云南铝业股份有限公司（筹）招股说明书概要(PART2)
| 日期：1998.12.06 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
32、管理费用 1994年度管理费用为19,581,420.11元,1995 年度管理费用为43,093,709.37元, 1996年度管理费用为21,102,910.29元。1997年度管理费用为10,768,255.80元，较96年同期减少10,334,654.49元。主要原因是本公司97年7月31日对存货进行清仓盘点，将盘盈物资直接冲减当期管理费用。其明细如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 1994年度 工资 2608150.44 2290211.59 2369856.19 2298635.16 职工福利费 421066.85 299244.69 331779.87 321808.92 差旅费 334300.19 368204.40 264071.17 214283.32 办公费 953929.19 803157.40 1130723.82 724597.21 折旧费 3066262.50 2321622.04 2659833.19 2196986.97 修理费 952602.31 1886018.05 3140187.86 766243.35 物料消耗 545313.81 546424.70 243862.60 356402.95 工会经费 821116.42 682083.92 609545.44 410028.18 职工教育经费 617137.32 511562.96 349207.40 299676.95 劳动保险费 9375661.42 4386788.59 2626992.55 2243192.82 排污及绿化费 442654.38 663625.69 239606.58 153994.40 税金 709561.63 731708.03 655351.89 325387.38 业务招待费 1140681.20 947708.74 782264.74 654758.77 坏帐损失 753222.07 48978.71 存货盘亏 －15129651.99 520737.97 －253941.97 新增效益工资 600000.00 20461900.00 4447800.00 其他 3156248.06 4015570.78 6707788.10 4421565.70 合 计 10768255.80 21102910.29 43093709.37 19581420.11 33、财务费用 1994年度财务费用为55,388,440.72元,1995 年度财务费用为 21,417,107.05元,1996年度财务费用为16,738,441.13元，1997年度财务费用为19,212,376.74元。其明细列示如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 1994年度 流动资金贷款利息 17871735.60 13885294.45 15087889.23 16500193.30 长期借款利息 1246182.57 3871299.38 6734066.26 21723114.67 金融机构手续费 94458.57 24201.20 21621.16 3737.59 汇兑损益 －1042353.90 －426469.60 17161395.16 合 计 19212376.74 16738441.13 21417107.05 55388440.72 34、营业税金及附加 1994年度营业税金及附加为750,103.36元,1995年度营业税金及附加为1,280,478. 93元,1996年度营业税金及附加为644,599.50元，1997年度营业税金及附加为1,070,237. 17元。其明细如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 1994年度 营业税 31166.38 75472.73 46035.47 50950.72 城建税 271787.26 203436.58 316753.32 182467.01 教育费附加 767283.53 365690.19 917690.14 516685.63 合 计 1070237.17 644599.50 1280478.93 750103.36 35、其他业务利润 1994年度其他业务利润为675,782.20元，1995年度其他业务利润为748,519.06元，1996年度其他业务利润为614,405.74元，1997年度其他业务利润为3,501,266.41元，系其他业务收入扣除其他业务支出及税金的差额。 36、投资收益 1994年度投资收益为1,071,337.39元，1995年度投资收益为－1,287,513.70元。1996年度投资收益为464,522.41元，1997年度投资收益为1,028,201.86元。其明细如下 ： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 1994年度 债券投资 65748.00 191000.00 144536.00 154440.00 白塔信用社 377200.00 150028.00 20000.00 阳海公司 －110602.05 －62312.35 105006.66 云铝进出口公司 －164825.98 185806.76 90268.34 121400.00 ＊电镀厂 860681.05 云铝储运 －132504.71 ＊＊兴发厂 －1494819.99 180977.73 索利公司 10000.00 南海经济公司 494519.66 合 计 1028201.02 464522.41 －1287513.70 1071337.39 注:＊本公司97年6 月兼并电镀厂并于当月将电镀厂转让给鑫顺加工厂， 将转让差额列作投资收益。 ＊＊兴发厂95年度合并亏损1,494,819.99元。 37、营业外收入 1994年度营业外收入为487,076.96元，1995年度营业外收入为294,260.39元。1996年度营业外收入为296,657.26元。1997年度营业外收入为1,111,903.91元，较96年同期增加，主要原因是本公司处理无法支付的应付款。明细如下： 项目 1997年度 1996年度 1995年度 1994年度 固定资产 清理净收益 53590.22 124919.00 41876.66 37500.00 罚款收入及 违约金收入 52456.74 73025.84 64387.10 18896.47 教育费附加返还款 98017.25 175358.01 105131.65 无法支付的应付款 907839.70 98712.42 12638.62 325548.84 合 计1111903.91 296657.26 294260.39 487076.96 38、营业外支出 1994年度营业外支出为422,462.37元，1995年度营业外支出为367,361.44元。1996年度营业外支出为1,826,432.06元，1997年度营业外支出为1,123,631.29元。其明细如下： 项 目 1997年度 1996年度 1995年度 1994年度 学校经费 516471.69 303817.00 206437.28 180835.54 公益救济性捐赠 528700.00 1256800.00 71900.00 30000.00 固定资产盘亏 69076.36 258282.36 8000.04 13328.92 其它 9383.24 7532.00 81024.12 198297.91 合 计 1123631.29 1826432.06 367361.44 422462.37 39、以前年度损益调整 1997年以前年度损益调整为658,054.19元，其中，公司为－788,571.66元，主要是公司下属云铝期货部96年度的亏损。该期货部96年撤销，因本公司内部审计机构对其进行审计，当年未完成，故96年一直未处理。子公司为1,446,625.85元，均为以前年度误入成本费用的项目调整。 四、或有事项 企业无重大或有事项。 五、期后事项 企业无重大期后事项。 六、关联事项 (一) 存在控制关系的关系方 1、存在控制关系的关系方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 云南冶金 矿产品、冶金产品 集团公司 云南昆明 及副产品、延伸产品 母公司 国有 庞锡钧 云铝上海 电解产品、铝合金 经营部 上海 铝板等铝制品 子公司 国有 代祖让 云铝装璜 室内外装饰装修 公司 云南昆明 工程 子公司 国有 张继孔 云铝经贸 金属材料 公司 云南昆明 五金交电 子公司 国有 张安明 云铝型材 金属材料 经销部 云南昆明 五金交电 子公司 国有 赵 江 昆明鑫利 铸造铝合金 加工厂 云南呈贡 加工 联营公司 集体 代祖让 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 云南冶金集团公司 380947000 0 0 380947000 云铝上海经营部 500000 0 0 500000 云铝装璜公司 700000 0 0 700000 云铝经贸公司 500000 0 0 500000 云铝型材经销部 300000 0 0 300000 昆明鑫利加工厂 3100000 0 0 3100000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 云南冶金 集团公司 126121891.81 100 0 0 0 0 126121891.81 100 云铝上海 经营部 500000.00 100 0 0 0 0 500000.00 100 云铝装璜 公司 700000.00 100 0 0 0 0 700000.00 100 云铝经贸 公司 500000.00 100 0 0 0 0 500000.00 100 云铝型材 经销部 300000.00 100 0 0 0 0 300000.00 100 昆明鑫利 加工厂 84000000 21.84 0 0 0 0 840000.00 21.84 (二)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 宁波云波经贸有限公司 联营企业 云南冶金集团进出口有限公司 联营企业 (三)关联交易 1、销售货物 本公司销售给宁波云波经贸有限公司的产品， 按公允的市场行情定价， 无任何高于或低于正常售价价格的情况。1996年度及1997年1－7月情况如下: 企业名称 1997年度 1996年 度 金额 占年度销售比例 金 额 占年度销售比例 宁波云波经贸 20252690.84 3.2% 12695333.66 2.3% 有限公司 云南冶金集团进出口 股份公司 30523526.83 4.8% 2、代理事项 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理， 比照市场价格优惠50％收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司1997年度共付给该公司进出口业务代理费为690,898.03元。 3、应收应付款余额 项目 期末余额 占全部应收应付款比例 (1)应收帐款 1997.12.31 1996.12.31 1997.12.31 1996.12.3 宁波云波经贸有限公司 1061976.75 921311.36 2.3% 1.5% (2)其他应收款 云南冶金集团进出口股 份公司 81107721.74 －－ 62.65% －－ (3)预付帐款 云南冶金集团进出口股 份公司 47284564.68 －－ 84.5% －－ (4) 预收帐款 云南冶金集团进出口股 份公司 8027374.36 59.23% (5) 长期应付款 (6) 云南冶金集团公司130000000.00 93.37% 注：应收云南冶金集团进出口股份公司的 81, 107,721.74元， 系本公司委托其代购国外进口设备款； 原1997年7月31日应收云南冶金集团总公司的6,000 万元的环保技改工程暂存款已于1997年12月收回;应付云南冶金集团公司的13000万元,为暂借款;预付云南冶金集团进出口公司47,284,564.68元为预付进口氧化铝款; 预收云南冶金进出口公司8,027,374.36 元为本公司销售产品尚未结算货款。 七、其他事项说明 1、昆明赛特铝材厂1997年7月31 日拖欠本公司货款999,790.05元，根据1997年9月16日经昆明市西山区人民法院（97）西法经 －初字第221号《民事调解书》调解，昆明赛特铝材厂在1997年10月31 日前应归还本公司全部货款 。至今归还100,000元,尚欠899, 790.05元。 2、本公司已与云南冶金集团总公司签订土地使用权租赁合同，租用土地584,062. 82平方米，年租费为2. 98元/平方米。 3、本公司截止至1997年7月31日的资产及相关负债，已经云南会计师事务所进行了资产评估， 国家国有资产管理局（1997）967号文已对评估结果予以确认，本公司将据此调整。 本会计报表为未经评估调整的基本会计报表。 八、主要财务指标 本公司1994年－1997年三年主要财务指标如下： 财务指标 1997年 1996年 1995年 1994年 流动比率 1.69 1.735 1.19 0.89 速动比率 0.98 0.94 0.40 0.46 资产负债率 73.59% 64.88% 64.38% 84.05% 应收帐款周转率 14.21 10.85 17.14 11.49 存货周转率 2.84 2.40 2.95 2.87 净资产收益率 21% 22% 72% 75% 每股净利 0.23 0.21 0.60 0.24 (十三) 资产评估 云南会计师事务所对集团总公司拟投入本公司之资产进行了评估， 评估基准日为1997年7月31日，评估结果如下： 资产评估结果汇总表 单位：千元 资产项目 帐面原值 帐面净值 重置价值 评估值 增减值 增值率％ 流动资产 362147 361800 353450 353345 －8455 －2.34 长期投资 17486 17486 20225 20225 2739 15.66 在建工程 223900 223900 212821 212821 －11080 －4.95 建筑物 84826 52822 124390 97187 44365 83.99 机器设备 229799 126882 354676 208862 81980 64.61 无形资产 0 0 77857 77857 77857 100.00 其它资产 1211 1211 1211 1211 000 0.00 资产总计 919369 78410 1144629 971507 187405 23.90 流动负债 262656 262656 0.00 0.00 长期负债 287224 287224 0.00 0.00 负债总计 549880 549880 0.00 0.00 净资产 234569 421627 187405 80.01 注:其中商誉7,522万元不折股、不入帐，净资产34,640万元作为折股依据。 本次评估所采用的主要方法如下： 本次评估计价标准为重置成本计价标准， 评估的主要方法为重置成本法， 部分资产采用了收益现值法。 1、流动资产的评估方法：对债权类流动资产的评估采用坏帐估计法， 即根据函证结果或其他替代程序取得的结果，同审计机构和企业共同确认。 对存货类资产的评估， 根据清查结果采用重置成本法评估。 对待摊费用按其尚存资产及权利来进行评估。 2、固定资产的评估方法：对房屋建筑物的评估，我们采用重置成本法进行评估。 对机器设备的评估采用重置成本法进行评估，其中：外购设备的重置价按设备自身的购置价格＋运杂费＋安装调试费＋设备进出口关税及其他费用＋大型设备一定期限内的资金成本＋其他必要的合理费用计算。 3、在建工程的评估方法：在建工程采用重置成本法进行评估。 其中：在建建筑物的评估按照工程进度结算价及付款情况并考虑待摊投资、银行利率变动及材料价差变动等影响后再确定其评估值； 工程物资的评估按现行市价＋其他合理费用确定其评估值； 预付工程款则根据函证结果及有关合同协议确定其评估值。 (十四) 盈利预测 下述1997年盈利预测及1998年盈利预测， 是本公司根据经昆明会计师事务所审核的1994－1997 年的经营业绩为基础，适当考虑现时的生产能力、发展潜力、 市场占有率及发展规划，本着求实、稳健的原则而编制， 并经昆明会计师事务所审核。 盈利预测表 编制单位:云南铝业股份有限公司筹委会 单位:万元 项 目 行 1997年度 1998年1－6月份 1998年度 次 完成数 预测数 预测数 一、主营业务收入 1 63278 27791 61530 减：营业成本 2 51827 19744 44424 销售费用 3 1099 650 1396 管理费用 4 1077 926 1914 财务费用 5 1921 200 800 营业税金及附加 6 107 30 74 二、主营业务利润 7 7246 6241 12922 加：其它业务利润 8 350 20 50 三、营业利润 9 7596 6261 12972 加：投资收益 10 103 20 180 营业外收入 11 111 11 27 减：营业外支出 12 112 30 50 加：以前年度损益调整 13 (67) 四、利润总额 14 7764 6262 13129 减：所得税（15％ 15 2554 939 1969 减：少数股东损益 16 38 51 五、 净利润 17 5206 5323 11109 上述盈利预测以如下假设为基础： 1.本公司所遵循的国家有关政策、法律、法规、 制度和公司所在地的社会政治、 经济环境无重大变化； 2. 本公司经营业务所适用税赋基准和税率无重大变化； 3.现行外汇汇率、银行利息在正常范围内变动; 4.公司经营计划能如期实现； 5.国际贸易市场稳定、 国家外贸政策不发生重大变化 6.原料、电力的供应及价格不发生重大变化； 7.公司拟发行新股的股本金如期募足 8. 无其他人力无法预见因素和人力不可抗拒因素造成的重大不利影响。 (十五) 公司发展规划 1、生产经营发展战略 本公司将充分利用募集到的资金和上市后股份公司的经营机制， 确保大规模技术改造工程顺利完工， 走规 模经济、技术进步之路，创成本效益型企业。 2、发展目标与规模 本公司正在进行中的“九五”期间重大技术改造项目——环境治理、 节能技术改造工程， 采用目前国际通行、国内最先进的186KA电解工艺技术，对现有60KA电解槽进行改造，1998年陆续投产，1999年全面竣工， 届时将形成铝冶炼12万吨、铝加工4万吨的规模，铝产量占云南省总产量的83 ％，位居全国铝冶炼企业前五位，到2005 年以前公司铝冶炼能力将达到20万吨。 铝制品深加工将得到进一步发展， 计划开发建筑装饰材料等高附加值产品，以适应铝产品应用市场的发展趋势， 取得更为显著的经济效益。 3、市场发展计划 本公司在生产规模迅速扩大的同时， 将努力提高经营管理水平， 不断扩大市场覆盖率， 在省内巩固滇西市场，开辟滇东北和滇东南市场；在全国，巩固华东、 华南市场，开拓以重庆为中心的西南销售市场； 海外市场方面，建立以东亚为中心， 辐射东南亚、欧美的国外市场。 4、产品销售计划 本公司将加大“云海”牌商标铝产品的宣传力度，不断适应市场需求，开发适销对路的新产品； 制定既符合市场竞争原则又富于变化的营销战略， 在海外建立销售网点，加强对销售人员业务培训。 5、生产经营计划 本公司将充分利用发展铝工业所具备的交通、 原料及能源优势， 走规模经济之路；采用先进技术， 节约能源，降低成本。 继续加强深加工产品的开发和新技术的引进和应用。不断调整产品结构，提高产品质量， 进一步提高“云海”牌系列产品的市场声誉，扩大市场占有率。 6、固定资产投资和设备更新计划 本公司在致力于第一电解分厂环境治理、 节能技术改造项目建设的基础上， 未来几年内将实施如下投资及改造计划： （1）“九五”期间将追加投资4,000万元， 新建一条冷轧生产线， 与现有的连铸轧生产线配套， 主要生产各种建筑装饰用铝板。 （2）2000年左右将对现有第二电解分厂进行节能技术改造， 采用与已期工程相同的186KA铝冶炼工艺，同时就炭素、铁路专用线以及供电系统等配套设施进行完善， 使本公司在2005年以前形成20万吨的最佳经济规模， 从而跻身于我国铝生产企业先进行列。 7、人员扩充计划 公司人员仅以接收大中专以上学历人员为主， 调整人员结构。 公司计划主要通过培训、进修等方式， 不断更新现有人员的知识结构，提高公司员工整体素质， 引进、 培养和造就一大批高素质的技术人员和管理人员，以最少人数保证公司生产经营正常运作，到2000 年公司全员实物劳动生产率从现在的12吨/人·年提高到 40吨/人·年。 8、资金筹措和运用计划 本公司除本次发行股票募集资金外， 还将继续通过配股、 企业自筹和银行贷款等手段筹措资金， 主要用于电解铝生产工艺及设备改造，新产品、 新工艺的引进和开发。 (十六) 重要合同及重大诉讼事项 本公司订有如下重要合同： 1、《土地租赁合同》由本公司筹委会与集团总公司于1997年10月17日签署。 据合同规定：集团公司出租给股份公司的土地使用面积为584,062.82平方米， 租赁期为20 年，自股份公司在云南省工商行政管理局登记注册并领取法人营业执照之日起计算。 土地使用租赁金为每年每平方米2.98元人民币，计年租金174.05万元人民 币。 第一年租金于股份公司成立后的30日内一次付请。 今后每年的租金于当年的4月15日前和10月15日前分两次付清。租赁期满五年， 集团总公司和股份公司另行协商租赁土地租金， 并在以后的每五年调整一次。 土地租金的调整将以当时呈贡县相邻类似土地的市场公平价格为基准由双方协商确定，但每次调整幅度不得大于30％。 租赁土地应向政府主管机关交纳的土地使用权税等有关税费由集团总公司承担。 2、《综合服务协议》，由本公司筹委会与集团总公司与1997年十月七日签署。 协议就集团总公司在住房、职工子女就学、医疗保健、 文化体育娱乐服务以及其他后勤方面向本公司提供服务方面作出规定：按照实际情况合理收费。协议期限为20年。 3、《房屋租赁协议》，由本公司与集团总公司签署。 根据协议：集团总公司将所属办公大楼、供销楼和娱乐中心出租给本公司，租金每年每平方米199.10元， 每年公司向集团总公司缴纳租金1406480.23元， 租赁期限为20年。 4、 《工矿产品订货合同》由本公司（作为需方）与江苏省镇江市炭素厂（作为供方）签署的阳极糊供货合同。签署日期为1996年12月23日，有效期为1997年1月 1日至1997年12月30日。 5、 《借款合同》由本公司（作为借款单位）与中国工商银行昆明市支行（作为贷款方）签署的借款合同。签署日期为1996年3月26日，根据该合同， 借款人向贷款人借款总额为人民币4,500万元，其中，借款期限自1996年3月至2000年3月的部分为数额2,000万元，借款期限自1996年3月至2001年3月的部分为数额2500万元，借款利息均为月息12.6‰。 本公司无重大诉讼事项。 （十七）备查文件 1、财务审计报告； 2、盈利预测报告； 3、资产评估报告； 4、法律意见书； 5、公司营业执照及批准设立的文件； 6、中国证监会批准发行的文件； 7、其他文件。 （十八）查阅时间及地点 1、查阅时间：1998年2月23日至3月4日 2、查阅地点： A、发行人：云南省昆明市呈贡县 电话：0871－3177380、7455858 B、主承销商：北京市西城区成方街33号501室 电话：010－66081975 C、交易所：深圳证券交易所 云南铝业股份有限公司(筹) 一九九八年二月二十三日 合并资产负债表 编制单位：云南铝业股份有限公司筹委会 单位：元 项目资产 附注 １９９７． １９９６． １９９５． １９９４． １２．３１ １２．３１ １２．３１ １２．３１ 货币资金 3-1 55783362.03 65911259.08 32723791.97 65709306.59 短期投资 应收票据 3-2 2108700.00 -- 5000000.00 -- 应收帐款 3-3 26347977.85 62666782.55 37968007.55 40278084.62 减：坏帐准备 应收帐款净额 26347977.85 62666782.55 37968007.55 40278084.62 预付货款 3-4 55960789.51 23363698.09 9676389.23 4504648.76 其他应收款 3-5 129441624.37 42749569.49 11713869.70 6463810.24 待摊费用 3-6 1691343.03 2068492.46 2643122.71 3314710.64 存货 3-7 198069394.61 167403547.64 196236499.30 112551666.86 待处理流动资产净损失 4748.26 -- -- -- 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 -- -- 327787.06 287427.48 流动资产合计 469407939.66 364163349.31 296289467.52 233109952.19 长期投资： 长期投资 3-8 15235800.00 8217500.00 8112500.00 12492500.00 固定资产： 固定资产原值 3-9 320636724.80 307402241.46 298356483.43 269462615.98 减：累计折旧 147254167.32 118755959.59 90447981.87 59439515.57 固定资产净值 173382557.48 188646281.87 207908501.56 210023100.41 在建工程 3-10 340315719.41 127504336.43 55837925.11 19489944.21 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 513698276.89 316190618.30 263746426.67 229513044.62 无形资产及递延资产 无形资产 递延资产 3-11 1173466.00 1263733.00 无形资产及递延资产合计 1173466.00 1263733.00 其他长期资产 资产总计 999515482.55 689835200.61 568148394.19 475115496.81 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 3-12 131700000.00 129880682.50 127505866.50 198887999.35 应付帐款 3-13 28069776.35 7889596.34 52464804.32 17037321.70 预收货款 3-14 11434102.61 9920267.38 5540335.84 15367613.60 应付福利费 3-15 7671862.63 5345828.22 2821121.49 1489246.00 未付股利 3-16 1027322.68 588202.05 -141496.23 57403.15 未交税金 3-17 20443846.79 -4973641.47 -1448225.96 -5424858.86 其它未交款 3-18 27423.06 109400.38 -73851.27 -21441.42 其他应付款 3-19 43047818.97 28990078.68 6823998.33 10665005.12 预提费用 3-20 1126389.70 52800.00 20768760.00 2776349.56 一年内到期的 长期负债 3-21 13000000.00 -- -- -- 其他流动负债 3-22 20297534.78 32505454.07 34515338.07 20058752.55 流动负债合计 277856634.63 210318668.15 248776651.09 260893390.75 长期负债 长期借款 3-23 318500000.00 236000000.00 115870000.00 137557840.15 应付债券 长期应付款 3-24 139224000.00 1224000.00 1108000.00 905585.35 其他长期负债 长期负债合计 457724000.00 237224000.00 116978000.00 138463425.50 递延税项 递延税项 负债合计 735580634.63 447542668.15 365754651.09 399356816.25 少数股东权益 16502919.07 18173547.16 12429862.00 2890292.03 股东权益： 股本 3-25 126121891.81 126121891.81 126121891.81 57229170.44 资本公积 3-26 9892691.94 9892691.94 9892691.94 9892691.94 盈余公积 3-27 59358918.56 88104401.55 53949297.35 5472293.92 未分配利润 3-28 52058426.54 -- -- 274232.23 股东权益合计 247431928.85 224118985.30 189963881.10 72868388.53 负债及股东权益总计 999515482.55 689835200.61 568148394.19 475115496.81 公司负责人：庞锡钧 编制人：谢孝华 母公司资产负债表 编制单位：云南铝业股份有限公司筹委会 单位：元 项目资产 附注 １９９７． １９９６． １９９５． １９９４． １２．３１ １２．３１ １２．３１ １２．３１ 货币资金 3-1 52878843.89 62033836.77 29194132.52 63536468.39 短期投资 应收票据 3-2 -- -- 5000000.00 -- 应收帐款 3-3 17518034.45 46752504.22 32264552.26 37459104.06 减：坏帐准备 应收帐款净额 17518034.45 46752504.22 32264552.26 37459104.06 预付货款 3-4 52675031.64 20348174.89 9334695.04 3242724.36 其他应收款 3-5 128928579.16 42718798.21 10416941.55 5594209.91 待摊费用 3-6 1452514.28 1962132.03 2394198.08 3192264.09 存货 3-7 195130079.27 165961740.93 192719492.04 110313874.47 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 -- -- 327787.06 287427.48 流动资产合计 448583082.69 339777187.05 281651798.55 223626072.76 长期投资： 长期投资 3-8 17296179.82 12182930.44 10846606.40 14843775.04 固定资产： 固定资产原值 3-9 316411640.83 303744896.83 295341910.45 268461885.93 减：累计折旧 146450421.45 118100748.42 90025753.29 59259142.23 固定资产净值 169961219.38 185644148.41 205316157.16 209202743.70 在建工程 3-10 340315719.41 127504336.43 55837925.11 18655590.40 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 510276938.79 313148484.84 261154082.27 227858334.10 无形资产及递延资产 无形资产 递延资产 3-11 1173466.00 1263733.00 无形资产及递延资产合计 1173466.00 1263733.00 其他长期资产 资产总计 977329667.30 666372335.33 553652487.22 466328181.90 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 3-12 131700000.00 129880682.50 127505866.50 198887999.35 应付帐款 3-13 26428092.09 10338082.32 51343626.08 12873751.45 预收货款 3-14 9158607.63 4954655.74 5381393.78 14509513.60 应付福利费 3-15 7671862.63 5386353.22 2796407.24 1484605.14 未付股利 3-16 未交税金 3-17 21467078.03 -5525550.76 -1856368.79 -5917195.45 其它未交款 3-18 43984.11 108748.92 -73998.03 -32939.81 其他应付款 3-19 41363586.28 27380924.02 6350581.27 10355531.48 预提费用 3-20 1042992.90 -- 20747760.00 2776349.56 一年内到期的 长期负债 3-21 13000000.00 -- -- -- 其他流动负债 3-22 20297534.78 32505454.07 34515338.07 20058752.55 流动负债合计 272173738.45 205029350.03 246710606.12 254996367.87 长期负债 长期借款 3-23 318500000.00 236000000.00 115870000.00 137557840.15 应付债券 长期应付款 3-24 139224000.00 1224000.00 1108000.00 905585.35 其他长期负债 长期负债合计 457724000.00 237224000.00 116978000.00 138463425.50 递延税项 递延税项 负债合计 729897738.45 442253350.03 363688606.12 393459793.37 少数股东权益 股东权益： 股本 3-25 126121891.81 126121891.81 126121891.81 57229170.44 资本公积 3-26 9892691.94 9892691.94 9892691.94 9892691.94 盈余公积 3-27 59358918.56 88104401.55 53949297.35 5472293.92 未分配利润 3-28 52058426.54 -- -- 274232.23 股东权益合计 247431928.85 224118985.30 189963881.10 72868388.53 负债及股东权益总计 977329667.30 666372335.33 553652487.22 466328181.90 公司负责人：庞锡钧 编制人：谢孝华 合并损益表 编制单位：云南铝业股份有限公司筹委会 单位：元 项目 附注 １９９７年度 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 一、主营业 务收入 3-29 632781067.48 546268639.50 681444568.89 463150921.79 减：营业成本 3-30 518269817.75 436434066.50 456074376.78 323231795.61 销售费用 3-31 10997758.81 6711330.95 6102414.18 5169594.68 管理费用 3-32 10768255.80 21105910.29 43093709.37 19581420.11 财务费用 3-33 19212376.74 16738441.13 21417107.05 55388440.72 营业税金及附加 3-34 1070237.17 644599.50 1280478.93 750103.36 二、主营业务利润 72462621.21 64637291.13 153476482.58 59029567.31 加：其他业 务利润 3-35 3501266.41 614405.74 748519.06 675782.20 三、营业利润 75963887.62 65251696.87 154225001.64 59705349.51 加：投资收益 3-36 1028201.86 464522.41 -1287513.70 1071337.39 加：营业外收入 3-37 1111903.91 296657.26 294260.39 487076.96 闰：营业外支出 3-38 1123631.29 1826432.06 367361.44 422462.37 加：以前年度 损益调整 3-39 658054.19 32.45 四、利润总额 77638416.29 64186444.48 152864386.89 60841333.94 减：所得税 25541822.84 6737462.00 5000000.00 4000000.00 减：少数股东权益 38166.91 8040927.77 10817028.05 2215248.90 五、净利润 52058426.54 49408054.71 137047358.84 54626085.04 母公司损益表 编制单位：云南铝业股份有限公司筹委会 单位：元 项目 附注 １９９７年度 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 一、主营业 务收入 3-29 589099486.21 520073225.79 655680075.25 439573225.82 减：营业成本 3-30 478242961.08 424631156.05 443832623.04 304608424.91 销售费用 3-31 8528438.47 5163626.10 5185067.56 4551323.21 管理费用 3-32 9104134.63 19587046.39 42000881.78 18647405.88 财务费用 3-33 18008930.90 15692859.94 21749211.19 54730212.30 营业税 金及附加 3-34 982952.33 435922.59 1164135.57 639820.52 二、主营业务利润 74232068.80 54562614.72 141748156.11 56396039.00 加：其他业 务利润 3-35 3329975.51 386074.89 921805.80 651505.64 三、营业利润 77562044.31 54948689.61 142669961.91 57047544.64 加：投资收益 3-36 720264.92 2675306.43 -617887.62 1577694.01 加：营业外收入3-37 1111903.91 197952.73 281621.77 229480.85 闰：营业外支出3-38 1107708.82 1676432.06 286337.22 228634.46 加：以前年度 损益调整 3-39 -788571.66 四、利润总额 77497932.66 56145516.71 142047358.84 58626085.04 减：所得税 25439506.12 6737462.00 5000000.00 4000000.00 减：少数股东权益 五、净利润 52058426.54 49408054.71 137047358.84 54626085.04 财务状况变动表 编制单位：云南铝业股份有限公司筹委会 单位：元 行次 １９９７年 母公司 合并 流动资金来源： １、本年利润 1 52058426.54 52058426.54 加：不减少流动资金的费用和损益 2 （１）固定资产折旧 3 28349673.03 28498207.76 （２）无形资产、递延 资产及其他资产摊销 4 90267.00 90267.00 （减其他负债转销） 5 （３）固定资产盘亏（减盘盈） 6 （４）清理固定资产损失（减收益） 7 （５）少数股东本期损益 8 38166.91 （６）其他不减少流动资金的费用和损失 9 小计 10 80498366.57 80685068.21 ２、其他来源 （１）固定资产清理收入 11 （２）增加长期负债 12 220500000.00 220500000.00 （３）少数股东资本净增加额 13 -1670628.09 （４）资本净增加额 14 -28745482.99 -28745482.99 小计 15 191754517.01 190083888.92 流动资金来源合计 16 272252883.58 270768957.13 二、流动资金运用 １、利润分配 （１）提取法定公积金 （２）提取法定公益金 17 （３）提取任意公积金 18 （４）少数股东利润分配 19 38166.91 小计 20 38166.91 ２、其他运用 21 （１）固定资产和在建工程净增加额 225478126.98 226005866.35 （２）增加无形资产、 递延资产及其他资产 22 （３）偿还长期负债 23 （４）增加长期投资 24 5113249.38 7018300.00 小计 25 230591376.36 233024166.35 流动资金运用合计 26 230591376.36 233062333.26 流动资金增加净额 27 41661507.22 37706623.87 流动资金各项目的变动 一、流动资产本年增加额 １、货币资金 29 -9154992.88 -10127897.05 ２、短期投资 30 ３、应收票据 31 2108700.00 ４、应收转帐净额 32 -29234460.77 -36318804.70 ５、预付货款 33 32326856.75 32597091.42 ６、其他应收款 34 86209780.95 86692054.88 ７、待摊费用 35 -509617.75 -377149.43 ８、存货 36 29168338.34 30665846.97 ９、待处理流动资产损失 37 4748.26 １０、一年内到期的长期债券投资 38 １１、其他流动资产 39 流动资产增加净 40 108805895.64 105244590.35 二、流动负债本年增加数 １、短期借款 41 1819317.50 1819317.50 ２、应付票据 42 ３、应付帐款 43 16090009.77 20170180.01 ４、预收帐款 44 4203951.89 1513835.23 ５、应付福利费 45 2285509.41 2336591.47 ６、未付利润 439120.63 ７、未交税金 46 26992628.79 25417488.26 ８、其他未交款 47 -64764.81 -81977.32 ９、其他应付款 48 13982662.26 14057740.29 １０、预提费用 49 1042992.90 1073589.70 １１、一年内到期的长期负债 50 13000000.00 13000000.00 １２、其他流动负债 51 -12207919.29 -12207919.29 流动负债增加净额 52 67144388.42 67537966.48 浏览招股说明书的第一部分(PART1) |
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