（以下统称“贵集团”）１９９６年１２月３１日的合并资产负债表及１９９６年度的合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表。这些会报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计独立审计准则进行的，在审计过程中，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。惟纳入贵集团合并会计报表和按权益法调整的部分联营公司（详见合计会计报表附注３７）之会计报表系由其他会计师事务所审计。

贵公司全资附属公司--深圳华源科技发展有限公司对所属各地区非法人销售分支机构实行独立经营，自负盈亏的特许经营制度，其会计报表未纳入贵集团１９９６年度合并会计报表。

我所认为，除上述问题造成的影响之外，上述合并会计报表符合《企业会计准则》及《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方法，公允地反映了贵集团１９９６年１２月３１日的财务状况和１９９６年度祳经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。

蛇口中华会计师事务所中国注册会计师陈惠珠

中国注册会计师乐之立

外勤结束日：一九九七年三月二十八日

报告签发日：一九九七年四月二十四日

华源实业（集团）股份有限公司合并会计报表附注(１９９６年度)

附注１．公司设立说明

本公司系经深圳市人民政府１９９１年１１月３１日以深府办复（１９９１）９６８号文批准，在原中外合资经营企业──深圳华源磁电有限公司基础上改组设立的股份制公司，原名为“深圳华源实业股份有限公司”经国家工商行政管理局批准更名为现名。企业法人营业执照为：工商外企合粤深字第１００８２７号。经营范围：磁记录产品及其配件、封套塑料、无纺布、磁粉、片基、电蕊料、五金件、电子计算机磁带、打印设备、办公自动化设备和文具用品，电子计算机技术服务等。

附注３．主要会计政策

１．会计制度：

本公司执行中华人民共和国财政部《股份制试点企业会计制度》。

２．会计期间：

本公司公历１月１日至至１２月３１日为会计年度。

３．合并会计报表的编制方法：

合并会计报表除内部往来、内部销售收入及销售成本相互抵销，母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与公司所有者权益中母公司所持有的份额相互抵销，固定资产、存货中由于内部交易所产生的未实现内部利润予以扣除外，其余项目逐一合并，对子公司中属于少数股东权益部分，在合并资产负债表中增加“少数股东权益”项目，在合并利润及利润分配表中增加“少数股东损益”项目予以单独列示。

４．记帐原则和计价基础：

公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。

５．外币折算方法：

本公司及其全资附属公司、拥有５０％以上股权的联营公司分别采用以人民币、港币、其他外币为记帐本位币，发生的非本位币业务采用市场汇价折算为本位币记帐，年末货币性项目中非本位币余额，按年末市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益已计入当年度损益。

对以港币、其他外币为记帐本位币的，在编制折合人民币会计报表时，资产负债表、利润及利润分配表所有项目均按年末市场汇价折合为人民币金额。

６．坏帐准备：

本公司按收债权余额（扣除应收关联公司款外）的１％计提坏帐准备。

７．存货：

本公司存货均以实际成本核算，发出存货的成本按加权平均法计算确定。

８．长期投资：

本公司对股权投资和联营投资按投资比例分别采用成本法（持有２０％以下股权的）和权益法（持有２０％以上投权的）核算。

本公司对子公司及联营公司权益性资本投资数额与子公司及联营公司所有权益总额中本公司所拥有的份额抵销时发生的差额在“合并价差”中列示。

９．税项：

本位置缴纳的主要税种及税率列示如下：

         税    项            税    率

（１）增值税

    出口产品销售收入            零

    深圳特区产品地产地销收入    免

    产品内销收入                17%

    商品销售收入                17%

    （２）企业所得税*

    深圳市                      15%

    上海市闵行经济开放区        15%

    国内其他地区                33%

    香港地区                    16.5%

    （３）营业税                 5%

*Ａ．经深圳市税务局（１９９４）１１６号文批准，本公司全资附属公司富源办公自动化产品（深圳）有限公司企业所得税从１９９４年起享受二免三减的优惠，本年度系第三个盈利年度，减半征收企业所得税。

Ｂ．本公司联营公司天津华源电子实业有限公司企业所得税享受二免三减的优惠政策，本年度系第一个盈利年度,免征企业所得税。

Ｃ．本公司及其他全资附属和联营公司本年度亏损，未作企业所得税纳税准备。

附注４．短期投资

    投资项目             １９９６－１２－３１

    债券投资                 RMB1000.00

附注５．应收帐款

      帐  龄         1996-12-31

    １年以内     RMB82,452,046.08

    １－２年        15,512,432.37

    ２－３年           948,340.47

    ３年以上           817,313.69

                 RMB99,730,132.61

    附注１０．长期投资

                                           投资金额

                      占被投资公司                                以前年度

    被投资公司名称    注册资本比例    原币         拆合人民币    权益法调整

    深圳同济制药        65%   RMB   505803.20 RMB  505803.20 RMB      --

    有限公司

    常州华源电子        51%   USD   750000.00    12128103.26     (2826495.31)

    实业有限公司              USD   678550.00

    扬州华源电子        36%   RMB  6788463.52     6788463.52    （1024986.63）

    有限公司

    广东华源            32.5% RMB   300000.00      300000.00

    （惠州）电力有限公司                                              --

    深圳华源新力        30%   RMB  2100000.00     2100000.00

    科技发展有限公司                                                  --

    无锡华源热          29.25%RMB  1200000.00     1200000.00

    电有限公司                                                        --

    江阴华源热电        26%   RMB 20000000.00    20000000.00

    有限公司                                                          --

    宜兴华源热          25.35%RMB  1200000.00   1200000000.00

    电有限公司                                                        --

    邯郸美迪            25%   RMB  1417017.65      1417017.65     （45907.23)

    塑料制品有限公司

    北京龙源            25%   RMB 18935806.93     18935806.93

    房地产开发有限公司                                                --

    香港百雅            19%   HKD 11600000.00     12434040.00

    有限公司                                                          --

    北京隆源实业         2.74%RMB  1432500.00      1432500.00

    股份有限公司                                                      --

    前锋电子                  RMB  1000000.00      1000000.00

    有限公司（50万股）法人股                                          --

                                               RMB79441734.56 RMB(3897389.17)

    合并价差

                         本年度

    被投资公司名称     权益法调整       调整后金额

    深圳同济制药

    有限公司              RMB   -      RMB505803.20

    常州华源电子

    实业有限公司      （5811485.06）     3490122.89

    扬州华源电子

    有限公司           （669727.47）     5093749.42

    广东华源

    （惠州）电力有限公        --          300000.00

    深圳华源新力

    科技发展有限公司     135531.00       2235531.00

    无锡华源热

    电有限公司                --         1200000.00

    江阴华源热电

    有限公司           （175623.10）    19824376.90

    宜兴华源热

    电有限公司                --         1200000.00

    邯郸美迪

    塑料制品有限公司    （33431.74）     1337678.68

    北京龙源

    房地产开发有限公司  2262070.03       2119776.96

    香港百雅

    有限公司                  --        12434040.00

    北京隆源实业

    股份有限公司              --         1432500.00

    前锋电子

    有限公司（50万股）        --         1000000.00

    法人股          RMB(4292666.34)     71251679.05

    合并价差                            25571481.23

RMB96823160.28

附注１２．在建工程

           公司名称                    项  目           1996-12-31

    本公司                         工艺城单身宿舍      RMB3,422,456.50

    北京清华联合光盘技术有限公司   清华大学研究楼工程     1,531,303.26

    深圳华匀磁电有限公司           自动装片机                14,463.92

RMB4,968,223.68

附注１６．其它长期应收款

    项   目                          金额

    深圳高尔夫俱乐部会员债券    RMB336,465.00

    应收项目合作投资款           1,000,000.00

    应收代垫投资款               4,841,627.91

RMB6,151,092.91

附注１７．短期借款

                              1996-12-31

     借款条件         原币           折合人民币

    担保借款  USD 8,704,478.89  RMB 138,640,965.28

              HKD45,500,000.00

              RMB12,400,000.00

              JPY72,652,133.00

    抵押借款   USD5,420,000.00         50274704.00

               RMB5,290,000.00

                                RMB 188,915,669.28

*其中逾期贷款计美金１，４５５，０００．００元，港币５，０００，０００．００元，人民币２，２９０，０００．００元，折合人民币计１９，７２６，０００．００元。

附注１８．未交税金

      税  种         1996-12-31

    增值税       RMB 532,552.22

    营业税及附加      35,745.27

    个人所得税         8,067.34

    企业所得税       730,911.96

RMB1,307,276.79

附注２０．一年内到期的长期负债

（１）长期应付款

                                                         1996-12-31

    贷款单位               到期日   借款条件      原币            折合人民币

    深圳国际信托投资公司  1997.3.25 融资租赁 USD1,209,019.92 RMB10, 034,865.34

（２）应付债券

    债券面值      期   限          发行总面值       应计利息        本息合计

    RMB1.00 1995.7.21-1997.7.21  RMB30000000.00  RMB2400000.00  RMB32400000.00

附注２１．长期借款

                              1996-12-31

        贷款单位          原币       折合人民币      到期日  年利率  借款条件

中国工商银行深圳市

    分行红荔支行程度  RMB5000000.00 RMB5000000.00  1998.11.3  14.85%   抵押

附注２９．投资收益

                                    １９９６

    股票投资收益               RMB（325,925.91）

    转让长期投资损失            （2,656,721.06）

    成本法核算的投资单位分得利润    200,000.00

    权益法调整                  （4,292,666.34）

    投资作价损失                （1,132,834.07）

    合作收益                        247,657.49

RMB（7,960,489.89）

附注３２．两年报表主要项目变动超过３０％以上原因说明

            原  因                  影响项目

    １．收回股票投资                短期投资

    ２．本年度减少合并报表单位      长期投资（合并价差）、存货、固定资产、在建

    北京龙源房地产开发有限公司      工程、应付帐款、预收货款、未交税金、其他应

    常州华源电子实业有限公司        付款、预提费用、应付关联公司款、营业收入、

                                    营业成本销售费用、营业税金及附加、所得税

    ３．清理待处理流动资产净损失    待处理流动资产净损失

    ４．深圳万胜办公自动化有限公司

        固定资产清理                待处理固定资产净损失

    ６．深圳华源磁记录技术有限公司

        在建工程完工转固定资产      在建工程、固定资产

    ７．本部应付债券、长期应付款转

        一年内到期的长期负债        一年内到期的长期负债、应付债券、长期应付款

８．１９９６年度亏损的主要原因如下：

１９９６年度本集团主营业务软磁盘行业不景气，３．５" 软磁盘市场销售价格降低，５．２５"软磁盘市场无销路，致使集团营业利润减少；深圳万胜办公自动化有限公司转换经营项目，本年度处理相关固定资产净值计人民币２，２８７，７１４．４１元，存货计人民币２，５１３，９６９．９３元计入损益类帐项，常州华源电子实业有限公司本年度破产，长期投资按权益法调整计人民币５，８１１，４８５．０６元，计入投资损益；深圳华源科技发展有限公司处理三年以上应收款项计人民币７５１，４３２．６１元计入管理费用；澳门华源磁电厂有限公司、深圳华源清华光电技术有限公司本年度撤销和转让，有关投资损失计人民币２，６６，７２１．０６元，已计入损益类帐项。

附注３３．财务承诺

    被担保单位                          贷款金额             期限

    金田实业（集团）股份有限公司    USD4,000,000.00  1996.11.29-1997.8.29

    深圳新曙光实业有限公司          RMB2,000,000.00  1996.5.14-1997.5.13

                                    RMB3,000,000.00  1996.6.11-1997.2.11

                                    RMB6,000,000.00  1996.9.25-1997.8.25

    深圳经济特区发展（集团）公司    USD4,000,000.00  1996.5.29-1997.5.29

    深圳深港工贸进出口公司          RMB5,000,000.00  1996.10.31-1997,5.31

附注３４．或有损失

截至１９９６年１２月３１日，本集团对常州华源电子实业有限公司长期投资计人民币３，４９０，１２２．８９元。根据江苏省常州市中级人民法院１９９７年２月１４日作出的裁定，该单位破产，因此上述投资款项可能无法回收。

截至１９９６年１２月３１日，本公司为深圳市大东物资工贸有限公司贷款金额计港币１０，０００，０００．００元提供担保，根据广东省深圳市中级人民法院１９９７年３月３１日第１９５号应诉通知书确定，贷款银行已对该单位拖你贷款本金及利息和罚息、对本公司应承担并履行连带还款责任提起诉状，因此本公司可能承担连带还款责任。

附注３５．期后事项

１９９７年１月１９日本公司与香港力成投资有限公司签订股权转让协议，转让本公司拥有的北京龙源房地产开发有限公司２５％的股权，此项股权转让的法律手续尚未办理。

１９９７年４月１１日广东省深圳市中级人民法院对“万胜”商标侵权案作出一审判决，被告万胜亚洲有限公司和怡东电脑有限公司使用本公司“万胜”注册商标，已构成商标侵权，应当停止侵权并赔偿本公司人民币３，１１３，１００．００元。

附注３６．对比数据

为符合一致性原则，业已对上年度会计报表的膴些数据作了适当重分类与调整。

附注３７．其他事项

纳入本集团合并会计报表及采用权益法调整，而未由蛇口中华会计师事务所审计的会计报表的公司有：

（１）合并会计报表单位：

    公司名称                        审计单位

    ＣＨＹ（国际）有限公司         谭袁会计师行

    美国ＣＨＹ有限公司            ＦＲＡＮＤＳ．Ｋ．ＣＨＥＵＮＧ  ＣＰＡ

    美国ＧＹＳ有限公司            未经审计

    上海资源电子有限公司          上海大华会计师事务所

    鄂州华源电子有限公司           湖北鄂州会计师事务所

    天津华源电子实业有限公司       天津津门会计师事务所

    北京清华联合光盘技术有限公司   北京中闻会计师事务所

    北京维斯特姆多媒体发展有限公司未经审计

（２）权益法调整单位：

    公司名称                      审计单位

    扬州华源电子有限公司        扬州会计师事务所

    邯郸美迪塑料制品有限公司    邯郸会计师事务所

    北京龙源房地产开发有限公司  北京兴洲会计师事务所

    常州华源电子实业有限公司    未经审计

    江阴华源热电有限公司        江阴市农村合作经济会计师事务所

合并利润及利润分配表

１９９６年度

单位：人民币元

                   附注          １９９６                  １９９５

        项  目              集团            公司        集团          公司

    一、主营业务收入26RMB313441125.78      RMB--  RMB535897587.97     RMB--

    减：营业成本         274184820.58         --     427655030.22        --

    销售费用               8047071.23    1410796.00   24249000.21   783438.38

    管理费用              44785523.02   11508946.43   42149062.79 11373037.48

    财务费用        27    38738218.08   26834626.00   31175435.47 14093373.19

    营业税金及附加           21075.22         --       6536264.92        --

    二、主营业务利润     (52333582.35) (39754368.43)   4132794.36(26249849.05)

    加：其他业务利润28      209144.08         --       3761250.74    74099.49

    三、营业利润         (52126438.27) (39754368.43)   7894045.10(26175749.56)

    加：投资收益    29    (7960489.89)  (9066394.14)   2177347.79 38362908.85

    营业外收入      30     9414904.54      21375.00   12727971.30        --

    减：营业外支出  31     3451497.58      53062.50    2791822.93    59404.87

    加：以前年度损益调整    (50951.75)  (2002514.11)   1881651.11  1881651.11

    四、利润总额         (54174472.95) (50854964.18) (21889192.37)(1400905.53)

    减：所得税             1038936.44         --       5515093.83        --

    少数股东损益          (3924845.51)        --       2364693.01        --

    五、净利润           (51288563.88) (50854964.18)  14009405.53 14009405.53

    加：年初未分配利润          --            --            --           --

    六、可分配利润       (51288563.88) (50854964.18)  14009405.53 14009405.53

    减：提取法定公积金          --            --       1400940.55  1400940.55

    提取法定公益金              --  --   1400940.55    1400940.55

    七、可供股东

    分配的利润          (51288563.88)   (50854964.18) 11207524.43 11207524.43

    减：提取任意公积金         --              --      3586407.82  3586407.82

    已分配普通股股利           --              --      7621116.61  7621116.61

    八、未分配利润   RMB(51288563.88)RMB(50854964.18)     RMB--      RMB--

    除税及少数股权后每股盈利

    按年末总股数计算        RMB(0.57)                     RMB0.16

    按加权平均股数计算      RMB(0.57)                     RMB0.16

(所附注释系会计报表的组成部分)

合并财务状况变动表

１９９６年度

单位：人民币元

                              １９９６                １９９５

                                集团                    集团

一、流动资金来源：

    １．本年净利润        RMB(51288563.88)         RMB4009405.53

    加：不减少流动资金的费用和损失

    固定资产折旧              13880765.33            12342686.97

    少数股东本期损益          (3924845.51)            2364693.01

    无形资产、递延资产及其他资产摊销

    (减其他负债转销)           2595650.85             5306703.92

    清理固定资产损失(减收益)   2552583.30                 ---

    小计                     (36184409.91)           34023489.43

    ２．其他来源

    固定资产清理收入

    (减清理费用)              21816800.06             2314166.69

    增加长期负债                423209.57            37972106.46

    减少其他长期应收款         4246594.60             6638777.49

    少数股东资本净增加额     (51878665.50)           56777929.85

    资本净增加额              (1025165.93)           14628871.58

    小计                     (62601637.11)          152355341.50

    流动资金来源合计         (62601637.11)          152355341.50

    二、流动资金运用

    １、利润分配：

    提取法定公积金                 ---                1400940.55

    提取法定公益金                 ---                1400940.55

    提取任意公积金                 ---                3586407.82

    已分配股利                     ---                7621116.61

    小计                           ---               14009405.53

    ２．其他运用

    固定资产和在建工程净增加额 1922940.71            57931086.77

    增加无形资产、递延资产

    及其他资产                   37172.26            11071487.01

    偿还长期负债及转入

    一年内到期负债            37353920.00            10296000.00

    增加长期投资               7839885.91             7004673.57

    小计                      64460458.88            86303247.35

    流动资金运用合计          64460458.88           100312652.88

    流动资金增加净额     RMB(127062095.99)        RMB52042688.62

    流动资金各项目的变动

    一、流动资产本年增加数：

    货币资金              RMB(19279869.64)        RMB(283396.78)

    短期投资                  (4128112.32)              6076.02

    应收帐款                   3277485.91           41437915.53

    预付货款                  (8647827.83)         (13371857.51)

    其他应付款                (2033120.80)          11725731.07

    减：坏帐准备               (604812.89)             18429.19

    应收关联公司款           (19153639.21)         (90410679.38)

    待摊费用                  (2343834.77)           (199829.67)

    存货                    (234240007.23)         236207818.08

    待处理流动资产净损失      (5189985.61)           2580330.38

    流动资产增加净额        (291134098.61)         187673678.55

    二、流动负债本年增加数：

    短期借款                 (26909517.15)          10579859.36

    应付票据                 (12157320.61)          36826556.53

    应付帐款                 (26011350.67)          (5447385.49)

    预收货款                  (2200706.07)          (8031918.88)

    应付福利费                (2526145.23)            305138.61

    未付股利                  (9333330.14)          (6414217.89)

    未交税金                 (16478694.68)          16967675.60

    其他应付款               (67600538.68)          52396040.42

    应付工资                    109583.12            1654024.47

    应付关联公司款             9052758.03            5266777.80

    预提费用                 (42155605.88)          41991668.40

    一年内到期的长期负债      32138865.34          (10463229.00)

    流动负债增加净额        (164072002.62)         135630989.93

    流动资金增加净额     RMB(127062095.99)       RMB52042688.62

华源实业(集团)股份有限公司合并资产负债表

１９９６年１２月３１日

单位：人民币元

    资   产  附注           1996-12-31                    1995-12-31

                        集团           公司             集团         公司

流动资产：

    货币资金     RMB31254533.29  RMB9094239.88   RMB50534402.93  RMB2220569.56

    短期投资  4         1000.00        1000.00       4129112.32     1552197.37

    应收帐款  5     99739132.61         ---         96452646.70     1473160.07

    预付货款         4257810.58      105394.92      12905638.41        1343.84

    其他应付款6     39726002.75    17850770.52      41259123.55    16200615.12

    减：坏帐准备      858683.25      179561.65       1463496.14      176851.19

    应收关联

    公司款    7     29611564.56   183222688.68      48765203.77   203924746.84

    待摊费用          936012.56          --          3279847.33          --

    存货      8     79834810.32          --        314074817.55        1980.49

    待处理流动9      4564287.39     4096347.38       9754273.00     7461697.94

    资产净损失

    流动资产合计   289057470.81   214190879.73     580191569.42   232669460.04

    长期投资：

    长期投资 10     96823160.28   161507925.57      88983274.37   243788842.36

    其中：合并价差  25571481.23         ---         35003010.22         ---

固定资产：

固定资产

原价 11 209385845.64 43802794.77 193074415.72 43173825.89

减：累计折旧 45382246.48 16693959.18 42171846.41 13558236.56

固定资产净值 164003599.16 27108835.59 150902569.31 29615589.33

在建工程 12 4968223.68 3422456.50 40287849.41 2171192.13

    待处理固 13      3197927.90         ---              ---             ---

定资产净损失

固定资产合计 172169750.74 30531292.09 191190418.72 31786781.46

无形资产及递延资产：

    无形资产 14      2898125.00         ---          2998823.85          ---

递延资产 15 17252931.25 3076299.71 19710710.99 4625592.51

无形资产及

递延资产合计 20151056.25 3076299.71 22709534.84 4625592.51

其他长期资产：

其他长期应收款 166151092.91 2437870.40 10397687.51 6436465.00

资产总计 584352530.99 411744267.50 893472484.86 519307141.37

负债与股东权益

流动负债

短期借款 17 188915669.28 150953515.28 215825186.43 141051248.43

应付票据 42867969.23 4156845.88 55025289.84 50865289.84

应付帐款 22511034.29 --- 48522384.96 3094497.49

    预付货款          312318.60         ---          2513024.67          ---

应付福利费 954702.40 1644.48 348847.63 (641.03)

    未付股利         3725091.70         ---         13058421.84    11485757.41

未交税金 18 1307276.79 --- 17785971.47 (259086.76)

其他应付款 16914582.31 6689049.09 84515120.99 (396916.65)

    应付工资         1763607.59         ---          1654024.47         ---

    应付关联

    公司款    7     14319535.83    18606452.69       5266777.80    25071047.79

    预提费用 19      1330358.27      168000.00      43485964.15      152000.00

    一年内到 20     42434856.34    42434865.34      10296000.00    10296000.00

    期的长期负债

    流动负债合计   337357011.63   223010372.76     501429014.25   241339196.52

    长期负债：

    长期借款 21      5000000.00          --          5000000.00          --

    应付债券              --             --         32000000.00    32000000.00

    长期应付款            --             --          5353920.00     5353920.00

    其他长期

    负债     22      1602226.03          --          1179016.46          --

    长期负债合计     6602226.03          --         43532936.46    37353920.00

    负债合计       343959237.66   223010372.76     544961950.71   278693116.52

    少数股东权益：

    少数股东

    权益     23     52092998.29          --        107896509.30          --

    股东权益：

    股本     24     89646750.00    89646750.00      89646750.00    89646750.00

    资本公积 25    115652865.96   115652865.96     116678031.89   116678031.89

    盈余公积        34289242.96    34289242.96      34289242.96     3428922.96

    其中：公积金     7223219.25     7223219.25       7223219.25     7223219.25

    未分配利润     (51288563.88)  (50854964.18)          ---            ---

    股东与权益合计 188300295.04   188733894.74     240614024.85   240614024.85

    负债与东

    权益合计    RMB584352530.99RMB411744267.50  RMB893472484.86RMB519307141.37

(所附注释系会计报表的组成部分）