沈阳东大阿尔派软件股份有限公司招股说明书概要
| 日期：1998.12.05 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
（在沈阳市登记注册） （普通股１５，０００，０００股） 主承销商及上市推荐人：华夏证券有限公司 分销商：沈阳北方证券公司 海南赛格国际信托投资公司 （单位：人民币元） 面值 发行价 发行费用 募集资金 每股 1.00 6.98 0.30 6.68 合计 15,000,000 104,700,000 4,500,000 100,200,000 注：发行费用包括为本次发行聘请的各中介机构费用及部分宣传费用等。本次发行的承销期为１９９６年５月２４日至１９９６年５月２７日。本公司已申请将本次发行的股票（Ａ）股于发行结束后尽早在上海证券交易所上市交易。 重要提示 本招股说明书概要摘自本公司招股说明书，目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书概要本身不是发售股票的法律文件。投资者在作出认购本公司股票的决定之前，应先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。 一、绪言 本招股说明书是根据《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》以及国家其它有关规定，向投资者提供沈阳东大阿尔派软件股份有限公司的基本情况。该招股说明书已由公司董事会通过并报中国证监会批准。全体董事确认其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别及连带的责任。 经冶金工业部冶体（１９９５）４７２号文、冶体（１９９５）５４５号文和沈阳证券监督管理委员会沈证监发（１９９５）４４号文批准，沈阳东大阿尔派软件股份有限公司本次共获１７００万Ａ股的发行额度，每股面值１．００元，本公司已获中国证监会证监发审字（１９９６）４６号文和４７号文批准，向社会公开行１５００万股，其余２００万股用于内部职工股占额度上市。 本次股票发行是根据本说明书所载明的资料而申请发行的，除本发行人和主承销商外，没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的有关股票发行的信息或对本说明书作任何解释和说明 因买卖公司本次发行的股票而需交纳由投资人自行负担，推荐人和承销商对该项税款不承担任何责任。 二、释义 本招股说明书中，下列简称具有如下意义： 公司或本公司：指 沈阳东大阿尔派软件股份有限公司 发行人：指 沈阳东大阿尔派软件股份有限公司 董事会：指 沈阳东大阿尔派软件股份有限公司董事会 股票：指 沈阳东大阿尔派软件股份有限公司普通股（Ａ）股 人民币：指 中国法定货币 元：指 人民币元 三、发行新股的有关当事人 （略） 四、发行情况 （一）承销方式：本次公开发行的１５００万元社会公众股采用余额包销的方式。 （二）承销期：１９９６年５月２４日至１９９６年５月２７日 （三）发行地区：中国·沈阳 （四）发行对象：中国境内投资者（法律、法规禁止购买的除外）。 （五）股票种类：本行发行的股票全部为人民币普通股，每股面值人民币１．００元。 （六）发行配额：本次共获１７００万发行额度，其中向社会公众发行１５００万股，２００万股用于内部职工股上市。 （七）发行价格：６．９８元 （八）发行市值：预计本次发行市值为１０４７０万元。 （九）发行费用：包括承销费、聘请各中介机构费用及部分宣传费用。 （十）缴款时间：１９９６年５月１９日至５月２７日于沈阳市以全额预缴、比例配售的方式发行。具体办法另行公告。 （十一）上市承诺：本次发行股票已取得上海证券交易所上市承诺。 （十二）１９９６年税后利润预测：２２１６万元。 （十三）每股税后利润预测：０．４０元。（以发行后股本５５００万元全面摊薄计算）。 （十四）预计市盈率：１７．４５倍。 （十五）预计本次发行后每股净资产：２．９５元。 （十六）发行方式：全额预缴、比例配售、余款即退。 五、风险因素及对策 风险因素 投资者在评价本发行人此次发行的股票时，除本招股说明书提供的其他资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素： （一）经营风险 １．产业结构集中风险 公司９０％以上的销售收入和利润均来自于公司的软件集成系统，公司参与其他行业的投资比重很小，假如国内软件行业陷入不景气，则将在一定程度上影响到公司的利益。 ２．产品和技术更新风险 公司的主要产品如工程图纸处理系统、房地产交易信息系统、电信、电力管理系统、办公自动化系统等，国内均有少数其他公司和科研机构在研制和生产，不排除将来有其他厂家推出更有竞争力产品的可能。 ３．价格风险 公司部分软件的第一拷贝已接近国际市场同类软件价格水平，这虽然给公司带来较高的利润，但也使一些软件厂商可以通过低价政策与公司竞争，抢占部分市场。 ４．产品外销风险 公司绝大多数外销软件是与日本阿尔派的汽车音响设备配套。主要值得担心的是来自于其他发展中国家的竞争。 ５．外汇风险 公司的出口软件主要以美元结算，美元汇率的波动对公司盈利产生一定影响。但目前公司出口软件利润率较高且美元在公司销售总额中比重不大，影响有限。 （二）行业风险 计算机软件开发行业在我国刚起步，预计其行业产值在今年十年内每年将以２０％－－３０％的速度增长，属于朝阳行业。但计算机软件开发公司的主要资源是具有较高水平的计算机专业人员，小型公司所需的资金和场地条件不高，所以，国内近几年来的软件开发公司的数量迅速增加，竞争也日趋激烈。另外，软件行业还存在产品被拷贝复制的风险。 （三）市场风险 长期以来国外的软件尤其是系统软件在国内占据了重要地位，近年来，国内的应用软件开始逐步占领市场。但是国外大公司也开始进入应用软件市场，形成一定程度的竞争，公司新投入资金开发的项目，也会面临着市场销售不理想的风险。 （四）加入世界贸易组织（ＷＴＯ）的风险 中国加入世界贸易组织后，软件的版权将得到更进一步的保护，进口软件的平均价格将有明显的上升，与之相比国产同等性能的软件将具有价格上的优势。但在国外软件公司可能会与国内其他软件将具有价格上的优势。但是国外软件公司可能会与国内其他软件公司合作，开发出技术上更先进的软件。 （五）股市风险 股票价格不可预见性大，上下波动大，在不成熟的中国股市中表现尤其激烈。国内外政治、经济形势变化、国家金融政策变化、股票供求关系的变化、公司经营状况的变化、投资者心理变化都会给股市带来影响。 风险对策 （一）经营风险对策 １．产业结构集中风险对策 公司虽然以软件开发与生产为主，但并不意味投资的过度集团。因为不同行业应用不同的软件，市场宽度很大，公司将致力于开发适合不同待业应用的软件产品。 公司在进行具体产品开发时制订一整套市场调查、可行性分析、立项审查等工作，尽量保证投入的安全性，并使公司产品能涉足更广泛的领域，从而减少由于信别领域的不景气给公司带来的影响。 ２．被同类最新产品、技术替代的风险对策 计算机软件技术日新月异，公司为了继续保持技术优势，一直长期跟追国内外软件技术最新动态，每年均派技术人员出国进修，邀请国外专家前来交流、合作，使公司始终站在软件潮流前沿。对已经形成的产品，公司根据国内外的最新动态和实际使用中的要求，对其进行不断的改进和完善，使产中升级换代，以适应市场的需求。 ３．价格风险对策 公司将根据市场的供求变化情况在保证本公司利润的前提下，灵活、及时地调整产品价格，并主要靠高质量、高信誉度的产品降低价格竞争带来的风险。 ４．产品外销风险对策 公司已经和国外部分厂商签订了长期合作合同，外销业务基本稳定。此外，公司还将进一步投入资金扩大销售网络，在占领国内市场的同时，利用国内劳动力价格相对便宜的优势，进一步开拓国际市场。 ５．汇率风险对策 在汇率剧烈变动时，公司在结算币种的选择及付款汇率上与买方协商，尽量减少外汇风险。 （二）行业风险对策 我国软件产业正处于形成期，大公司垄断市场的局面还不明显，随着市场的扩大和软件的进一步商品化，将会形成大公司占有高利润和大项目的局面。所以公司主要致力于一般中小型软件制作商无法开发的大型软件的开发和制作，特别是为一些专门部分开发应用软件，形成在某些行业的垄断，对于软件的非法拷贝，一方面依靠国家对软件保护的法律保护公司的知识产权，同时通过选择用于生产与管理方面的大型项目来减少被非拷贝的可能性。 （三）市场风险对策 由于我国的技术进步速度加快和计算机的普及，软件的应用领域在不断扩大，国家政府机关和重要部分、行业出于安全性、实用性等方面的考虑都愿意使用国内开发的应用软件，所有这些将会给公司带来很好的发展机会。近期公司将大力扩大公司产品的应用领域，推广产品的应用范围以获得规模生产的利益。 （四）加入世界贸易组织（ＷＴＯ）风险对策 公司将继续加强对外技术交流和使用，利用本公司可开发力量充足的优势，适当分散所开发产品的应用领域，减少在同一领域内的竞争。 （五）股市风险对策 公司将通过完善经营管理，大幅度稳步提高经济效益，尽最大可能给股东以较高投资回报，以此降低股市风险。 六、募集资金的运用 （一）本次发行股票所筹资金的计划用途 公司本次发行至少可募得股金净额为人民币１００２０万元，主要用于以下投向： １．东大阿尔派软件开发基地建设（该项目已列入９５年科委“火炬”计划） 为扩大软件生产的规模，更大规模地拓展新的市场，经董事会决定在东大软件园投资建设新的软件开发、生产基地：建造５０００Ｍ２的公司大楼，并配备一流的生产设备，使之能同时供５００个开发人员工作。 本项目计划投入资金２，９００万元，将于１９９６年全部竣工。预计到２０００年该基地产值可达２－－３亿元，利润总额６０００万－－１亿元。投资回收期为４－６年。 ２．多煤体技术产品的开发、生产、升级（此项目已列入沈阳市“九五”规划重点技术改造项目） 此项目包括①原有产品的升级换代；②后续产品的开发。 （１）．原有产品及其升级换代 公司已有多媒体软件１３项，其中包括基于多媒体数据库ＯpenＢase和ＧＩＳ平台的多种应用系统、电力综合管理系统、多媒体办公自动化系统、土地资源管理系统等。这些软件已取得了良好的市场占有率。 对这些产品加大投入和改造，使其获得列大的市场，是公司以最小投入获得最大收益的最快手段。特别是国内的电信、电力、土地、房地产、多媒体办公室自动化都处于发展的初期阶段，市场潜力很大。 Ａ．工程图纸自动处理系统，是用计算机管理传统方式以纸张形式保存的图纸通过联网，可以使许多用户可以查看、修改、重新设计图纸，现在由几十张光盘即可存储。 Ｂ．房地产和土地浆管理系统可以将每一座房屋、每一块土地的详细资料标注在计算机内的电子地图上，使购买者和交易者可以清楚地了解到这些数据，该系统对大城市的房产、地产管理、买卖、租用带来了最带来了紧快捷的手段。 Ｃ．电信综合管理系统，将电信局的整个业务流程，由计算机软件系统来实现，为电信部门的管理现代化提供了强有力的手段。 Ｄ．电力综合管理系统，将电力业务系统安装、电力网络设施的管理、检修的处理等业务通过计算机来控制，并可模拟开关操作对电力网络的影响，是电力部门对电力网络的影响，是电力部门对电网管理的必要手段。 多煤体办公自动化软件是用计算机为办公环境提供对各种信息的管理、查询、分发，并且提供了用声音、手写的方式与计算机进行交流，同时将计算机系统与电话、传真等办公设备综合到一起，使人们可以通过由电话、传真机和计算机共同组成的多媒体办公自动化系统进行办公，工作人员通过计算机可以查阅大量文件，向全国及全世界发送传真和电子信件，大大减少了人们对信息的处理和通讯的工作量，并且可以快捷地获取所需各种信息。 （２）．后续产品的开发 Ａ．在多媒体软件产品方面，公司还将致力于ＩＤＯ（Ｉnformation Ｏn Ｄemand）、远程教育等多媒体产品的开发。这些产品将家庭的计算机通过电话线连接到以多媒体信息为基础的大型数据库，使之可以通过图、声、文并茂的电子化形式来阅读文章，接受教育。 Ｂ．电视会议系统也是公司正在开发的产品。该产品使在两个不同地点的使用者可通过计算机进行面对面的交谈，是远地诊断、远地开会、远地教育等诸多领域的现代化应用工具。 Ｃ．公司还将在其它几处应用领域继续投资，扩大市场。９６年将开发商业自动化系统平台，主要是为各种类型的商业机构提供建立商业管理系统的基本通用技术，使之能在此基础之上，快速地建立各种不同需求的应用系统。 以上以多媒体系列为主的投资，共需资金２，９００万元，预计９６、９７、９８三年可因此新增利润４，０６２万元，投资回收期４－５年。 ３．出口软件产品的开发制造 公司在软件出口方面已经有４年的历史，每一年都有增长，本次增资将把一部分资金用于软件出口基地建设和产品的开发。 公司目前的主要出口产品属于以下三个领域： １）汽车多媒体产品 为汽车装备的汽车计算机提供电视（停车时间）、自动汽车导航（使用ＧＰＳ技术）、阅读、娱乐等功能。日本阿尔派公司是生产汽车设备的著名公司，产品行销全世界。公司软件主要是为其产品配套，有稳定的市场收入，扩大产品的种类，将会得到良好的回报。 ２）软件工具 公司出口到国外的软件工具包括辅助生产软件和管理软件生产过程的软件，开发嵌入在各种电器设备中的计算机软件的工具软件。这些软件国际市场的需求量很大，扩大生产规模，可以获得更大的效益。 ３）ＣＤ－title（电子出版物） 公司将继续开发以出口为主的电子出版物ＣＤ－title。由于电子出版物以图、声、 文字等形式来表现书的内容，在广阔的市场前景。目前公司主要向日本、韩国、美国等出口。 ４．全身ＣＴ系统的开发与生产 目前全世界只有美国ＧＥ公司、皮克公司，德国西门子公司，日本东芝、岛津公司能够研制、生产全身ＣＴ系统，它们垄断全世界的市场。我国全部依靠进口，每台价格为３５－１００万美元。 东北大学影像中心研制成功我国第一台ＣＴ机，并获得了国家医药总局颁发的生产许可证，从此改变了我国全身高级ＣＴ机全部需要进口的局面。由于ＣＴ机中的技术含量中很大一部分是由计算机技术构成，公司将兼东北大学影像中心，并投资进行ＣＴ机的开发与生产。据卫生部规划，到２０００年我国应装备５０００台ＣＴ，而目前我国一共只进口了近１０００台（其中淘汰的头部ＣＴ和二手ＣＴ占６０％），市场需求量很大。 公司将开发的ＣＴ－Ⅱ型机,价格只有２００万元，左右， 为国外同类机型价格的二分之一，并有充足的零部件供应和及时的维修服务。为保证其质量，国内不能生产的部件将全部采用进口部件替代，与进口ＣＴ机相比有较强的竞争优势。 该项目共需资金２，０００万元，预计９６、９７、９８三年可新增利润１０２８万元，投资回收期６－７年。 ５．市场销售网络投资 公司通过几年的努力，已在全国初步建立了一个销售网，但是在一些市场潜力很好的城市仍需增设新的分支机构，并且加大广告宣传的力度，更好地把公司的优秀软件推销出去。预计该项目需投资２０００万元。 （二）资金使用计划时间表 投资项目使用资金年度计划表 单位：万元 年度资金使用计划 资金来源 项目名称 总投资 ９６年 ９７年 本次募集 贷款或将来募集 软件开发基地 2,900 2,900 -- 2,900 -- 多媒体产品系列 2,900 2,900 -- 2,900 -- 市场销售网络 2,000 1,600 400 1,600 400 出口产品系列 800 700 100 700 100 全身ＣＴ系统 2,000 1,920 80 1,920 80 合 计 10,600 10,020 580 10,020 580 投资项目收益状况表 单位：万元 新增销售额 新增利润 项目名称 合计 合计 ９６年 ９７年 ９８年 ９６年 ９７年 ９８年 多媒体产品系列 2,492 3,200 4,500 10,192 982 1,280 1,800 4,062 出口产品系列 280 500 830 1,610 100 200 332 632 全身ＣＴ系列 360 3,240 5,400 9,000 20 360 648 1,028 合 计 3,132 6,940 10,730 20,802 1,102 1,840 2,780 5,722 （三）项目资金缺口部分来源及落实 五个项目共需资金１０，６００万元，此次股票发行共可募集资金１０，０２０万元（已扣除本次发行费用），资金缺口部分公司将通过银行贷款、将来募集资金等办法解决。 七、股利分配政策 本次发行成功后，本公司将在第一个盈利年度派发股利。 根据公司章程，公司交纳所得税后的利润按下列顺序及比例分配： １．弥补亏损； ２．提取税后利润的１０％作为法定公积金； ３．提取税后利润的１０％作为法定公益金； ４．根据股东大会的决议提取任意公积金； ５．支付普通股股利。 公司１９９５年度实现的利润已经分配完毕，本次股票发行后预计首次分配股利的时间为１９９７年６月３０日前。 八、中国软件市场概述 世界经济发展表明，以软件为核心的信息技术是一种最活跃、渗透力极高的先导技术。以软件成果为基本形成的软件产品已成为支撑经济发展的强有力工具。近年来，世界软件市场每年的增长率都不低于１５％，９３年世界软件服务市场销售额达２，３００亿美元，９４年达２，８００亿美元。预计到２０００年，世界信息产业产值可达９，０００亿美元，软件与硬件比例为６０：４０，软件业将达５，４００亿美元。软件业的发展将超过硬件业的发展，成为计算机市场上最具发展潜力的对象；而应用软件的增长速度又高于系统软件增长速度，其发展潜力又是软件中最大的。 近几年来，我国经济的迅速发展大大促进了对软件需求的高速增长，软件产业发展迅猛。１９９０年软件销售额仅为１．２亿元。１９９４年为４９亿元（包括部分国内市场销售的国外软件，估计国内制造软件实际销售额为３０亿元）。预计今年几年软件、软件系统集成（操作系统、应用软件、硬件的组合）销售额将继续大幅度增长。软件产业是未来世界科技与经济发展的制高点，是完成我国传统产业革命和发展新型产业的关键，也是发展国民经济的重要支撑，又是高新技术领域中我国最有希望突破的重点领域。国家九十年代产业政策纳要中明确指出： 计算机信息产业是我国电子信息产业的主体。计算机信息产业已被国家列入本世纪末和下世纪初发展的战略性产业，各级政府和部门都在积极普及计算机的应用。根据电子工业部的规划，到２０００年，我国国内软件业产值将达１００亿元以上，即每年以不低于２５％的速度增长，因此中国软件业发展前景极其广阔。 我国软件市场将以经济发达地区为中心，形成多层次、全方位的大市场。其中大型应用软件系统、开放系统的基本软件、支撑软件、应用开发工具和各类网络等将有较大需求。 目标国内软件制造商的规模多在５０人以下，２００人以上的专业软件公司屈指可数，软件产业尚未形成大规模生产，公司在国内同行业中无论是技术水平还是规模水平，均有很强的竞争力。 九、发行人情况 （一）发行人名称：（中文）沈阳东大阿尔派软件股份有限公司 （英文）ＳＨＥＮＹＮＧ ＮＥＵ－ＡＬＰＩＮＥ ＣＯ．，Ｌ ＴＤ （二）发行人注册地：沈阳市和平区文化路３号巷１１号 （三）发行人历史沿革： 沈阳东大阿尔派软件股份有限公司（以下简称公司）是经沈阳市外经贸委同意、沈阳市体改委沈体改发（１９９３）年４７号文批准，于１９９３年６月设立的中外合资股份有限公司。公司前身是东北大学下属的两家公司：沈阳东大开放软件系统股份有限公司和沈阳东大阿尔派软件有限公司。前者于１９９１年６月与日本阿尔派株式会社会合资成立。１９９３年６月，经批准这两家公司在资产评估后，各方股东以在这两家公司里的资产以１：１比例折股并追加部分现金作为股份投入本公司，成为本公司的发起人。发起人分别为：东北大学软件中心、日本阿尔派株式会社、建行沈阳市信托投资有限公司、沈阳资产经营有限公司（代表国家持股份）。公司合并时原沈阳东大开放软件系统股份有限公司内部职工也转到本公司，成为本公司的内部职工股，另外新增发部分内部职工股。公司的发起人之一，日本阿尔派株式会社于１９９５年２月将其持有股份划归其注册在中国境内的全资附属子公司－－阿尔派电子（中国）有限公司并由阿尔派电子（中国）有限公司行使股东权利。设立时公司名称为：“沈阳东大阿尔派软件股份有限公司”。１９９４年８月２日，经沈阳市体改委沈体改发（１９９４）６４号文批准增资扩股１，０００万股，通过向原有股东同比例配股，公司股本总额增至４，０００万。１９９５年１１月，经国家外经贸部授权沈阳市外经贸委批准，沈阳市工商局核准，公司更名为“沈阳东大阿尔派软件股份有限公司”。公司现人员工１９９人，生产开发用房６００平方米，是专门从事计算机软件开发与销售的专业性公司。 （四）与东北大学软件中心的关系及产品情况： 计算机软件国家工程研究中心即东北大学软件中心是公司的最大股东。该中心拥有雄厚的技术实力，几年来承担国家、部级科研项目近２０项，其中有国家自然科学基金重点项目、国家博士点基金项目、国家“８６３”高科技工程项目、国家“火炬”计划项目等。经国家级鉴定，这些项目中有４项达国际先进水平、３项达国际同类水平、４项处于国内先进水平。根据公司与东大软件中心的协议，公司有权优先购买软件中心科研成果并开发成应用软件。软件中心还承诺不再与其他公司签订类似协议。到目前为止，公司已利用上述科研成果开发出十几个大型软件并使之商品化，绝大多数产品在国内市场的占有率超过５０％，其中工程图纸自动处理系统市场占有率为６０％，房地产信息交易系统市场占有率在７０％以上，前者销售收入近３０００万元，后者销售收入近２０００万元。上述产品几乎垄断了国内市场。电力配电综合管理系统市场占有率也达６０％，而工厂设计系统将被国家电力部系统的设计院采用，预计在年内销售收入在１０００万元以上。目前公司开发物各种软件已被广泛运用于工程、电力、电信、房地产、工厂设计等待业，软件的商品化率是国内最高的。同时公司还面向国际市场，纯软件出口三年累计超过１００万美元。司开发人员中有不少归国留学人员，是国内计算机软件行业中有相当实力的“大、中型”企业。 （五）公司的组织结构 ┌────┐ │ 股东会 │ └──┬─┘ ├─────┐ ┌──┴─┐ ┌─┴──┐ │ 董事会 │ │ 监事会 │ └──┬─┘ └────┘ │ ┌──┴─┐ │ 总经理 │ └──┬─┘ │ ┌──┴─┐ │副总经理│ └──┬─┘ │ ┌────┬──────────┴────┬───────┐ │ ┌──┴─┐ ┌──┴─┐ │ │ │总工程师│ │总会计师│ │ │ └────┘ └────┘ │ │ │ ┌─┴────┬─────┬────┬───┐ ┌───┬┴───┐ ┌┴───┐┌─┴─┐┌──┴─┐┌─┴─┬─┴─┬─┴┐┌─┴─┐┌─┴─┐ │市场营销││产品策││软件开发││质量保│ 项目│财务││行政 ││投资 │ │统战部 ││ 划部 ││统战部 ││证部 │管理部│ 部 ││事业部││证券部│ └────┘└───┘└────┘└───┴───┴──┘└───┘└───┘ （六）职工与福利 员工人数及基本情况： 公司总部现有在册职工１９９人，其中１８８人为大学本科以学历，硕士以上学历有４５人，平均年龄为２７岁，其部门分布情况如下： 总数 开发人员 销售人员 高层管理人员 技术管理人员 行政管理人员 199 109 61 5 7 17 公司职工主要是由高级专业人员组成，人事生产和研究的人员全部具有大学本科以上学历，其中１／３具有硕士、博士学位。大部分职工有一门以上外语会谈和书写能力。技术管理人员是从拥有丰富研究和开发经验的专业人员中选拨出来的。由于公司属高科技企业，人才是第一重要的财富，为此公司十分注重人才培养与选拔，并采取了以下人才发展战略： １）为人才施展才能创造条件 公司注重从优秀的年轻人才中选拔项目负责人，使他们能够充分发挥自己的才能，并获得参与公司管理和晋升的机会。目前项目负责人以上的管理者平均年龄是３０岁。 ２）为员工创造良好的学习和提高的条件 通过与国际合作、到国外考察、学习、选送到各大学攻读硕士、博士学位等方式为公司员工提供学习的机会，并且招收国外访问学者，加强国际间的交流。另外公司每年还投入新的设备的改善工作环境，为他们提供追求成功事业的条件。 ３）建立好的福利机制 公司为员工提供了医疗保险、养老保险，建立了福利基金，提供住房补助金及较好的工资待遇。工作出色的员工，每年可以得到工资晋升和较好的年终奖励。 ４）通过职工持股增加企业凝聚力 由于公司职工大部分持有公司的股份，从而加强了职工对公司的关心程度，增强企业的凝聚力。 （七）发行人的经营范围 主营：计算机软件产品、软件与硬件产品开发与销售、机电一体化产品的开发挂靠、生产与销售。 兼营：技术咨询、技术服务、自有房屋的出租。 （八）发行人的主要业务 本公司根据用户的需求提供建立完整计算机应用系统的战略咨询、方案设计、软件开发与制作、工程施工，并生产、制造相应的设备和系统。 （九）发行人的主要产品品种、生产能务 目前已开发并销售的主要产品有：工程图纸自动处理系统、房地产交易信息系统、多媒体办公自动化系统、多媒体酒店管理系统等十多个软件品种，并正在进行多个新品种的开发。出口的主要产品有汽车自动导航系统、嵌入式计算机软件的工具软件、ＣＤ－ｔｉｔｌｅ（电子出版物）及其他国外委托开发的软件项目等，主要面向日本、韩国，每年有稳定的订单。 本公司各主要产品近两年销售额： 单位：万元 项 目 ９５年 ９４年 工程图纸自动处理系统 1712 975.4 多媒体办公自动化系统 156 33.7 房地产交易信息系统 108 743.8 电信综合管理系统 160 79.4 下表是东大阿尔派开产品的市场占有率 产品名称 市场占有率（％） 工程图纸处理系统 60 房地产交易信息系统 70 多媒体办公自动化系统 20 电信综合管理系统 40 电力配电综合管理系统 60 注：由于我国计算机软件的开发应用处于起步阶段，行业规模不大，到目前为止，国家并未公布过该行业的有关产品详细统计数据。上表中数据由本公司从有关部门内部统计和市场调查获得，仅供投资者参与之用。 （十）本公司业务收入的主要构成（１９９５年） 单位：万元 销售额（万元） 占经营收入的比例（％） 软件和集乱系统 4769 94.2 其他业务收入 295 5.8 合 计 5064 100 （十一）主要原材料的供应情况 公司以生产计算机软件为主，以系统集成方式为用户提供服务，用户所需的硬件设备主要包括工作站、输入设备、输出设备、存储设备、存储介质、网络设备、光纤网设备、投影仪、辅助外部设备、ＰＣ机、Ｘ－终端设备等。其中最主要设备为工作部。 以上硬件设备的市场供应充足，现在和可预见的将来都不会有短缺现象。 （十二）无形资产情况 １．专有技术：公司超级电子档案管理系统软件技术（工程图纸自动处理系统）已经兴业会计师事务所评估完毕，评估价为１２５２万元（未计入总资产内）。 ２．土地使用权：公司拥有使用权的土地为８４０１平方米，评估后价值１８０６．８万元（增值１３７１．７万元未计总资产）。 ３．商誉：根据资产评估的有关规定，公司本次还以“预期收益能力法”进行了整体评估。整体评估值为１１７００万元，与单项资产评估总价值１１３４２．２万元的差额３５７．８万元即为商誉（未计入总资产）。 （十三）重要情况说明 １．１９９４年８月２日经沈阳市体改委沈体改发（１９９４）６４号文批增资扩股１０００万股，原有股东按同比例配售，配股时每股价格为２元。 ２．在本次新股发行前对公司资产进行了单项评估和整体评估，整体评估增值３３２９．５万元，单项评估增值５４７３．１万元，两者之差额为商誉，根据财政部１９９４年７月４日发布的（９４）财务字第２８号文件和证监会证监发（１９９５）１６２号文件规定，公司本次资产评估增值或减值不作帐务处理。 ３．公司仅对工程图纸自动处理系统软件进行了专有技术评估，其评估值为１２５２万元（未入帐），其他韧有技术未作评估。 ４．经沈阳市税务局南湖分局核定，公司１９９３年起所得税享受二免三减半的税收优惠，１９９５－１９９７年的公司所得税为７．５％。 ５．公司已和东北大学影像中心达成意向：公司在股票发行成功后兼并东北大学影像中心，并同时拥有其全身ＣＴ技术。 ６．东北大学软件中心与本公司签订了优先购买中心科研成果的协议，软件中心承诺将在１５年内不转让其持有的本公司股份。 十、董事、监事、高级管理人员及重要职员 （略） 十一、经营业绩 （一）生产经营 原公司前三年的主要经营状况： １．近三年资产负债表主要数据： （单位：人民币万元） １９９５年 １９９４年 １９９３年 １２月３１日 １２月３１日 １２月３１日 总资产 10219 9252 5420 长期负债 2202 1770 1230 流动负债 1728 1923 1075 股东权益 6213 5486 3116 少数股权 76 61 -- ２．近三年利润数据： （单位：人民币万元） １９９５年 １９９４年 １９９３年 主营业务收入 4769 2871 1860 主营业务利润 904 310 190 利润总额 1127 454 190 所得税 87 -- -- 净利润 1038 452 190 注：公司１９９３年－１９９４年免交所得税，１９９５年－１９９７年按７．５％税就绪交纳所得税。 公司在过去的几年中销售额和利润总额以平均每年１００％以上的速度增长，其中１９９３年比１９９２年销售额增长近８倍，利润总额增长近２．５倍。预计在今后几年内公司每年利润以不低于１０００万元的速度增长。 （二）科研及开发 公司作为专业软件公司，科研开发是支撑公司发展的最关键因素。东大阿尔派设有一个开发总部和一个项目管理部，共有开发和技术管理人员１１６名，全部具有大学本科以上学历，其中１／３由博士、硕士和留学归国人员组成，在科研和开发方面公司是以用世界最先进的软件技术来制造产品为目标，向国际标准的软年技术和选题看齐，每年投入专门的资金用于国际的技术交流与合作，并需要从国外购置最先进的设备。为使公司的发展方向与国际接轨。公司与世界著名的计算机公司建立了很好的合作关系，如ＥＢＭ、ＳＵＮ、ＳＧＩ等，公司设有专门的科研开发体系，由公司副总经理和总工程师、总会计师组织论证。对于投资额较大的项目，由总经理主持论证，项目论证通过以后，由项目管理部和财务部对所执行的项目进度的经费进行严格的管理。对于产品生产过程的质量控制始终保持跟踪管理，最后阶段通过质量保证部门的严格审查。在一些长期的基础性研究工作方面，公司与东北大学软件中心有长期合作协议，委托软件中心的教授和学者进行长远的战略性产品及基础性课题进行研究，并邀请软件中心的人员参加软件生产过程中的技术指导。 由于公司在科研开发方面以国际前沿的研究和产品为跟踪的目标，以较强的研究经费为支撑（４％销售收入），以与东北大学软件中心合作为长远发展战略，以加强科研开发的管理过程来降低高科技投入的风险。在过去的几年里，每年都有新的软件产品推向市场，并且表现了很强的竞争能力。 （三）生产设备 公司的生产设备９０％是从美国、欧洲等采购的最先进的计算机系统和外部设备。大部分是近二年生产的新型系统。如ＳＵＮ、ＩＢＮ、ＨＰ等公司生产的。公司配备各种类型的先进设备，保证了软件生产的和对广泛使用的软件的质量进行测试。为了更高效地生产，公司几百台计算机全部联网并可与世界范围的Ｉｍｔｅｒｍｅｔ网相联，可建立联通全世界几十个国家的通信系统，为国际软件市场的项目完成打下了良好的基础。公司的软件生产设备达到当代国际先进水平。 （四）经营管理 公司一直以现代企业管理制度来建立整个公司的管理机制，特别是１９９３年成立股份公司以后，开始实行全员责任制，并根据国际上大型软件企业的管理方法和机制，结合中国的国情，制定了整套从资金管理、项目管理、人事管理、到质量保证等现代管理机制，在国内没有软件产业管理机制可以借鉴的情况下，建立了一个完整的管理体系，并在几年的经营运行中不断地完善这些制度，为公司高速运行提供了可靠的保证。 公司经营管理以技术为先导，以资金为核心，将高技术产品的生产与资金的融资、运用良好地结合起来，使所推出的产品得到了良好的回报。 公司在注重对新技术、新产品的研究与开发的同时，还十分注重销售和服务网络。从９３年开始，在全国主要城市相继建立发公司和办事处，使营业收入连续几年高速增长。 十二、股本 （一）股本形成：沈阳东大阿尔派软件股份有限公司的前身为沈阳东大开放软件系统股份有限公司和沈阳东大阿尔派软件有限公司，１９９３年６月经沈阳市外经贸委同意、市体改委批准，以新设合并方式成立本公司。成立前，经沈阳资产评估中心对上述两公司是行了评估清算，并得到有关部门有确认，其净资产分别为１６８９７０５０９７万元和８９７０４２６１４万元，扣除退还给东北大学土地、房屋资产１６１７１７２８１万元，总计可入股的净资产为２４２５０３０４３万元。其中，东北大学软件中心可入股的净资产计１１１９０５５４２３万元，又新投现金２０９４４５７７万元，总计投入资产１１４０万元；日本阿尔派公司已有资产为８２７９５５４９８万元，新投现金２８２０４４５０２万元，总投入为１１１０万元；沈阳资产经营有限公司已有净资产（以土地使用权折入）２１０万元，全部折股，未新增投入；建行沈阳信托投资股份有限公司已有资产１０９３９５７１８万元，新投入现金１３０６０４２８２万元，总投入２４０万元；原来内部职工的股份为１５８６２３７９１万元，又新增发行１４１３７６２０９万元，总计３００万元；上述资１：１折为股本，总讦３０００万元，折为３０００万股。 １９９４年８月经沈阳市体改委沈体改发〖１９９４〗年第６４号文批准，公司向原有股东以３：１的比例比例配股，每股价格为２元，股本由３００万元增至４０００万元。本次公司拟向社会公众发行１５００万股，每股面值１元，发行价６．９８元，发行成功后总股本将达到５５００万元。 （二）本次股票发行的溢价收入扣除发行费用后全部进入公司资本公积金。 （三）本次发行前和发行后公司股本结构情况 股数 Ａ股发行前 Ａ股发行后 股数 占总股本比例 股数 占股本额比例 股东名称 （万股） （％） （万股） （％） 总计 4000 100 5500 100 国家股 280 7 280 5.09 法人股 1840 46 1840 33.45 外资股 1480 37 1480 26.91 社会公众股 -- -- 1700 30.91 内部职工股 400 10 200 3.64 （四）公司向内部职工发行的股份为４００万股，占公司总股本的１０％，符合《公司法》的要求，发行范围严格限于公司内部。本次１７００万发行额度中有２００万用于内部职工股上市，剩余２００万内部职工股按国家有关规定在公司本次发行股票上市三年以后上市。 公司已委托沈阳证券登记有限公司对公司内部职工股进行托管。沈阳证券登记有限公司已出具了《关于沈阳东大阿尔派软件股份公司定向募集股票托管情况的证明》，沈阳证监会沈证监发〖１９９５〗年第４６号《关于内部职工股手管情况的确认报告》，证明公司内部职工股。 （五）本次发行前后一些重要指标 １．本次发行前总股数为４０００万股； ２．本次发行后总股数５５００万股； ３．本次发行后帐面净资产１．５５元； ４．本次发行后帐面每股净资产２．９５； ５．本次发行前帐面净资产总额６２１３万元； ６．本次发行后帐面净资产总额１６２３３万元； ７．本次发行前每股评估后净资产２．３０元； ８．本次发行预计实收金额１００２０万元（已扣除发行费用）； （六）公司主要股东名单 股东名称 持股情况（万股） 占本次发行前 １．东北大学软件中心 1520 38 ２．阿尔派电子（中国）有限公司 1480 37 ３．建行沈阳市信托投资股份有限公司 320 8 ４．沈阳资产经营有限公司 280 7 ５．李品彦 8.5768 0.21 ６．刘晓铭 6.5232 0.16 ７．袁淮 6.4424 0.16 ８．胡景德 6.0824 0.15 ９．张立东 5.0232 0.13 １０．朱本荣 4.24 0.11 （七）公司董事、监事及高级管理人员持股情况： 股东名称 持股额（股） 占本次发行前总股本 １．杨佩祯（董事长） 0 0 ２．清野恒一郎（副董事长） 0 0 ３．刘积仁（董事、总经理） 32800 0.82 ４．高堰茂（董事） 0 0 ５．李华天（董事） 0 0 ６．侯俊华（董事） 0 0 ７．奥田守央（董事） 0 0 ８．柳玉辉（监事） 11110 0.82 ９．王宛山（监事） 0 0 １０．田中统治（监事） 0 0 １１．李春山（副总经理） 15200 0.038 １２．赵宏山（副总经理） 17800 0.045 １３．白景芝（总会计师） 4480 0.011 １４．余克清（总工程师） 15000 0.038 （八）股票收购程序 公司股票回购程序执行《公司法》及《股票发行与交易管理暂行条例》中关于股票回购的具体程序。 十三、债项（截至１９９５年１２月３１） 公司没有短期贷款，主要长期银行贷款情况如下： 贷款名称 金额 年利率（％） 到期时间 抵押或担保 中行沈阳市分行 70万美元 6.9375 96.12 土地抵押 市科委固定资金（工行） 20 4.32 96.12 担保 科技专项（火炬、交行） 150 13.176 96.12 担保 科技专项（火炬、交行） 150 13.176 96.8 担保 市科委科技专项（工行） 100 4.32 96.12 担保 科持专项（火炬、建行） 200 13.176 97.10 房屋抵押 科技专项（火炬、建行） 400 13.176 97.10 房屋抵押 科技专项（建行） 400 14.24 98.10 房屋抵押 注：公司坏帐采用核销法处理，故未计提坏帐准备。应收款中有２４万元帐龄为２至３年的，是合同规定软件应根据用户使用情况进行修改和维护，项目执行期较长，余款在项目执行全部结束运行一年后付清，且公司无或有负债。 十四、财务会计资料 根据沈阳会计师事务所出具的审计报告，本公司的财务会计资料如下： （一）合并资产负债表（见附表一、二）； （二）合并损益及利润分配表（见附表、四）； （三）重要会计政策。 财务指标分析 指标名称 计算公式 指标数（９５年１－１２月） １．流动比率 流动资产／流动负债 2.67 ２．速动比率 速动资产／流动负债 2.12 ３．应收帐款 周转率（次） 主营业务收入／应收帐款平均余额 11.19次 ４．存货周转率（次）销货成本／平均存货 4.19次 ５．股东权益比例 股东权益／资产总额×100% 60.80% ６．股本收益率 净利润／股本总额×100% 25.95% ７．净资产收益率 净利润／净资产×100% 16.71% ８．每股净资产额 股东权总额／股本总额 1.55 重要会计政策： １会计年度：采用公历年度，即每年公历１月１日至１２月３１日。 ２会计制度；公司原为中外合资企业，执行《外商投资企业会计》，经政府批准改组为中外合资股份有限公司（根据外经贸部９５年１号令，公司可继续享受中外合资企业待遇），因此按《股份制试点企业会计制度》对有关科目进行了对接。 ３记帐本位币为人民币。名种外币计价按结算当日公布的外汇牌价折合人民币记帐，期未外币余额，按期末外汇牌价进行调整，汇兑损益计入当期损益。 ４坏帐准备；采用直接核销法，不计提坏帐准备。 ５存货：各类存货的购入与入库按实际成本计价，领用与支出按加权平均法计价，产成品按定单项目的实际成本核算，低值易耗品在领用时一次摊销。 ６长期投资： ６－１债券、股票投资按成本法核算； ６－２对拥有５０％股权（不含５０％）以上的长期投资采用权益法核算，合并会计报表；对有２０％－５０％股权（含５０％）的长期投资采用权益法核算；对拥有２０股权（不含２０％）以下采用成本法核算； ６－３公司根据编制合并报表的原则，对以下控股子公司的会计报表进行合并。 被投资单位 母公司 单位名称 业务性质 注册资本 投资额 持股比例 Ａ．沈阳东大阿尔派 广告承揽制作、发布 1000000.00 1000000.00 100% 电脑艺术广告公司 Ｂ．深圳开放软件系 1200000.00 612000.00 51% 统技术公司 经营软件、售后服务 Ｃ．东大阿尔派湖南 经营软件、售后服务 1000000.00 900000.00 90% Ｄ．北京东大阿尔派 经营软件、售后服务 1000000.00 960000.00 96% 系统集成有限责任公司 上述单位１９９５年１２月３１日会计报表已委托中国注册会计师进笔审计，公司编制的合并会计报表已按母公司持股比例计算了少数股权，并抵销有关科目。 ７固定资产计价及其折旧方法 ７－１固定资产采用历史成本法计价。 ７－２固定资产折旧采用直线计算，并按各类固定资产的原值和国家规定的使用所限扣除残值（原值的３％－１０％）确定折旧率，各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-30年 9%-3% 电子设备 5-10年 18%-9% 运输设备 5年 18% 其他设备 5年 18% ８无形资产及递延资产：按规定的受益期限摊销，其中场地使用权按２０年摊销。 ９税项：销售计算机软件适用营业税，税率为５％；销售计算机软件系统适用增值税，即按销项税额（产品销售收入×１７％税率）减进项税额计算，根据高新技术企业所得税按１５％的税率征收的规定，以及《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，从１９９３年开始享受免二减三的优惠政策，从１９９５年开始母公司所得税为７．５％（按所得税率１５％减半），所属子公司按其应纳税所得额，分别按１８％和１５％在当地缴纳所得税。 １０利润分配：根据董事会决议，并经沈阳市国有资产管理局及沈阳市证券委员会同意１９９３、１９９４、１９９５年度按净利润提取法定公益金２０％，法定盈余公积金１０％，任意盈余公积金１０％，其中９３年净利润在９４年度进行分配，９４、９５两个年度的净利润统一在９５年度进行分配。 十五、盈利预测 １、１９９６年盈利预测； 单位：万元 项 目 １９９６年预计 一、主营业务收 8724 减：营业成本 5284 销售费用 600 管理费用 380 财务费用 130 营业税金及附加 174 二、主营业务利润 2156 加：其他业务利润 245 三、营业利润 2401 加：投资收益 5 营业处收入 5 减：营业外支出 15 四、利润总额 2396 减：所得税 180 税后利润 2216 注：１．按７．５％的税率计算所得税 ２．营业税金及附加是除增埴税以外的流转税及附加。 ３．由于所属予公司成立的时间较短，其利润对总部影响不大，在此预测中不予考虑。 ４．１９９６年每股税后利润＝税后利润／发行后总股本 ＝２２１６／５５００＝０．４０元 摊薄发行市盈率为１７．４５倍。 十六、重要合同及重大诉讼事项 （一）公司目前主要合同已经律师审查并签注法律意见，计有三项： １．１９９５年８月２０日，公司与东北大学软件中心签定联营合同，公司投资５００万元与软件中心联合开发ＢＢＳ远程查询系统，联营所得利润９０％归公司，１０％归东北大学软件中心； ２．１９９５年８月２５日，公司与沈阳北国数据通信有限公司（委托方）签定技术开发合同，合同规定，委托方委托贵公司在ＭＳ－ＷＩＮＤＯＷＳ环境下开发ＢＢＳ查询系统，该系统应用软件版权归本公司所有，委托方拥有该本合同项下系统应用软件的使用权，委托方向公司支付２００万元研究开发费用； ３．１９９５年９月２０日，公司与中国技术进出口总公司（买方）分别签定了三份合同。第一份合同（合同号：ＣＣＮＬ－Ｓ９５１３２７）规定，公司向买方提供一套工程图纸及绘图处理系统，合同总价款为１５６７６８．０６美元；第二份合同（合同号：ＣＣＮＬ－Ｓ９５１３２７）规定，由公司向买方提供一套工程图纸自动处理系统，合同总价款为１０５０００美元，第三份合同（合同号：ＣＣＮＬ－Ｓ９５１３２６）规定，公司向买方提供一套工程图纸及绘图处理系统，合同总价款为１１８３４２．２６美元。上述三份合同目前均在履行中。 十七、公司发展规划 （一）总目标：公司的发展目标是经过几年的努力，力争到２０００年发展成为中国专业从事计算机软件和系统集成的大型企业之一，成为我国重要的自主版权软件的生产基地和软件出口基地。到２０００年公司将达到３００－５００人的规模，人均产值７０－１００万人民币，总产值达３亿人民币以上，出口创汇１０００万美元以上。 （二）发展方向：公司在软件生产规模的扩大方面，主要以发展产品化的软件、通用的软件一冶和面向专门应用领域的应用系统的应用系统生成工具与环境为基础建设项目。在此基础上快速开发出具体的应用软件，如办公自动化、工厂自动化、商业自动化等应用系统，并且对用户的需求有快速生成应用系统的能力。到２０００年，公司将在应用软件的开发平台与环境，面向电力、电信、房地产、土地资金管理、工程图纸自动处理系统、分布式多媒体系统等方面保持国内市场占有率最高的指标，并在汽车多媒体、ＣＤ－ｔｉｔｌｅ、嵌入式软件工具系列软件等出口方面形成规模。 （三）人才培养：软件产业的发展是以高级人才为核心的智慧型产品的生产，招聘和培养适合软件技术高速发展的合格人才是公司发展的关键。公司已与东北大学达成协议，从东北大学毕业的相关专业里长期选拔博士、硕士、本科生到公司工作，同时对已经在公司工作的员工采取派出去（派到国外参加软件开发、国际会议展览会等）、请进来（请国外专家到公司讲学，请国外软件开发人员到公司工作）等方式为他们提供再学习的机会，以迎接新技术发展的挑战。 （四）市场开拓：公司目前已在国内的一些城市设有分公司和办事处，并发展了近３０家代理。进一步扩大市场营销网络是公司发展战略的一部分。公司将根据市场需求情况，继续在国内设立分公司和办事机构，并且由此发展更多的代理。同时加大广告宣传的力度，使公司的产品和知名度在今后的５年内得到大幅度的提高，９６年公司将在东大软件园建立市场经营培训中心，为经营人员和市场营销人员提供定期培训。 （五）产品质量管理：在软件生产的管理方面，公司将注重软件生产过程的规范化、软件产品质量控制、软件产品策略等重要环节，加强对新产品开发的可行性分析和市场调查，加强与国际的合作，以降低投资的风险。按ＩＳＯ９０００的质量保证体系建立产品质量管理体系和质量保证体系，以高品质高技术含量的产品获得用户的信赖。 （六）新产品开发：为增强公司长久的竞争能力，保证公司在激烈的竞争中处于不败之地，公司将加强对未来产品的研究和开发，投入资金由专门的部门对未来的产品进行设计和开发，使公司每年都有新的产品推向市场。 （七）建设软件开发基地：公司将在东大软件园内建设更大规模的软件开发基地，形成国内效益和规模均达到先进的大型软件企业。 （八）进一步参加国际竞争：保持公司稳定、高速发展的另外一个重要战略是坚持面对国际和国内两个市场，利用国际和国内的技术差距、市场差距、开发成本的差距，到２０００年，使东大阿尔派收入的１／５和利润的１／３来源自国际市场。 沈阳东大阿尔派软件股份有限公司 一九九六年五月十七日 资产负债表 编制单位：沈阳东大阿尔派软件股份有限公司 金额单位：元 资产 行 １９９５年１２月３１日 １９９４年１２月３１日 次 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 流动资产： 货币资金 1 21125476.05 22224796.76 12514060.84 13249893.54 短期投资 2 应收票据 3 应收帐款 4 4949360.30 5837987.50 4821480.70 4950477.49 减：坏帐准备 5 应收帐款净额 6 4949360.30 5837987.50 4821480.70 4950477.49 预付货款 7 3249184.48 3988620.15 3701639.50 3974284.17 其他应收款 8 3484010.05 4172647.97 6548244.91 7606336.48 待摊费用 9 319146.93 323521.13 472905.06 480807.53 存货 10 8915071.21 9671303.64 8286463.47 8522629.49 减：存货变现 损失准备 10-1 存货净额 10-2 其他流动资产 11 382147.75 382147.75 一年内到期的 长期投资 12 230000.00 230000.00 流动资产合计 15 42042249.02 46218877.15 36956942.23 39396576.45 长期投资： 长期投资 16 9358548.83 5888600.00 7824871.88 6419600.00 固定资产： 固定资产原价 18 32172058.84 33821993.52 18426085.13 19265500.12 减：累计折旧 19 4111666.36 4505036.01 2665609.12 2771827.77 固定资产净值 20 28060392.48 29316957.51 15760476.01 16493672.35 在建工程 21 15518489.81 15518489.81 25189529.43 25189529.43 固定资产清理 22 固定资产合计 25 43578882.29 44835447.32 40950005.44 41683201.78 无形及递延资产 无形资产 26 4587642.67 4777682.67 4876357.15 4876357.15 递延资产 30 176099.86 469562.87 140986.01 无形及递延资产合计 33 4763742.53 5247245.54 4876357.15 5017343.16 其他长期资产： 其他长期资产 35 递延税项： 递延税款借项 待处理财产损失 待处理流动资产损失 (减收益) 36 待处理固定资产损失 (减收益) 37 待处理财产损失合计 38 资产总计 99743422.67 102190170.01 90608176.70 92516721.39 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 41 应付票据 42 应付帐款 43 3345768.02 4249936.64 3588229.92 4536540.65 预收货款 44 8707419.37 9231892.49 2458754.06 2750894.06 应付福利费 45 63235.63 41729.44 未付股利 46 6974929.63 6974929.63 386958.24 386958.24 未交税金 47 579019.05 646651.35 1304443.15 1285343.34 其它未交款 48 2117.30 其他应付款 49 2225197.35 2349333.12 9811874.79 9815201.99 预提费用 50 312972.59 312972.59 377722.75 413722.75 一年内到期的长 期负债 52 流动负债小计 55 22021900.01 23831068.75 17927982.91 19230390.47 长期负债： 长期借款 56 22021900.00 22021900.00 17700000.00 1770000.00 应付债券 57 长期应付款 58 长期负债合计 59 22021900.00 22021900.00 8817794.75 1770000.00 其他长期负债： 待转销汇兑收益 60 117794.75 负债合计 61 44167206.01 45852968.75 35745777.66 67048185.22 少数股东权益 62 760984.60 606137.13 （合并报表填列） 股东权益： 股本 63 40000000.00 40000000.00 400000000.00 400000000.00 资本公积 64 10042854.00 10042854.00 100000000.00 100000000.00 盈余公积 65 5522145.42 5522145.42 340482.04 340482.04 其中：公益金 66 2300789.95 2300789.95 108877.34 108877.34 未分配利润 67 11217.24 11217.24 4521917.00 4521917.00 股东权益合计 68 55576216.66 55576216.66 54862399.04 54862399.04 负债及股东权益总计69 99743422.67 102190170.01 90608176.70 92516721.39 资产 １９９３年１２月３１日 （母公司） （合并） 流动资产： 货币资金 6770306.13 6770306.13 短期投资 应收票据 应收帐款 1920566.00 1920566.00 减：坏帐准备 应收帐款净额 1924227.53 1920566.00 预付货款 448833.28 448833.28 其他应收款 4691470.93 4691470.93 待摊费用 存货 4834227.53 4834227.53 减：存货变现 损失准备 存货净额 其他流动资产 一年内到期的 长期投资 流动资产合计 18665403.87 18665403.87 长期投资： 长期投资 1566600.00 1566600.00 固定资产： 固定资产原价 6933812.82 6933812.82 减：累计折旧 1333605.53 1333605.53 固定资产净值 5600207.29 5600207.29 在建工程 23207149.13 23207149.13 固定资产清理 固定资产合计 28807356.42 28807356.42 无形及递延资产 无形资产 5165230.83 5165230.83 递延资产 无形及递延资产合计5165230.83 5165230.83 其他长期资产： 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项 待处理财产损失 待处理流动资产损失 (减收益) 待处理固定资产损失 (减收益) 待处理财产损失合计 资产总计 54204591.12 54204591.12 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 500000.00 500000.00 应付票据 应付帐款 2813433.00 2813433.00 预收货款 2059023.95 2059023.95 应付福利费 未付股利 未交税金 222051.35 222051.35 其它未交款 其他应付款 5131312.35 5131312.35 预提费用 20747.00 20747.00 一年内到期的长 期负债 流动负债小计 10746567.65 10746567.65 长期负债： 长期借款 12300000.00 12300000.00 应付债券 长期应付款 长期负债合计 12300000.00 12300000.00 其他长期负债： 待转销汇兑收益 负债合计 23046567.65 23046567.65 少数股东权益 （合并报表填列） 股东权益： 股本 30000000.00 30000000.00 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 1158023.47 1158023.47 股东权益合计 31158023.47 31158023.47 负债及股东权益总计 54204591.12 54204591.12 合并利润及利润分配表 编制单位：沈阳东大阿尔派软件股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 １９９５年 １９９４年 １９９３年 一、主营业务收入 1 47691582.74 28709161.57 18603764.68 减：营业成本 2 27142549.80 19777841.24 13609620.75 销售费用 3 4656422.19 1836086.01 1291905.74 管理费用 4 4471437.85 2458911.75 1072099.29 财务费用 5 1513072.23 1090396.02 81855.83 进货费用 6 营业税金及附加 7 864169.60 443430.75 650765.72 二、主营业务利润 8 9043931.07 3102495.80 1897517.35 加：其他业务利润 9 2104826.91 1351043.15 三、营业利润 10 11148757.98 4453538.95 1897517.35 加：投资收益 11 223650.00 54659.84 1897517.35 营业外收入 12 18361.72 37291.86 6920.00 减：营业外支出 13 116580.33 5436.52 6561.75 加：以前年度损益调整 14 -8472.90 四、利润总额 15 11265716.47 4540054.13 1897875.60 减：所得税 16 872291.50 减：少数股东损益 17 14847.47 18137.13 五、净利润 18 10378577.50 4521917.00 1897875.60 加：年初未分配利润 19 10378577.50 4521917.00 1897875.60 六、可分配利润 20 4521917.00 1158023.47 414351.46 减：提取法定公积金 21 14900494.50 5679940.47 2312227.06 提取法定公益金 22 1484326.46 115802.35 115420.36 七、可供股东分配的利润 23 2968652.94 231604.69 230840.72 减：已分配优先股股利 24 10447515.10 5332533.43 1965965.98 提取任意公积金 25 已分配普通股股利 26 1484326.47 115802.35 115420.36 八、未分配利润 27 8951971.39 694814.08 692522.15 （未弥补亏损以“－”号表示） 九、补充资料：营业成本 28 11217.24 4521917.00 1158023.47 中存货变现损失准备提取数 合并财务状况变动表 企业单位：沈阳东大阿尔派软件有限公司 １９９５年度 金额单位：元 流动资金来源和运用 行次 合并金额 一、流动资金来源 １．本年净利润（合并报表为合并净利润）1 10378577.50 加：少数股东本期损益（合并报表填列） 2 14847.47 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）固定资产折旧 3 2320153.20 （２）无形资产、递延资产及其他资产摊销4 341400.26 （减其他负债转销） （３）固定资产盘亏（减盘盈） 5 347895.04 （４）清理固定资产损失（减收益） 6 （５）递延税款 7 （６）其他不减少流动资金的费用和损失 8 小 计 10 13402873.47 ２．其他来源 （１）固定资产清理收入（减清理费用） 11 16261.72 （２）增加长期负债 12 4321900.00 （３）收回长期投资 13 531000.00 （４）对外投资转出固定资产 14 （５）对外投资转出无形资产 15 （６）资本净增加额 5224517.38 （７）少数股东资本净增加额 154847.47 （合并报表填列） 小 计 10245826.57 流动资金来源合计 23651400.04 二、流动资金运用 １．利润分配 （１）提取法定公积金 19 1484326.46 （２）提取法定公益金 20 2968652.94 （３）提取任意公积金 21 1484326.47 （４）已分配股利 22 8951971.39 小 计 23 14889277.26 ２．少数股东利润分配（合并报表填列） 23-1 14847.47 ３．其他运用 （１）固定资产和在建工程净增加额 24 5836555.50 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产25 571302.64 （３）偿还长期负债 26 117794.75 （４）增加长期投资 27 小 计 28 6525652.89 流动资金运用合计 29 21429777.62 流动资金增加净额 30 2221622.42 流动资金各项目的变动 行次 合并金额 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 31 8974903.22 ２．短期投资 32 ３．应收票据 33 ４．应收帐款净额 34 887510.01 ５．预付货款 35 14335.98 ６．其他应付款 36 -3433688.51 ７．待摊费用 37 -157286.40 ８．存货净额 38 1148674.15 ９．待处理流动资产净损失（减收益） 39 １０．一年内到期的长期债券投资 40 -230000.00 １１．其他流动资产 41 -382147.75 流动资产增加净额 45 6822300.70 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 46 ２．应付票据 47 ３．应付帐款 48 -286604.01 ４．预收货款 49 6480998.43 ５．应付福利费 50 21506.19 ６．未付股利 51 6587971.39 ７．未交税金 52 -638691.99 ８．其他未交款 53 2117.30 ９．其他应付款 54 -7465868.87 １０．预提费用 55 -100750.16 １１．一年内到期的长期负债 56 １２．其他流动负债 57 流动负债增加净额 58 4600678.28 |
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