江苏省工艺品进出口集团股份有限公司招股说明书概要(PART1)
| 日期：1998.12.04 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
（江苏省南京市） （人民币普通股３５，０００，０００股） 主承销商：南方证券有限公司 上市推荐人：南方证券有限公司 招银证券公司 重要提示 本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书的全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在作出认购本股的决定之前，应首先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。 （单位：人民币元） 面值 发行价 发行费用 募集资金 每股 1.00 6.77 0.20 6.57 合计 35000000 236950000 7000000 229950000 发行方式：上网定价 本公司本次股票的发行期为１９９７年８月１５日至１９９７年８月２１日 本公司已申请将本次发行的股票尽早在上海证券交易所挂牌交易。 一、释义 本招股说明书概要中，下列简称具有如下意义： 本公司、发行人 指江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 发起人、原公司 指江苏省工艺品进出口（集团）公司 元 指人民币元 Ａ股 指每股面值为１．００元的记名式人民币普通股 国家股 指原江苏省工艺品进出口（集团）公司经营性净资产折股形成的 股份 法人股 指原由内部职工持有的１４２３．８万股转让给社会法人持有形 成的股份 内部职工股 指本公司设立时原发起人在册的职工和在册管理的离退休职工认 购的股份 社会公众股 指本次向社会公众新发行的３５００万股Ａ股 主承销商 指南方证券有限公司 承销机构 指以南方证券有限公司为主承销商组成的承销团 公司章程 指本公司的公司章程 本次发行 指本次向社会公众新发行的３５００万股Ａ股 省外经贸委 指江苏省对外经济贸易委员会 二、绪言 本招股说明书概要是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家法规以及发行人的实际情况编写而成，以便为投资者提供江苏省工艺品进出口集团股份有限公司的基本情况。本公司全体董事确信本招股说明书概要所摘内容与招股说明书一致，确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带责任。 本次发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的，除本发行人和主承销商外，没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。 投资者自行负担买卖本发行人股票所应支付的税款，主承销商、上市推荐人和发行人对此不承担任何责任。 三、新股发售的有关当事人 （略） 四、发行情况 １、股票类型：人民币普通股 ２、发行日期：１９９７年８月１５日至１９９７年８月２１日止 ３、发行地区：江苏省南京市 ４、发行对象：符合我国有关法律、法规规定的境内投资者 ５、承销起止日期：１９９７年８月１５日至１９９７年８月２４日止 ６、上市交易所名称：上海证券交易所 ７、发行方式：上网定价 ８、每股发行价：人民币６．７７元 确定的方法： 发行价格＝（前三年平均每股税后利润×发行市盈率） ＝０．４６７元×１４．５ ＝６．７７元 本次发行市盈率定为１４．５，主要是考虑发行人近三年的经营业绩、发行人的潜在盈利能力及当前市场因素等综合确定的。 ９、每股面值：人民币１．００元 １０、发行量：３５００００００股 １１、发行总市值：２３６９５００００元 １２、预计上市日期：本公司已申请本次发行的股票尽早在上海证券交易所挂牌交易。 五、风险因素与对策 提示：投资者在评价本发行人此次发售的股票时，除本招股说明书提供的其它资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。 （一）风险因素 １、经营风险 （１）、汇率风险 本公司是从事工艺品进出口贸易的企业，业务往来主要以美元为报价和结算货币。在浮动汇率制条件下，汇率的变化受国内外政治、经济等各种因素的影响，具有不确定性，从而会给公司的效益带来风险。 （２）进口原材料的限制 本公司生产工艺精品所需的原材料如高档红木、翡翠等主要从东南亚国家进口，近年来东南亚国家对上述原材料出口加以限制，致使原材料的价格趋涨，可能会给公司经营带来风险。 （３）劳动力成本的上升 工艺品大部分属于劳动密集型产品，近年来劳动成本大幅度上升，出口成本增加，制约着部分商品的发展，给公司经营带来一定的风险。 ２、行业风险 随着我国外贸体制改革的深入，本公司作为工艺品行业的专业外贸公司，将会面临来自三方面的竞争；一是外贸进出口经营权逐步放开，最终实现由审批制向登记制的过渡，将会有越来越多的国内生产企业获得进出口经营权；二是“三资”企业利用其自身优势，进出口总额超过全国的三分之一，成为对外贸易中不可忽视的力量；三是如果我国加入世界贸易组织，公司在贸易领域面临着与外国企业更加激烈的竞争，未来日益激烈的同行业竞争将给本公司带来行业风险。 ３、市场风险 （１）我国外贸出口受国际市场的影响较大，公司部分商品容易被欧美等进口国以倾销为由予以制裁，影响公司出口的扩大，给公司经营带来一定的市场风险。 （２）公司经营的传统工艺品具有很强的民族特色，但在国际市场上由于受政治、经济、文化的影响，给公司带来市场风险。 ４、政策风险 （１）配额风险 公司现有部分商品的出口需要取得主动配额和被动配额指标，该类商品的出口额约占公司出口总额的１０％。随着我国外贸体制的改革，配额管理发生变化，由原来的计划分配变为公开招标，在一定程度上会影响公司的出口创汇和经济效益。 （２）退税风险 近年来出口退税率逐步下降，自１９９５年至今，出口退税率已两次下调，加之如退税资金不能及时到位，会对公司的效益产生影响。 ５、其它风险 （１）项目风险 本次募集资金主要用于（１）合资兴办江苏弘艺精品有限公司（２）兴建蔺草制品项目，特别是项目（１）为募集资金的运用重点。该项目可能出现的风险有：①由于项目实施比较复杂，若实施进度达不到计划要求，造成预计效益滞后；②若国际国内市场对工艺精品需求的增长达不到预期值，则会影响项目销售收入的实施③若工艺品行业市场秩序没有好转，也会对本项目带来影响。 （２）大股东的控制风险 江苏省对外经济贸易委员会为本公司控股股东，也是公司的行业主管部门，存在大股东对本公司的经营决策进行干预的可能性。 （３）股市风险 中国股市属于新兴市场，尚不成熟和完善。尽管公司的经营业绩对股价有重要的支撑作用，但股价在更大程度上受投资者心理预期、供求关系、国家宏观经济状况及政策法规不尽完善等因素的影响，股票的价格随时可能偏离其投资价值，给投资者带来股市风险。 （二）风险对策 １、经营风险的对策 （１）汇率风险是从事进出口贸易企业都面临的普遍性问题，针对本公司业务活动中可能出现的汇率风险，公司的对策是： ａ、对于本公司的各项进出口业务，业务前期就综合考虑可能产生的汇率风险，并且加强在业务执行过程中的动态监控，及时调整相应的时间差； ｂ、注重对外汇市场的研究，尽可能及时、全面、准确地把握汇率变动的趋势，加强对业务工作的指导。 （２）针对东南亚国家对高档原材料出口加以限制的状况，本公司拟在原材料出口国当地投资企业，输出传统工艺，初级加工后返销国内进行深加工，以加避出口国对直接原材料出口的限制。同时，本公司正在积极寻找原材料的国内供应商，从而扩大原材料的进货渠道。 （３）针对劳动力成本的上升，公司将进一步强化内部管理，提高劳动生产率，控制总成本，从而减小劳动力成本上升带来的不利影响。 ２、行业风险的对策 在市场经济条件下，企业都会面临同行业竞争。本公司通过多年来的努力，已经建立稳定的客户网络，并积累了丰富的贸易经验，面对激烈的同业竞争，本公司将采取以下对策： （１）充分利用公司已经具备的经营、人才、资金、信息等方面的优势和良好的商誉优势，通过自身努力，进一步增强公司的竞争能力； （２）本公司将实施精品战略，发展高档工艺品的生产和贸易，提高产品附加值，以精品、真品取胜，避免低层次的市场竞争； （３）随着我国经济体制改革的不断深化，越来越多的企业将获得进出口经营权，但本公司将发挥自身优势，提供全过程、深层次、高水平的服务，与生产企业建立良好的合作关系； （４）本公司将抓住上市契机，进一步转换经营机制，提高企业经营管理的水平，同时发挥上市公司的融资优势，优化企业的资本结构，从而增强公司的竞争实力。 ３、市场风险的对策 （１）公司将在扩大出口商品品种、提高出口商品质量和价格的同时，加大对新市场的开发力度，从而增加出口规模。 （２）公司将有针对性地研究各国政治、经济、文化等因素对工艺品消费可能产生的影响，实施精品战略，及时调整出口产品结构，以增强公司的抗风险能力。 ４、政策风险的对策 （１）目前，配额出口额占公司出口总额的１０％，在同行业处于较少水平。针对配额风险，一方面，充分做好竞标准备，另一方面，公司将积极开拓非配额商品的出口，降低配额商品出口额在公司出口总额中的比重，从而降低配额政策的变化对公司经营产生的不利影响。 （２）针对退税风险，公司将以效益为中心，尽可能避免亏损贸易的出现，将退税风险自我消化。同时公司将采取措施，努力增加收入，降低成本，弥补可能由于税率变化而造成对公司效益的影响。 ５、其它风险的对策 （１）项目风险的对策 公司对两个项目的可行性进行了大量的调查研究，尤其对第一个项目，本公司制订了详细的项目实施计划，并积极开拓国际国内工艺精品市场，同时争取本次股票发行资金尽早到位，以保证该项目能够顺利实施，力争公司的经营计划圆满完成。目前，江苏弘艺精品有限公司的筹建工作已顺利进行，合资双方签订了合资协议，项目选址工作、建设方案、人员组织正在进行中，并已制作了部分工艺精品。 （２）大股东控制风险的对策 本公司已获得江苏省对外经济贸易委员会的承诺，作为本公司控股股东，省外经贸委将会本着“公平”、“公正”的原则，依据《公司法》和公司章程的有关规定，行使股东权力，履行股东义务，保证公司经营的独立性，不损害公司和公司中小股东的利益。 （３）股市风险的对策 由于股票市场价格波动不可避免，公司敬请投资者正视股价波动带来的风险。同时本公司将采取积极而稳健的经营方针，使公司的盈利能力保持在一个较好的水平，并及时公告公司的重大经营活动，自觉接受政府管理部门和扩大股民的监督，尽力减少本公司股票投资者的风险。 六、募集资金的运用 １、募集资金的计划用途和立项批文： 本次Ａ股发行约可募集资金２２９９５万元人民币（已扣除有关发行费用），主要用于： （１）合资兴办江苏弘艺精品有限公司，总投资２９８０万美元，其中本公司投资２２３５万美元，折合人民币约１８７５０万元，所占权益为７５％。该项目经江苏省计划与经济委员会和江苏省对外经济贸易委员会联合签发苏计经技发（１９９７）８４１号文“关于中外合资江苏弘艺精品有限公司可行性研究报告的批复”批准。 （２）兴建蔺草制品项目，总投资１４９８万元。该项目经江苏省对外经济贸易委员会（９７）苏经贸综字第５２５号文“关于省工艺品进出口公司蔺草制品项目可行性研究报告的批复”批准立项。 （３）其余资金２７４７万元本公司将用于偿还贷款和补充流动资金。 ２、项目简介 （１）合资兴办江苏弘艺精品有限公司项目 该项目由本公司与香港钟山有限公司合资兴办，总投资２９８０万美元，其中本公司投资 ２２３５万美元，占 ７５％股权，香港钟山有限公司投资７４５万美元，占２５％股权。该项目是本公司将合理市场机制引入民族工艺文化领域，实施工艺精品战略的重要举措。 香港钟山有限公司是江苏省人民政府出资在香港设立的经济贸易机构，是江苏省在香港的窗口公司，成立于一九八五年四月。该公司以香港为依托，密切江苏省与港澳地区以及世界各地的经济贸易联系，促进江苏省工农业生产、科学技术和经济贸易的发展为宗旨。业务范围涉及融资、投资、引进技术和设备、进出口贸易、国际经济技术合作、旅游、船务运输、广告、咨询等。经济方式采取代理、经销、直接贸易、转口贸易、来料加工、来料装配、补偿贸易、合资经营、合作生产等。 目前，该公司在香港共设有１１个部室、四家全资附属企业、七家控股企业、六家参股企业和八家归口管理企业。该公司在拓展国际贸易的同时，还致力于在江苏省和海外进行直接投资。到目前为止，在江苏省已投资四十多个项目，并取得了较好的经济效益。截止１９９６年末，香港钟山有限公司总资产为１０．８８亿港币，净资产３．５亿港币。 该项目围绕精品发展战略，以工艺精品的展示销售为龙头，以精品制作为基础，带动江苏工艺行业生产和对外贸易的发展，在世界艺术市场和文化领域树立我国民族艺术精品的形象。合资公司将在取得显著的经济效益的同时，获得良好的社会效益。 该项目下设三部分：工艺精品展销中心、精品制作室和精品研究所。各部分投资额列示如下： １、工艺精品展销中心 展销中心是江苏弘艺精品有限公司的核心，也是公司实施精品战略的关键。它在向人们展示中华民族传统工艺精品的同时，扩大和稳定销售，有力地推动民族工艺精品的开发、制作，形成完整有效的市场体系。 对展销中心进行公司化经营和管理，合资公司实施以展促销、以销促产、以销养藏、以藏增值、滚动发展的经营策略。 建成后的展销中心将成为江苏乃至全国艺术品销售、珍藏和拍卖的最现代化展厅，全国艺术品市场的交流中心和江苏新的人文景观，同时也是公司新的利润增长点。 展销中心总投资１３６５０万元，建设期为１２个月。其中建筑投资４５００万元，设备投资５１５０万元，展品收藏投资４０００万元。建筑投资和设备投资为一次性投入。 ２、精品制作室 精品制作室建筑面积３０００平方米，分设玉雕、刺绣、红木、字画等九个制作室。设立制作室是借助公司经济实力，利用展销中心所搜集的信息，精选高档原料，精心设计，采用先进设备，组织一批工艺大师及艺术家精心制作。成立工艺大师工作站，为他们提供良好的创作环境，充分发挥其创作才能，多出精品，并买断经营。突破传统工艺品制作模式，引入现代企业经营机制，获得显著的经济效益和社会效益。 精品制作室总投资１１１００万元，建设期为９个月。其中建筑投资１２００万元，设备投资２２８０万元，原料及辅助材料投资６０００万元，技术投资１６２０万元。以上投资均为一次性投入。 ３、精品研究所 建成后的精品研究所，集中行业内各种最新信息，对传统工艺方法进行现代开发创新，定期进行国内外交流，同时进行专业人才的培训考评，是“江苏弘艺精品有限公司”的战略机构。 精品研究所总投资２５０万元，均为设备投资。 江苏弘艺精品有限公司总投资２９８０万美元，折合人民币约２５０００万元，其中本公司投资１８７５０万元，即７５％股权。合资公司建成后，可具备每年１３００件艺术精品的制作能力，年产值１８０００万元，实现销售收入１５０００万元，同时出口创汇１５００万美元。每年新增利润５０００万元，投资回收期约为５．９年。此外，公司每年收藏精品价值约１５００万元，藏品增值潜力巨大。 目前，该项目的筹建工作已开始进行。合资双方已签订合资协议，项目选址工作、建设方案、人员组织正在进行中，目前已制作了部分工艺精品。 （２）兴建蔺草制品项目 蔺草制品的销售市场主要在日本，虽然市场集中，但因其作为日本家庭传统消费的必需品，近年来日本市场呈逐年递增趋势。中国目前出口日本的蔺草席大部分为低档品种，且均以半成品出口，日本客商进行加工和整理后销售，价差甚大。中国产品如提高产品档次和加工深度，将会取得良好经济效益。 经过多年的发展，本公司在日本市场建立起稳定的销售渠道，与国内蔺草主要种植和生产基地都有密切的合作关系，支持蔺草的种植和加工。 公司兴建蔺草制品项目后，将会得到客户的信息和技术方面的支持，也将进一步密切与蔺草种植专业户的关系，为项目的顺利建成投产创造条件。 本项目计划购置２００台蔺草席织机，具有明显的规模优势，并引进一条自动喷漆生产线，对蔺草产品进行喷色加工，改善产品的色泽，提高加工深度，与国内同类企业比较，劳动生产率提高４０％，改变目前半成品出口模式，以提高产品的附加值和出口创汇能力，增加公司产品在国际的份额。另外，争取在售后服务上有所突破，为我国蔺草制品有在国际市场赢得声誉。 公司投资１４９８万元，预计项目建成达产后，每年可生产蔺草席１００万条，增加销售收入３３００万元，增加出口４００万美元，年增加利润４００万元，投资加收期为３．３年。项目的建成，也将为公司走实业化发展道路提供更多的经验。 ３、投资计划和效益（单位：万元） 项目名称 合资兴办江苏弘艺精品有限公司 兴建蔺草制品项目 总投资 25000.00 1498.00 年度资金 １９９７年 17253.34 1498.00 使用计划 １９９８年 7746.66 销售 １９９７年 5000.00 1100.00 １９９８年 7500.00 1650.00 收入 １９９９年 15000 3300.00 净 １９９７年 1666.68 134.00 利 １９９８年 2500.00 201.00 润 １９９９年 5000.00 402.00 资金来源 本次募集资金及外方投入 本次募集资金 ４、前次发行股票所筹资金的运用： 公司前次发行股票共募集资金１３０２万元，用于在省内外建立分支机构，成立了５家子公司，１家分公司，总投资３００万元，剩余资金１００２万元用于补充流动资金。目前，上述公司运转良好，增强了本公司的货源组织能力，并扩大了公司的销售渠道。六家公司成立以来，已累计创汇２８６９万元，实现利润４１５万元。 七、股利分配政策 本公司实行同股同利的分配政策，按股东持有股份的比例进行分配。本公司的股利分配在每个会计年度结束后的六个月内由本公司董事会提出方案，经股东大会批准后，按股份比例分配。 １、根据公司章程规定，公司分配当年税后利润时，应按下列顺序进行： （１）提取利润的百分之十列入公司法定公积金。 （２）并提取利润的百分之五至百分之十列入公司法定公益金。 公司的法定公积金不足以弥补上一年度公司亏损的，在依照前款规定提取法定公积金和法公益金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 （３）公司在从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，可以提取任意公积金。 （４）公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后所余利润，按照股东持有的股份比例分配。 ２、公司分配股利可采取下列形式：现金或股票。具体形式由公司董事会提议交股东大会讨论决定。 ３、本公司在向个人股东分配股利时，由本公司按《中华人民共和国个人所得税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若干问题的规定》代扣代缴个人所得税。 ４、本公司成立以来，历年分红情况如下： １９９４年度按每股０．２６元派发现金股利； １９９５年度按１０：２．５的比例送红股； １９９６年度暂不分配股利，全部利润滚存至１９９７年度由新老股东共享。 ５、本公司将在本次发行后的第一个盈利年度派发股利，派发时间在第一个盈利年度结束后的６个月内，派发对象为本公司全体股东。 八、发行人情况 １、发行人名称 中文名称：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 英文名称：ＪＩＡＮＧＳＵ ＡＲＴＳ ＆ ＣＲＡＦＴＳ ＩＭＰＯＲＴ ＆ ＥＸＰＯＲＴ ＧＲＯＵＰ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ ２、发行人成立日期：１９９４年６月３０日 ３、发行人住所：南京市明瓦廊１３１号 ４、发行人历史沿革： 公司是经江苏省经济体制改革委员会苏体改生（１９９４）２８０号文批准，由江苏省工艺品进出口（集团）公司独家发起，进行整体改制，并定向募集内部职工股而成立的股份有限公司。公司于１９９４年６月３０日在江苏省工商行政管理局登记注册。 本公司前身是中国工艺品进出口公司江苏省分公司，成立于１９７９年８月，是以经营和代理各种工艺品进出口业务为主的国有专业外贸公司。１９８８年以前，是江苏省工艺品行业唯一有进出口经营权的企业。１９８８年，为了适应市场经济发展的需要，与中央财政脱钩，转变为地方外贸公司，并被列为首批自负盈亏试点企业。公司更名为江苏省工艺品进出口（集团）公司，所属行业为外贸工艺品行业。与中央财政脱钩后，归口管理部门为江苏省对外经济贸易委员会。 外贸工艺品是我国传统的出口商品。一般是手工制作，文化含量高，有很强的民族特色，在国际市场上受经济形势影响小，竞争性强，享有较高的声誉。随着生活水平的提高，在日用品工艺化和工艺品日用化趋势的推动下，工艺品贸易前景十分广阔。与７９年成立之初相比，本公司发展迅速，经营品种从少到多，经营规模从小到大，目前，净资产增长８０余倍，人均出口额增长７倍，１９９３年，据《中国对外经济贸易年鉴》记载，中国５００家最大的进出口企业中，专业工艺品贸易公司有１４家，本公司居第五位。先后荣获省外经贸委“江苏省出口创汇骨干企业”、“江苏省出口创汇先进企业”、国家外经贸部“系统企业管理先进企业”等称号。 ５、发行人组织结构及关联企业情况： （１）组织结构图（见附图一） （２）关联企业（见附图二） 注：以上公司以简称列示 本公司的原发起人江苏省工艺品进出口（集团）公司，在本公司成立后已不再存续。经江苏省人民政府苏政发〔１９９７〕５４号文批准，江苏省对外经济贸易委员会委托代行本公司国有资产出资者的职能，持有本公司股份６５２１．２５万股，占本公司股份总数８０．０３％。 此外，本公司没有持股５％以上的股东。 本公司现有全资附属企业５家，控股子公司２家。５家全资附属企业均为本公司设立时定向募集资金投入组建，旨在加强本公司的货源组织能力和对外销售渠道，提高公司在全国的知名度。 江苏省工艺品进出口（集团）公司上海公司：注册资金５０万元，是本公司的全资附属企业，主营工艺美术品、金属材料、仪器仪表等业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。 江苏省工艺品进出口（集团）公司苏州公司；注册资金５０万元，是本公司的全资附属企业，主营收购调拨供应本公司业务所需的物资和产品，代理本公司委托的进出口业务。 江苏省工艺品进出口集团股份有限公司江宁公司：注册资金５０万元，是本公司的全资附属企业，主营工艺品、轻工产品、纺织品等零售批发业务。 江苏省工艺品进出口（集团）公司杭州分公司：注册资金５０万元，是本公司的全资附属企业，为本公司代理进出口业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。 江苏省工艺品进出口（集团）公司青岛公司：注册资金５０万元，是本公司的全资附属企业，主营工艺品等产品零售批发及本公司代理业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。 江苏鹏程国际储运有限公司：注册资本５００万元，本公司所占权益为７５％，主营海运、空运进出口货物的国际运输代理业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。 江苏艺丰堂艺术精品有限公司：注册资本３００万元，本公司所占权益为７５％，主营工艺美术品设计、制作、销售、咨询等业务。本公司董事长刘绥芝任该公司的法定代表人。 此外，本公司没有股权投资２０％以上的企业。 扬州绣艺储运有限公司、南京宏顺工艺品有限公司、江苏艺达宠物工艺品实业有限公司、南京东方服饰品有限公司及南京宏艺贸易有限公司依赖于本公司的业务，本公司对该五家企业有重大影响。根据《企业会计准则－关联方关系及其交易的披露》第三条第３点，上五家企业为本公司的关联企业。 ６、发行人职工情况： 公司现有在职职工３３９人，离退休职工３９人。其中：有大专及大专以上学历的职工１９１人，占职工总数的５６．３５％，有中高级职称的职工６３人，占职工总数的１８．５８％，职工平均年龄３８．５岁。全体职工的学历、年龄、专业结构如下： （１）学历结构 大专及大专以上学历１９１人 占５６．３５％ 中专（含中专证书）４１人 占１２．０９％ 高中及高中以下１０７人 占３１．５６％ （２）年龄结构 ５０岁以上３１人 占９．１４％ ３６－５０岁１７１人 占５０．４４％ ２１－３５岁１３７人 占４０．４２％ （３）专业结构 经营人员１４３人 占４２．１８％ 管理及财务人员７０人 占２０．６５％ 行政及其他１２６人 占３７．１７％ 公司执行国家关于职工福利、劳保、待业保险及养老保险的有关规定，自１９９２年起公司定期向社会劳动保险统筹部门交纳保险基金，未有任何拖欠。南京市社会劳动保险处出具了证明。 ７、发行人的业务经营范围： 本公司经营工艺品等商品的进出口业务，接受委托、代理上述进出口业务，承办中外合资经营、合作生产业务，承办来料加工、来样加工、来件装配业务。开展补偿贸易业务，经营转口贸易。主营商品的销售，本公司出口商品生产所需的原辅材料、包装材料销售。 ８、发行人从事的主要业务： 本公司主要从事工艺品等商品的进出口业务、国内贸易业务、代购代销业务及储运业务等。 ９、发行人的商品和主要市场分布： 本公司经营出口的主要商品品种有工艺帽、工艺抽纱制品、工艺鞋、工艺礼品、箱包、草柳制品、家具制品、毛绒玩具制品、玉雕、字画、绣品珠宝首饰等工艺品。 本公司１９９６年出口分布地区如下表： 国家或地区 出口额（万美元） 比例（％） 港澳地区 2190 17.37 日本 2540 20.14 欧共体 4014 31.83 美加地区 1736 13.77 中东地区 359 2.85 其他地区 1772 14.05 合计 12611 100 １０、发行人主要原材料供应与能源的耗用情况： 本公司对原材料的需求较小，主要限于控股子公司艺丰堂公司进行艺术品制作所需的高档木料、玉器等，由于目前该公司规模和产量较小，一般市场供应能够满足需要。另外，本公司对煤、水、电、燃料油等能源的耗用量不大，供应充足。 １１、发行人拥有的无形资产： （１）土地使用权 经江苏省国土管理局苏国土籍「１９９７」６０号文批准，本公司由９４年的有偿划拨方式转为出让方式，获得位于江宁县东山镇同夏路的工业用地，面积为８１５９３．７５平方米的５０年土地使用权，出让金为７１０万元。该土地使用权可以依法转让、出租和抵押。该土地使用证编号为江宁国用（９７）字第００５６号。 （２）商标 本公司所属的控股子公司江苏艺丰堂艺术精品有限公司委托江苏省商标事务所代理“艺丰堂”商标注册，该项工程正在进行中。 １２、发行人正在进行或计划进行中的投资项目 （１）本公司正在进行中的项目 Ａ、购置明瓦廊办公楼一层 由于公司发展需要，本公司在现有办公地址上增加办公楼一层，为明瓦廊１３１号５楼，预计所用资金为２４３万元，实际已支付金额２１９万元，截止１９９７年２月完工９０％。 Ｂ、兴建职工宿舍（钓鱼台、拉萨路） 经宁建开字（９５）６２１号批准，公司购置拉萨路商品房１１４２平方米，预计所用资金为５８０万元，实际支会５００万元，已完工８６％；经宁建开字（９２）８３号文批准，公司兴建钓鱼台宿舍２８００平方米，预计所用资金为７９８万元，实际已支付１９６万元，已完工２５％。 Ｃ、兴建江宁工业园工房 公司在以出让方式获得５０年使用权的工业用地上，兴建简易厂房，已支出１３０万元。 Ｄ、在上海购置办公楼及营业用房 本公司在上海浦东陆家嘴金融贸易区“江苏大厦”内购置办公楼２００平方米（建筑面积），预计所用资金３３６万元，实际已支出３０３万元，已完工９０％。 另外，本公司以成本价参建江苏路长宁支路口长芝大厦第七层，总建筑面积８３０平方米，实际支出２００万元。 上述办公楼及营业用房，本公司拟租给本公司全资附属企业。 Ｅ、兴建公司办公楼 本公司１９９６年６月委托江苏省对外经济贸易委员会在中华路５０号建设办公楼，建筑面积为２３５０２平方米，预计１９９７年１２月底交付使用，建筑总费用为１４５７１万元。截止１９９７年２月２８日，实际已支付９８６３万元，已完工６６％。该办公楼批准文号为苏计经基（１９９２）４３４号。 （２）本公司计划进行的项目 公司计划与香港钟山有限公司合资兴办“江苏弘艺精品有限公司”，总投资２９８０万美元，其中本公司投资１８７５０万元，占７５％股权。 本公司计划兴建蔺草制品项目，总投资１４９８万元。 上述项目本公司资金来源为本次股票发行募集的资金。 有关项目的情况详见本招股说明书第六节“募集资金的运用”。 １３、发行人近三年来重大收购、投资行为 本公司近三年来无重大收购行为。 本公司１９９６年６月委托江苏省对外经济贸易委员会在中华路５０号建设办公楼，建筑面积为２３５０２平方米，预计１９９７年１２月底交付使用，建筑总费用为１４５７１万元。截止１９９７年２月２８日，实际已支付９８６３万元，已完工６６％。该办公楼批准文号为苏计经基（１９９２）４３４号。 １４、国家政策因素的影响 （１）税率政策 根据江苏省人民政府苏政复「１９９７」７５号“省政府关于省工艺品进出口集团股份有限公司所得税政策问题的批复”，同意本公司从１９９７年起，在缴纳３３％的所得税后，由省财政返还１８％给本公司，并直接进入本公司的净利润。 （２）配额政策 目前，本公司使用配额的出口额约占本公司出口总额的１０％，部分配额指标由国家分配，成本低，另一部分通过参与配额招标获得。随着国家逐步增加配额公开招标的比例，本公司使用配额的成本也将会上升。 １５、大股东承诺 江苏省对外经济贸易委员会经江苏省人民政府苏政发「１９９７」５４号文件批准，代行对本公司国有资产出资者的职能，持有本公司国家股６５２１．２５万股，占本公司股份总数的８０．０３％，成为该公司的控股股东。为保障公司和公司中小股东的利益，江苏省对外经济贸易委员会承诺： 作为公司的最大股东，省外经济委将依据《公司法》等有关法律法规，行使股东权利；承担股东义务，对公司董事会提出的议案，尤其是涉及到本公司的重大经营投资决策、年度利润分配和高级管理人员的任免等，省外经贸将会充分考虑到公司独立自主发展的需要和公司中小股东的利益，持票表决，而不通过行政手段进行干预。 鉴于省外经贸委所属的省内其他工艺品进出口公司，在业务上与本公司存在竞争。省外经贸委承诺省内不再新设专门从事工艺品进出口业务的省级公司，对已存在的同类型的公司，省外经贸委保证不会以牺牲本公司的利益来扶持其他的同类型公司。 １６、发行人关联交易 本公司的关联交易情况如下表： 单位：万元 关联企业名称 交易内容 １９９７年 １９９６ １９９５ １９９４ １－２月 年度 年度 年度 扬州秀艺储运 提供资金 200.00 200.00 有限公司 支付费用 52.60 66.30 78.80 南京宏顺工艺 销货 85.00 购货 330.00 品有限公司 提供资金 99.00 99.00 江苏艺达宠物 购货 28.00 247.00 工艺品实业有限公司 提供资金 165.33 165.33 南京东方服 销货 68.00 141.00 183.00 购货 131.00 265.00 312.00 103.00 饰品有限公司 提供资金 123.26 112.96 112.96 112.96 南京宏艺帽业 销货 23.50 210.33 53.80 有限公司 购货 71.40 530.06 183.27 提供资金 4.73 4.73 30.00 30.00 ７、发行人非经营性资产的处理 江苏会计师事务所苏会内三字（９４）３９号文出具的《资产评估报告》，截止１９９３年１２月３１日，公司非经营性资产净值１３２８万元，其中职工宿舍１１７３万元，食堂及食堂所用机器设备１５５万元。经江苏省国有资产管理局（９４）苏国资企字第０１１号《关于江苏省工艺品进出口集团股份有限公司国家股股权管理若干问题的批复》，同意原江苏省工艺品进出口（集团）公司将非经营性资产１３２８万元剥离，并委托股份公司代管，其中食堂及食堂所用机器设备净值１５５万元委托期为二年。江苏省国有资产管理局与本公司签订了委托代管协议。 １８、发行人主要人员及其持股情况 董事长，刘绥芝先生。５１岁，大学文化，高级国际商务师，历任江苏省轻工业品进出口（集团）公司料长，江苏省工艺品进出口（集团）公司副总经理，１９９２年起任江苏省工艺品进出口（集团）公司总经理、党委书记、现任本公司总经理、党委书记。 董事，葛猛先生。４９岁，大专文化，高级政工师，历任江苏省对外经济贸易委员会人教处科长、副处长，１９９１年起至今任本公司副总经理、党委副书记。 董事，钱竞琪女士。４８岁，大专文化，国际商务师，历任江苏省工艺品进出口（集团）公司副科长、科长，１９８８年起至今任本公司副总经理。 董事，周宗林先生。５５岁，大学文化，高级国际商务师，历任江苏省轻工业品进出口（集团）公司科长，１９９１年起至今任本公司副总经理。 董事兼董事会秘书，吴廷昌先生。３７岁，大专文化，会计师，历任江苏省工艺品进出口（集团）公司财务科长、总经理助理，现任公司副总经理。 监事 监事会主席，张发松先生。３４岁，大专文化，现任本公司总经理助理兼总经理办公室主任。 监事，宋晓玲女士。４２岁，大专文化，现任公司工会副主席。 监事，胡静女士。２７岁，大专文化，现任本公司财务人员。 监事，杨宽程先生。４０岁，大专文化，现任本公司抽纱二部副经理。 监事，吴爱国女士。４３岁，高中文化，现为本公司特艺部业务员。 高级管理人员 王必战先生，３４岁，大专文化，会计师，现任本公司财务部经理。 九、经营业绩 １、经营管理的一般情况 本公司具有十多年的经营传统工艺品的经验，随着市场经济的不断发展，公司经济效益逐步提高。９４年汇率并轨带来了较多的汇兑收益，９５年后的外贸行业经营比较困难的条件下，公司仍取得稳定发展，增强了公司的抗风险的能力。特别是工艺帽、工艺拖鞋、红木家具、柳编制品、绣品的经营颇具特色，在同行业中形成一定优势，在国际市场上具有较强竞争力。 ２、每年销售总额和利润总额情况 以下为截止到１９９６年１２月３１日的三个会计年度经注册会计师审计过的经营业绩： 单位：千元 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 主营业务收入 911978 1042153 880357 主营业务利润 46248 29438 66822 加：其他业务利润 (1264) (1654) 3978 营业利润 44984 27784 70800 利润总额 49378 26515 70092 减：所得税（３３％） 16236 8735 22858 净利润 32874 17780 47234 ３、发行人业务收入的主要构成 本公司的主营业务收入是指本公司经营工艺品等商品的收入。本公司经营的工艺品主要品种有工艺帽、工艺抽纱制品、工艺鞋、工艺礼品、箱包、草柳制品、家具制品、毛绒玩具制品、玉雕、字画、绣品、珠宝首饰等。 本公司主营业务收入构成表 单位：千元 商品种类 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 工艺帽 133889 129634 111858 工艺抽纱制品 101619 141551 106068 箱包 71761 93188 83209 工艺鞋 101670 98420 93962 工艺礼品 69417 89367 67303 草柳制品 113019 96653 82102 家具制品 63222 85351 65267 毛绒玩具制品 64529 108772 84347 珠宝首饰 31660 39420 63396 玻璃制品 24993 32257 13229 其他 136169 127542 109616 合计 911978 1042153 880357 ４、发行人的市场分布 本公司出口商品主要集中在欧共体、日本、美加地区和港澳地区。有关地区分布的情况详见本招股说明书第十节“发行人情况”。 ５、发行人募资和投资的情况 本公司前次发行股票共募集资金１３０２万元，其中投资３００万元用于省内外建立分支机构，成立了苏州公司、上海公司、青岛公司、江宁公司、兴化分公司和杭州公司，剩余资金用于补充流动资金。 １９９６年，经公司１９９５年度股东大会通过，本公司投资３７５万元成立江苏省鹏程国际储运有限公司，投资２２５万元成立江苏艺丰堂艺术精品有限公司。本公司在上述两家公司中所占权益为７５％。 目前，上述公司效益良好，增强了公司的货源组织、对外销售能力和工艺艺术品的制作能力。 十、股本 １、本次发行前，本公司注册资本为８１４８．７５万元。本次向社会公众发行３５００万股后（每股面值人民币１．００元），本公司注册资本为１１６４８．７５万元。 ２、股本形成过程 本公司是经江苏省体改委苏体改生「１９９４」２８０号文批准，由江苏省工艺品进出口（集团）公司独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司总股本为６５１９万元，其中国家股５２１７万股，占８０．０３％，由发起人以经评估确认的经营性净资产５２１７万元投入，并由江苏省外经贸委受托持有；内部职工股１３０２万股，占１９．９７％，全部由公司登记在册的职工和退休职工以现金方式认购。１９９４年６月３０日在江苏省南京市登记注册，注册资本为６５１９万元。 根据公司１９９５年度股东大会决议，公司１９９５年度利润分配方案为按１０：２．５向全体股东送红股。送股后公司股本结构变为：总股本８１４８．７５万元，其中国家股６５２１．２５万股，内部职工股１６２７．５万股。 根据国务院国发「１９９５」１７号文《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司按照〈中华人民共和国公司法〉进行规范的通知》，公司经１９９６年临时股东大会决议通过，将内部职工持有的１４２３．８万股转让给社会法人持有。转让后公司股本结构为：总股本８１４８．７５万元，其中国家股６５２１．２５万股，占８０．０３％；法人股１４２３．８０万股，占１７．４７％；内部职工股２０３．７０万股，占２．５０％。内部职工股的转让和转让后的股权结构获得江苏省体改委苏体改生「１９９６」４７２号文批复。 ３、本公司历次股本变化如下： （１）本公司成立时，公司的股本结构为： 股份类别 股数（股） 所占比例（％） 一、发起人股 52170000 80.03 其中：国家持股 52170000 80.03 二、内部职工股 13020000 19.97 股份总数 65190000 100.00 （２）本公司１９９５年度股利分配按１０：２．５送红股，股本结构变为： 股份类别 股数（股） 所占比例（％） 一、发起人股 65212500 80.03 其中：国家持股 65212500 80.03 二、内部职工股 16275000 19.97 股份总数 81487500 100.00 （３）１９９６年，本公司根据国务院国发「１９９５」１７号文的精神，对公司进行了规范，将原由内部职工持有的１４２３．８万股转让给社会法人持有，转让后，公司股本变为： 股份类别 股数（股） 所占比例（％） 一、发起人股 65212500 80.03 其中：国家持股 65212500 80.03 二、法人股 14238000 17.47 三、内部职工股 2037000 2.50 股份总数 81487500 100.00 ４、本次Ａ股发行完成后，本公司将形成如下股本结构： 股份类别 股数（股） 所占比例（％） 一、发起人股 65212500 55.98 其中：国家持股 65212500 55.98 二、法人股 14238000 12.22 三、内部职工股 2037000 1.75 四、社会公众股 35000000 30.05 股份总数 116487500 100.00 ５、超过面值缴入的资本及其用途： 本次发行后，超过面值并扣除发行费用的资本约１９４９５万元，将全部进入公司的资本公积金。 ６、内部职工股情况： （１）发行范围：１９９３年１２月３１日原江苏省工艺品进出口（集团）公司登记在册的正式职工和离退休职工。 （２）集中托管：本公司发放的内部职工股股权证已全部按要求集中托管在江苏证券登记有限公司，并获得江苏省证券期货监督管理办公室苏证办函「１９９７」２４号文的确认。 （３）本公司内部职工股不占本次发行额度上市，按目前国家有关部门规定，待本次社会公众股发行之日起期满三年后，方可上市交易。 ７、本次发行前后净资产变化： 本次按计划发行完成后，公司净资产总额、股本、及每股净资产变动情况如下： 净资产总额（万元） 股本额（万股） 每股净资产（元） 发行前 12925.06 8148.75 1.58 发行后 35920.06 11648.75 3.08 ８、本次发行前公司主要股东情况： 股东名称 持股数量（股） 比例（％） １ 江苏省对外经济贸易委员会 65212500 80.03 ２ 中国烟草总公司江苏省公司 2200000 2.70 ３ 江苏省丝绸进出口集团股份有限公司 2000000 2.45 ４ 招银证券公司 1138000 1.40 ５ 江苏省服装进出口集团股份有限公司 1000000 1.23 ６ 江苏省轻工业口进出口集团股份有限公司 1000000 1.23 ７ 江苏省针棉织品进出口（集团）公司 1000000 1.23 ８ 南京市纺织品进出口集团股份有限公司 1000000 1.23 ９ 江苏省物资集团公司 1000000 1.23 １０ 江苏省粮油食品进出口集团股份有限公司 800000 0.98 十一、财务会计资料 １、审计报告 苏会所二审（９７）第１３４号 江苏省工艺品进出口集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日和１９９７年２月２８日的资产负债表、合并利润及利润分配表以及１９９６年度的财务状况变动表、合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日及１９９７年２月２８日的财务状况和１９９４年度、１９９５年度、１９９６年度１９９７年１－－２月份的经营成果及１９９６年度的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏会计事务所 中国注册会计师：郑 岚 江苏·南京 中国注册会计师：荆建明 一九九七年四月二十四日 ２、财务报表 合并资产负债表 编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 （单位：人民币元） 资产 附注 １９９７年 １９９６年 １９９５年 １９９４年 ２月２８日 １２月３１日 １２月３１日 １２月３１日 流动资产： 货币资金 1 43394088.65 80714396.46 80391463.81 28030210.62 短期投资 应收票据 2 100000.00 285000.00 应收帐款 3 96858270.40 104603501.12 97599578.33 87758403.86 减：坏帐准备 484291.35 523017.50 487997.89 438792.02 应收帐款净值 96373979.05 104080483.62 97111580.44 87319611.84 预付货款 72706.34 7105343.81 11335270.21 其他应收款 4 28725936.77 25594017.33 38831917.50 37678505.35 待摊费用 5 329992.98 2184097.71 存货 6 60489821.99 58668512.20 81843319.18 91744940.94 待处理流动资产净损失 98717.95 251530.43 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 135514.34 流动资产合计 229413819.44 269415115.95 305382342.69 258679681.44 长期投资： 长期投资 7 13332350.39 13332350.39 17893443.75 17888234.81 其中：合并价差（贷差以“一”号表示） 固定资产： 固定资产原价 8 44483847.89 44182542.89 24150791.93 21031407.57 减：累计折旧 8890786.30 8400846.87 5975045.26 4245178.73 固定资产净值 35593061.59 35781696.02 18175746.67 16786228.84 在建工程 9 114108827.13 64187773.20 22836829.91 18190171.68 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 149701888.72 99969469.22 41012576.58 34976400.52 无形资产及递延资产： 无形资产 10 7085040.33 7108843.81 递延资产 11 292356.62 331376.64 81645.75 104895.90 无形资产及 7377396.95 7440220.45 81645.75 104895.90 递延资产合计 其他长期资产： 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项 资产总计 399825455.50 390157156.01 364370008.77 311649212.67 合并资产负债表（续） 编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 （单位：人民币） 负债及股东权益 附注 １９９７年 １９９６年 １９９５年 １９９４年 ２月２８日 １２月３１日１２月３１日１２月３１日 流动负债： 短期借款 12 195730000.00 174910000.00 248466600.00 153846600.00 应付票据 应付帐款 13 38319694.54 61515346.13 24662082.88 14286641.67 预收货款 14 49704706.06 30438122.27 41339680.13 18784704.74 应付福利费 2929700.32 3083037.62 3103216.44 3958353.41 未付股利 142127.56 16949400.00 未交税金 15 -68327091.31 -60530244.76 -141290196.50 -60625034.06 其他未交款 107992.84 2.40 -28958.61 36015.95 其他应付款 16 21029956.44 23321480.58 46961573.34 50433790.09 预提费用 17 24909256.60 23658888.47 41997556.17 37396748.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 264404215.49 256396432.71 265353681.41 235067219.80 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 18 2001224.30 2299989.90 3859286.44 其他长期负债 1915410.53 1576940.99 795482.43 长期负债合计 3916634.83 3876930.89 4654768.87 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 268320850.32 260273563.60 270008450.28 235067219.80 少数股东权益 2254053.96 2267738.56 股东权益： 股本 19 81487500.00 81487500.00 65190000.00 65190000.00 资本公积 20 90000.00 90000.00 盈余公积 21 25050470.90 25050470.90 12838154.35 10057117.60 其中：公益金 7459316.79 7459316.79 5756204.64 4829192.39 未分配利润 22 22622580.32 20987882.95 16333404.14 1334875.27 外币报表折算差额 股东权益合计 129250551.22 127615853.85 94361558.49 76581992.87 负债及股 399825455.50 390157156.01 364370008.77 311649212.67 东权益总计 合并利润及利润分配表 编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 （单位：人民币元） 附注 １９９７年 １９９６ １９９５ １９９４ １－２月份 年度 年度 年度 一、主营业务收入 23 124061312.31 911978308.53 1042152773.34 880357390.60 减：营业成本 111158489.26 789440485.88 929920624.87 754716035.98 销售费用 3459927.40 34281553.82 45059911.79 48532976.61 管理费用 4109345.31 21996969.34 17495256.82 18208694.56 财务费用 24 2390290.42 19921030.64 20180504.16 -8159048.50 进货费用 营业税金及附加 12762.58 90197.18 58048.30 236406.07 二、主营业务利润 2930497.34 46248071.67 29438427.40 66822325.88 加：其他业务利润 25 -99830.43 -1264129.17 -1654707.86 3977964.28 三、营业利润 2830666.91 44983942.50 27783719.54 70800290.16 加：投资收益 26 5730138.46 260192.53 8666.67 营业外收入 27 316682.31 933446.99 375256.82 减：营业外支出 28 320060.80 1653152.24 2462825.35 1092046.68 加：以前年度损益调整 四、利润总额 2510606.11 49377611.03 26514533.71 70092166.97 减：所得税 889593.34 16236108.60 8734968.09 22858242.64 少数股东损益 -13684.60 267738.56 五、净利润 1634697.37 32873763.87 17779565.62 47233924.33 加：年初未分配利润 20987882.95 16333404.14 1334875.27 盈余公积转入数 六、可分配利润 22622580.32 49207168.01 19114440.89 47233924.33 减：提取法定公积金 3406224.31 1854024.50 4829192.69 提取法定公益金 1703112.15 927012.25 4829192.39 七、可供股东分配的利润 22622580.32 44097831.55 16333404.14 37575539.55 减：已分配优先股股利 提取任意公积金 6812448.60 398732.82 已分配普通股股利 16297500.00 16949400.00 原股东权益转出 18892531.46 八、未分配利润 22622580.32 20987882.95 16333404.14 1334875.27 合并财务状况变动表 １９９６年度 编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 单位：人民币元 流动资金来源和运用 一、流动资金来源： １、本年净利润 32873763.87 加：不减少流动资金的费用和损失 （１）少数股东本期损益 267738.56 （２）固定资产折旧 2425801.61 （３）无形资产、递延资产及其他资产摊销 （减其他负债转销） 54437.84 （４）固定资产盘亏（减盘盈） （５）清理固定资产损失（减收益） （６）递延税款 （７）其他不减少流动资金的费用和损失 小计 35621741.88 ２、其他来源： （１）固定资产清理收入（减清理费用） （２）增加长期负债 960167.89 （３）收回长期投资 4561093.36 （４）对外投资转出固定资产 （５）对外投资转出无形资产 （６）资本净增加额 28599816.55 （７）少数股东资本净增加额 2000000.00 小计 36121077.80 流动资金来源合计 71742819.68 二、流动资金运用： １、利润分配： （１）提取法定公积金 3406224.31 （２）提取法定公益金 1703112.15 （３）提取任意公积金 6812448.60 （４）已分配股利 16297500.00 小计 28219285.06 ２、少数股东利润分配 ３、其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 61382694.25 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 7413012.54 （３）偿还长期负债 1738005.87 （４）增加长期投资 小计 70533712.66 流动资金运用合计 98752997.72 流动资金增加净额 -27010178.04 合并财务状况变动表（续） １９９６年度 编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 单位：人民币元 流动资金各项目的变动 一、流动资产本年增加数： １、货币资金 322932.65 ２、短期投资 ３、应收票据 285000.00 ４、应收帐款净额 6968903.18 ５、预付货款 -7032637.47 ６、其他应收款 -13237900.17 ７、待摊费用 ８、存货 -23174806.98 ９、待处理流动资产净损失（减收益） -98717.95 １０、一年内到期的长期债券投资 １１、其他流动资产 流动资产增加净额 -35967226.74 二、流动负债本年增加数： １、短期借款 -73556600.00 ２、应付票据 ３、应付帐款 36853263.25 ４、预收货款 -10901557.86 ５、应付福利费 -20178.82 ６、未付股利 -142127.56 ７、未交税金 80759951.74 ８、其他未交款 28961.01 ９、其他应付款 -23640092.76 １０、预提费用 -18338667.70 １１、一年内到期的长期负债 １２、其他流动负债 流动负债增加净额 -8957048.70 流动资金增加净额 -27010178.04 母公司资产负债表 编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 1997年2月28日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日 流动资产： 货币资金 33955700.78 70436868.12 76293206.96 25667563.73 短期投资 应收票据 100000.00 285000.00 应收帐款 87846774.38 85553195.92 95121147.95 87292633.41 减：坏帐准备 439233.87 427765.98 475605.74 436463.17 应收帐款净值 87407540.51 85125429.94 94645542.21 86856170.24 预付货款 32850.93 7101043.81 10804668.11 其他应收款 35510550.48 35039467.67 40579365.79 37668193.45 待摊费用 329992.98 2181990.71 存货 57879510.15 56209289.89 75414648.64 90067713.70 待处理流动资产净损失 98717.95 251530.43 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 135514.34 流动资产合计 215183294.90 247128906.55 294132525.36 253633344.17 长期投资： 长期投资 24308808.07 24414576.12 21828904.37 21063143.40 固定资产： 固定资产原价 40967250.29 40921200.29 21894216.93 20732071.57 减：累计折旧 8208227.67 7737759.72 5779306.18 4234888.55 固定资产净值 32759022.62 33183440.57 16114910.75 16497183.02 在建工程 114108827.13 64187773.20 22706717.79 17618707.51 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 146867849.75 97371213.77 38821628.54 34115890.53 无形资产及递延资产 无形资产 7077373.66 7101043.81 递延资产 无形资产及 递延资产合计 7077373.66 7101043.81 其他长期资产： 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项 资产总计 393437326.38 376015740.25 354783058.27 308812378.64 母公司资产负债表（续） 编制单位：江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 1997年2月28日 1996年12月31日 1995年12月31日 1994年12月31日 流动负债 短期借款 195230000.00 174410000.00 248466600.00 153496600.00 应付票据 应付帐款 35926360.20 45804522.80 19908783.21 16360402.65 预收货款 44711435.28 29718865.60 38358852.89 16871753.27 应付福利费 2797857.10 2957604.09 3046427.69 3938442.45 未付股利 16949400.00 未交税金 -65042316.67 -56891955.27 -136963013.82 -59834697.74 其他未交款 其他应付款 21989622.42 25050712.04 40959686.74 47291280.81 预提费用 24739295.78 23508427.65 41990095.35 37159800.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 260352254.11 244558176.91 255767432.06 232232981.44 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2001224.30 2299989.90 3859286.44 其他长期负债 1915410.53 1576940.99 795482.43 长期负债合计 3916634.83 3876930.89 4654768.87 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 264268888.94 248435107.80 260422200.93 232232981.44 少数股东权益 股东权益： 股本 81487500.00 81487500.00 65190000.00 65190000.00 资本公积 90000.00 90000.00 盈余公积 23897751.52 23897751.52 12113484.77 9446265.74 其中：公益金 7254168.06 7254168.06 5612205.88 4723132.87 未分配利润 23693185.92 22105380.93 17057372.57 1943131.46 股东权益合计 129168437.44 127580632.45 94360857.34 76579397.20 负债及股东 权益总计 393437326.38 376015740.25 354783058.27 308812378.64 - 浏览招股说明书的第二部分(PART2) |
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