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重要提示

本公司董事会确信本报告所载资料不存在重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

黄山旅游发展股份有限公司董事会

　　一、财务报告（未经审计）

１、简化的资产负债表１９９７年６月３０日单位：元

    项    目                       年初数                   期末数

                          母公司        合  并        母公司        合  并

    流动资产           205701038.32  211153644.05  355178160.01  365721611.09

    长期投资             5933120.62    1210500.00   59963750.42    1650500.00

    固定资产净值       202335162.91  204866748.77  218511064.14  275641374.16

    固定资产清理                                                     63398.19

    在建工程            12447004.50   12855276.51   10164374.47   14543146.48

    无形资产及递延资产   2174825.00    2567723.08    9024197.19    9305286.06

    其他长期资产          100000.00     100000.00     100000.00     460000.00

    合并价差                                                       2347371.14

    资产总计           428691151.35  432754392.41  652941546.23  669732687.12

    流动负债            88030692.37   91854848.36   54313486.73   57764834.86

    长期负债            13061837.27   13300922.34    1927179.48    2096264.55

    负债合计           101092529.64  105155770.70   56240666.21   59861099.41

    少数股东权益                                                  13170707.69

    股本               193000000.00  193000000.00  233000000.00  233000000.00

    资本公积           134599166.11  134599166.11  325470556.19  325470556.19

    未分配利润              -544.40       -544.40   38230323.83   38230323.83

    股东权益合计       327598621.71  327598621.71  596700880.02  596700880.02

    负债及股东权益总计 428691151.35  432754392.41  652941546.23  669732687.12

    ２、简化的损益表                　　　　                       单位：元

    项    目                      上年同期数        ９７年１－６月累计数

                          母公司       合  并        母公司        合  并

    主营业务收入        64161339.9   64382872.63  87417878.52  102636154.69

    主营业务利润        18341655.22  18338534.98  31394909.36   34303715.40

    其他业务利润         2866131.83   2866131.83  10082339.98   10085359.61

    投资收益               -3120.24                2364685.67

    营业外收支净额       1129725.99   1129725.99    295113.82     295113.82

    以前年度损益调整                               -181707.85    -181707.85

    利润总额            22334392.80  22334392.80  43955340.98   44502480.98

    所得税               3350158.92   3350158.92   5725017.15    5725017.15

    少数股东权益                                                  547140.00

    净利润              18984233.88  18984233.88  38230323.83   38230323.83

３．主要财务指标

                                 本期数    本期数（扣发行利息收入）

    １、每股收益（摊薄）         0.164           0.157

    ２、净资产收益率             6.4%            6.1%

    ３、每股净资产               2.56            2.55

    ４、每股收益（加权平均）     0.184           0.176

说明：本期股本数２３３００００００为计算基础。

本期加权平均股本数２０７８８８８８９为计算基础。

财务报表附注：（单位：人民币元）

１、本期财务报告所采用的会计政策和会计方法与上年度一致。

２、合并报表的单位增加了分公司白云宾馆与子公司黄山玉屏索道有限公司。

３、货币资金本期比９６年末（下同）增加１３３０６９２３９．５８元，主要是公司４月份发行４０００万Ａ股募股资金到位。

４、应收帐款：

１９９７年６月３０日余额为３２０２７８８４．７０元，净额增加１２１３７８９７．２５元，主要是由于公司为扩大营销市场，放宽了对各旅行社的信用期限所致。

    帐    龄              金    额          占总额比例（％）

    １年以内            18080350.20              56

    １－２年             8019711.00              25

    ２年以上             5927823.50              19

５、其他应收款：

１９９７年６月３０日帐面余额为３８２４７５０２．９６元。

    帐    龄              金    额          占总额比例（％）

    １年以内             32135561.89              84

    １－２年              5832646.07              15

    ２年以上               279295.00               1

６、固定资产比上年增加８２８９１１１９．５６元，主要系收购白云宾馆与玉屏索道。

７、合并价差系玉屏索道收购价差。

８、递延资产本期发生额６８４９３７２．１９元，主要是园林开发公司的道路维修及公司成立开办费。

９、短期投资减少１００００元为国库券到期收回。

１０、长、短期借款减少主要为偿还到期贷款。

１１、未付股利减少是由于按９６年备考利润计算支付总公司国有法人股股利２８６０５４８元。

１２、股本及资本公积增加是由于发行Ａ股所致。公司４月发行４０００万Ａ股，募集资金扣除发行费用后，净额为１９０８３４１４１．３３元，记入资本公积金。

１３、未分配利润为本期实现净利润。承包利润系经营及管理西海饭店的利润。

１４、子公司及关联企业

    ①子公司企业名称    投资额（万元）  股权比例    主经经营业务

    黄山海外旅行社          289.2        100%      一类旅行社业务

    黄山玉屏客运

    索道有限责任公司       5057.6         80%         索道客运

    ②联营公司

    黄山黄河有限责任公司    144        23.22%      旅游接待、服务

１５、关联交易

黄山旅游发展总公司持有本公司国有法人股１１３００万股，占总股本的４８．５％，总公司与本公司同一法人代表。

到６月底止，本公司已结清历年与总公司的财务往来，实际支付总公司历年往来款３０３５７１２５．８１元。

本公司在收购玉屏客运索道８０％股权，白云宾馆产权时，已相应扣除总公司融资借款本公司本息３１６８６７１４．８７元，实际支付总公司收购款４０５８３３９１．６３元。

本公司所属子公司黄山海外旅行社组团来山旅游，均入住本公司所属宾馆饭店，这部分收入在合并会计报表时，已相互抵销。

１６、或有事项

依本公司与总公司１９９６年８月９日签署的于本公司领取营业执照起生效的《房屋租赁合同》和《总公司为本公司职工提供生活服务和合同》的规定，本公司可租用总公司房屋，总公司为本公司提供的生活服务及便利包括（但不限于宿舍、水、电、液化气、食堂、浴堂、学校、医院、班车等总公司将收取租赁或服务费用。费用收取标准在没有国家和地方政府统一规定的情况下，依提供服务的实际成本及合理利润来确定。

二、公司经营情况的回顾和展望

（一）上半年经营情况的回顾

公司上半年以９７中国旅游年和公司Ａ、Ｂ股成功发行为契机，以提高经济效益为中心，以谋求给股东最大回报为宗旨，认真做好各项工作，取得了较好的经济效益和社会效益。上半年公司共接待境内外游客４６６８６９人次，较去年同期增长２９％，实现主营业务收入１０２６３６１５４．６７元，比去年同期增长５９．４％，实现税后利润２８２３０３２８．８３元，比去年同期增长１０１．４％，已完成全年盈利预测的５２．１％（上半年利润一般占全年利润的４０％左右）。本公司之所以能够取得较好的成绩，主要采取了下列措施。

１、加强财务管理，制定了统一票据，核减接待费用，建立各下属公司的内部资金调拨流通网络，实行收支两条等一系列财务管理办法，同时加大对应收帐款的催缴力度，截止５月３０日，已追回各旅行社及相关单位的历年应收帐款１４００多万元。同时，公司还对各下属单位的低值易耗品及原材料采购实行统一的价格监控，也收取了较明显的效果。

２、成立“计调销售中心”，对外统一制定价格，市场营销统一调控，在很大程度上摒弃了过去各下属公司之间相互削价竞争的局面，又大大提高各宾馆的入住率。

３、公司收购的玉屏索道（８０％股权）及白云宾馆在今年上半年成为公司强劲的经济增长点。

４、与上海锦江国际管理公司合资成立“黄山－锦江国际管理有限责任公司”，将锦江集团在饭店管理方面的先进模式和丰富经验引入本公司，为提高本公司酒店软件管理起到了很大的推动作用。

５、加大对外宣传促销的力度，实行全方位多层次的宣传、促销手段。在境内，先后在上海、南京、合肥举办黄山冬游的新闻发布会，并参加在北京、西安、珠海等地举办的各类旅游交易洽谈会，与国内的各种宣传媒体保持经常的联系。在境外，先后组团赴韩国、新加坡、日本及澳大利亚等国家和地区参加各种世界旅游交易会，在东南亚和受汉文化影响的地区收到了良好的效果，同时还组团到英国、美国等欧美市场进行宣传促销。此外还积极参加国际券商在上海举办的推介会，并产生了不小的轰动效应。

（二）下半年计划

１、下半年是黄山旅游旺季较为集中的时间，公司将充分利用９７中国旅游年这一主题狠抓内部管理，进一步完善各种规章制度，使之合理化，科学化和规范化。

２、公司将进一步加大宣传促销力度，从六月份起已开展今年黄山冬季旅游的宣传工作，做到未雨绸缪，力争实现全年接待游客总量达到１００万，比去年增长１８％。

３、进一步发挥“计调销售中心”的统筹协调作用，真正做到以热点旅游景区带动温、冷旅游景区，从而使本公司下属酒店的客房出租率在整体上增至４８％，比去年提高十个百分点。

４、根据本公司Ａ股招股说明书所披露的Ａ股募集资金投向的承诺，本公司将抓紧落实项目施工前的各项准备工作，争取早日实施，成为本公司新的经济增长点。

三、重大事项说明

１、公司与黄山旅游发展总公司签署了于１９９７年１月１日起生效的收购协议，以５３９２万元收购玉屏索道８０％股权，以１８３５万元收购白云宾馆全部产权。

２、狮林饭店的改扩建工程的第一部分的土建工程已经完工，目前全部工程正在加紧建设中，力争早日建成投入运营，成为公司又一新的经济增长点。

３、Ａ股募集资金投入施工前期准备工作进展顺利。

４、公司４０００万Ａ股在今年四月份上网发行，并于５月６日在上海证券交易所成功上市，每股发行价为６．０２元，市盈率为１４倍。

５、公司出资４０万元（占注册资本的４０％）与上海锦江国际管理公司合资成立“黄山－锦江国际管理有限责任公司”，该管理公司已于１９９７年３月４日成立，并管理了我公司北海宾馆和云谷山庄宾馆。

６、园林门票从９７年３月２１日起实行内外宾馆统一价格，外宾从８０元／人降到６５元／人，内宾从６０元／人提高到６５元／人，由于外宾人数一般只占公司全年接待旅客总量的５％左右，因此，门票价格总体有所提升。

７、本公司及子公司严格遵照《严禁国有企业及上市公司炒作股票的规定》，并进行了认真自查，未发现有炒作股票行为。

８、在本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

四、发行在外股票的变动和股权结构的变化

１、本公司于今年四月份发行４０００股Ａ股（其中含公司职工股２５０万股），并于５月６日在上海证券交易所成功上市，本次４０００万股Ａ股发行价为６．０２元／股，市盈率为１４倍。

２、本次４０００万股Ａ股股票发行前后股权结构变动情况如下：

    名    称              发行前    比例（％）  发行后    比例（％）

    尚未流通股份     (1996年12月31日)    (1997年6月30日)

    国有法人股          11300万股     58.55    11300万股   48.50

    公司职工股                                   250万股    1.07

    尚未流通股份合计    11300万股     58.55    11550万股   49.57

    已流通股份

    Ｂ    股             8000万股     41.45     8000万股   34.33

    Ａ    股                                    3750万股   16.1

    已流通股份合计       8000万股     41.45    11750万股   50.43

    股本总额            19300万股    100       23300万股  100

３、主要股东持股情况

      股东名称                       持股数（万股）    所占比例（％）

    ①国有法人股                        11300            48.50

    ②CITIBANK N.A S/B JARDINE           1354.3           5.81

      FLEMING CHINA REGION FUND

    ③新利华集团有限公司                 1000             4.29

    ④CTTIBANK A/C FLEDGELING             425             1.82

      SECURITIES LTD.

    ⑤HKSBCSB S/A-BANQUE INT              343.1           1.47

      ALUXEMBOURG S/A HSBC GLOBAL

      INV FUNDS CHINESE EQUITY

    ⑥HKSBCSB A/C STATE STREET BANK       282.6           1.21

      AND TRUST S/A THE CHINA FUND

    ⑦HKSBCSB ACC H.K.BANK INT.TR         275             1.18

      -USTEE LTD S/A JF CHINA TRUST

    ⑧SCBHK A/C INVESTORS BANK &          254.4           1.09

      TRUST CO.,S/A GUINNESS FLIGHT

      INVESTMENTS FUNDS INC.

    ⑨BARCLAYS BANK PLC S/A

      BARCLAY-TRUST INT RNATIONAL LTD.    194.12          0.83

    ⑩SCBHK A/C ROBERT FLEMING &          193.6           0.83

      CO.,LTD.LUXEMBOURG S/A FLEMING

      FLAGSHIP FUND

五、股东大会简介

本报告期内，公司共召开两次股东大会：

一、黄山旅游发展股份有限公司８０００万股境内上市外资股发行上市完毕，公司根据《中华人民共和国公司法》第１０２条、１０３条、１０４条、１０５条第一款，１０６条第一款及《公司章程》的有关规定，于一九九七年元月十四日在中国安徽黄山风景区桃源宾馆召开了临时股东大会，出席会议的股东代表所持股份为１１３００万股，占股份总额的５８．５５％经大会讨论表决，一致通过如下决议：

１、同意董事会关于８０００万股境内上市外资股（Ｂ股）发行上市情况的报告；

２、同意公司增资扩股发行５０００万Ａ股；（注：经中国证监会批准，我司Ａ股发行额度为４０００万股）；

３、授权董事会制定Ａ股发行方案，并全权办理公司Ａ股发行上市有关事宜；

４、同意董事会拟定的章程修改草案，即公司注册资本为２４３００００００元，股份总数为２４３００００００股，其中Ａ股１６３００００００股，Ｂ股８０００００００股（注：公司注册资本为２３３００万元，股份总数为２３３００万股，其中Ａ股１５３００万股）；

５、授权董事会全权办理西海饭店有关问题的说明及处理方案；

６、同意公司本次Ａ股发行所募资金运用预案。

二、公司１９９６年度股东大会于１９９７年５月３０日上午在中国安徽黄山风景区桃源宾馆召开，出席会议的股东代表所持股份数１１３０５．４万股，占总股数的４８．５２％，符合《中华人民共和国公司法》及本公司章程，经出席会议的股东认真审议，一致通过了下列决议：

１、审议通过总经理业务报告；

２、审议通过董事会关于公司增发４０００万股Ａ股发行上市情况的报告；

３、审议通过董事会报告；

４、审议通过监事会报告；

５、审议通过公司《１９９６年度财务决算报告》，公司１９９６年实现主营业务收入１６９０７万元，较上年增长１６．２％，完成计划的９９．９％，实现净利润６４０１万元（根据国内会计准则）较上年增长４７．７９％，完成计划的９８．４８％。

６、审议通过了公司《１９９６年度利润分配预案》，本公司于１９９６年１１月１８日正式成立，经安达信、华强会计事务所审计，１９９６年公司备考净利润为６４０１０８７６．１２元，由于每年１１、１２月份为黄山旅游淡季，因而从公司成立之日（１９９６年１１月１８日）到１９９６年１２月３１日，公司实际亏损５４４．４０元。根据公司Ｂ股发行上市之承诺，本次股东大会决定按每股０．０２５４元人民币向Ｂ股股东派发１９９６年度现金股利，Ｂ股股利以美元派发，该部份股利由发起人承担，美元与人民币的汇率按本次股东大会决议日的下一日历星期由中国人民银行公布的美元兑换人民币中间价的加权平均值计算。

本次股东大会由公司法律顾问北京中银律师事务所郭峰律师到会见证。

六、备查文件

１、载有公司董事长汪巍然、总经理黎志亲笔签名的一九九七年中期报告原本。

２、公司１９９６年度股东大会及１９９７年度第一次临时股东大会材料。

查阅地址：黄山市黄山风景区温泉，本公司董事会秘书室。

电话：０５５９－５５６１１１３

黄山旅游发展股份有限公司

一九九七年八月十一日