中天财经

普通股２１，０００，０００股

重要提示

本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本股的决定之前，应首先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。

    单位：（人民币元）    面值    发行价    发行费用    募集资金

    每股                  1.00     5.92      0.292        5.628

    合计               21000000  12432000   6138000     118182000

发行方式：全额预缴、比例配售、余款即退

发行期：１９９８年２月１８日至１９９８年２月２５日

拟上市地：深圳证券交易所

主承销机构：海南港澳国际信托投资有限公司

上市推荐人：海南港澳国际信托投资有限公司

光大证券有限责任公司

一、绪言

本招股说明书依据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家现行有关证券管理法律、法规编写，旨在向投资者提供本公司各方面的有关资料。发行人董事会已批准本招股说明书，并确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。

本次发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的，除发行人和主承销商外，没有委托或授权任何其他人提供未在招股说明书中列载的信息和对本招股说明书作任何解释或者说明。投资者如对本招股说明书有任何疑问，可咨询本次股票发行的各有关当事人。

本次发行业经中国证券监管理委员会证监发字（１９９７）５１３号文和证监发字（１９９７）５１４号文批准。

本招股说明书提醒投资人自已负担买卖发行人股票所应支付的税款，发行人、推荐人和承销商对此不承担责任。

投资者如对本招股说明书有疑问，请致电本公司电话（０７７９）３２０１９８８或主承销商电话（０８９８）６７８０６３４。

二、释义

在本招股说明书中，除非另有所指，以下词语具有如下含义：

发行人或公司：指北海银河股份有限公司

董事会：指北海银河股份有限公司董事会

股票：指本次发行的人民币普通股股票

内部职工股：指北海银河股份有限公司成立时公司职工和公司董事、监事持有的股份

元：指人民币元

主承销商：指海南港澳国际信托投资有限公司

上市推荐人：指海南港澳国际信托投资有限公司光大证券有限责任公司

三、发售新股的有关当事人

（略）

四、本次发行情况

１、股票种类：人民币普通股

２、发行日期：１９９８年２月１８日至１９９８年２月２５日

３、发行地区：广西壮族自治区北海市

４、发行对象：中国境内的自然人和法人（国家法律法规禁止购买者除外）

５、上市时间及地点：

公司本次发行的股票将于发行结束后尽早申请在深圳证券交易所挂牌交易。

６、发行方式：全额预缴、比例配售、余款即退

７、每股面值：１元

８、每股发行价格：５．９２元

９、发行市盈率为１４．８倍

１０、发行数量：２１００００００股

１１、发行总市值：１２４３２万元

１２、发行费用：６１３．８万元

１３、发行后每股净资产：２．９４元（扣除发行费用）

五、风险因素与对策

投资者在评价本发行人此次发售的股票时，除招股说明书提供的其他资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。

１、经营风险：

（１）原材料的供应和价格

由于本公司电子元器件产品的部分原材料（如陶瓷基片）依赖于进口，因此，原材料能否保证稳定供应、国际市场采购价格是否变动都将对公司的经营成本和利润产生一定的影响。

（２）产品价格

目前，电子元器件的采购和生产日趋全球化，激烈的市场竞争导致产品价格呈下降趋势，而产品价格的下降可能会对本公司产品的国际和国内市场占有率、利润水平产生一定的影响。

（３）主要生产技术及产品的先进程度

本公司为高新技术企业，生产的片式电子元器件质量较高，生产技术目前居国内领先水平，但较国际先进水平尚有产品成品率低、生产规模小的弱点。因此，有待公司进一步提高生产技术，降低单位成本，以适应竞争的需要。

（４）汇率风险

本公司需从国外市场进口部分原料和引进部分设备，所需的外汇由公司直接筹措，因此在外汇市场汇率浮动情况下，公司的生产经营将会受到外汇市场汇率波动的影响。

（５）融资能力的局限

本公司目前生产的流动资金主要来源于当地银行的贷款，融资渠道较为狭窄、单一，由于银行信贷受贷款规模额度的制约，本公司的资金筹借存在一定的局限性。

（６）自然灾害

本公司的珍珠养殖属于农业生产，受自然气候条件的影响较大，如果在播种或收获季节遇到恶劣天气，会对当年的珍珠产量产生较大的影响。

２、行业风险：

一方面，由于新型元器件产品呈现出广阔的市场前景和巨大的市场需求，因此，行业内部竞争也将比较激烈。另一方面，当今世界高技术产业领域新技术、新产品层出不穷、日新月异，这就要求公司在生产技术和产品的研究开发方面能够始终跟上世界潮流。

３、市场风险

（１）销售渠道的限制

公司产品的国外市场主要分布在日本及东南亚地区，销售区域比较狭窄；另外，在国内未能形成有效的市场垄断，销售网络尚未建立健全，有待进一步拓展的需要。

（２）对海外市场的依赖

公司的产品以外销为主，国内销售的比重较小，对海外市场的依赖较大。

４、政策风险

本公司从事的行业属于电子行业的基础产业，受国家、部委和地方重点扶持，本公司享受国家和地方在产业、信贷、税收等方面给予的优惠政策。但若国家产业政策有重大调整，本公司的生产经营及盈利水平将会受到一定程度的影响。

５、股市风险

股市风险变幻莫测，股票市场价格的波动，除直接受上市公司经营业绩的影响之外，国家的经济政策、经济发展周期、国内外政治、社会发展状况、股票市场的供求变化、重大自然灾害的发生以及投资者的心理预期都会影响股票市场的价格趋势，给股票投资带来风险。因此，购买本公司的股票在给广大投资者带来较多获利机会的同时，也存在着一定的股市风险。

针对上述风险，公司将采取以下对策：

１、经营风险的对策

（１）原材料供应风险的对策

Ａ、加强与主要原料供应厂商的合作关系，建立长期稳定的原料供应基地；同时，尽可能与世界各地不同的原料供应厂建立良好的合作关系，拓展采购渠道；

Ｂ、加快原材料国产化的研究开发进度、减少原材料进口的比例，争取实现原材料国产化；

Ｃ、强化经营管理，努力降低原材料消耗。

（２）产品价格风险的对策

积极扩大生产规模，增强配套生产能力，实现最佳的规模经济生产，以降低生产成本，提高产品质量和市场竞争力，树立和保持国内同行业的领先地位，不断提高产品的市场占有率。

（３）生产技术方面的对策

本公司积极开展技术更新，引进国际先进技术，改善生产工艺，开发新产品；同时，强化质量管理，明确职责，严格考核，使产品在成本降低的基础上，质量愈加稳定和提高。

（４）汇率风险的对策

在减少进口原料的同时，积极调整产品的内外销比例，针对汇率的变动后，在稳定出口创汇的前提下，利用生产规模的扩大来提高内销量，减少外汇汇率波动的影响。

（５）融资能力限制的对策

本公司在生产经营过程中将积极发展与金融部门的良好合作关系，以良好的信誉争取在流动资金方面进一步得到金融部门的支持。

（６）自然灾害的对策

电子元器件产品不受季节、气候等因素的影响，不存在明显的商业周期。本公司将逐步加大电子元器件产业的投资，从而降低珍珠养殖业在公司产业规模中的比重，尽可能减小自然灾害对公司经营活动的影响。

２、行业风险的对策

（１）重点开发市场前景好的新产品，形成规模优势，在北海建成新型电子元器件生产基地，以质量好、品种全的优势提高产品的综合竞争力；

（２）投入更大的人力物力的跟踪、引进并消化吸收国际相关领域最新的发展成果、加大研究开发力度，加快技术更新换代步伐，提高产品档次；

（３）加强内部管理，降低生产成本。

３、市场风险的对策

（１）利用现有的销售体系，稳定日本、东南亚市场，积极拓展欧美市场；增加产品的国内销售比重，与国内大型的电子整机企业签署长期的供销协议，稳步扩大国内市场供应。

（２）扎扎实实地做好产品质量认证、广告宣传、出口渠道、交货信誉等方面的工作，加强市场开拓，建立和完善销售服务网络，提高产品的市场占有率。

（３）公司近期内将设立两个国际销售部、增设三个国内销售网点。

４、政策性风险的对策

（１）在《中共中央关于国民经济和社会发展“九五”规划和２０１０年远景目标的建议》和电子工业部制定的我国“九五”电子工业发展规划中均提出要重点发展新型电子元器件产业，加速形成以表面贴装技术（ＳＭＴ）为核心的新一代电子元器件产业。因此，本公司生产经营的片式电子元器件在未来的相当长时期将会受国家产业政策的重点扶持。

（２）公司将加强对国家宏观政策的分析和预测，加强与政策及政策研究部门的沟通，及时了解和掌握国家有关政策，以增强本公司的政策适应能力。

５、股市风险的对策

公司将加强管理，努力降低经营成本，提高盈利水平，保证股东长期、稳定的收益。另一方面，公司将及时披露有关重大事项，及时向股东公布公司经营和盈利状况，避免公司股票价格的不正常波动，尽可能维护全体股东的权益。

六、募集资金的运用

此次公司向社会公开发行２１００万股社会公众股，如发售成功，扣除发行费用后，实际募集资金为１１８１８．２万元。

一、本次发行股票所募集资金的运用计划

本公司此次募集资金，将计划用于以下项目的建设：１、精密片式电阻器生产线项目；２、片式电阻网络生产线项目；３、片式电位器生产项目。三个项目总共需要投资１３０８４万元，由本次募集资金投入１１８１８．２万元，资金缺口部分由公司通过银行贷款等途径解决。

（一）精密片式电阻器生产线项目

精密片式电阻器产品主要应用于轻小型电子整机的小功率、微功率电路、各类精密袖珍仪器、小型移动通信机、超小型遥控器、跟踪器、笔记本电脑等。

该项目总投资５０１４万元，其中固定资产投资２９７０万元，主要购买片阻印刷机、片阻激光调阻机、０４０２及０６０３端涂机等设备；流动资产投资２０４４万元。项目建设期为１年，投产后具备年产１０亿只１／１６Ｗ和５亿只１／３２Ｗ精密片式电阻器的能力，年利润总额２００３万元，预计投资回报期３．８１年，投资回报率３９．９６％，内部收益率３９．９１％。

该项目经广西壮族自治区计划委员会桂计工字〔１９９７〕２５６号文批准立项。

（二）片式电阻网络生产线项目

片式电阻网络是原带引线脚的电阻网络的替代产品，主要应用于各类小功率电子整机的数字电路、逻辑电路以及其他专用电路和为新型计算机、ＶＣＤ等产品配套。

该项目总投资４３９１万元，其中固定资产投资２９８０万元，主要购买多点位分选机、电极印涂机和激光测试修正机等设备；流动资产投资１４１１万元。项目建设期为１年，投产后具备年产１０亿ＰＩＮ片式电阻网络的能力，年可获利润１９３４万元，预计投资回收期３．６１年，投资回报率４４．０６％，内部收益率４２．５７％。

该项目经广西壮族自治区计划委员会以桂计工字〔１９９７〕２５７号文批准立项。

（三）片式电位器生产线项目

片式电位器是一种适用于贴片式安装的可调性电阻器，作为原带引线焊脚电位器的替代产品，目前被广泛应用于各类电子仪表、专用电子整机、程控交换机等通讯设备上。

该项目总投资３６８０万元，其中固定资产投资２９６０万元，主要购买外壳成形机、基片烧成炉、导片成形机、自动柳装机和封盖机等设备；流动资产投资７２０万元。项目建设期为１年，投产后具备年产片式电位器１０００万只的能力，年可获利润９５１万元，预计投资回收期４．８７年，投资回报率２５．８５％，内部收益率２６．４７％。

该项目经广西壮族自治区计划委员会以桂计工字〔１９９５〕２５８号文批准立项。

（四）资金运用计划

    项目名称      总投资（万元）  建设期        资金投入计划（万元）

                                        １９９７年  １９９８年  １９９９年

    精密片式电阻器     5014        1年     3583        1159        272

    片式电阻网络       4391        1年     3403         793        195

    片式电位器         3679        1年     3176         407         96

（五）产品概况及市场分析

精密片式电阻器、片式电阻网络和片式电位器都是片式电子元器件产品。片式电子元器件是新型电子元器件中的新一代主流产品，从广义上指所有适用表面安装工艺的各种元器件。随着电子工业表面安装技术的发展，片式电子元器件产品的品种不断增加，规模不断增多。本公司三个拟建项目生产的产品正是依据电子技术、整机结构、电装工艺和其使用要求的发展规律及各类电子整机对电子元件的不同要求的阶段性变化规律，为满足各种不同类型整机的更新换代需要提供配套服务的，具有不同的功用和市场领域。本公司拟建项目生产的产品的系列规模、技术参数、形状详见下表：

    产品名称        形状    系列规格      主要技术参数

    精密片式电阻器  圆筒性  0603型,0402型    功率0.06W,0.03W;E24阻值系列;

                                             精度F-K级

    片式电阻网络    矩形    A型,B型两种电路  功率0.1W,0.063W和0.03W;E24阻

                            结构,凹,凸电极   值系列;精度J,K级

                            连接方式;2R,4R,

                            8R电阻个数.

    片式电位器      异性    品字引出和一字引  功率0.2W;E3阻值系列;精度M级

出结构

随着电子整机设备日益向小型化、轻量化和多功能化方面发展，对作为整机基础的电子元器件提出了更高的要求。相对于传插装式的电子元器件而言，由于片式电子元器件采用了表面贴装技术（ＳＭＴ）而具有微型化、高精密度、高可靠性等优点，因此，片式电子元器件已逐渐成为电子元器件发展的主流，被广泛应用于计算机、通讯设施、混合电路、彩色调谐器、录像机、ＶＣＤ等电子产品上，具有广阔的发展前景，符合国家产业信息化的发展方向。进入九八年代后，片式电子元器件作为世界电子元器件发展的主导产品，以年均１０％－２０％的速度增长，同时电子整机以年均１５％的速度加快片式化率，预计２０００年国际市场需求达６０００亿只，整机片式化率达８０％，国际上存在着巨大的市场需求。同样，国内市场对片式电子元器件的需求也是非常庞大的。据国家权威部门预测，２０００年国内市场片式电子元器件需求量为５００亿只，其中，片式电阻器需求量约为２５０亿只。而我国１９９６年片式电子元器件产量仅为６２亿只，其中片式电阻产量仅达３０亿只，整机片式化率仅为１０％，大量的电子整机用片式元器件仍需靠进口解决。为此，在《中共中央关于制定国民经济和社会发展“九五”计划和２０１０年远景目标的建议》和电子工业部制定的“九五”电子工业发展规划中，均提出重点发展新型电子元器件产业，加速形成以表面贴装技术（ＳＭＴ）为核心的新一代新型电子元器件产业，其中。片式电子元器件的发展目标是建立以量大面广产品为主流、以规模生产为重点的产品和产业结构，争取到２０００年年产量达到３００亿只，整机片式化率达３０％以上。由此可见，本公司拟投资建设的片式元器件生产项目，符合国家产业政策和国内外市场需求的发展趋势，具有广阔的市场前景和良好的成长性。

本公司拟建的三个生产项目，将充分利用本公司现有的人才优势并引进国外先进的技术设备，以高科技为高点，以规模经济、流动发展和整机配套为原则，统一规划、分步实施。三个项目均已进行了充分的研究论证，并获得有关政策部门的立项批复，一旦募集资金到位，公司将尽快建成投产以满足日益增长的国内外市场需求。

二、前次募集资金使用情况

公司１９９３年定向募集设立时，共募集资金６０００万元，按照定向募股招股说明书分别投入下列项目；

（１）投资１２５０万元收购四川星华电子有限公司５１％的股权；

（２）投资兴建银河科技大厦，公司共投入５３８５万元，其中募股资金投入４７５０万元。

以上二个项目共投入资金６６３５万元，资金运用与当时募股说明书中的资金计划投向完全一致，并已取得了较好的投资收益。

七、股利分配政策

公司股利分配将本着同股同利的原则，按股东持有股份比例进行分配。

１、根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：

（１）弥补亏损；

（２）提取法定公积金；

（３）提取公益金；

（４）提取任意公积金；

（５）支付股利。

２、公司提取公益金和任意公积金以及股利分配方案由公司董事会制定，并经股东大会批准后实施，

３、公司自成立以来，进行过三次股利分配，其中：１９９３年度内部职工股每１０股送红股１股并派红利１元，法人股暂不分配；１９９４年度每股派红利０．２５元；１９９５年度每股派红利０．３０元；１９９６年度利润暂不分配。公司预计在本次股票公开发行之后的首次分配时间为１９９８年年底以前，滚存利润是否由新老股东共享尚需提请公司下一次股东大会讨论决定。

八、发行人情况

１、发行人名称：北海银河股份有限公司

２、发行人成立日期：１９９３年６月２０日

３、发行人注册地址：北海市银南路世贸大厦八楼

４、发行人历史情况简介

１９９３年，经广西壮族自治区体改委桂林改股字〔１９９３〕５７号文和北海市北体改字〔１９９３〕３２号文批准，由北海通台经济发展总公司、北海银港国家旅游度假区招商中心、广西建设信托投资有限公司北海办事处、上海远东银联实业有限公司海南公司、海南南华金融公司等五家单位共同发起，以定向募集设立方式成立北海银河股份有限公司。公司于１９９３年６月２０日注册成立，总股本６０００万股，其中发起人股２７００万股，定向募集法人股２１００万股，内部职工股１２００万股。公司设立的宗旨：遵照我国改革开放的基本方针，充分发挥股份制企业规范灵活的运行机制及北海市独特的区位优势和政策优势，利用社会资金推动北海市高科技产业和旅游业的发展，为广西壮族自治区高科技产业的发展作出贡献，为全体股东提供满意的回报。

１９９３年股东大会审议通过了公司１９９３年度内部职工股每１０股送１股派红利１元的分配方案，并报请自治区体改委，以桂体改股字〔１９９４〕２２号文件获准了该分配方案，公司总股本变更为６１２０万股。

根据桂政办〔１９９５〕１３６号文要求，公司１９９６年临时股东大会审议通过了董事会提请审议的《关于变更北海银河股份有限公司发起人的提案》。原发起人广西建设信托投资有限公司北海办事处、上海远东银联实业有限公司海南公司、海南南华金融公司将各自所持有的银河公司股份４００万股分别转让给北海新金海物业发展有限公司、北海国际信托投资公司、深圳市元盛实业公司。此外，公司另一发起人北海通台经济发展总公司于１９９３年１２月３１日经改制，更名为北海通台经济发展有限公司，承继原公司所持有的银河公司股份９００万股。

公司成立后，始终以科学管理、技术进步、优质服务为经营宗旨，形成以生产电子元器件为主导、珍珠养殖及其系列产品加工为辅、并积极拓展服装制造、旅游服务、物业管理等多种领域的产业结构。公司充分发挥股份制企业高效、灵活的经营机制，加强科技开发与研究，提高技术生产水平，扩大生产规模，拓展国内外市场，使公司在短短的几年内，销售额和利润连年增长，人人提高了企业的整体实力。日前，公司已经成为全国电子元器件行业中规模最大的企业之一，形成了初具规模的银河电子产业结构。公司下属四个附属公司和一个控股公司，主要业务情况如下：

（１）高科技产业：

高新技术产业是公司主导产业，公司积极发展现代电子工业基础产业，并以此作为公司长期稳定发展的推动力。

本公司控股公司四川星华电子有限公司是全国最大的片式电阻器、电阻网络生产厂家之一。该公司主导产品片式电阻元器件已成为当今电子元器件发展的主流，被广泛应用于计算机、彩色电视机、收录机、录像机、程控交换机、移动电话及各种电子仪器仪表。该公司引进日本九十年代的先进设备和技术，具有年产０．６Ｗ－１Ｗ六种功率的片式电阻器２０亿只和电阻网络２．５亿ＰＩＮ的生产能力，产品９０％以上出口日本、美国、西欧及东南亚地区，其质量、产量、出口量均居全国同行业前列，其中，采用ＪＩＳＣ５２２３标准生产的厚膜片状电阻器和采用ＥＬＡＪＲＣ－２６８０标准生产的单列直插式厚膜电阻网络在国内同类产品中处于领先地位，具有很强的创汇创利能力和国际市场竞争能力。

公司下属的北海珠光高新技术产业公司开发生产的主要产品金属膜、氧化膜电阻器，是新电子整机必不可少的电子元器件。年产金属膜、氧化膜电阻器２亿只，在国内具有较高的市场占有率。

银河综合研究部是公司的专业性研究机构，专门从事新产品、新技术的研究与开发。该部拥有国内一流的电子元器件专家，不断跟踪该领域国际先进水平。为公司开发高技术含量产品提供了可靠保证。

（２）珍珠养殖加工业：

公司充分利用北海的资源优势，拓展农业开发科技化、集约化之路。北海市营盘镇地域条件优越，气候独特，是天然的珍珠养殖场和闻名天下的“珍珠之乡”，年产珍珠近１０吨，占世界总产量的１／１０。公司下属的北海市铁山港区营盘第二珍珠养殖场拥有１０００多亩优质滩涂，是营盘镇最大的珍珠养殖场，以生产质优色丽的“南珠”饮誉天下。在发展珍珠养殖业的同时，公司还致力于珍珠的高技术加工和珍珠保健产品开发，充分挖掘珍珠的高附加值。由于“南珠”的优良品质和独特的医用价值，公司每年可以从中获得较为丰厚的利润。

（３）服装制造业：

公司下属的北海银河制衣有限公司专业制作西裤和宾馆、酒楼、娱乐、金融、学校等各行业制服，拥有一流电脑自动排版裁制技术和缝纫设备，技术力量雄厚。该公司狠抓产品质量，积极争创名牌，所生产的“里德”牌西裤在西南地区已有一定的知名度。

５、公司组织机构：（见附图）

６、本公司下属企业情况

（１）附属公司

Ａ．北海珠光高新技术产业公司

法人代表：李晓康

注册资本：５０万元，主要从事金属膜、氧化膜电阻器产品的生产开发与销售。

Ｂ．北海市铁山港区营盘第二珍珠养殖场

法人代表：谬克辉

注册资本：１５０万元，主要从事滩涂开发、海水珍珠养殖及其系列产品加工。

Ｃ．北海银河制衣有限公司

法人代表：姚国平

注册资本：５０万元，主要从事服装制造与销售业务。

Ｄ．北海银河物业管理有限公司

法人代表：姚国平

注册资本：５０万元，主要从事物业管理、房屋租赁业务。

（２）控股公司：四川星华电子有限公司

法人代表：赖永久

注册资本：美元２７１．０７万元，主要从事各类膜式电阻器及其零配件、电子元器件的生产与销售。

本公司拥有该公司５１％的股份。

７、发行人人员结构

截止１９９７年１０月３１日，公司总部在册员工３５８人，其中管理人员５０人，技术人员３２人，生产人员２２０人，销售人员３８人，财务人员１８人；上述人员中具有高级职称２５人，中级职称３６人，初级职称５４人。

公司按照国家法律法规的规定，提取和缴纳职工养老保险、工伤保险等社会保障基金；鉴于广西医疗保险制度尚未出台，公司仍然执行职工医疗补贴。

８、发行人经营范围：科技产品开发、养殖业及农产品加工、旅游资源综合开发与经营、仓储运输加工、房地产综合开发与经营（三级）、五金交电、家电用器、建筑材料、化工产品（不含易燃易爆危险品）、纺织产品、服装、办公用品、汽车配件的购销。

９、发行人的主要业务：电子元器件产品生产开发、珍珠养殖及其系列产品加工。

１０、主要产品、生产能力及市场情况：

（１）主要产品为：０．６Ｗ－１Ｗ六种功率的厚膜片状电阻器（ＪＩＳＣ５２２３标准）、单列直插式厚膜电阻网络（ＥＩＡＪＲＣ－２６８０标准）、金属膜电阻器、氧化膜电阻器、珍珠（“南珠”）。

（２）主要产品的生产能力如下：

        项    目                  单位      产量

    厚膜片状电阻器                 只       20亿

    单列直插式厚膜电阻网络         PIN       2.5亿

    金属膜、氧化膜电阻器           只        2亿

    珍珠（“南珠”）              公斤     500

（３）市场情况

公司生产的厚膜片状电阻器和单列直插式厚膜电阻网络在国内同类产品中处于领先地位，产品９０％以上出口日本、美国、西欧及东南亚国家和地区，其质量、产量、出口量均居全国前列。产品以销为主，目前主要的销售机构有日本宇野电子株式会社、香港舒华有限公司等。

金属膜、氧化膜电阻器是新型电子整机必不可少的电子元器件，产品主要供应国内市场，在国内具有较大的市场占有率。

公司养殖生产的珍珠为以质优色丽而饮誉天下的“南珠”，系列用北海营盘镇优质滩涂精心培育而得。由于占据了独一无二的稀缺资源，具有一定的垄断性，在市场上一直处于供不应求的状态。

１１、原材料的供应

公司生产的电子元器件产品的部分原材料需从国外进口，采购价格依据国际市场价格，价格成本具有不确定性。另外，进口原材料和设备需要的外汇需要公司自筹解决。但由于本公司产品的外销比重较大，进口所需的外汇仅占出口创汇的较小比例，因此，公司有能力解决外汇问题。

１２、无形资产

本公司无形资产系下属控股公司四川星华电子有限公司所持有的专用技术使用权。该专用技术使用权由四川星华电子有限公司以有偿转让方式取得，受让金额为３５２０万日元，折合人民币１６９６２３８．５３元，出让方为日本宇野电子株式会社。

１３、正在进行和计划进行的投资项目

公司计划进行的项目有：Ａ、精密片式电阻器生产线项目；Ｂ、片式电阻网络生产线项目；Ｃ、片式电位器生产线项目。（详见“募集资金运用”部分）

１４、税收政策

根据广西壮族自治区人民政府桂政函〔１９９７〕１１９号文《关于对北海银河股份有限公司缴纳企业所得税问题的批复》，公司在１９９４－１９９６年执行１５％所得税税率；上市后的所得税先按３３％税率缴纳，然后由地方财政返还１８％；广西壮族自治区人民政府桂政函〔１９９７〕１３３号文《关于对北海银河股份有限公司所得税返还部分会计处办法的批复》中规定，本公司所得税返还部分在会计处理上计入企业净利润。

１５、董事、监事及高级管理人员简介

（略）

九、经营业绩

１、生产经营的一般情况

本公司于１９９３年６月２０日注册成立，主要经营电子元器件的生产与销售、珍珠养殖及其系列产品加工、服装生产等业务。经过三年多的发展，公司取得了良好的业绩，总资产由成立时的６０００万元增加到１９９７年１０月底的２０７３５．５万元，净资产由６０００万元增加到１２３３６．８万元。

本公司的主要产品为０．６Ｗ－１Ｗ六种功率的厚膜片状电阻器、单列直插式厚膜电阻网络、金属膜电阻器、氧化膜电阻器和珍珠（“南珠”）。其中电子元器件产品９０％以上出口日本、美国、西欧及东南亚地区，其质量、产量、出口量均居全国前列；“南珠”是公司利用稀缺资源精心培育生产的，具有一定的垄断性，在市场上一直处于供不应求的状况。

公司注重技术进步，严格深化企业管理，全面提高产品质量和服务质量，不断拓展产品市场，保持技术优势和市场优势，确保公司收益逐年稳步增长；同时保证外延式扩大再生产和内涵式扩大再生产的协调发展，以创造更好的规模效益。

２、公司１９９４年至１９９６年的经营业绩

    项    目    １９９７年１－１０月  １９９６年    １９９５年  １９９４年

    主营业务收入   100264481.30      125140917.94  102319999.14  61313010.37

    营业利润        36112418.93       43540356.76   34292038.51  19509712.74

    利润总额        36053468.93       47793911.16   38273675.33  22851018.23

    税后利润        20380168.67       28855845.41   26316261.04  18360250.10

３、产品的市场情况

公司生产的厚膜片状电阻器和单列直插式厚膜电阻网络９０％以上出口日本、美国、西欧及东南亚国家和地区，其质量、产量、出口量均居全国前列。

金属膜、氧化膜电阻器是新型电子整机必不可少的电子元器件，产品主要供应国内市场，具有一定的市场领导地位。

公司养殖生产的珍珠为以质优色丽而饮誉天下的“南珠”，具有一定的垄断性，在市场上一直处于供不应求的状况。

４、经营管理情况

公司自成立以来，严格按照股份有限公司的要求规范运作，初步建立起劳动工资管理、劳动人事管理、财务管理等一系列科学管理制度，逐步发展成为依法自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的独立享有民事权利和民事义务的独立企业法人。

（１）完善了股东大会、董事会、监事会和经理层的公司治理结构和经营管理程序，避免在重大决策和重大管理事项上出现失误；

（２）在企业管理方面，采取重大决策集权、重大管理集中、适度放权、有效控制的方法，保证生产、经营、管理的最佳匹配；

（３）在人才管理上，采取常规性激励与特殊性激励相结合的机制，调动骨干人员的主动性、积极性和创造性。

十、股本

１、本次发行前公司股本情况：

公司于１９９３年６月２０日成立，注册资本６０００万元，股本总额６０００万股，每股面值１元，其中发起人股２７００万股，募集法人股２１００万股，内部职工股１２００万股。公司１９９３年度股东大会于１９９４年３月９日召开，大会审议通过的公司集法人股暂不分配。该分红方案经广西区体改委以桂体改股字〔１９９４〕２２号文件《关于北海银河股份有限公司一九九三年度分红派息方案请示报告的批复》确认后予以实施，公司内部职工持股由１２００万股增加至１３２０万股，公司总股本由６０００万股变更为６１２０万股。公司成立至今的股本结构变动状况如下：（单位：万股）

              １９９３年  １９９４年  １９９５年  １９９６年  １９９７年

                                                                １０月

    总股本       6000        6120        6120        6120        6120

    发起人股     2700        2700        2700        2700        2700

    募集法人股   2100        2100        2100        2100        2100

    内部职工股   1200        1320        1320        1320        1320

２、公司内部职工持股严格限制在本公司职工范围内，并已按有关规定委托广西证券登记公司进行了集中托管。

３、公司本次向社会公开发行股票２１００万股，不同公司职工配售，原定向募集的１３２０万内部职工股按国家有关规定自本次新股发行之日起满三年后上市。

４、本次发行后公司股份结构：

公司本次发行普通股２１００万股，本次发行完毕后公司股权结构将调整为：

        股份类别            股本数额    占总股本比例

                            （万股）      （％）

    发起人股                  2700         32.84

    其中：国有法人股          1000         12.16

          法人股              1700         20.68

    募集法人股                2100         25.55

    社会公众股                2100         25.55

    内部职工股                1320         16.06

    总  股  本                8220        100

５、本次发行前每股净资产：１．８６元

本次发行后每股净资产：２．９４元

６、本次发行后净资产总额：２５４５４９６０５．９１元

７、本次发行前前十名股东名单：

                    股东名称                持有股数（万股）

    （１）北海通台经济发展有限公司                900

    （２）北海银滩国家旅游度假区招商中心          600

    （３）张家界祥龙国际酒店有限公司              500

    （４）北海新金海物业发展有限公司              400

    （５）北海国际信托投资公司                    400

    （６）深圳市元盛实业公司                      400

    （７）北海三思贸易公司                        300

    （８）海南纳克贸易有限公司                    300

    （９）海南纳贝奇电子实业有限公司              210

    （１０）海口鑫台实业公司                      200

８、董事、监事、高级管理人员持股情况：

    董事会成员            持有股数（股）

    董事长：潘琦              33000

    副董事长：阎海琴          33000

    副董事长：钟佳富      0

    董事：邓乐平       7000

    董事：杨召文          0

    董事：谭华森          0

    董事：姚国平      33000

    董事：骆文韬          0

    董事：黄宪民      16500

    监事会成员                持有股数（股）

    监事会召集人：顾勇彪           0

    监事：夏笙安                   0

    监事：高超                     0

    监事：赵冰                 22000

    监事：刘大超                   0

    高级管理人员

    副总经理：张宗云               0

    副董事会秘书：李建保       33000

    财务总监：王跃光               0

９、公司股票回购程序：

公司可以依法回购公司发行在外的股份。公司为减少公司注册资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并，以及发生有关法律许可的情况时，可以按照法律和公司章程规定的程序，报政府授权部门批准，回购其发行在外的股份。

公司依法回购股份后，在有关法律规定的期限内，注销该部分股份，并向原公司登记机关申请注册资本变更登记。被注销股份的票面总值从公司的注册资本核减。

十一、债项

截止至１９９７年１０月３１日，本公司的负债总额为６１８８．８万元，全部为流动负债，不存在长期负债；公司的各种短期借款为３１９７万元，主要债项有：

１、短期借款

    短期借款单位              金额（千元）月利率（％）  期限    条件

    深圳发展银行海口分行          2000    15         96.04-97.12  信用

    交通银行北海支行              4500     8.415     97.10-98.02  信用

    交通银行北海支行             12500     9.15      96.11-98.01  信用

    海南港澳国际信托投资有限公司 12500    15         97.01-97.07  信用

    中国农业银行新都县支行         470    10,065     96.07-97.06  信用

注：公司业已到期的短期借款的展期手续尚在办理中。

２、截止到１９９７年１０月３１日，本公司不存在公司债、内部人员和关联人员贷款及或有负债。

十二、主要固定资产

１、主要固定资产

截止１９９７年１０月３１日，本公司固定资产原值为３６６０５９５４．９２元，累计折旧８１７０６４４．６９元，固定资产净值为２８４３５３１０．２３元，具体分类列示如下：

    固定资产类别      固定资产原值（元）    累计折旧（元）    净值（元）

    房屋及建筑物        4475000.00                            4475000.00

    机械设备           29384256.62            7135957.92     22248298.70

    交通运输工具        1520157.98             715000.92       805157.06

    其他                1226540.32             319685.85       906854.47

    合计               36605954.92            8170644.69     28435310.23

２、土地使用权

本公司在北海市银海区政法路东侧占用１００００平方米土地。该土地已获土地使用证（北房地交字「１９９７」第２８１号），土地用途为综合用地，使用年限至二０四０年十一月十日止。

十三、财务会计资料

以下全文引用自湖北大信会计师事务所鄂信业字「１９９７」第６０６号审计报告。

一、审计报告

北海银河股份有限公司全体股东：

我所接受委托，对贵公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日、１９９７年１０月３１日的资产负债表和合并资产负债表，１９９４年度、１９９５年度、１９９６年度、１９９７年１－１０月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，１９９６年度的财务状况变动表和合并财务状况变动表进行了审计，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日、１９９７年１０月３１日的财务状况和１９９４年度、１９９５年度、１９９６年度、１９９７年１－１０月的经营成果及１９９６年度资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

湖北大信会计师事务所中国注册会计师：陈振奎

中国·武汉中国注册会计师：张丹凤

一九九七年十二月十二日

二、财务报表

（一）资产负债表（见附表一）

（二）利润及利润分配表（见附表二）

（三）财务状况变动表（见附表三）

三、会计报表附注

（一）公司概况

北海银河股份有限公司，系１９９３年４月经广西壮族自治区经济体制改革委员会以桂体改股字「１９９３」５７号文批准，由北海通台发展总公司、北海银滩国家旅游度假区招商中心、广西建设信托投资有限公司北海办事处、海南南华金融公司、上海远东银联实业有限公司海南公司等五家公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司自成立以来，充分利用北海的地缘、政策和资源优势，立足北海，采取科学化、现代化的管理手段，严格按股份制规范化要求运作，取得了良好的经济效益和社会效益。

公司营业执照注册号：１９８２３１０７－３

公司经营范围：科技产品开发、养殖业及农产品加工、旅游资源综合开发与经营、仓储运输加工、房地产综合开发与经营（三级）、五金交电、家用电器、建筑材料、化工产品（不含易燃易爆危险品）、纺织产品、服装、办公用品、汽车配件的购销。

公司目前以生产新型电子元器件产品、珍珠养殖及其系列产品加工为主要业务，并积极拓展物业管理等业务。

（二）、主要会计政策

１、执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。

２、会计期间：公司按年度、季度和月份划分会计期间，分期结算帐目和编制会计报表。年度、季度和月份的起讫日期采用公历日期。会计年度采用公历年度，即从１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。

３、报表编制方法：

（１）本次编制的会计报表按《股份制试点企业会计制度》的有关规定编制。

（２）公司对拥有５０％以上权益的子公司会计报表进行合并，合并会计报表根据财政部财会字「１９９５」１１号《合并会计报表暂行规定》编制。

公司合并报表的子公司包括：

    公司名称                        成立时间      股权比例      注册资本

    四川星华电子有限公司             1991年          51%    271.07万美元

    北海银河物业管理有限公司         1995年         100%      50万人民币

    北海珠光高新技术产业公司         1993年         100%      50万人民币

    北海市铁山港区营盘第二珍珠养殖场 1995年         100%     150万人民币

注：纳入合并范围的子公司

１９９４年：北海珠光高新技术产业开发公司、四川星华电子有限公司。

１９９５年、１９９６年、１９９７年，北海珠光高新技术产业开发公司、四川星华电子有限公司、北海银河物业管理公司、北海营盘第二珍珠养殖场。

未纳入合并范围的子公司为北海银河制衣有限公司。由于该公司是１９９７年４月１０日注册成立，所以本次不予合并。

上述纳入合并范围子公司的投资处理方法为权益法。

合并抵销原则：母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销母公司与子公司、子公司之间的债权与债务项目，包括应收，应付、预收、预付及子公司应付母公司的股利相互抵销。

４、记帐原则、计价基础、记帐方法、本位币：

公司依据权责发生制原则，按照实际成本计价，采用借贷复式记帐方法，以人民币为记帐本位币。

５、坏帐准备：公司按照应收帐款期末余额的５％计提坏帐准备金。

６、存货计价方法：

公司存货是经营过程中为销售或耗用而储存的各种资产，包括：原材料、产成品、库存商品、在产品、在建开发产品、低值易耗品、修理用配件。

其计价方法为：

（１）原材料、低值易耗品、修理用配件、库存商品取得时按实际成本记帐，发出时采用加权平均法核算。

（２）产成品以产品全部完工的实际成本核算：发出时采用加权平均法核算；在产品按完工程度和发生的实际成本核算。

（３）低值易耗品领用时采用一次摊销法核销。

（４）在建开发产品以实际发生的成本核算，发生时采用实际成本核算。

７、固定资产及其折旧

（１）固定资产是指使用年限在１年以上，单位价值在２０００元以上的机器、机械、运输工具和其他设备、器具等。

（２）固定资产原价按购进的实际成本计价。

（３）固定资产折旧采用直线法计提。

（４）固定资产类别、估计经济使用年限、预计残值率、年折旧率如下：

    类别        估计经济使用年限（年）  预计残值率（％）    年折旧率（％）

    机器设备              12                 4                    8

    交通运输工具           5                 4                   19.2

    其他                   8                 4                   12

８、长期投资

公司对外投资未超过被投资单位资本总额２０％，采用成本法核算，公司对外投资占被投资单位资本总额２０％－５０％，采用权益法核算，公司对外投资占被投资单位资本总额５０％以上，采用合并报表予以核算。

９、无形资产及其摊销：无形资产系转让取得的专有技术使用权，拟按十年限采用直线法平均摊销。

１０、递延资产及其摊销：

递延资产系开办费、经营性租赁固定资产改良支出，公司拟按五年的期限采用直线法平均摊销。

１１、外汇核算方法：

发生的外币业务均按其发生当日国家公布的市场汇价（中间价），折合人民币记帐，每月月末，按该日公布的市场汇价（中间价）调整各外币帐户的人民币帐面余额，并将其与原帐面人民币余额的差额作为汇兑损益，列入当期财务费用。

１２、销售收入确认原则：

公司是以产品（商品）发出，货款收回或取得收取货款的合法凭证作为销售收入的实现。

１３、税项

（１）增值税：公司增值税销项税率１７％，应交纳增值税额为按当期销售收入和销项税率计算销项税后，扣除当期进项税额的余额。

（２）营业税：公司按营业收入的５％计算交纳营业税。

（３）所得税：（１）根据北海市人民政府北政发「１９９２」７６号文件《北海市关于鼓励发展横向经济联合的规定》公司１９９４年、１９９５年、１９９６年及１９９７年享受１５％的所得税税率；

（２）公司控股公司－－四川星华电子有限公司系中外合资企业，享受税收优惠政策。即从获利年度起，第一年、第二年免征所得税，第三、四、五年减半征收所得税。

（４）城市维护建设税：按应交纳增值税、营业税税额的７％计提缴纳。

（５）教育费附加：按应交纳增值税、营业税税额的３％计提缴纳。公司控股公司－－四川星华电子有限公司系中外合资企业，根据国务院国发民电「１９９４」２３号文《国务院关于教育费附加征收问题的补充通知》及财政部财税字第６９号文《关于贯彻执行〈中华人民共和国城市建设维护税暂行条例〉几个具体问题的规定》，不缴纳城建税、教育费附加等附加税；公司属全资子公司：北海珠光高新技术产业开发公司，北海银河物业管理公司和营盘镇第二珍珠养殖场的城建税、教育费附加等附加税由北海银河股份有限公司统一缴纳。

１４、利润分配：

公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：

（１）弥补亏损

（２）提取法定盈余公积金１０％

（３）提取公益金５％

（４）提取任意公积金；提取比例由股东大会决定。

（５）分配股利

（三）资产负债表项目注释

１、货币资金９３３６０９５．１１元，其中：

    现金          １５２４４０．７０元

    银行存款    ９１４２３２８．３０元

    其他货币资金    ４１３２６．１１元

    ２、应收帐款３２６２３２７１．９５元，其中：

    １年内帐龄      １７户    ２９２２７４２５．１７元，占总额的８９．６０％

    １－２年帐龄      ５户      ２４２０６４６．７８元，占总额的７．４２％

    ２－３年          ７户        ９７５２００．００元，占总额的２．９８％

    减：坏帐准备                  １６３１１６．３５元

    应收帐款净额              ３２４６０１５５．６０元

公司“应收帐款”帐户中，无关联企业往来及持有本公司股份５％以上股东欠款。

３、预付货款５８９３３７８．２３元，其中：

    户名                       金额（元）      款项内容及性质

    江苏工程建设总            3290000.00           工程款

    承包公司北海分公司

    杭州西子电梯厂             548880.00           工程款

    北海泰兴消防工程公司       101900.00           工程款

    其他２２户                1952598.23

    公司“预付货款”帐户中，无关联企业往来及持有本公司股份５％以上股东欠款。

    ４、其他应收款９５７３７０５．１８元，其中：

    １年内帐龄    ４１户    ７１５９５９３．２３元，占总额的７４．６３％

    １－２年帐龄    ２户    ２３３３１１１．９５元，占总额的２４．３７％

    ２－３年帐龄    １户        ８１０００．００元，占总额的１．００％

    户名                    金额（元）      款项内容及性质

    北海市西岛贸易中心         81000.00           租金

    北海银河制衣有限公司     1771052.96         代垫货款

    永星无线电器材厂         3160000.00         代垫货款

    北海市电机厂              367504.18           押金

    江苏盐城亚光电子公司      458105.30          未结款

    备用金                    437316.90         临时借支

    其他２９户               3298725.84        其他业务往来

公司“其他应收款”帐户中，无关联企业往来及持有本公司股份５％以上股东欠款。因本次合并报表未包括北海银河制衣有限公司，其往来款未予抵销。

５、待摊费用５６７９２７．８８元

    项目           已摊金额（元）    期末余额（元）    剩余摊期（月）

    办公楼装修费    2659263.94         241753.49         1

    修理费          1205148.78         326174.39        4-7

６、存货５６５４２８１３．７４元

    项目           期初金额（元）      期末金额（元）

    原材料           11165586.51        10532027.33

    低值易耗品         123729.27          165249.38

    修理用配件         703000.40         2865129.30

    产成品            7839820.22         9007284.68

    库存商品          8145684.36         5087059.96

    在产品           10664565.96        10137151.65

    在建开发产品     17030000.45        18028911.44

    合计             55672387.17        56542813.74

７、长期投资２９０００００．００元

    被投资公司名称      投资金额（元）    占被投资公司注册资本的比例

    海南君和股份有限公司   2000000.00               5.7%

    湖南石油股份有限公司    400000.00               1%

    北海银河制衣有限公司    500000.00             100%

注：北海银河制衣有限公司系公司全资子公司。由于该公司是１９９７年４月１０日注册成立，生产经营尚处于准备阶段，所以本次未予合并。

８、合并价差５３８１７８６．６１元系公司对四川星华电子有限公司权益性资本投资数额与四川星华电子有限公司所有者权益中公司所拥有数额的差额

９、固定资产及累计折旧

（１）固定资产原值３６６０５９５４．９２元。

    固定资产类别      期初原值（元）    本期增加（元）    期末原值（元）

    房屋及建筑物                         4475000.00         4475000.00

    机械设备          29384256.62                          29384256.62

    交通运输工具       1520157.98                           1520157.98

    其他               1131177.82          95362.50         1226540.32

    合计              32035592.42        4570362.50        36605954.92

（２）累计折旧８１７０６４４．６９元

    固定资产类别    期初原值（元）    本期增加（元）    期末原值（元）

    机械设备        5288446.97         1847510.95         7135957.92

    运输设备         498552.65          216448.27          715000.92

    其他             220308.23           99377.62          319685.85

    合计            6007307.85         2163336.84         8170644.691

１０、在建工程

    工程项目名称  预计完工日期  原预算数  实际支出数  工程进度  批准文号  资金

                   （年、月）    （元）    （元）      （％）    桂计字   来源

    北海银河科技大厦  1997.11  91300000  53951885.33     55    93051368号自筹

    电镀建造新片      1997.12    300000     29197.87     10      无文号   自筹

１１、无形资产１０３６５９０．２５元

    无形资产名称    原值（元）    已摊销金额    期末余额    已摊销  未摊销

                                     （元）      （元）      年限    年限

    专有技术使用权  1696238.53     659648.28   1036590.25     3年     7年

注：公司的专有技术使用权系公司控股子公司四川星华电子有限公司于１９９４年初向日本宇野电子株式会社购入，根据双方签订的技术转让合同，日方向星华公司转让的专有技术使用权主要包括：技术文件（含技术决窍），星华公司技术人员在日方工厂的技术培训以及日方技术人员在星华公司的技术服务。该专有技术使用权价款３２５０００００．元。折合人民币１６９６２３８．５３元。公司按十年的摊销期平均摊销。

１２、递延资产１２４６０９８．６５元。

    递延资产名称    原值（元）  已摊销金额  期末余额  已摊销年限  剩余摊销年限

                                  （元）     （元）

    开办费          1672539.06   993379.36  679159.36    3年          2年

    经营性租赁固定

    资产改良支出     808006.87   241067.58  566939.29    1.5年        8.5年

    合计            2480545.93  1234447.28 1246098.65

１３、短期借款３１９７００００．００元

    贷款单位               金额（元）  借／还款期限    月利率（％）  借款条件

    深圳发展银行海口分行  2000000.00    96.04-97.12        15          信用

    交通银行北海支行      4500000.00    97.10-93.02         8.415      信用

    交通银行北海支行   1250000000.00    96.11-93.01         9.15       信用

    海南港澳国际信托

    投资有限公司         12500000.00    97.01-97.07        15          信用

    农行新都县支行         470000.00    96.07-97.06        10.065      信用

注：公司业已到期的短期借款展期手续尚在办理中。

１４、应付帐款１４８６６２２９．５１元

    户名                             金额（元）      款项内容及性质

    日本ＵＮＯ株式会社               6823622.22           货款

    盐城第二房地产公司北海公司       2658038.19          工程款

    北海航空航天工业产品销售公司     2173000.00           货款

    海南纳克贸易有限                  517962.95           货款

    其他：９户                       2693606.15

１５、应付福利费５７４７４．９２，系按工资总额１４％提取的职工福利费结余。

１６、未交税金６０５０２９２．５１

    项目                      金额（元）

    应交所得税                5667009.79

    应交营业税                  45363.62

    应交城市维护建设税         367919.10

    固定资产投资方向调节税     -30000.10

１７、其他未交款４３２７９．８８元，系待交教育费附加。

１８、其他应付款７８７２２０４．３３元，系预提金融机构借款利息。

    户名                                金额（元）    款项内容及性质

    四川永星电子器村厂                  4132629.17      代垫水电款

    盐城第二房地产公司北海公司          2781027.94        代垫款

    其他：１５户                         958547.22

１９、预提费用１０２８５２４．９２元

    项目              金额（元）

    借款利息          995133.76

    水电费             33391.16

２０、少数股东权益余额２２０９９３３２．７０元，系公司控股公司其他投资者根据投资比例享有的权益。其中：中国国营永星无线电器材厂投资比例为２１．７９％，所享有的权益为９８２７４３７．９５元。香港ＶＡＳＴ公司投资比例为１９．４６％，所享受的权益为８７７６５９２．１３元。日本ＵＮＯ电子株式会社投资比例为７．７５％。所享有的权益为３４９５３０２．６２元。

２１、股本６１２０００００．００元。

    股本类型          金额（元）      股本结构（％）

    发起法人股      27000000.00          44.12

    募集法人股      21000000.00          34.31

    内部职工股      13200000.00          21.57

    合计            61200000.00         100

公司１９９４年、１９９５年、１９９６年、１９９７年１－１０月股本总额、股权结构均无变化。

２２、资本公积１１９７１２６．５１元，其中：

（１）股权证溢价净收入４８３６５０．００元

（２）资本折算差额７１１２３８．１２元

（３）接受捐赠资产价值２２３８．４２元

注：（１）资本折算差额系控股公司资本折算额１３９４５８４．５４元，根据公司所占控股公司股权比例５１％，按权益法核算计算转入。

（２）接受损赠资产价值系控股公司接受损赠资产价值４３８９．０６元；根据公司所占控股公司股权比例５１％，按权益法核算计算转入。

２３、盈余公积２５６５１２０１．７１元，其中：

    项目        １９９７年１－１０月  １９９６年度  １９９５年度  １９９４年度

                        （元）            （元）       （元）        （元）

    法定公积金       9703047.93        7665031.06    4770446.52    2147820.42

    公益金           4851523.97        3832515.53    2389723.26    1073910.21

    任意公积金      11096629.81       11096629.81    4565295.51     556473.62

    合计             2565120.71       22594176.40   11734465.29    3778204.25

    ２４、未分配利润余额３５３１９２７７．６６元

    １９９６年未分配利润            １７９９６１３４．３０元

    １９９７年１－１０月未分配利润  １７３２３１４３．３６元

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