中天财经

（一）绪言

本招股说明书根据《股份有限公司规范意见》及国家有关规定并参照国际惯例，在济南轻骑摩托车股份有限公司首次向社会公开发行股票时，向投资者提供的公司各项法定资料及一般资料，包括本次股票发行细则。

本招股说明书是经山东省证券管理委员会，上海市证券交易所审核批准的。

发行人筹备组成员已批准该招股说明书，确信其中不存在任何遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。

新发行的股票是根据本说明书所载明的资料申请发行的，除本发行人和主承销商外，没有委托其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。

投资人自行负担买卖该发行人股票的税款，发行人、推荐人和承销商对该税款不承担责任。

（二）发售新股有关当事人（见附表一）

（三）发行情况

１．股票类型：记名式普通股票

２．承销方式：由上海万国证券公司牵头组织承销团对本次公开发行股票采用余额包销方式承销。

３．发行期：１９９３年１０月１７日至１９９３年１１月１５日，包括首尾两日。

４．发行地区：济南市

５．发行对象：持有中华人民共和国居民身份证的自然人。

６．预计上市日期及上市交易所名称：本公司已申请将本次发行的股票于１９９３年１２月在上海证券交易挂牌交易。

７．本次发行的股票为记名式普通股，每股面值１元。本次发行社会个人股为５５００万股，法人股为５０００万股，发行后股本总额为２１７００万股。

（单位：万股）

数额

国家股 11200

法人股 5000

社会个人股 5500

（含内部职工股550万股）

８．发行价格：本次向社会法人及社会个人公开发行的股票（含内部职工股）均采用溢价发行方式发行，每股发行价格为６．６８元。

９．主承销商：上海万国证券公司

法定代表人：管金生

副主承销商：山东省证券公司

分销商：山东省国际信托投资公司、中国工商银行山东省信托投资公司、中国人民建设银行山东省信托投资公司、中国农业银行山东省信托投资公司、交通银行济南分行证券交易部。

１０．发行费用包括：承销费、评估费、审计费、律师费、咨询费

（四）风险因素与对策

投资者在评价本发行人此次发售的股票时，除本招股说明书提供其他资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。

（１）在股份有限工公司成立前三个分厂的原材料主要由中国轻骑摩托车集团总公司的供应公司提供，三个分厂的配套件大部分由总公司的配套厂提供，三个分厂的产品是由总公司的销售公司销售的。由于原先三个分厂是总公司的核心层部分，不进行单独核算，所以原材料，配套件及产品销售都是由总公司调拨的。在三个分厂改组为股份有限公司之后，股份公司的原材料及配套件的供应以及销售都有了坚实有力的基础，从而保证了股份公司从成立之日起正常运转。

（２）股份有限公司成立之后，股份公司虽不具备进出口自营权，但中国轻骑集团有进出口自营权，这就使产品的外销不会受到限制，而且能够促使产品的外销。

（３）竞争是市场经济的基本主题，摩托车工业是典型的资金技术密集型产业，而我国摩托车行业发展迅速，目前已有１３０家主机厂，２５家定点企业，年生产能力已接近３００多万辆。但有一个比较突出的弊端，就是厂点过多，重复建设严重，不便于集中力量发展规模经济。根据我国摩托车行业目前这种现状和意大利、日本、台湾等国家和地区摩托车工业发展的经验，我国众多的主机厂家之间，在平等竞争中必然会导致优胜劣汰。为增强竞争实力，三个分厂狠抓新产品开发，加强企业内部管理，注重职工培训，不断提高产品质量，９２年制订了新的“５０项检查大纲”，层层落实质量责任制，重新制订考核办法。同时，采取对出厂产品实行逐检的方法，严防不合格产品出厂。而且在新产品，新技术的开发与引进方面，近几年还先后引进了日本铃木公司的Ｋ９０、ＧＳ１２５、ＴＢ５０、ＡＧ５０、ＡＧ１００等型号的摩托车，并做到引进一代开发一代。目前产品已发展成为５个系列，３０个品种，并将以高质量、高技术、多品种使股份有限公司在竞争中立于不败之地。

（４）三个分厂的主要市场是在国内，现在国内经济和政治形势稳定，这对企业的发展是非常有利的。

２．复关后对公司的影响

“入关”后对中国摩托车工业有一定的冲击，但冲击不大，尤其是对轻骑集团冲击会更小，原因如下：

（１）世界摩托车工业结构现状决定了“入关”后，中国摩托车工业不会受到大的冲击，世界摩托车生产主要集中在日本、意大利，其次是印度、原苏联、韩国等国，其他国家产量很少，日本年产６００万辆，其中有４００万辆出口到１６０个国家和地区，日本不会在中国入关后，把世界市场丢失了而把所有的产品全部倾注到中国市场；印、苏两国每年约各生产２００万辆，每年仅有５％的产品出口，而且其产品档次较低，对我们构不成威胁；韩国每年产量只有５０万辆左右，在我国市场已出现韩国产品，但对市场的影响和冲击不大，台湾每年产量在１００－１３０万辆，在岛内销售约１００万辆，出口约有２０万辆左右，多数转口到大陆。因其成本和日本差不多，但销售的声望不如日本，因此在国内不如日本的各个厂家具有竞争力，而且因受日方产权限制，台湾出口很少，对我们也构不成威胁，其它国家的产品基本上都在各国内消化了，出口量很有限。还应该看到“复关”也是一次机遇，它能促使企业奋发图强、迎头赶上世界水平。

（２）摩托车生产大国日本对中国市场的态度和投资心理决定了日本对中国市场不会有大的冲击。有的担心日方厂家会因看好中国市场而迅速增加投入，增加产量倾注到中国市场来，这是不可能的，因为日本几大家摩托车生产厂主要注意力不在摩托车，而在汽车。不会因中国摩托车市场一时好而冒然增加投入，而是在我国寻找投资伙伴进行合资，用建立合资企业生产摩托车的方法来占领中国市场，他们不会将大量产品出口到中国去冲击它在中国的合资企业，从而损害其自身利益。

（３）中国摩托车工业已有了一定的市场抗争力。８０年代以来，中国轻骑摩托车集团总公司从日本引进了先进的生产技术和设备，并经过十多年的消化吸收，其生产、技术、质量有了显著进步，产品品种多，高、中、低档次具全，适应市场需求，加之规模经济开始形成，有了充足的市场抗争力，近年来，在进口摩托车较为集中的南方省市，国产摩托车尤其是轻骑摩托车的销量不断增长，这是我国摩托车工业已有了相当竞争力的有力证明。

（４）国家已申请将摩托车工业作为幼稚工业加以保护。中国摩托车工业起步较晚，入关后国家将有二、三年左右的保护期，进口摩托车仍需交很高的关税。这为我国摩托车行业特别是济南轻骑摩托车股份有限公司进一步提高竞争力提供了良好的机会，只要不断提高国产化水平，增强自我开发能力，就一定能迅速赶上世界一流企业的水平，以雄厚的实力迎接入关的到来。

３．其他风险：

三个分厂产品的国外销售地是南美、中美及欧洲等国家，随着经济进一步发展，摩托车厂家的不断增多，海外市场的竞争将更趋激烈，而保持海外市场占有的方法，就是提高质量，降低成本，开发新品种，加强销售及其服务。

公司认为，除非发生不可抗力的情况，上述风险不足以对公司实现其发展目标构成实质性威胁。

（五）公司本次募集到资金用于投资以下项目：

（１）发动机厂ＧＳ１２５摩托车箱体，曲柄等零部件技术改造项目

（２）第一总装厂ＧＳ１２５摩托车生产装配线技改项目

（３）发动机厂、第二总装厂ＡＧ５０项目二期工程技改项目

（４）第二总装厂ＡＧ５０型摩托车技术改造项目

（５）发动机ＧＳ１２５摩托车汽缸头加工线技改项目

（６）第二总装厂ＡＧ１００型摩托车技术改造项目

（７）第二总装厂ＴＢ５０型摩托车塑料件钢件烤漆线技改项目

（８）发动机厂ＡＧ１００型摩托车技术改造项目

（９）发动机厂ＴＢ５０型摩托车箱体，曲柄等加工生产线技改项目

（１０）第一总装厂Ｋ１００型摩托车技术改造项目

（１１）第一总装厂ＧＳ１２５型摩托车技改项目

（１２）第二总装厂ＴＢ５０型摩托车配套设施技术改造项目

（１３）三个分厂ＧＳＸ２５０系列摩托车技术改造项目

（１４）第一总装厂ＴＣ２５０技术改造项目

除以上项目所需资金外，尚余部分资金作为企业生产的配套流动资金。

（六）股利分配政策

股份有限公司筹备委员会同意每年发放股利一次。预期首次发放股利时间是１９９５年２月至１９９５年６月之间。

由于发行人的决策机构是股份有限公司筹备委员会，所以以上股利分配政策需等发行后提交首届股东会选举出的董事会予以确定。

（七）发行人情况

１．发行人的名称：济南轻骑摩托车股份有限公司

２．发行人筹建登记日期：１９９３年７月２９日

３．发行人注册地址：山东省济南市历下区和平路３４号

４．发行人情况简介：

（１）发行人一般情况

济南轻骑摩托车股份有限公司是经济南市工商行政管理局筹字１９７号筹建许可证核准筹建的股份有限公司、其前身就是中国轻骑摩托车集团总公司核心层的三个分厂（第一总装厂、第二总装厂及发动机厂），这三个分厂具有先进的生产装配流水线，烤漆生产线和机加工设备，拥有职工人数５６４９人，其中工程技术人员５００余人，占地面积２４３６１２．５６平方米，拥有设备１４３５台（套），进口国外先进设备１１７台（套），拥有固定资产１．２４亿元。发动机厂生产摩托车发动机，其年生产能力达４０万台，第一、二总装厂生产二十余种摩托车产成品，其年生产能力达５０万辆。

（２）作为股份公司唯一发起人的中国轻骑摩托车集团总公司是国家定点生产摩托车的大型骨干企业，总公司现有成员单位２６５家，工业成员单位拥有固定资产５．４亿元，职工５．３万人，工程技术人员５６００余人。该公司是中国最早生产摩托车的厂家，始建于１９５６年，已有３７年历史，是山东省计划单列集团，国家大型一类企业，其核心层有１４个分厂，１个研究设计院，１个职工学校，８个中外合资企业（海南省、青岛市、北京市各１个，济南市５个），３个中中合资企业（顺德、无锡、济南各１个），有销售总公司、进出口公司、供应公司、运输公司等１２个专业公司及国内２８个异地法人销售分公司和２个海外公司（香港、日本各一个）。企业占地面积４６．４万平方米，现有职工１万人，其中专业技术人员１３００余人。固定资产３．７亿元，资本金１２亿元，拥有主要生产设备２０００台（套），已形成了年产５０万辆摩托车的生产能力。

（３）发行人的组织结构

股东大会

│

├──────监事会

董事会

副总经理────── 总经理─────副总经理

┌─┬─┬─┬─┬─┼─┬─┬─┬─┬─┐

人证企销生品财总第第发

事产质经一二动

教券划售技管务理总总机

育术理办装装

部部部部部部部公厂厂厂

室

（４）董事、监事、高级管理人员及重要职员

由于发行人是正在筹建的股份有限公司，故在此只披露济南轻骑摩托车股份有限公司筹备组成员情况。有关股份有限公司董事、监事、高级管理人员及重要职员的情况，只有在济南轻骑摩托车股份有限公司正式成立后再确定。

张家岭：男１９４２年１０月出生（５１岁），大学学历，高级经济师职称，担任中国轻骑集团总公司董事长兼任总经理、党委书记。

杨仁发：男１９４７年３月出生（４６岁），大专学历，高级经济师职称，担任中国轻骑集团总公司副总经理。

韩立彬：男１９４１年６月出生（５２岁），大专学历，高级会计师职称，担任中国轻骑摩托车集团总公司副总经理兼工会主席。

李树意：男１９５３年１１月出生（４０岁），大专学历，高级经济师职称，担任中国轻骑摩托车集团总公司副总经理。

陶志新：男１９４９年１２月出生（４４岁），大专学历，高级工程师职称，担任中国轻骑集团总公司副总经理。

郭正冉：男１９３５年７月出生（５８岁），大专学历，高级工程师职称，担任中国轻骑集团总公司副总经理。

周仲威：男１９４４年７月出生（４９岁），大学学历，高级工程师职称，担任中国轻骑集团总公司副总经理。

孟祥礼：男１９３９年１２月出生（５４岁），大学学历，高级政工师职称，担任中国轻骑集团总公司副总经理兼党委副书记。

刘笃暖：男１９３７年９月出生（５６岁），大专学历，高级经济师职称，担任中国轻骑集团总公司副总经理。

尹延斌：男１９４３年１２月出生（５０岁），大专学历，经济师，６２年参加工作，现任第一总装厂厂长。

张拥军：男１９５４年１０月出生（３９岁），大专学历，经济师，７０年参加工作，现任第二总装厂厂长。

彭毅：男１９５３年７月出生（４０岁），大专学历，６９年参加工作，经济师，现任发动机厂厂长。

（八）原公司近三年经营业绩

１．三个分厂在近些年中生产经营状况良好，从９０年至９２年连续盈利、到９２年底其产品的国内市场占有率１８％，发动机厂生产摩托车发动机年生产能力４０万台，第一、二总装厂生产摩托车产成品生产能力达５０万辆。

２．三个分厂近几年生产经营情况：

（单位：元）

    时间\项目  1990年度   1991年度   1992年度   1993年1月1日-6月30日

    销售收入   216407610  400032658  674123573       858608798

    利润总额    34378238   50737973   70322512        85371969

    税后利润    33658238   49987973   69572512        72566174

注：９０年－９２年度税后利润是承包上交后的利润

（九）资产评估

山东省审计师事务所资产评估结果：

资产评估基准是１９９３年３月３１日单位：元

                        评估前帐面价值   评估后净值   评估增（减）值

    流动资产              146313273       111913810    -34399463

    长期投资

    固定资产：            101688259       186627523   ＋84939264

    固定资产原值          120910837       210031750   ＋89120913

    减：累计折旧           27598624        27598624

    固定资产净值           93312213       182433126   ＋89120913

    在建工程                8376046         4194397     -4181649

    无形资产及其他资产       768538        28677800   ＋27909262

    合计                  248770070       327219133   ＋78449003

注册会计师：高光普、潘德荣

以上评估结果经山东省国有资产管理局予以确认

（十）财务会计资料

１．对发行人财务状况和经营成果的介绍

第一总装厂、第二总装厂及发动机厂在近几年经营业绩良好，连续三年盈利，到９２年底，发动机厂的生产发动机年生产能力达４０万台。第一总装厂、第二总装厂的生产摩托车年生产能力达５０万辆。

２．主要会计政策

（１）三个分厂原是中国轻骑摩托车集团总公司的所属分厂，实行统一管理，分级核算、统负盈亏，按税法规定统一缴纳税金，进行税后利润分配。

（２）九零年至九三年上半年的会计报表，是根据贵公司执行原国营工业企业会计制度核算的基础上，把三个分厂的会计报表合并后，又根据《股份制试点企业会计制度》进行调整后编制的。

（３）会计年度：自每年１月１日起至１２月３１日止。

（４）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。

（５）备抵坏帐：按“应收帐款”年未余额的０．３％提取。

（６）提价方法：厂内结算“在产品”为定额成本法，其他为实际成本加权平均法。

（７）低值易耗品采用一次性摊销法。

（８）固定资产标准单位价值，按国家统一规定九二年七月一日前为８００元，九二年七月一日后为２０００元，按实际成本计价，折旧采用直线法，分类提取折旧。

（９）进口材料、出口外销产品、外币业务，按结算时的汇率折人民币入帐。外币借款，还款时按当日汇率折算。汇兑差价年终按每年１２月３１日国家牌价中间价折算，计算出的差价进当年财务费用。

（１０）税项：

Ａ．按增值额（收入与购进成本差额）的１４％缴纳增值税。

Ｂ．按增值税的７％缴纳城市维护设施，按增值税的２％缴纳教育费附加。

３．资产负债表：（１９９０年１２月３１日－－１９９３年６月３０日）

（十一）盈利预测

１．根据济南轻骑摩托车股份有限公司（指三个分厂）盈利预测报告（９３）京会师字第２６６８号。

本事务所接受委托，指派注册会计师对济南轻骑摩托车股份有限公司所做的一九九三年、一九九四年盈利预测进行审查验证，在审查验证中，我们依据有关法律、行政法规、财务会计制度的规定，遵循公认的会计准则和适用的计算方法，本着求实稳健的原则，并分析以前年度实际完成水平。我们认为，贵公司盈利预测的基准考虑了现行政策，企业的现实能力、基础和潜力，所做的假设是客观的，编制的会计原则及主要方面与公司采用的会计原则相一致。

１９９３年至１９９４年盈利预测表

单位：人民币／万元

    年份\项目        １９９３年度     １９９４年度

    （1）主营业务收入   165164           190810

    （2）减：营业成本   130918           147427

    营业税金              4955             5724

    销售费用              4273             4936

    管理费用              6210             7148

    财务费用              5091             5451

    加：营业外收支净额    -678             -841

    （3）利润总额        13039            19283

    （4）税后利润        11083            16391

北京会计师事务所

庞俊卿、杜季兰注册会计师

２．济南轻骑摩托车股份有限公司９３－９４年盈利预测基准、假设。

（１）基准：本盈利预测是根据中国注册会计师审计验证的公司前三年经营业绩，现时各项基础、能力和企业发展潜力，特别是９３年１－６月实际利润的审定。在遵循我国现行法律、法规和制度的有关规定，按照公认的会计准则，采用正确的计算方法，本着求实、稳健的原则而编制的。

（２）假设：

Ａ．公司所遵循的国家及地方现行的法律、法规、财务或经济政策无重大变化。

Ｂ．公司在盈利期间内有关信贷利率、税率、汇率及市场行情在正常范围内的变化。

Ｃ．无其他人力不可抗拒的因素及不可预见的因素之重大不利影响。

３．１９９３年、１９９４年税后利润，每股税后利润及市盈率

（１）１９９３年、１９９４年税后利润按１５％所得税率计算分别为：１１０８３万元、１６３９１万元。

（２）１９９３年、１９９４年每股（面值１元）税后利润分别为０．５１元、０．７６元。

（３）市盈率：１３．１０

（十二）重要合同及重大诉讼事项

一、重要合同

由于第一总装厂、第二总装厂及发动机厂原先都非一级法人，不进行单独核算，所以虽然以下的重要合同对三个分厂的生产经营活动及未来发展有重要影响，但都以中国轻骑摩托车集团总公司的名义签订的。

为使合同的义务能很好得以履行，中国轻骑摩托车集团总公司与股份有限公司筹备委员会已经订立有关协议，协议规定：

（１）这些合同的义务由总公司继续履行

（２）中国轻骑摩托车集团总公司与股份有限公司筹备委员会订立有关购销协议。

１．１９９３年５月１８日，总公司与恒台县华沟建筑安装公司订立建设工程施工合同，工程名称为接建车间，合同标的额为３８９２２４９元人民币，开工日期为１９９３年４月１５日，竣工日期为１９９４年５月９日。

２．１９９２年１０月２８日，总公司与山西省长治市机电设备公司订立摩托车购销合同，合同编号为９２０１，标的额为２４７５８０４０元人民币，有效期至１９９３年１２月。

３．１９９２年１２月２５日，总公司与广州市汽车贸易中心荔湾营业部订立摩托车购销合同，合同编号为９３－轻骑穗字－００２６，标的额为３４３３８２４０元人民币，有效期至１９９３年１２月３０日。

４．１９９２年１１月２５日，总公司与辽宁省汽车配件公司订立摩托车购销合同，合同编号为３２号，标的额为９９１５１３０９元人民币，有效期至１９９３年第四季度。

５．１９９２年１２月８日，总公司与河南省石油总公司安阳公司订立两份摩托车购销合同，合同编号分别为９３－０２３－２、９３－０２３－２，合同标的额分别为９９９１１５０元人民币和５５３６６２０元人民币，有效期至１９９３年１２月３１日。

６．１９９３年１２月，总公司与潍纺机电设备公司订立摩托车购销合同，合同标的额为８０００万元人民币，有效期至１９９５年１２月。

７．１９９３年４月１５日，总公司与临汾工贸中心订立摩托车购销合同，合同编号为００１０，标的额为１０９０００００元人民币，有效期至１９９３年１２月３０日。

我们认为，上述合同符合我国《经济合同法》、《建筑安装工程承包合同条例》、《借贷合同条例》、《工矿产品购销合同条例》等法律、法规，依法有效。

二、公司未参与任何对公司的业务和发展有重大影响的诉讼，仲裁或行政诉讼。就公司高层管理人员所知，并无此类诉讼，仲裁或行政诉讼即将发生，也没有受到此类诉讼，仲裁或行政诉讼的威胁。

（十三）公司发展规划与战略措施

１．发展目标

公司近期目标是继续保持在摩托车行业的领先地位，不断开拓新市场。发行人远期目标是将产品打入国外市场，并在海外建立分支机构，将公司推上跨国公司的轨道。为达到上述目标公司将大力开发新产品。１９９３－１９９５年引进新产品１０余种，主要有：５０ＣＣ、１００ＣＣ、１２５ＣＣ、２５０ＣＣ等系列产品。到１９９５年末产品将发展为６个系列４０多个品种。并在日本、香港、中南美、欧洲等国家和地区建立起分支机构。

２．公司的生产经营计划：

（１）产品结构调整计划

从公司的产品结构看，公司将稳步地从小批量到大批量，从二冲程到四冲程，从单一品种到多品种，从低档车到高档车。

Ａ．Ｋ系列（Ｋ９０、Ｋ１００、野马１００）木兰系列及ＧＭ１００等产品，根据市场需要，加速发展。

Ｂ．新５０、ＳＤ５０、ＰＴＳ１２５及水冷１２５、ＡＴ、ＡＳ５０、Ｍ５０、ＱＳ９０三轮，根据市场对不同产品的不同需求稳步发展。

Ｃ．ＡＧ系列（ＡＧ５０、ＡＧ１００）、ＧＳ１２５及ＧＳＸ系列（ＧＳＸ２５０、ＧＳＸ４００、ＧＳＸ５００）要上档次、上水平，成为新一代主导产品。

Ｄ．努力开发各类排量的司库达车，使公司的司库达车在国内继续保持领先地位。除ＡＧ５０、ＡＧ１００外，还将开发２５ＣＣ、１５０ＣＣ、２００ＣＣ等排量的新型踏板摩托车。

（２）产品产量计划

本公司摩托车产量计划（单位：万辆）

      年度        ９３年        ９４年

      总产量      ３５          ５９

（３）技术改造与进步计划：

公司在未来几年内将投资约５亿元进行技术改造更新，以提高产品质量，增强股份公司的竞争能力，公司将增流水线３０条，机器设备６０台。

公司技术进步总的目标是：通过消化吸收国外先进技术，逐步掌握先进的设计原理与方法，掌握先进的制造技术和试验技术，继续引进铃木公司技术，进一步调整产品结构，形成拳头系列产品，完善提高工艺和管理为基础，努力提高产品质量和经济效益为目的，依靠科学技术推动企业技术进步。

公司采用柔性加工技术，发展高效刀具，高速切削，新型夹具，自动检测技术等提高铸锻件和冲压件的材质和精度，采用优质高效表面处理技术，高效优质焊接技术，发展推广新型材料和车用塑料等。

３．发行人的市场发展计划

（１）面向市场迎接挑战，继续完善现有的销售格局，坚持销售网点与服务同步发展的方针，同时逐渐把市场开拓重点由城市向农村及边远地区转移，以形成覆盖全国的销售网络体系，市场占有率力争达到２０％以上．

（２）各种产品系列每年销售将有稳步增长（见附表三）。

（３）以上数据是按年销售量８０％予算。

（４）扩大产品出口，１９９３－１９９４年将在国外设立了６个贸易机构与更多的国家和地区建立贸易往来，出口新增ＡＧ５０、ＡＧ１００、ＧＳ１２５等五个类型，出口总数达到２０万辆，创汇６０００万美元。

４．公司的强化管理计划

按照市场经济的要求，以崭新的观念组织生产、经营、管理将一切工作都纳入提高产品质量和提高经济效益的“双提高”轨道上，继续加强以全面质量管理为核心的各项管理，通过制订新的检查标准，组织全方位质量攻关，认真落实质量责任等工作，使产品档次取得大幅度提高，而且企业内部为强化销售服务体系的建立和管理，在全国建立了２８个异地法人分支机构，专门从事产品销售和服务，公司将对其进行严格的经济责任制考核，同时，公司将加强成本核算，降低成本，减少费用支出。另外，公司坚持内抓现场，外抓市场管理战略，保证管理和市场销售的同步提高。

济南轻骑摩托车股份有限公司

一九九三年十月八日

附表一

（二）发售新股有关当事人

                  机构名称                所在地      电话    传真    经办人

发行人      济南轻骑摩托车股份有限公司  济南历下区   (0531)  (0531)   张  珉

            （由第一总装、第二总装厂及  和平路34号  -653325 -803768   吕荣德

            发动机厂组成）                                            魏传贵

主承销商    上海万国证券公司            上海市南京    (021)  (021)    张  伟

                                        西路1728号  -2488686 -2481723

副主承销商  山东省证券公司              山东省济南市 (0531)  (0531)   张宗厚

                                        经四路176号 -610992  -208001

            山东省国际信托投资公司      山东省济南市 (0531)  (0531)  (宋国义)

                                        经四路227号 -614830  -610686

            中国工商银行山东省信托      中国山东省   (0531)  (0531)

            投资公司                    济南市经四路-612376  -615295  张志远

                                        227号5楼

分销商      中国人民建设银行山东信托    中国山东济南 (0531)  (0531)   谷德清

            投资公司                    黑虎泉西路83-621485  -617025

                                        号

            中国农业银行山东省信托      济南市湖山路 (0531)  (0531)   刘泽亮

            投资公司                    32号        -619893  -620051

            交通银行济南分行证券        济南泉城路   (0531)           李文方

            交易部                      15号        -626842

主承销商的上海对外经济律师事务所上海市新闸路 (0531) (0531) 李骐律师事务所 1324号 -2586056 -2553955 唐正译

推荐人      上海万国证券公司            上海市南京   (021)   (021)    张  伟

                                        西路1728号  -2488686 -2481723

发行人的山东省对外律师事务所济南市山大路 (0531) (0531) 靳德明律师事务所 232号 -833421 -833421 李晓明

会计师事务所  北京会计师事务所          北京建国门外 (01)    (01)     庞俊卿

                                        大街甲3号   -5072762 -5023961 杜季兰

评估机构山东省审计师事务所济南市共青团 (0531) 高光普

路石棚街15号-622756 潘德荣

资产评估    山东省国有资产管理局        济南经四路   (0531)

确认机构                                158号       -611900           王福柱

                                                    转2278

登记机构    山东证券登记公司            济南市经八路 (0531)           吕新奇

                                        31号        -208001

附表二

３．资产负债表（１９９０年１２月３１日－１９９３年６月３０日）

企业名称：济南轻骑摩托车股份有限公司（指原先三个分厂）单位：人民币元

  资  产       行次 1993年6月30日 1992年12月31日 1991年12月31日 1990年12月31日

一．流动资产

  货币资金      1      2211160       1700363        2209631         927893

  短期投资      2

  应收票据      3                                   1118350

  应收账款      4      8084473       9120087       23421856       15830208

  减：备抵坏账  5        24253         88305          70864          47491

  应收账款      6      8060219       9031782       23350992       15782717

  预付货款      7                    4216114        3640240

  其他应收款    8     20542574     108288307       52988621       34378238

  待摊费用      9      7606720        140394         149541          27661

  存  货       10     95797509     121906365       74290372      104650881

  流动资产合计 11    134218182     245283324      157747747      155767391

二．长期投资

  长期投资     12                       1000           3000           3000

三．固定资产

  固定资产原值 13   212332480      122464441      111259307       77511977

  减：累计折旧 14    28934222       26523879       21036662       16022351

  固定资产净值 15   183398258       95940562       90222645       61489526

  在建工程     16     8597052        6882335         641376        2121757

  固定资产清理 17

  固定资产合计 18   191995310      102822897       90864021       63611383

四．无形及其他资产

  无形资产     19    28677800         768538         768538         768538

  开办费       20

  长期待摊费用 21

  无形及其他

  资产合计     22    28677800         768538         768538         768538

五．待处理财产损失

  待处理流动财产

  损失（减：收益）23                25868247       32167023        9342199

  待处理固定财产

  损失（减：收益）24

  待处理财产

  损失合计    25                   25868247        32167023       9342199

  资产总计    26    354891292     374744006       281550328     229491621

  负债及股东权益

一．流动资产

  短期借款    27                                     599000        599000

  应付票据    28

  应付账款    29     26849915      55948564        67168774      72753504

  预收账款    30                                     925003

  职工福利基金31

  未付股利    32                   61287489        33458484      13463295

  未交税金    33     12005795

  其他未交款  34

  其他应付款  35     25214327      62393211        13124554      50891426

  预提费用    36     13717006       2415434         2415434       2415434

  待扣税金    37

  一年内到期

  的长期负债  38

  流动负债合计39     78587042     172044698       117691248     140122658

二．长期负债

  长期借款    40       669415        669415          669415        669415

  应付债券    41

  长期应付款  42     74940646      55713554        53974477      12733180

  长期负债合计43     75610061      56382969        54643892      13402595

三．股东权益

  股  本      44    112000000      67053940        62758504      55771424

  资本公积金  45     16094128

  盈余公积金  46                   17974910        12998199       6731648

  集体福利基金47        33887      15321872         8364621       3365824

  未分配利润  48     72566174      45965620        25093863      10097471

  股东权益合计49    200694189     146316340       109215188      75966367

  负债及股东

  权益合计    50    354891292     374744006       281550328     229491621

附表三

          年度                １９９３年销量          １９９４年销量

    项目

    ＱＭ１００（进口）            ２００００              ２００００

    ＧＳ１２５                    １２０００              ２００００

    ＰＴＳ１２５                    ６０００              １５０００

    ＳＴ５０                        ８０００              １５０００

    新５０                        ２００００                ５０００

    Ｋ９０系列                    １６０００              ２００００

    ＱＳ１００                    ３００００              ３００００

    ＱＭ５０ＱＷ－Ａ            １４８０００            ２０００００

    ＱＭ５０ＱＷ－Ａ（进口）      ５００００              ６００００

    ＡＧ５０                      １２０００              ２００００

    ＡＧ１００                      ４０００              １５０００

    ＱＭ１００（Ｋ机）            ４００００              ３００００