大连冷冻机股份有限公司一九九七年年度报告摘要
| 日期：1998.12.06 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。 一、公司简况 １、公司法定中文名称：大连冷冻机股份有限公司 法定英文名称：ＤＡＬＩＡＮ ＲＥＦＲＩＧＥＲＡＴＩＯＮ ＣＯ．， ＬＴＤ． ２、公司注册及办公地址：大连市沙河口区西南路８８８号 邮政编码：１１６０３３ ３、公司法定代表人：张 和 ４、公司负责信息披露事务人员：葛彦、宋文宝 联系电话：（０４１１）６５３０８１－８１３０ （０４１１）６６５４５３０ ５、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：大冷股份；大冷Ｂ 股票代码：０５３０；２５３０ 二、会计数据与业务数据摘要 （一）１９９７年度公司实现利润总额１２２８４．９万元，其中主营业务利润５４４８．３万元，其他业务利润１３．１万元、投资收益６１１６．９万元、营业外收支净额５９３．８万元，以前年度损益调整１１２．８万元。 （二）经大连中华会计师事务所按照中国会计准则审计，公司１９９７年度实现净利润１１３９８．５万元；经安达信公司按照国际会计准则审计，公司１９９７年度实现净利润１１３５１．７万元。境内外审计差异为４６．８万元。 按国际会计准则调整对净利润的影响：（单位：千元） 本公司法定帐目所载金额 １１３９８５ 调整：提列坏帐准备 （３７６） 销售收入截止 ５２ 权益法核算投资收益 （６３３） 汇兑损失 （１３８） 利息资本化调整 ２８５ 其他 ３４３ 根据国际会计准则重编后之金额 １１３５１７ （三）公司近三年的主要会计数据和财务指标 项 目 １９９７年 比上年增减 １９９６年 １９９５年 （％） 主营业务收入（千元） 605946 +19.75 506014 444413 净利润（千元） 113985 +12.36 101442 44404 总资产（千元） 1102420 +35.30 814798 707914 股东权益（千元） 641046 +50.93 424721 334560 每股收益（元） 摊薄 0.485 -30.81 0.701 0.307 加权 0.685 每股净资产（元） 摊薄 2.73 -0.07 2.94 2.31 加权 3.20 净资产收益率（％） 摊薄 17.78 -0.25 23.88 13.27 加权 21.41 调整后每股净资产（元）摊薄 2.65 加权 3.74 注１：主要财务指的指标的计算方法如下： 全面摊薄：每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×１００％ 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数 加权平均：每股收益＝净利润／年度末普通股加权平均股份总数 每股净资产＝（（年初股东权益＝年末股东权益）／２）／年度末普通股加权平均股份总数 净资产收益率＝净利润／（（年初股东权益＋年末股东权益）／２）×１００％ 调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股加权平均股份总数 年度末普通股加权平均股份总数＝年度初股份总数＋１９９７年５月配售股份总数×配股股款到帐后月数／２ ＝１４４６２４６００＋４３３８７３８０６×６／１２ ＝１６６３１８２９０股 注２：以上主要会计数据和财务指标均按合并报表数填列及计算。 注３：公司本期每股收益为０．４８５元，加９６年末分配利润３８５７．９万元，本期每股可分配利润为０．６４９元。 注４：１９９８年２月２７日－３月２日，公司正式进行１亿Ｂ股的配售，并已全数行使不超过１５％的超额配售权。大冷Ｂ已于１９９８年３月２０日于深圳证券交易所挂牌上市。本次Ｂ股发行完毕，公司总股本增至３５００１４９７５股。 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 191627595.00 43387380.00 235014975.00 资本公积 147592116.30 160008767.41 307600883.71 盈余公积 46922733.43 43541662.61 90464396.04 其中：公益金 13631542.63 10063272.49 23694815.12 未分配利润 38578911.67 70442907.46 101056439.25 7965379.88 合计 424721356.40 317380717.48 101056439.25 641045634.63 变化原因： １、股本：本公司股本期初数１９１６２７５９５．００元，含按公司１９９６年度分红方案预提的送红股数４７００２９９５元。本公司１９９７年５月在总股本１４４６２４６００股的基础上以１０：３的比例进行配股，共计配售４３３８７３８０股。 ２、资本公积：本公司１９９７年５月配股，股票溢价１６０００８７６７．４１元。 ３、盈余公积：本年度提取法定盈余公积、公益金、任意盈余公积及合资企业两金应得权益共计４３５４１６６２．６１元。 ４、公益金：本年度提取公益金１００６３２７２．４９元。 ５、未分配利润：本年度期初未分配利润为上年结转未分配利润；９７年度公司实现税后利润在提取合资企业两金、法定盈余公积、任意盈余公积及公益金后，可分配利润为７０４４２９０７．４６元，为本期增加数；按公司董事会９７年度分红预案，应分配利润１０１０５６４３９．２５元，为本期减少数。 三、公司业务回顾 １９９７年是大连冷冻机股份有限公司发展历程中非常关键的一年。公司领导带领广大员工，坚持以邓小平理论为指导，不断解放思想，抓住机遇，以市场为目标，以经济效益为中心，深入各项配套改革，转换经营机制，降成本，提高质量，强化管理，促进了企业生产经营的新发展，各项经济指标再创佳绩。 １、主营业务保持稳定增长。 公司牢牢树立市场观念，一切为了市场，一切服务于市场，紧紧围绕国内、国际和合资企业三个市场，在稳定基础产品（冷冻、冷藏）的同时，以成套工程为突破口，承受住了来自国际市场的冲击，实现销售收入６亿元，比１９９６年增长１９．７５％。 １９９７年５月，公司召开了中央空调成套设备技术成果新闻发布会。公司经过１０年的不懈努力，已成为中国乃至世界上生产制冷空调产品最大的专业制造厂家之一，不仅在技术设备和档次上在国内是一流的，同时也达到了国际标准。 成套工程已成为公司新的经济增长点。遵循“干好一项工程、开辟一片市场、赢得一批用户”的宗旨，加大了对成套工程的投入，并取得了可喜的成绩。 １９９７年，以大连市体育场改造工程中央空调工程为代表的大连市一系列大型中央空调工程项目均由本公司承接，抢占在连市制冷空调安装市场的决策已初见成效。 在举世瞩目的三峡工程制冷设备的招标中，公司经激烈角逐，一举中标，拿下了三峡大坝浇筑冷冻的两期工程，显示了公司的综合实力和产品的品质优势。 ２、投资收益继续大幅度增长。 到目前为止，公司已与日本三洋、美国热王、香港大洋等合资建立了九个合资企业，其中有七个位于大连市经济技术开发区。１９９６年公司取得投资收益３３９６万元。本年度，已有７个合资企业进入收获期，公司取得投资收益５９２２万元，比１９９６年增长７４．３８％。 根据开发区企业盈利排序表，本公司的合资企业整体效益优良，业已成为大连市经济技术开发区合资企业经营管理的典范。 如：大连三洋制冷有限公司于１９９７年８月通过ＩＳＯ４００１环境管理体系认证，为中国溴化锂制冷机行业中的第一家，并被辽宁省政府授予外商投资企业“十大高效益企业”称号；大连三洋压缩机有限公司于１９９７年１１月通过ＩＳＯ９００２质量体系认证，此举将充分保证其生产合格产品的过程控制能力。 ３、配股融资顺利完成。 本公司于１９９７年５月进行配股工作，成功募集２０４２９万元资金（其中实物资产９２５３万元），并已严格按照股东大会决议和配股说明书加以运用。 ４、“冰山”商标荣获驰名商标。 １９９７年４月９日，本公司的“冰山”商标被国家工商行政管理局商示局认定为驰名商标，使本公司成为目前中国制冷设备生产企业中唯一拥有驰名商标的企业，同时也为我公司进一步开拓国内外市场，更好地保护知识产权，有效地打击假冒伪劣产品提供了切实的保障。 ５、环境保护取得新突破。 １９９７年６月，由本公司承担的联合国保护自氧项目圆满完成，并通过国家环境保护局验收，实现了削减５０％ＣＦＣ发泡生产隔热板，减少臭氧耗损物质消耗的目标，为保护地球生态环境作出了积极贡献。 四、股本变动及股东情况 １、股本结构情况 截止１９９７年１２月３１日，本公司股份变动情况如下： 数量单位：股 每股面值：壹元 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 64260000 19278000 20884500 40162500 104422500 其中： 境内法人持有股份 64260000 19278000 20884500 40162500 104422500 ２、募集法人股 25200000 577800 6444450 7002250 32222250 ３、法人股转配 127800 7020540 1787085 8807625 8935425 尚未流通股份合计 89587800 26876340 29116035 55992375 145580175 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 55036800 16511040 17886960 34398000 89434800 其中：高管人员股 149340 44758 48525 -* 26628 175968 已流通股份合计 55036800 16511040 17886960 34398000 89434800 三、股份总数 144624600 43387380 47002995 90390375 235014975 注：因一届董事及监事任期届满，本公司于１９９７年５月２８日召开的１９９６年度股东大会上进行了换届选举工作。选举结果，原董事何军、孟宪琦、李惠花、邵淳不再担任本公司董事，原监事宫能敖不再担任本公司监事。根据规定，上述五人所持本公司股票离职六个月后可以出售，引起本公司高管人员股减少＊（６６６５５）股。 ２、报告期末的股东数 截止１９９７年１２月３１日，公司股东总数为９４７３２个，其中高级管理人员股股东为１２人。 ３、主要股东持股情况（公司前十名最大股东） 股东名称 年末持股数（万股） 增加股数 占总股本（％） 大连冰山集团有限公司（国有法人股） 10442.25 4016.25 44.43 吉林九洲开发公司 315 63 1.34 太原兆和投资发展公司 315 63 1.34 大连信托投资公司 245.7 94.5 1.04 大连热电（集团）股份有限公司 175 112 0.74 大连橡胶塑料机械厂 165.375 33.075 0.70 大连第一制冷设备厂 165.175 49.775 0.69 大连船用柴油机厂 162.225 32.445 0.69 大连啤酒股份有限公司 162.225 32.445 0.69 华夏证券有限公司 157.5 31.5 0.67 本公司前十名最大股东因１９９７年５月配股及１９９７年７月实施１９９６年度分红送股，其持股数量发生变动。 本公司前十名最大股东之间无关联关系。 ４、持股１０％以上法人股东简介 大连冰山集团有限公司，年末持有本公司股份１０４４２．２５万股，占总股本４４．４３％。法定代表人张和。该公司是以制造与安装工业和商用冷冻、空调、冷链、电器等成套设备为主业，兼营电子、家电、轻工化工、食品、房地产、进出口贸易等多角经营的大型企业集团。该公司是国家重点联系千户企业中的３００家重点扶持企业之一，是辽宁省和大连市重点支持的企业集团。该公司目前拥有一个上市公司、四个控股企业、十个全资子公司、二十二个中外合资企业，总资产４６亿元。１９９７年该公司实现销售收入２５．３亿元，利润总额２．２亿元，出口创汇３７９９万美元。 该公司所持本公司股份未进行过质押。 ５、公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓 名 职务 年初持股（股） 年末持股（股） 张 和 董事长兼总经理 14400 25650 穆传江 副董事长、常务副总经理 12720 22650 李志民 执行董事、副总经理 18000 32085 王尔忠 执行董事、副总经理 8000 14250 于守涛 执行董事、副总经理 12000 21375 王德昆 执行董事、副总经理 8000 14250 张宏智 执行董事、副总经理 13000 21125 刘梦华 董事 0 0 吕中立 董事 4000 7125 王国通 董事 0 0 罗小平 董事 0 0 邹志明 董事 6000 10687 杨 骏 董事 0 0 侯少锋 董事 0 0 魏茂云 董事 2880 5130 于福春 监事会主席 4800 7800 刘庆禄 监事 45000 7937 门曰胜 监事 0 0 江敦岩 高级顾问 0 0 吕连珍 董事会秘书 0 0 由于本公司１９９７年５月配股、１９９７年７月实施１９９６年度分红送股，导致以上人员本年度持股情况发生变化。 五、募集资金使用情况 公司于1997年5月向全体股东配股。本次配股比例为10股配3股，配股价格为4. 80元/股，实际配售股数43,387,380股。公司本次配股募集资金208,259,424元， 扣除发行费用后实际募集资金204,295,726.62元，其中实物资产92,534,400元，货币资金111,761,326.62元，于1997年6月全部到位。 1、募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的异同 募集资金时承诺投资项目 实际投资项目 (1)投资3,000万元开发半封闭螺杆压缩机 (1)投资3,000万元开发半封闭螺杆压缩机 (2)投资3,800万元(折合4.9亿日元)合资开 (2)投资3,650万元(折合4.9亿日元)合资 发大型空调末端产品 开发大型空调末端产品 (3)余额用于补充公司所需流动资金 (3)余额用于补充公司所需流动资金 2、实际投资项目情况介绍 (1)开发半封闭螺杆压缩机项目 公司已投入3,000万元，4,032平方米螺杆加工厂房的扩建工作业已完成，设备引进、生产线组建如期展开，年内已实现批量生产。 (2)合资开发大型空调末端产品项目 公司已投入3,650万元， 与日本昭和铁工株式会社合资成立了大连冰山空调设备有限公司，开发大型空调末端产品。该合资企业已于1997年5月18日正式开业。1997 年实现销售收入1,629万元。 3、公司无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。 六、重要事项 (一)重大事件 1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介 (1)1996年度股东大会 公司于1997年5月28日上午在公司文化宫召开了1996年度股东大会。 本次股东大会表决通过如下决议: 1通过了公司董事会1996年度工作报告； 2通过了公司监事会1996年度工作报告； 3通过了公司1996年度财务决算和1997年度财务预算报告； 4通过了公司1996年度利润分配方案； 公司1996年实现利润总额109,710,606.63元，扣除应缴税款，税后利润为 101, 441,963.95元，扣除合资企业应留储备基金、生产发展基金11,719,646.41元，公司提取10％法定盈余公积金8,972,231.75元、7％公益金6,280,562.22元， 加上年度未分配利润 22,393,101.9元，1996年可分配利润为96,862,625.47元。公司1996 年度分红方案为：按配股后总股本188,011,980股计算，每10股送2.5股派0.60元现金(含税，扣税后， 公众股东实派0.538元现金)。本次分红派息总金额为58,283,713.80元，余额38,578,911.67元结转下年度一并分配。 5选举产生了公司第二届董事会董事：于守涛、王尔忠、王德昆、王国通、 吕中立、刘梦华、李志民、张和、张宏智、杨骏、罗小平、邹志明、侯少锋、穆传江、魏茂云； 6选举产生了公司第二届监事会由股东代表出任的监事：门曰胜、刘庆禄， 另由公司职工代表大会选举产生的监事为于福春； 7通过了修改公司章程的决议； 8通过了公司变更名称的决议。 为了适应市场经营的需要，突出“冰山”驰名品牌，会议同意将“大连冷冻机股份有限公司”进行更名，冠以“冰山”字样。为了使更名有效地突出公司特点，利于公司形象的宣传，大会建议对具体更名要在认真征求各方面意见后确定。具体授权公司董事会全权实施和确定。 (2)1997年度临时股东大会 公司于1997年9月2日上午在公司文化宫召开了1997年度临时股东大会。本次临时股东大会表决通过了关于向境外投资者增资发行一亿股境内上市外资股的决议及关于修订公司章程的决议。 1同意向境外投资者增资发行境内上市外资股(B股)一亿股，每股面值人民币1.00元，具体发行数额以国家证券主管机关批准的数额为准; 2授权公司董事会根据B股发行的实际情况，决定批准B股发行之主承销商在本次B股发行数量的15％限额内行使超额认购权; 3发行价格应不低于发行前公司每股净资产; 4同意公司在本次B股发行成功后，申请将本次所发行的B 股股票在深圳证券交易所上市交易； 5同意本次B股发行所募得资金用于以下用途：用于对大连三洋压缩机有限公司的增资扩建；用于开发KA510大螺杆和配套辅机产品；用于成立技术中心； 用于冈特换热器合资项目；用于大连三洋制冷有限公司增资扩建；用于向大连冰山集团有限公司收购其在大连三洋饮食设备有限公司、大连三洋空调机有限公司和大连三洋家用电器有限公司中所持有的股权； 6授权公司董事会全权处理本次B股发行及上市的一切有关事宜，包括确定发行价格、取得募股资金用途所需批文及办理公司变更登记的有关事项； 7授权期限：至公司下次股东年度会议召开之日止。 (3)一届七次董事会议 公司一届董事会于1997年4月23日在公司二楼会议室召开了第七次会议。 本次会议通过了如下决议： 1通过1996年年度报告； 21996年财务决算和利润分配预案； 3修改公司章程; 4董事会成员推荐了参加下届董事会董事候选人名单; 5聘请穆传江同志任公司常务副总经理，主持公司日常工作; 6通过关于公司变更名称的报告，同意对公司名称经过慎重选择后提交股东大会审议,待股东大会审议通过后实施； 7会议决定1996年度股东大会定于1997年5月28日召开。 (4)二届一次董事会议 公司二届董事会于1997年5月28日在大冷文化宫举行了第一次会议。 本次会议通过了如下决议： 1选举张和同志为公司董事长，穆传江同志为公司副董事长； 2选举张和、穆传江、李志民、张宏智、王尔忠、王德昆、 于守涛同志为公司执行董事； 3聘任张和同志为公司总经理；聘任穆传江同志为公司常务副总经理； 聘任李志民、张宏智、王尔忠、王德昆同志为公司副总经理； 4聘任于守涛同志为财务总监； 5聘任江敦岩同志为高级顾问； 6聘任吕连珍同志为董事会秘书。 (5)二届二次董事会议 公司二届董事会于1997年7月30日在公司本部召开了第二次会议。 本次会议决定公司将于1997年9月2日召开临时股东大会，讨论并决定董事会提出的公司发行境内上市外资股(B股)的方案。 (6)二届三次董事会议 公司二届董事会于1997年8月21日在公司本部召开了第三次会议。 本次会议审议通过了董事长兼总经理张和先生作的《1997年上半年生产经营情况和下半年工作安排的报告》及公司1997年度中期报告。 (7)二届四次董事会议 公司二届董事会于1997年9月26日在公司本部召开了第四次会议。会议通报了公司B股发行的准备工作，研究了有关中介机构提出的与本次B股发行有关的问题。 本次会议通过了如下决议： 截至1997年12月31日止的公司年度未分配利润在扣除所得税和少数股东权益后，考虑本次发行后资金到位时间较晚，将仅分配给公司B股发行前之A股股东，B 股股东不享受公司1997年度的利润分配。 (8)二届一次监事会议 公司二届监事会于1997年5月28日上午在大冷文化宫召开第一次会议。 会议选举于福春先生为公司第二届监事会主席。 2、报告期内发生的增资扩股事项简介 公司1997年度因1997年5月配股及1997年7月实施1996年度分红送股，引起公司总股本的变动，使公司总股本由年初的144,624,600股增至年末的235,014,975股。 公司于1997年5月以1996年末总股本144,624,600股为基数向全体股东配售新股。 配股比例为每10股配3股,配股价格为4.80元/股。共计配售新股43,387,380股。此次 配股后，公司总股本增至188,011,980股。 公司于1997年7月实施1996年度分红方案。此次分红送股后，公司总股本增至235,014,975股。 3、报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介 大连冰山空调设备有限公司原是大连冰山集团有限公司与日本昭和铁工株式会社共同投资组建的中外合资经营企业，注册资本7亿日元， 其中：大连冰山集团有限公司认缴出资额4.9亿日元，占70％；日本昭和铁工株式会社认缴出资额2.1亿日元，占30％。其经营范围是开发生产风机盘管和空气处理机等大型中央空调末端产品。随着经济的发展和人民生活水平的提高，中央空调发展非常迅速，与之相配套的上述两种产品的市场潜力非常大。 根据公司开发制冷业务和经营管理的需要，大连冰山集团有限公司在征得日方投资人同意后与本公司达成股权转让协议，本公司受让大连冰山集团有限公司在大连冰山空调设备有限公司中70％的股权，转让金额为3,800万元人民币（折合4.9 亿日元）。 本公司以1997年5月配股所募资金投入。1997年5月18日，该合资公司正式开业。 4、公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介 因一届董事、监事任期届满，公司于1997年5月28日召开的1996 年度股东大会上进行了董事、监事换届选举工作。经出席股东投票表决，原董事何军、孟宪琦、李惠花、邵淳不再担任公司董事，杨骏、王国通、侯少锋、罗小平增选为公司二届董事；原监事宫能敖不再担任本公司监事，门曰胜增选为公司二届监事。 报告期内，公司注册地址、法定代表人未发生变动。 5、会计师事务所变动情况说明 报告期内，公司会计师事务所未发生变动。 6、重大关联交易事项说明 年度内，公司向本公司的发起人股东冰山集团、本公司的联营公司、冰山集团的附属公司采购了总值达17,788万元的冷冻辅机及配件。详细情况请参见财务报告相关附注。 7、重大诉讼、仲裁事项说明 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 8、其它重大事件 本公司母公司大连冰山集团有限公司首家三产合资企业—大连冰山三洋洗染有限公司于1997年8月18日举行签字仪式，于1997年12月18日试营业，并于1998年2月18日正式开业。这意味着冰山集团的合资领域已突破了其一贯注重并卓有成效的工业范筹，开始向国家积极扶持潜力巨大的第三产业渗透。此举也意味着作为冰山集团所属唯一上市公司的本公司，在以后的资本运营中将有更多的优质资产可供选择。 (二)公司会计师事务所大连中华会计师事务所对本公司1997年度的财务状况和经营成果出具了“无保留意见”的审计报告。 (三)公司本年度实现税后利润11,398.4万元，较好地完成了公司确定的1997年经营目标。 (四)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据大连中华会计师事务所审计，大连冷冻机股份有限公司1997年实现税后利润为11,398.5万元。根据国家有关规定及公司章程规定，提取合资企业应留储备基金、生产发展基金1,335.2万元后,公司提取10％法定盈余公积金1,006.3万元,10％公益金1,006.3万元,10％任意公积金1,006.3万元，共计提取4,354.1万元。加上上年度未分配利润3,857.9万元,可供股东分配的利润为10,902.3万元。 公司1997年度分红预案为：按1997年末总股本235,014,975股计算，每10股派4.3元现金（含税）。 本次分红总金额为10,105.6万元，余额796.7万元，考虑此数额较小， 结转下年度分配。 本年度公司不进行资本公积金转增股本。 七、财务报告 (一)审计意见 公司财务报告经大连中华会计师事务所李国东、邹文哲注册会计师审计，出具了“无保留意见”的审计报告。（大中会审字〔1998〕第141号） (二)会计报表（见附表） (三)会计报表附注 1、主要会计政策 (1)会计制度：执行《股份制试点企业会计制度》。 (2)会计期间：采用公历会计年度，自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 (3)合并报表的编制方法：按财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定的通知》，对拥有其过半数以上权益性资本的子公司和被投资企业的会计报表合并到母公司。母公司对子公司权益性资本投资项目、相互之间债权债务项目、内部销售产品实现对外销售等均在合并报表时抵销。 报告期内公司向大连冰山集团有限公司收购其在大连冰山空调设备有限公司中70％的股权。公司报表合并范围发生变化，在原先四个子公司的基础上又增加一个控股公司。 (4)外币核算方法：本公司以人民币为记帐本位币，年度内发生外币经济业务， 均按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合人民币记帐，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价调整，由此产生折合人民币差额计入当期损益类帐项。 (5)长期投资的核算方法： A、债券投资的投资收益用成本法核算； B、股票投资和其他投资的投资收益，股权比例在20％以下的按成本法核算； 股权比例在20％（不含20％）—50％的按权益法核算；股权比例在50％（不含50％）以上的合并报表。 (6)税项： A、所得税，按应纳税所得额15％计缴，系根据大连市财政局大财工字(1993)310号文件批复和大连市财政局、大连市税务局大财工字(1993)189号文件批复，从1993年1月1 日起所得税税率按15％计缴。 四个全资子公司的所得税率：在大连市内注册的应纳税所得额的33％，在大连经济技术开发区注册的为15％。 B、增值税，应纳税额=当期销项税额－当期进项税额；销项税额=销售额×税率17％。C、城建税，按实际缴纳的增值税额的7％计缴。 D、教育费附加，按实际缴纳的增值税额的3％计缴。 E、房产税、土地使用税、车船使用税按规定计缴。 (7)利润分配方法：本公司有关期间利润分配， 是根据《股份制试点企业会计制度》为基准的税后净利润，经董事会和股东代表大会决议厘订。利润分配按下列比例分配： A、法定盈余公积金 10％ B、法定公益金 10％ C、任意公积金 10％ D、应付股利 70％ 2、主要报表项目注释 (1)应收帐款:1997年12月31日余额为人民币44,200,979.69元。其帐龄分析列示如下： 1997．12．31 1996．12．31 帐 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 32,292,098.00 73.06％ 11,765,724.30 78.39％ 一至二年 10,996,311.87 24.88％ 2,367,238.03 15.77％ 二至三年 151,368.30 0.34％ 876,791.30 5.84％ 三年以上 761,201.52 1.72％ 合 计 44,200,979.69 100％ 15,009,753.63 100％ (2)其他应收款:1997年12月31日余额为人民币92,324,001,86元， 其帐龄分析列示如下： 1997．12．31 1996．12．31 帐 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 36,030,820.27 39.03％ 60,152,383.65 46.85％ 一至二年 51,984,192.01 56.30％ 60,011,929.99 46.74％ 二至三年 4,308,989.58 4.67％ 8,233,701.94 6.41％ 合 计 92,324,001.86 100％ 128,398,015.58 100％ 在92,324,001.86元中有关联企业—冰山集团公司欠款69,723,982.36元，详见“关联交易与往来”中披露。 (3)待摊费用:1997年12月31日余额为人民币12,651,562.23元。其中：1994 年初存货进项税尚未抵扣部分11,808,356.10元。比上年同期减少8,917,115.02元， 主要是进项税已抵扣。 (4)长期投资:1997年12月31日余额为人民币241,754,434.82元。其中： 项目 投资额 股票投资 4,440,000.00 债券投资 680,000.00 其他投资 236,634,434.82 合 计 241,754,434.82 A、股票投资： 被投资公司名称 股份 股票 占被投资公司 投资金额 备注 类别 数量 股权的比例 淄博牵引电机股份有限公司 法人股 30万 0.7％ 420,000.00 辽宁机械设备进出口公司 法人股 100万 2.0％ 1,020,000.00 辽宁海洋渔业公司 法人股 300万 1.9％ 3,000,000.00 股票投资合计 4,440,000.00 B、债券投资： 债券种类 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 备注 或已收利息 国库券 10.15％ 30,000.00 128,100.00 476,949.00 电力建设债券 8％ 150,000.00 2001年 大连开发区开信债券 18％ 500,000.00 168,780.00 168,780.00 债券投资合计 680,000.00 296,880.00 645,729.00 ※1991年至1995年购国库券1,555,560.00元，到1997年12月31日已还本1,525,560.00元。 C、其他投资： 被投资单位名称 投资期限 投资金额(RMB) 占被投资单位 注册资本比例 深圳大冷王运输制冷有限公司 30年 6,313,174.25 25％ 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 30年 2,871,708.00 40％ 大连三洋制冷有限公司 50年 25,677,509.20 40％ 大连本庄化学有限公司 50年 3,908,911.50 30％ 大连三洋冷链有限公司 50年 46,563,464.67 40％ 大洋汽车空调工程(大连)有限公司 30年 20,157,584.40 30％ 大连三洋压缩机有限公司 50年 34,400,233.88 40％ 大连明华电子有限公司 50年 7,613,460.00 30％ 辽宁企联实业公司 30年 105,000.00 4.2％ 大连冷冻机经销公司上海分公司 30年 167,703.12 20％ 其他投资合计 147,778,749.02 D、应收其他投资收益： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 深圳大冷王运输制冷有限公司 4,096,918.98 2,971,818.36 大洋运输冷冻工程有限公司 3,101,716.28 2,480,872.20 大连三洋制冷有限公司 42,858,097.18 36,108,298.64 22,000,000.00 大连本庄化学有限公司 1,623,271.58 1,568,734.65 1,107,000.00 大连三洋冷链有限公司 6,726,064.34 大连明华电子有限公司 1,058,404.88 4,898,323.87 大连三洋压缩机有限公司 5,329,191.17 大洋汽车空调工程有限公司 －859,026.33 应收其他投资收益合计 52,738,408.90 59,224,276.90 23,107,000.00 被投资单位名称 年末余额 深圳大冷王运输制冷有限公司 7,068,737.34 大洋运输冷冻工程有限公司 5,582,588.48 大连三洋制冷有限公司 56,966,395.82 大连本庄化学有限公司 2,085,006.23 大连三洋冷链有限公司 6,726,064.34 大连明华电子有限公司 5,956,728.75 大连三洋压缩机有限公司 5,329,191.17 大洋汽车空调工程有限公司 －859,026.33 应收其他投资收益合计 88,855,685.80 (5)在建工程: 工程名称 期初数 本期增加数 预算数 双建工程 3,517,103.86 2,619,871.17 29,000,000.00 加工技术中心 187,492.00 5,167,349.85 微机及改造 582,550.59 136,407.43 32,000,000.00 污水处理 265,483.06 350,000.00 32,000,000.00 机床镗孔床 795,120.68 信息大楼 917,935.57 1,0 46,655.28 32,000,000.00 螺杆专用机床 849,549.61 7,963.98 八车间空调 1,171,155.99 6,392.31 32,000,000.00 变电所增容 1,785,138.38 －1,632,102.40 32,000,000.00 铸造大棚 485,181.05 铸造部改造 259,510.56 辅机部改造 201,100.00 活塞部改造 418,489.62 贷款利息 81,801.00 冰山空调 1,984,061.65 其 他 303,015.12 500,224.50 合 计 10,374,544.86 11,632,906.00 工程名称 期末数 资金来源 工程进度 双建工程 6,136,975.03 贷款 基本完工 加工技术中心 5,354,841.85 自筹＋贷款 基本完工 微机及改造 718,958.02 自筹 基本完工 污水处理 615,483.06 自筹 基本完工 机床镗孔床 795,120.68 自筹 待处理 信息大楼 1,964,590.85 贷款70％ 基本完工 螺杆专用机床 857,513.59 自筹 待处理 八车间空调 1,177,548.30 自筹 部分待处理 变电所增容 153,035.98 自筹 基本完工 铸造大棚 485,181.05 自筹 基本完工 铸造部改造 259,510.56 自筹 辅机部改造 201,100.00 自筹 活塞部改造 418,489.62 自筹 贷款利息 81,801.00 自筹 冰山空调 1,984,061.65 其 他 803,239.62 自筹 合 计 22,007,450.86 (6)无形资产： 种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 职工住房投资 7,558,198.68 448,914.76 7,109,283.92 土地使用权 49,916,894.32 294,132.93 49,622,761.39 冰山空调公司水电风增容 631,136.99 13,246.99 617,890.00 合 计 7,558,198.68 50,548,031.31 756,294.68 57,349,935.31 (7)投资收益: 项 目 股票投资收益 债 券 其他投资收益 合 计 成本法 权益法 投资收益 成本法 权益法 短期投资 长期投资 1,008,780.00 935,602.00 59,224,276.90 61,168,658.90 合 计 1,008,780.00 935,602.00 59,224,276.90 61,168,658.90 (8)营业外收支: 1营业外收入： 类 别 金 额 科技收入 500,000.00 无法支付的应付款 6,193,277.33 其 它 83,940.14 合 计 6,777,217.47 2营业外支出： 类 别 金 额 处理固定资产损失 24,309.86 罚 款 4,228.00 延期付款滞纳金 809,745.94 合 计 838,283.80 3、关联交易与往来 (1)本公司的关联公司名称及关系列示如下： 关联公司名称 经济性质 注册地址 大连冰山集团公司 国营 大连市沙河口区 深圳大冷王运输制冷有限公司 联营 深圳市车公庙工业区 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 联营 大连市甘井子区 大连三洋制冷有限公司 联营 大连开发区31号小区 大连本庄化学有限公司 联营 大连开发区31号小区 大连三洋冷链有限公司 联营 大连开发区27号小区 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 联营 大连开发区31号小区 大连三洋压缩机有限公司 联营 大连开发区27号小区 大连明华电子有限公司 联营 大连开发锦州街 大连冰山空调设备有限公司 联营 大连开发区 大连第一制冷设备厂 集体 大连市沙河口区 大连第二制冷设备厂 集体 大连市甘井子区 大连第三制冷设备厂 集体 大连市 关联公司名称 与本公司的关系 大连冰山集团公司 本公司的发起人股 深圳大冷王运输制冷有限公司 本公司的联营公司 大洋运输冷冻工程(大连)有限公司 本公司的联营公司 大连三洋制冷有限公司 本公司的联营公司 大连本庄化学有限公司 本公司的联营公司 大连三洋冷链有限公司 本公司的联营公司 大洋汽车空调工程（大连）有限公司 本公司的联营公司 大连三洋压缩机有限公司 本公司的联营公司 大连明华电子有限公司 本公司的联营公司 大连冰山空调设备有限公司 本公司的联营公司 大连第一制冷设备厂 冰山集团附属公司 大连第二制冷设备厂 冰山集团附属公司 大连第三制冷设备厂 冰山集团附属公司 (2)关联公司交易： A、在有关期间本公司向下列关联公司购买冷冻辅机及配件： 关联企业名称 1997.1.1－1997.12.31 大连冰山集团公司 8,596,669.89 大连三洋制冷有限公司 96,765,843.66 大连三洋冷链有限公司 25,089.122.26 大连三洋空调有限公司 21,207,535.71 大连三洋压缩机有限公司 4,674,469.43 大连第一制冷设备厂 13,304,102.79 大连第三制冷设备厂 8,241,867.49 合 计 177,879,611.23 B、在有关期间本公司应向大连冰山集团支付的费用列示如下： 项 目 1997.1.1－1997.12.31 管理费用 3,960,000.00 ※根据协议，本公司每年应向冰山集团缴纳不超过销售收入2％的管理费。实际只占0.67％。 (3)关联公司往来款明细项目列示如下： 关联企业名称 其他应收款 其他应付款 大连冰山集团公司 69,723,982.36 大连三洋制冷有限公司 4,236,752.03 深圳大冷王运输制冷有限公司 4,221,851.98 大连三洋冷链有限公司 4,997,332.00 大连第一制冷设备厂 1,602,433.16 大连第三制冷设备厂 636,188.70 合 计 79,785,019.53 5,633,520.70 ※应收大连冰山集团公司款69,723,982.36元。 主要是预付给冰山集团公司转让给本公司大连三洋饮食设备有限公司和大连三洋空调有限公司两个合资企业部分投资款。 八、期后事项 公司B股发行于1998年2月27日－3月2日成功完成B股配售工作，于1998年3月20日在深圳证券交易所挂牌。本次募集资金扣除各项费用，实收资金约人民币3.6亿元。 九、其它事项 1、公司1997年度股东大会定于1998年5月18日召开，会议具体事项详见会议通知。 2、公司保证以下备查文件齐备、完整地备于公司证券部： A、载有董事长亲笔签署的年度报告正本； B、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； C、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； D、历年年度报告正本。 查询方式：电函、来人皆可 查阅时间：星期二至星期六 8:00－12:00(AM) 1:00－ 5:00(PM) 联系人员：宋文宝、邱涛、孙雨 联系电话: (0411)6654530 传 真：(0411)6654530 大连冷冻机股份有限公司董事会 一九九八年四月十二日 资产负债表 会股０１表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 1997年12月31日 单位：元 资产 行次 母公司 母公司 合 并 合 并 年初数 年末数 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 1 8205125.88 96282907.08 14782002.24 113182956.27 短期投资 2 应收票据 3 651841.00 7935758.00 651841.00 7935758.00 应收帐款 4 15009753.63 38254194.83 15009753.63 44200979.69 减：坏帐准备 5 45029.26 114762.58 45029.26 114762.58 应收帐款净额 6 14964724.37 38139432.25 14964724.37 44086217.11 预付货款 7 682488.56 2272358.61 其他应收款 8 136242704.06 105269646.93 128398015.58 92324001.86 存货 9 239438783.37 249935829.19 250926889.43 270377912.16 待摊费用 10 21542398.79 12508073.10 21568677.25 12651562.23 待处理流动资产净损失11 一年内到期的长期债券投资12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 421045580.47 510071646.46 431974638.43 542830766.24 长期投资： 长期投资 15 215353953.31 277688057.99 215853953.31 241754434.82 固定资产： 固定资产原价 16 227498621.40 324268222.33 244935694.34 369997432.16 减：累计折旧 17 87168598.04 125769556.29 97014676.55 137370961.51 固定资产净值 18 140330023.36 198498666.04 147921017.79 232626470.65 固定资产清理 19 在建工程 20 10374544.86 20023389.21 10374544.86 22007450.86 待处理固定资产净损失21 固定资产合计 22 150704568.22 218522055.25 158295562.65 254633921.51 无形及递延资产 无形资产 23 7558198.68 50127812.92 7558198.68 57349935.31 递延资产 24 1115350.98 2527347.88 1115350.98 5850727.57 无形及递延资产合计 25 8673549.66 52655160.80 8673549.66 63200662.88 其他长期资产 其他长期资产 26 递延税项： 递延税款借项 27 资产总计 28 795777651.66 1058936920.50 814797704.05 1102419785.45 负债及股东权益 行次 母公司 母公司 合 并 合 并 年初数 年末数 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 29 189420000.00 213150000.00 189420000.00 213150000.00 应付票据 30 应付帐款 31 15331020.73 18008815.48 21697045.30 15853501.42 预收货款 32 125705421.80 57008107.57 126043782.79 72962055.35 其他应付款 33 8970518.04 11582977.11 7222263.04 13435856.97 应付福利费 34 2972879.22 3396007.64 3643770.81 3396007.64 未付股利 35 13267856.80 101478193.56 13267856.80 101478396.56 未交税金 36 -2204671.53 -4418732.24 -1925871.60 -5947672.50 其它未交款 37 0.01 -4747.79 - 7990.22 预提费用 38 一年内到期的长期负债39 3500000.00 12700000.00 3500000.00 12700000.00 其他流动负债 40 2006044.60 1688814.80 2006044.60 1856851.48 流动负债合计 42 358969069.66 414594183.92 364870143.95 428876803.70 长期负债 长期借款 43 24600000.00 15300000.00 24600000.00 15300000.00 应付债券 44 长期应付款 45 其他长期负债 46 606203.70 1199080.05 606203.70 1199080.05 长期负债合计 48 25206203.70 16499080.05 25206203.70 16499080.05 递延税项 递延税款贷项 49 负债合计 50 384175273.36 431093263.97 390076347.65 445375883.75 少数股东权益 51 股东权益： 52 股本 53 191627595.00 235014975.00 191627595.00 235014975.00 资本公积 54 140073986.29 299999753.70 147592116.30 307600883.71 盈余公积 55 41321885.34 84863547.95 46922733.43 90464396.04 其中：公益金 56 13631542.63 23694815.12 13631542.63 23694815.12 未分配利润 57 38578911.67 7965379.88 38578911.67 7965379.88 股东权益合计 58 411602378.30 627843656.53 424721356.40 641045634.63 负债及股东权益总计60 795777651.66 1058936920.50 814797704.05 1102419785.45 利润及利润分配表 会股０２表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 1997年12月31日 单位：元 项 目 行次 母公司 母公司 合 并 合 并 年初数 期末数 年初数 期末数 一、主营业务收入 1 464986436.14 589655219.70 506013783.89 605946178.76 减：营业成本 2 344940505.66 467763338.39 382529142.83 477521904.64 销售费用 3 12774612.35 18173636.64 14322656.17 19885611.26 管理费用 4 40565039.61 36378413.46 41581669.02 39805049.46 财务费用 5 19436809.33 11904917.52 19021187.52 12067353.07 进货费用 6 营业税金及附加 7 1963891.94 1991769.96 2015853.73 2183600.75 二、主营业务利润 8 45305577.25 53443143.73 46543274.71 54482659.58 加：其他业务利润 9 1056632.46 111192.56 1056632.46 131219.84 三、营业利润 10 46362209.71 53554336.29 47599907.17 54613879.42 加：投资收益 11 43053884.40 62596766.38 41430795.91 61168658.90 营业外收入 12 1358221.74 5927056.21 2222389.87 6777217.47 减：营业外支出 13 315583.84 838083.80 318948.31 838283.80 加：以前年度损益调整14 18776461.99 1127675.52 18776461.99 1127675.52 四、利润总额 15 109235194.00 122367750.60 109710606.63 122849147.51 减：所得税 16 7793230.05 8383180.53 8268642.68 8895840.37 减：少数股东损益 17 -31262.93 五、净利润 18 101441963.95 113984570.07 101441963.95 113984570.07 加：年初未分配利润 19 36855561.90 38578911.67 36855561.90 38578911.67 盈余公积转入数 20 六、可分配利润 21 138297525.85 152563481.74 138297525.85 152563481.74 减：提取法定公积金 22 20691878.16 23415117.63 20691878.16 23415117.63 提取法定公益金 23 6280562.22 10063272.49 6280562.22 10063272.49 七、可供股东分配的 利润 24 111325084.47 119085091.62 111325085.47 119085091.62 减：已分配优先股股利25 提取任意公积金 26 10063272.49 10063272.49 已分配普通股股利27 72746173.80 101056439.25 72746173.80 101056439.25 八、未分配利润 28 38578911.67 7965379.88 38578911.67 7965379.88 财务状况变动表 会股０３表 编制单位：大连冷冻机股份有限公司 1997年12月31日 单位：元 流动资金来源和运用 行次 母公司数 合并数 一、流动资金来源 １．本年净利润 1 113984570.07 113984570.07 加：不减少流动资金的费用和损失： 2 （１）固定资产折旧 3 12567706.99 14323033.70 （２）无形资产、递延资产及其他资产摊销 4 7330187.32 8091409.86 （减其他负债转销） （３）固定资产盘亏（减盘盈） 5 （４）清理固定资产损失（减收益） 6 20370.38 20370.38 （５）递延税款 7 （６）其他不减少流动资金的费用和损失 8 小 计 9 133902834.76 136419384.01 ２．其他来源 （１）固定资产清理收入（减清理费用） 10 10710.11 10710.11 （２）增加长期负债 11 1210231.39 1210231.39 （３）收回长期投资 12 23900839.64 23900839.64 （４）对外投资转出固定资产 13 （５）资本净增加额 14 246854810.02 246937810.02 （６）少数股东资本净增加额 15 15998267.07 小 计 16 271976591.16 288057858.23 流动资金来源合计 17 405879425.92 424477242.24 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 18 23415117.63 23415117.63 （２）提取法定公益金 19 10063272.49 10063272.49 （３）提取任意公积金 20 10063272.49 10063272.49 （４）已分配股利 21 101056439.25 101056439.25 小 计 22 144598101.86 144598101.86 ２．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 23 80416274.51 110692473.05 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 24 51311798.46 62618523.08 （３）偿还长期负债 25 9917355.04 9917355.04 （４）增加长期投资 26 86234944.32 49801321.15 小 计 27 227880372.33 233029672.32 流动资金运用合计 28 372478474.19 377627774.18 流动资金增加净额 29 33400951.73 46849468.06 流动资金各项目的变动 行次 母公司数 合并数 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 30 88077781.20 98400954.03 ２．短期投资 31 ３．应收票据 32 7283917.00 7283917.00 ４．应收帐款净额 33 23174707.88 29121492.74 ５．预付货款 34 1589870.05 ６．其他应收款 35 30973060.13 -36074013.72 ７．待摊费用 36 -9034325.78 -8917115.02 ８．存货 37 10497045.82 19451022.73 ９．待处理流动资产净损失 38 （净收益） １０．一年内到期的长期债券投资 39 １１．其他流动资产 40 流动资产增加净额 45 89026065.99 110856127.81 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 46 23730000.00 23730000.00 ２．应付票据 47 ３．应付帐款 48 2677794.75 -5843543.88 ４．预收货款 49 68697314.23 -53081727.44 ５．应付福利费 50 423128.42 -247763.17 ６．未付股利 51 88210336.76 88210336.76 ７．未交税金 52 -2214060.70 -4021800.90 ８．其他未交款 53 -0.01 -3242.43 ９．其他应付款 54 2612459.07 6213593.93 １０．预提费用 55 １１．一年内到期的长期负债 56 9200000.00 9200000.00 １２．其他流动负债 57 -317229.80 -149193.12 流动负债增加净额 58 55625114.26 64006659.75 |
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