长沙东塘百货股份有限公司招股说明书概要
| 日期：1998.12.04 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
主承销商：湘财证券有限责任公司 副主承销商：君安证券有限公司 分销商：北京证券有限公司 上市推荐人：君安证券有限公司 重要提示 本招股说明书概要摘自本公司招股说明书，目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供本次发行的简要情况。招股说明书概要本身不是发售股票的法律文件。投资人在作出认购本股票的决定之前，应先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。 （单位：人民币元） 面值 发行价（暂定） 发行费用 募集资金 每股（元） 1.00 6.08 0.27 5.81 合计（万元） 1500 9120 400 8720 本公司已申请将本次发行的股票在深圳证券交易所挂牌交易。 一、释义 在本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称具有以下涵义： 发行人：指长沙东塘百货股份有限公司 公司：指经湖南省人民政府办公厅湘政办函〔１９９６〕１２号文件批准，由长沙东塘百货大楼等五家发起人发起，并通过本次股票发行后设立的股份有限公司 发行人：指长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长沙电业局、长沙市自来水公司和湘江宾馆有限公司 主发起人：指长沙东塘百货大楼 其他发起人：指除长沙东塘百货大楼之外的发起人 股票：指长沙东塘百货股份有限公司每股面值１元的记名式人民币普通股股票（Ａ股） 原企业：（指长沙东塘百货大楼） 通程实业：指原企业之母公司长沙通程实业集团有限责任公司（国有独资） 通程置业：指长沙通程国际广场置业开发有限公司（中外合作企业） 大星：指通程置业的外方股东韩国大星综合建设株式会社 主承销商：指湘财证券有限责任公司 上市推荐人：指君安证券有限公司 董事会：指公司正式设立后依法成立的公司董事会 元：指人民币元 二、绪言 本招股说明书根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等法律法规有关规定，参照国际惯例编写而成，旨在向投资者提供有关发行人基本情况和股票发行认购手续等资料。发行人筹委会已批准该招股说明书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误导，并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。 本次新发行的股票是根据本招股说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外，没有委托或授权任何其他人提供未在本招股说明书刊载的信息和对本说明书作任何解释或者说明。投资者如对招股说明书有任何疑问，可咨询本公司和本次股票发行的各有关当事人。 投资者应自行负担买卖本次发行股票所应支付的税费，发行人、推荐人和承销商对此不承担责任。 三、新股发售的有关当事人 １．发行人：长沙东塘百货股份有限公司 筹委会主任：周兆达 地址：湖南省长沙市劳动路２６０号 电话：（０７３１）５５３５５８８ ５５５１５１８ 传真：（０７３１）５５４１１２２ 联系人：晏小平 欧阳硕娃 ２．主承销商：湘财证券有限责任公司 法定代表人：陈学荣 地址：湖南省长沙市韶山路附２０号 电话：（０７３１）８８５５４１０ ８８５５４１６ 传真：（０７３１）４４１５１２６ 联系人：范翔辉 肖贤辉 副主承销商：君安证券有限公司 法定代表人：张国庆 地址：深圳市春风路５号 电话：（０７５５）２１７５５６０ 传真：（０７５５）２２９６１８８ 联系人：李益新 分销商：北京证券有限公司 法定代表人：张克俭 地址：北京市西城区德胜门东滨河路Ｂ１１号 电话：（０１０）６２０５８００７ 传真：（０１０）６２０５８００７ ３．上市推荐人：君安证券有限公司 ４．法律顾问机构：湖南省金融经济律师事务所 法定代表人：赵野 经办律师：袁爱平 朱旗 赵野 赖平 地址：湖南省工商银行大厦十五层 电话：（０７３１）４４１４８８２ ５．财务审计机构：湖南省会计师事务所 法定代表人：李双桂 注册会计师：李弟广 杨迪航 地址：长沙市黄兴南路１８２号 电话：（０７３１）２２３１３３４ 传真：（０７３１）４４４５１９９ ６．资产评估机构：长沙会计师事务所 法定代表人：陈祥福 经办评估人员：陈祥福 吴加强 地址：长沙市五一西路５号 电话：（０７３１）４４１１３７３ ７．资产评估确认机构：国家国有资产管理局 法定代表人：张佑才 地址：北京市海淀区万泉河路６６号 电话：（０１０）３４６３９１０ ８．股票登记机构：深圳证券登记有限公司 地址：深圳市红岭中路２５号 电话：（０７５５）５５８５５３６ 四、风险因素与对策 投资者在评价本发行人此次发售的股票时，除本招股说明书提供的其它资料外，应特别认真考虑下述各项因素： （一）风险因素： １．经营风险： 发行人是以经营商业零售与批发为主业的企业，经营中受居民购买力水平，商品货源，商品价格及企业内部经营管理方式等诸多因素的影响与限制，同时，由于发行人产业结构相对集中也给企业经营管理带来一定风险。 ２．行业风险 发行人行业属社会商品流通行业，基本上不受国家产业政策限制，但随着国家对流通行业的开放，商业零售业可能受外商投资的冲击，同时，商业本身还要受生产的影响和行业内部激烈竞争的影响。 ３．市场风险 发行人主营商品零售与批发，如果市场大环境与市场供求关系发生重大变化，将给企业经营带来直接影响。公司地处长沙南大门黄金码头商业区域内，商业服务企业较为密集，同时由于长沙有众多的大型商业企业和个体商业企业，这些都将导致顾客分流和市场被瓜分的局面。 ４．政策风险 社会主义市场经济处于初级阶段，商业政策的不成熟性与商业法律、法规的不健全性直接影响商业经营。目前正处于国家产业政策调整期，银行贷款利率、商品流动税率的变动，将直接影响公司经济效益。 ５．股市风险 股市的价格与公司的经营状况有一定的联系，但不完全取决于公司的经营状况，投资人应充分认识到影响股市变化的各种因素诸如：股市的供求状况、宏观经济的变化、社会投资的取向等等，都可能影响股市价格。 ６．投资项目风险： 通程国际广场项目总投资达２．３亿元，目前已完成全部土建工程。虽然该项目预计产生良好的经济效益和社会效益，有较高的创利能力，但如果后期的装修配套工程材料和其他费用超常上涨，则有可能导致工程投资费用加大。再加上通程广场建成后的经营面临激烈的竞争环境，有可能使投资回收期延长。 （二）风险对策： 针对以上风除，发行人拟采取以下对策： １．发行人将一方面科学调整商品品种结构，减少购销环节，降低购销成本，巩固发展名优特新商品，对供货渠道进行严格监控，建立辐射面广、功能齐全的销售网络；另一方面，不断改善经营手段，提高经济管理水平，加强售后服务，发展商品连锁经营，进一步引导消费。 ２．发行人将继续保持一流的商誉，利用股改契机，进行“硬件”建设，全面提高企业竞争能力。同时，通过充分利用大店优势、名店效应，开展规模经营、综合经营、特色经营，“稳住老顾客，招揽新顾客”，以质量过硬、品种齐全、服务优质的联合优势将行业风险降至最小。 ３．发行人将全力做好商品市场的预测与调整，采取“改善与创新相结合，吸引与渗透相结合，开拓进货渠道与销售渠道相结合”的市场营销策略，努力提高公司的市场销售额和利润率。 ４．发行人将致力于加强内部管理，拓展业务经营范围，优化产业结构，降低因政策变动带来的不利影响。 ５．发行人将严格按照《公司法》、《股票条例》和中国证监会关于信息披露的有关规定，及时、真实地向广大股东披露有关公司的重大信息，并加强经营管理，规范公司运作，努力提高经济效益，树立良好形象，以维护本公司股东的权益。 ６．发行人将继续合理组织施工，努力降低工程成本，引入现代企业管理方式，规范运作，以期取得最佳效益。 五、募集资金的运用 本次募集如获成功，剔除发行成本后可获资金约８７２０万元。募集资金将运用于以下项目： （一）长沙东塘百货大楼内部改造，投入资金８００万元 为进一步改善购物环境，充分挖掘现有商业码头的利用价值，根据原企业经营大楼的现状，公司决定对其进行改造。 １．在楼外加设上下自动扶梯，并对原有营业厅进行配套装修； ２．将地面第四层的仓库改造为营业场所。 ３．调整部分经营场地，增设店中专店及补充部分流动资金。 整个项目投资预算为８００万元，以本次募集资金投入。 该项目已经长沙市计委以长计基〔１９９５〕６９８号文批复同意。 （二）投资长沙通程国际广场，投入募股资金７９２０万元 经湖南省人民政府外经贸湘审字（１９９５）０５４４号证书和长沙市招商局以长招商字（１９９５）１９６号批准，由原企业、通程实业、大星设立中外合作企业通程置业，并在长沙投资兴建“长沙通程国际广场”。该项目已经国家计委以计社会（１９９５）５９号批准立项。 通程国际广场主楼为４３层（含夹层），由四星级宾馆、写字楼、汇食中心、娱乐健康中心、精品购物中心等组成，有宾馆客房５０４间，出租写字间３６４间，饮食营业面积１２１００平方米，购物中心营业面积３０００平方米，娱乐、健康中心营业面积１０７００平方米，预计年营业收入及盈利情况如下： 金额单位：万元 项目／年度 １９９７年 １９９８年 １９９９年 营业收入合计 33,536.80 47,909.71 47,909.71 其中：客 房 3,708.64 5,298.05 5,298.05 写字间 2,366.00 3,380.00 3,380.00 饮 食 8,891.50 12,702.14 12,702.14 娱乐健康 3,381.67 4,830.95 4,830.95 购物中心 12,600 18,000 18,000 其 它 2,588.99 3,698.57 3,698.57 停车场等服务 利润总额 2,863.26 6,112.26 7,026.65 税后利润 2,863.26 6,112.26 5,867.26 所得税免二减三 资本金利润率（％） 31.81 67.91 65.19 公司可得利润 1,288.47 2,750.52 2,640.27 由此可见该项目的投资回报率较高，按照投资额测算１０年，年平均投资回报率２３．３２％，投资回收期为７．１８年（含建设期）。 通程置业董事会拟将在项目装修工程进行到一定程度时，与国外酒店管理集团签订合同，聘请其著名酒店管理专家参与酒店后期装修，并委托其经营管理酒店。目前，正与相关管理集团进行接触。 “通程国际广场”投资总额２７００万美元（折合人民币约２３，０００万元），注册资本１０５０万美元（约９０００万元人民币）。股权比例为原企业４５％、通程实业２５％、大星３０％。原企业需注入资本金４０５０万元，并负责向该项目融资６３００万元。 截止１９９６年４月，该项目已完成投资１０４５０万元，通程实业已按协议投入了应投入的注册资本金和融资共５７５０万元。通程实业协助项目对外融资３２００万元。原企业已向通程置业注入资本金１５００万元。 该项目外商投资按照协议规定，从１９９６年６月１日至１９９６年１０月３１日分期到位，外汇主要用于购买进口设备及支付安装费等。 按协议规定，原企业尚需注入资本金２５５０万元，并提供融资６３００万元。该两项资金拟以本次募股资金投入，尚有小部分缺口由公司通过银行贷款和其他融资渠道解决。 上述两项投资项目资金需求、资金投入计划及效益预测综述如下表： 单位：万元 项目名称 总投资 年度投资计划 十年平均 十年平均 十年平均 １９９４年１９９５年１９９６年 营业收入 利润总额 税后利润 大楼本部改造 800 800 7600 448 300.17 通程国际广场 23000 2250 7060 13690 46472.42 8839.77 6620.02 其中：公司 10350 1500 8850 2979.01 合计 23800 2250 7060 14490 46920.42 9287.77 6920.19 其中：公司 11150 1500 9650 3279.18 六、胜利分配政策 １．根据公司章程（草案）规定，公司税后利润按下列顺序分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取１０％为法定公积金； （３）提取５－１０％为公益金； （４）提取任意盈余公积金； （５）支付普通股股利。 ２．公司股利按同权同利的原则，以现金或股票形式进行分配。 ３．原企业１９９５年９月３０日为基准日进行资产评估，至该日止的净资产按照规定已折成公司股份。经长沙市国资局国资企字（１９９６）２５号文批复，原企业自１９９５年１０月１日起至公司创立日形成的利润将由全体股东共同享有。 若本次发行成功，公司的首次利润分配时间预计在１９９７年上半年。 ４．公司当年无盈利时，一般不得分配股利。但经股东大会特别批准，可以采取增资送股方式分配股利。 七、验资 据湖南省会计师事务所〔１９９５〕内验字第１３９号《验资报告》，截止１９９５年１１月３０日，长沙东塘百货股份有限公司发起人股份已全部认足，资金全部到位，其股份结构及财务列示如下： 类别 股本（万元） 资本公积（万元） 认股资金（万元） 国家股 3205 1723.05 4928.05 法人股 400 272.00 672.00 小计 3605 1995.05 5600.05 注：国家股经国家国资局确认的以长沙东塘百货大楼经营性净资产４９２８．０５万元折股，法人股由长沙电业局、长沙通讯发展总公司、长沙自来水厂、湘江宾馆有限公司以现金６７２万元认购。 八、本次Ａ股发行及承销 １．承销方式：本次Ａ股承销采用余额包销方式进行，由湘财证券有限责任公司与君安证券有限公司、北京证券有限组成承销团。其中，主承销商为湘财证券有限责任公司。 ２．发行方式：本次Ａ股发行通过深圳证券交易所交易系统上网定价发行。 ３．发行地：全国与深圳证券交易所系统联网的各证券交易网点。 ４．发行对象：在深圳证券交易所进行股东登记的境内自然人及法人（法律法规禁止购买者除外）。 ５．发行时间：本次Ａ股发行时间为１９９６年７月１９日，具体操作办法另行公告。 ６．发行数量：本次向社会公众公开发行１５００万股（Ａ股），其中向公司职工配售１５０万股。 ７．发行价格：本次Ａ股发行价格为每股６．０８元。每股发行价格＝每股税后盈利×市盈率；１９９５年每股税后利润为０．３７９元，１９９６年预计每股税后利润按全面摊薄法计算为０．３５４元（按加权平均法计算为０．４４１元），两年平均每股税后利润０．３６７元。计算发行价格时采用０．３６７元；发行市盈率１６．５７倍。 ８．股票种类：本次发行股票均为人民币普通股，每股面值１元。 ９．预计实收资金：本次Ａ股发行预计实收金额为８７２０万元。 １０．发行费用：本次股票发行费用总计４００万元，包括支付承销商、会计师、评估师和律师的费用以及印刷、宣传及其它费用。费用明细如下表所示： 单位：万元 承销费 推荐费 会计师 律师 评估费 宣传印刷 其它 合计 182.4 16.5 18 18 9.08 113 43.02 400 １１．上市承诺：本次发行股票已取得深圳证券交易所上市承诺，预计上市时间为１９９６年８月，公司职工股按国家有关规定在社会公众股上市六个月后申请上市。 九、发行人情况 １．发行人名称：长沙东塘百货股份有限公司 ２．注册地址：长沙市劳动路２６０号 ３．历史沿革： １９８２年，长沙市一商局以市一商字（８２）第７９号《关于成立东塘百货商店的批复》批准长沙市百货公司成立“国营长沙东塘百货商店”（下称东塘商店），东塘商店于１９８３年５月登记注册，注册资本为５００万元，主营部门为长沙市百货公司。 １９８５年，经长沙市一商局批准，“东塘商店”更名为“长沙国营东塘百货大楼”，并于１９８９年１０月更换企业法人登记，核准该名称，注册资本为６１１．５万元，业务范围得以拓宽。 １９８８年，脱离长沙百货公司，归长沙市一商局管理。 １９８９年，原企业首次跻身全国商业商售“百强”与“百佳”行列。 １９９１年，原企业本部大楼拓展二期工程完工，营业面积与营业收入同步上升，当年实现销售额１４，２３８万元。 １９９２年，原企业更名为“长沙东塘百货大楼”，注册资本１０３２万元，业务经营范围进一步拓宽。 １９９３年，原企业对大楼本部进行第三、四期改造工程。同时，开拓进销渠道，引进名优商品２８００多种，增加商品品种近４０，０００种，成为湖南省最大商业零售企业之一。 １９９４年，经长沙市人民政府批准设立通程实业，并确定原企业为通程完业的全资子企业。 １９９６年１月，经湖南省人民政府办公厅以湘政办函（１９９６）１２号文批准原企业与长沙通信发展总公司、长沙市自来水公司、长沙电业局、湘江宾馆有限公司共同发起，在全资改组原企业基础上募集设立长沙东塘百货股份有限公司。并已在湖南省工商行政管理局进行名称预核。 ４．发起人情况简介： 公司募集设立由长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长沙市自来水公司、长沙电业局、湘江宾馆有限公司五家企业联合发起。各发起人基本情况及认购情况如下： （１）主发起人 长沙东塘百货大楼。即原企业以经评估确认的经营性净资产依照湖南省国有资产管理避湘国资企字（１９９５）８２号文件批准折股３２０５万股，由通程实业持有。 （２）其他发起人 Ａ．长沙通信发展总公司。成立于１９９３年４月，注册资本８００万元，主要经营通讯设备器材、通信工程设计与施工。该公司拥有固定资产２４６７．９万元，资产总值１０，４０２．５万元，净资产２，４９０．７万元，现有经济实体３０余个，职工１３００多人。１９９５年完成收入２．５亿元，实现利税２０８６万元，是一个具有一定规模和较强经济实力的集科、工、贸于一体的现代化国有企业。该发起人认购公司股票１００万股，属法人股，占总股本的１．９６％； Ｂ．长沙电业局。为国有大型电业企业，注册资本２３，２２５万元，主营供用电，兼营：电气设备安装，担负长沙市区和所辖四县一郊的供用电管理。拥有固定资产６０，１９０．３万元，总资产９５，９０４．２万元，净资产４８，１９１．１４万元，近两年来该局已完成基建投资１．５亿元，新建、扩建项目８１个，其产业方向有极强的市场潜力，收入来源稳定，经营前景优越。该发起人认购公司股票１００万股，属法人股，占总股本的１．９６％。 Ｃ．长沙自来水公司，于１９９１年１０月成立，注册资本１３，２４９万元，固定资产原值达１８，７４７．７７万元，总资产２２，３１７．５７万元，净资产１６，７７８．５万元，自营：自来水。该公司收入来源稳定，经营风险较小，其所取得的良好的企业效益和社会效益，赢得了社会的广泛赞誉，其产业方向具有十分优越的市场前景。该发起认购公司股票１００万股，属法人股，占总股本的１．９６％； Ｄ．湘江宾馆有限公司，该公司的前身为湖南省湘江宾馆，１９９５年７月组建为中外合作的有限公司，注册资本为１２６０万元，拥有固定资产净值１０８２．５万元，总资产２６，０１４．１万元，主营：出租客房、经营宾馆、酒吧、咖啡厅、康乐设施、舞厅、歌厅等。该公司位于长沙市繁华区、交通便利，绿树成荫，曲径通函，芳香四溢，是国内外客人旅游、商务及会议的理想之地。多年来，公司（宾馆）坚持“宾各至尊，服务第一”的宗旨，取得了较好的经济效益和社会效益，在湖南省乃至中南地区有较高的知名度。该发起人认购公司股票１００万股，属法人股，占总股本的１．９６％。 ５．公司组织机构及内部管理机构： 原企业组织结构 ┌───┐ │原企业│ └─┬─┘ ┌────┴────┐ │全 参│ │资 股│ │子 子│ │企 企│ │业 业│ ┌──┴───┐ ┌──┴──┐ │西城百货大楼│ │ 通程置业 │ └──────┘ └─────┘ 改组后的公司组织结构 表（一）： ┌────┐ │股东大会│ └─┬──┘ ┌───┐ ├────┤监事会│ ┌─┴──┐ └─┬─┘ │ 董事会 │ ┌─┴─┐ └─┬──┘ │审计部│ │ └───┘ ┌─┴──┐ │ 总经理 │ └─┬──┘ ┌──┬──┬──┬──┬─┴─┬──┬──┬──┬──┬──┐ ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐ ┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐┌┴┐ │总││行││人││研││财│ │证││业││批││直││各││维│ │经││ ││ ││究││ │ │ ││务││ ││ ││零││ │ │理││政││事││发││务│ │券││管││发││销││售││修│ │办││ ││ ││展││ │ │ ││理││ ││ ││部││ │ │ ││部││部││部││部│ │部││部││部││部││ ││部│ └─┘└─┘└─┘└─┘└─┘ └─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘ 表（二）： ┌───┐ │ 公司 │ └─┬─┘ ┌───┴───┐ │全 参│ │资 股│ │子 子│ │公 公│ │司 司│ ┌──┴───┐ ┌─┴──┐ │西城百货大楼│ │通程置业│ └──────┘ └────┘ ６．公司经营范围 主营：百货、针织品、文体用品、照像器材、音像制品、金银首饰、食杂果品、五金交电、家用电器、厨房机具、家具、中成药、西药制剂、医疗器械、建筑材料、矿产品、政策允许经营的化工产品、旅游及服务。 兼营：饮食娱乐、住宿、能源、房地产开发与经营、建筑及装饰工程、汽车货运、信息服务、物业管理。 公司的主要经营方式包括批发、零售、投资、加工、租赁、服务。其主要业务收入来源于商业零售和批发收入。 ７．公司员工： 原企业员工总数为１６９３人，其中各类专业人员３２５人，占职工总数的１９．２％。其中经济管理人员１４３人，财会经济人员６９人，工程技术人员４６人，其他专业人员６７人。本公司拥有高级职称人员４人，中级职称人员５１人，初级职称人员１１５人。 其中：３０岁以下人员１０３３人，占６１．０２％ ３１－４５岁人员５９３人，占３５．０３％ ４６岁以上人员６７人，占３．９５％ 其中：大专以上人员３０３人，占１７．９％ 中专（技校）人员４０５人，占２３．９２％ 原企业按国家有关法律、法规和政策规定实行职工劳保、福利和退休制度，参加了社会社会养老保险和待业保险。 ８．主要业务及经营概况： 原企业是以经营百货：针织品、五金交电、家电电器、家具、文体用品、照相器材等为主体的综合性大型商场。拥有长沙东塘百货大楼（“东百”）和长沙百货大楼（“西城”）两个主要营业场所，营业面积达１．６７万平方米，经营规模名列湖南省前茅。 原企业在１９８６年以前，只是一家年销售２０００余万元的零售商店，自１９８６年以来，企业紧紧抓住城市经济体制改革机遇，从改善经营环境，提高服务意识入手，通过不断拓展经营范围、增加品种，改善经营方式和经营环境，从厂家直接引进名特铖产品，吸引顾客，批发与零售双管齐下，提高营业额。对内抓管理，降低营业成本，减少经营费用，提高营业利润。企业的经营效益发生了巨大的变化，企业积累不断增加，经济实力不断增强，１９８９年企业跻身全国商业“百强”之列。成为湖南省五大商家之一。１９９２年以来，多项经济技术指标名列商业第一名，１９９４年“西城”开业使原企业的经营规模又上了一个新的台阶。１９９５年原企业年销售额４７，１７０．７４万元，实现利润２０３７．１１万元，在湖南商界的竞争中处于领先地位。 ９．主要业务收入购成 金额单位：万元 种 类 １９９５年 １９９４年 １９９３年 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 针棉类 2,622.87 5.64 2,818.79 6.84 2,395.52 7.47 百货类 3,349.55 7.10 2,943.68 7.14 2,165.43 6.75 家电类 11,949.45 25.33 7,942.36 19.27 6,729.02 20.99 服纺类 4,570.62 9.69 5,830.06 14.15 5,035.80 15.70 五交类 1,455.03 3.08 1,527.67 3.71 1,457.71 4.55 钟饰类 2,296.25 4.87 2,970.10 7.21 2,264.21 7.06 电讯类 10,281.71 21.81 8,142.20 19.76 6,196.74 19.33 文体类 1,350.73 2.86 1,244.71 3.02 815.14 2.54 鞋帽类 2,303.73 4.88 2,692.32 6.53 2,258.68 7.04 副食类 2,862.68 6.07 2,130.42 5.17 1,308.86 4.08 其他 4,088.12 8.67 2,966.03 7.20 1,441.22 4.49 合计 47,170.74 100 41,208.32 100 32,068.33 100 １０．商品购销环节和渠道 原企业商品采购的主要来源是生产企业，从生产厂家购入的商品占总购入量的７２－７６％；从批发企业购入的占２２％；从其他渠道购入的占６－８％。 原企业拥有稳定的进货渠道３０００多个，其中有１３０多个名优产品的总代理和地区代理。 原企业商品销售以零售为主，批发为辅，公司拥有两栋大型零售大楼，零售占总销售额的６８－７２％；批发网点遍及全省及相邻的四川、湖北、云南、贵州、江西等省，其销售额占总销售额的２８－３２％。 １１．过去三年内的改组行为 １９９４年９月２２日，长沙市经济体制改革委员会长改发（１９９４）３５号《关于同意成立长沙通程实业集团有限公司的批复》，批准将原企业进行改组，成立长沙通程实业集团，设立通程实业为该集团的核心企业，原企业等为通程实业的全资子企业。１９９４年底完成了改组。１９９５年１１月１日，长沙市人民政府长政函（１９９５）３５号《关于同意确认长沙通程实业集团有限公司为国有独资公司的批复》，同意原企业的资产重组，确认通程实业为国有独资公司；１２月８日，长政函（１９９５）４３号《关于对长沙通程实业集团有限公司实行国有资产授权经营的批复》，同意授权通程实业行使国有资产投资主体职能。１９９４年１０月１０日，通程实业在市工商局办理了企业法人开业登记。１９９５年１月１６日，通程实业和原企业共同签署了《长沙东塘百货大楼重组方案》，确定原企业将投资管理功能，包括由其对外投资及由其设立的非商业经营的全资企业移交由通程实业管理；东塘的商业类经营业务（指东塘和西城）及其法人资格继续保留，但成为通程实业的全资子企业。同日，通程实业以通程字（１９９５）第２号《关于请求审批确认〈长沙东塘百货大楼重组方案〉的报告》报送长沙市国有资产管理局。３月２０日，市国资局长国资字（１９９５）１２号《关于对长沙通程实业集团有限公司资产（及负债）情况确认的批复》，确认了通程实业和东塘１９９４年１２月３１日的资产负债和权益。根据该重组方案随着资产的划转而转移给通程实业的债务已经债权人书面同意。 １９９６年１月１０日，湖南省人民政府湘政办函（１９９６）第１２号文批准东塘改组，由原企业与其他发起人联合发起，采取募集方式设立长沙东塘百货股份有限公司。原企业以经长沙市会计师事务所评估，国家国资局确认的全部经营性资产投入公司，非经营性资产由通程实业持有并管理。公司与通程实业签订协议有偿使用。该重组方案已经长沙市国有资产管理局以长国资字（９５）第５７号文批准。 １２．发行人关联企业和关联交易 （１）发行人的关联企业： １．长沙通程实业集团有限公司 长沙通程实业集团有限公司（“通程实业”）成立于１９９４年１０月的国有独资有限责任公司，现持有长沙市工商局核发的注册号为１８３８９１３３－５号《企业法人营业执照》，注册资本为２２６８万元，根据长沙市国资局《关于对长沙通程实业集团有限公司资产（及负债）情况确认的批复》，通程实业被指定为原企业当时全部净资产的产权主体。经湖南省国资局批准的《长沙东塘百货股份有限公司国有股权管理方案》确定，通程实业持有发行人全部国家股，占发行人总股本的６２．７８％。 ２．长沙西城百货大楼 长沙西城百货大楼（“西城”）是原企业于１９９４年４月设立的全资子企业，现持有长沙市工商局核发的注册号为１８３８８８２５８－６号《企业法人营业执照》，注册资金８００万元。根据长沙会计师事务所１９９４年６月２９日（９４）长会验字第１５５号《验资报告》证明和长沙西城百货大楼企业章程的规定，西城的注册资金全部归原企业提供。在发行人依法注册后，将根据《公司法》对西城进行规范。 ３．长沙通程国际广场置业开发有限公司 长沙通程国际广场置业开发有限公司（“通程置业”）是经长沙市招商局批准设立后中外合作企业。现持有湖南省人民政府核发的批准号为外经贸湘审字（１９９５）０５４４号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》及国家工商行政管理局（１９９５年３月１５日核发的注册号为工商企作湘长字第４７号《中华人民共和国企业法人营业执照》。注册资本１０５０万美元，折合人民币９０００万元，根据约定，原企业应出资４０５０万元，占４５％。 经律师审查，前述企业均为合法成立，发行人与其关系亦为合法，且未存在由于发行人与其关联企业的关系而影响发行人重大合同条款及其履行的可能性。 （２）发行人关联交易 经律师审查，发行人的关联交易主要有： １．原企业、通程实业和大星１９９５年４月２５日签订的《关于长沙通程国际广场置业开发有限公司合同补充协议》约定，三方共同投资通程置业，按出资比例分享利润、承担风险，并为解决通程置业的建设项目通程国际广场建设基金问题，由各股东按出资比例向通程置业提供融资，其中原企业提供６３００万元。 通程置业董事会已向公司筹委会承诺：通程置业将严格按《公司法》和《公司章程》的规定运作，努力使通程国际广场项目实现预期目标，保证全体股东利益充分实现。 ２．原企业和通程实业签订的非经营性净资产有偿使用协议书约定，在发行人正式设立后，通程实业将向发行人提供职工住宿服务，年服务费为１１１万元，期限１０年。 经律师审查，上述交易的交易条件是公平的、合理的，不构成对发行人利益的侵害。 十、筹委会成员简介 周兆达先生（筹委会主任）：４５岁，大学文化，高级经济师。曾任长沙市百货公司团委书记，长沙市南门口百货大楼总经理兼党委书记。现任长沙东塘百货大楼总经理、党委书记。具有丰富的商业管理经验和强烈的市场意识。 肖子娴女士（筹委会成员）：４５岁，大专文化，经济师。曾任期城县百纺公司经理，西城百货大楼副经理。现任东塘百货大楼副总经理。具有较强的市场意识和丰富的商业工作经验。 周希伟先生（筹委会成员）：４５岁，大专文化，经济师。曾任长沙市煤炭公司南区分公司经理，长沙东塘百货大楼储运科科长、总经理助理。现任东塘百货大楼副总经理。具有丰富的商业、建筑、行政管理工作经验。 王鑫先生（筹委会成员）：３０岁，大学文化，会计师。曾任长沙东塘百货大楼财务科长、总经理助理。现任长沙东塘百货大楼副总经理。具有较强的市场意识和财务、行政管理水平。 陈爱民先生（筹委会成员）：４２岁，经济师，研究生。曾任零陵团地委青工部长、零陵地区旅游局科长，零陵地委接待副处长、处长，潇湘宾馆经理等职。现任长沙东塘百货大楼副总经理。，具有丰富的商业、行政管理工作经验。 王 虎先生（筹委会成员）：４４岁，大专文化，曾任东塘百货大楼行政科长、总经理助理。现任东塘百货大楼副总经理，西城百货大楼经理。在商业管理方面具有十余年丰富经验。 王庚泉先生（筹委会成员）：５８岁，大学文化，高级工程师，历任长沙市自来水公司科长、机修厂厂长，长沙市城建局党委书记。现任长沙市自来水公司经理，并兼任长沙市第四水厂扩建重点工程指挥部指挥长。１９９３年获国务院享受政府特殊贡献津贴者证书，城建管理经验丰富，成绩突出。 郭晓明先生（筹委会成员）：４２岁，大学文化，高级政工师。曾任长沙市电信局副科长、科长、办公室主任、党委副书记。现任长沙市电信局副局长，长沙通信发展总公司总经理。 张韬先生（筹行会成员）：４０岁，大学文化，曾任湖南省机关事务管理局财务处副主任科员、主任科员，省直预算会计学会副科书长。现任湘江宾馆有限公司总经理助理、财务部经理。具有较丰富的经济管理和法律工作经验。 贺华先生（筹委会成员）：３９岁，大学文化，高级经济师，曾任湖南省长沙电业局财务副科长，现任长沙电业局总会计师兼计划财务部主任。具有一定的财务管理工作实践经验。 十一、经验业绩 １．经营的一般情况 原企业创立以来，全体员工艰苦创业，奋力拼搏，企业发展实现了质的飞跃，五项主要经济指标连续九年保持年同步递增４０－５０％的奇迹，特别是近三年来效益大幅上升，各项经济指标呈良好上升趋势，以下是经湖南省会计师事务所审计的近三年经营业绩： 金额单位：万元 项目／时间 １９９６年 １９９５年 １９９４年 １９９３年 １－４月 主营业务收入 19,504 47,171 41,208 32,068 主营业务利润 762 1,963 1,647 1,220 利润总额 805 2,037 1,663 1,252 税后利润 539 1,365 1,262 823 ２．服务质量和商业信誉 原企业坚持“顾客就是上帝”的经营理念，在改善商场硬件的同时，拓展新的服务领域和服务模式，不断提高服务水平，迄今为止已连续六年跻身全国商业“百佳”，多次被评为湖南省商业“十佳”企业。 ３．市场占有情况 原企业已拓展为立足全省、辐射全国的大型商业企业，先后在全国各地设立了７个连锁店，成为４２家大型工业企业和１３０多个名优产品的总经销商。近几年产品销售收入净额，人均销售收入、实现利润总额、资本金利润率等指标名列湖南省商业企业第一名。已连续六年被评为全国商业“百强”之一。 ４．管理者及员工素质 为适应现代企业制度的要求，确保股改后能按《公司法》的要求进行规范运行，原企业在组织体系上进行了大刀阔斧的改革。首先，建立起“公开招标，评聘结合”的用人制度，本着精干、务实、高素质的原则，产生了新一届强有力的领导班子。本届班子的特点是年富力强，知识层次（大专以上）和专业水平高。务实精神、市场意识、效益观念强；其次，确立了党群组织在现代企业中的地位与作用，确保“老三会”与“新三会”工作的配合与衔接；再次，确认了“双向选择，优化组合”的劳动用工制度，培养了一批高素质的职工队伍，近年来，原企业把提高职工的服务技能和职业道德放在工作首位，通过引进专业人才，选送正规院校深造，在职培训、进修和岗位技能训练与竞赛等形式，使每个员工都具有良好的知识结构和服务素质，管理者与员工的高素质是原企业创造优良业绩的前提和基础。 ５．原企业为增加经营网点，扩大经营规模，提高市场占有率，于１９９３年１０月从长沙市蔬菜公司租赁位于长沙西大门居民、教育密集区的河西蔬菜大楼，装修一新，形成东塘百货大楼的姊妹店──西城百货大楼，为原企业带来良好的经济效益与社会效益。 ６．原企业为扩大生产经营规模，改善企业相对集中的产业结构，经湖南省人民政府批准，与通程实业、韩国大星合作兴建通程国际广场，项目在兴建之中。 十二、股本 １．注册股份。公司拟注册股份为５１０５万股。 ２．本次发行前之股份。经湖南省国有资产管理局湘国资企字（１９９５）８２号文批准，原企业在进行资产评估后以其全部经营性净资产折股３２０５万股，并界定为国家股，其股权由通程实业持有。其它发行人认购本公司股份共计４００万股，均以现金投入。 ３．本次发行后之股份。本次向社会公众公开发行１５００万股，其中向公司职工配售１５０万股。发行完成后，本公司将形成如下股本结构。（表二） 种类 股数（万股） 占总股份（％） 国家股 3205 62.78 法人股 400 7.84 社会公众股 1500 29.38 其中：公司职工股 150 2.94 总股本 5105 100 ４．本次发行前之净资产。本次Ａ股发行前，原企业净资产总额６５８９．５３万元，按股本３６０５万股计算，每股净资产为１．８３元。 ５．本次发行后之净资产。本次Ａ股发行后，公司净资产总额预计约１５，３０８．４５万元，每股净资产预计为３．００元。 ６．股票回购 公司股票回购将严格按照《公司法》和《股票条例》的相关规定办理，并报经中国证监会批准。 十三、债项 根据湖南省会计师事务所湘会师（１９９６）内审字０９４号审计报告，原企业截止于１９９６年４月３０日时尚有未清偿的流动负债和长期负债合计为１０，９０７．７７万元，其中相关债项情况列示如下： 金额 抵押或担 其他限制 短期 长期 利率 债券期间 保情况 性条件 银行贷款 2,240 14.472% 无 无 银行贷款 100 9.6% 无 一年内到期 银行贷款 25 3.00% 无 网点建设 财政借款 18 无 一年内到期 公司债 无 无 内部人员和 关联人员贷款 无 无 合计 2,240 143 主要合同承诺： 原企业１９９３年１０月１１日与长沙市蔬菜食品总公司签订了联营合同书，该合同书规定由长沙市蔬菜食品总公司提供房屋，原企业负责投入资金和经营管理设立长沙西城百货大楼。合同书规定蔬菜公司不负责经营管理，由原企业按时向蔬菜公司缴纳定额经营利润（实为房屋场地租金）。具体金额为：从１９９４年起，前三年每年人民币２００万元，第四年至第六年每年递增５％，第七年至第十五年每年递增８％。 原企业不存在因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身等原因产生的侵权之债。 经注册会计师审查，原企业不存在或有负债。 十四、主要固定资产 以下资料摘自长沙会计师事务所评（１９９５）２５８号资产评估报告。 原企业主要固定资产及折旧情况表 单位：元 项目 原值 折旧 净值 土地使用权 11510273 房屋建筑 25888505 3357732 22530774 运输设备 4673100 1602846 3070254 电器设备 11289283 3360672 7928611 说明： １．以上数据均为评估调整后数据（不含非经营性部分 ） ２．房屋建筑物指营业大楼和仓库各一栋，建筑面积分别为１４６５８．９８平方米和８２００．９１平方米，评估价值为２２７５８７１１．００元。 ３．土地指原企业拥有的两幅经营性土地，具体如下： 地点 面积（平方米） 评估值（万元） 权证号 备注 长沙市劳动路 3126.82 1023.18 南国用(95)字 已折股 ２６０号 第0199号 长少市韶山路 1500 127.85 南国用(95)字 已折股 附１４１号 第0200号 合计 4626.82 1151.03 ４．原企业经长沙会计师事务所评估的非经营性资产为１０１５．８４万元，其中固定资产３３３．９９万元，土地使用权６８１．８５万元。这些非经营性资产将予以剥离，由通程实业持有，公司与其签订协议有偿使用。 十五、资产评估 １．资产评估结果。本次Ａ股公开发行前，原企业委托长沙会计师事务所对其各类资产进行了评估。截止１９９５年９月３０日止，原企业经营性资产总额为１４６１７．９４万元，负债总额为９６８９．８９万元，净资产为４９２８．０５万元。资产评估结果如下表所示： 评估基准日：１９９５年９月３０日 单位：万元 项 目 帐目原值 帐面净值 重置价值 评估值 增加值 增加率％ 机器设备 1518.94 1109.57 1572.99 1150.47 40.90 4 房屋建筑物 2183.13 1849.24 2557.68 2275.87 426.63 23 在建工程 61.04 61.04 0.00 0 长期投资 1500.00 1500.00 0.00 0 流动资产 7800.15 7548.74 -251.41 -3 土地使用权 53.13 1151.03 1097.90 2066 其他资产 1150.77 930.79 -219.98 -19 资产合计 13523.90 14617.94 1094.04 8 流动负债 9546.89 9546.89 0.00 0 长期负债 143.00 143.00 0.00 0 负债合计 9689.89 9689.89 0.00 0 净资产 3834.01 4928.05 1094.04 29 ２．资产评估结果的确认。上述评估结果业经国家国有资产管理局以国资评（１９９５）第６７８号文确认。 ３．本次资产评估调表未调帐，待本次发行成功并且公司注册登记后调帐。 ４．本次资产评估的增值主要因为原企业所用土地是国家划拨土地，计价入帐的仅为支付土地拆迁补偿费，本次评估时系按市值评估评价，故增值较大。 十六、财务会计资料 以下资料摘自湖南省会计师事务所湘会师（１９９６）内审字０９４号审计报告，欲详细了解原企业财务会计资料的投资者，请查阅本招股说明书之附件湖南省会计师事务所湘会师（１９９６）内审字０９４号审计报告。 （三）、主要财务指标 项目指标 １９９６年４月 １９９５年 １９９４年 １９９３年 １．资产负债率（％） 62.34 63.13 69.72 69.88 ２．每股净收益（元） 0.45 0.38 -- -- ３．每股净资产（元） 1.83 1.68 -- -- ４．流动比率 0.97 0.92 0.89 0.94 ５．速动比率 0.37 0.37 0.36 0.58 ６．应收帐款周转率 39.41 53.18 99.84 79.40 ７．存货周转率 8.64 8.79 13.30 17.87 ８．资本报酬率（％） 44.87 37.86 54.90 64.10 ９．净资产收益率（％） 25.60 28.92 46.65 49.83 注：１．１９９４年和１９９５年净资产未折股，故未计算每股净资产和每股净收益。 ２．１９９６年每股净收益＝（５３９×１２／４）÷３６０５ 十七、盈利预测 以下内容摘自湖南省会计师事务所湘会师（１９９６）预字第００７号。 （一）盈利预测 金额单位：万元 项 目 １９９６年 一、主营业务收入 60000 减：营业成本 52962 销售费用 1966 管理费用 1860 财务费用 377 进货费用 营业税金及附加 190 二、主营业务利润 2645 加：其他业务利润 100 三、营业利润 2745 加：投资收益 营业外收入 20 减：营业外支出 65 加：以前年度损益调整 四、利润总额 2700 减：所得税 891 五、净利润 1809 六、每股税后利润（元） 0354 注：１．总股本按５１０５万股计算，０．３５４为全面摊薄的每股税后利润。 ２．预计社会公众股八月份发行成功，加权平均每股税后利润为０．４４１元。 十八、重要合同及重大诉讼事项 （１）原企业已签订了如下对发行人经营活动、未来发展、财务状况产生重要影响的合同。 Ａ与中国人民解放军长沙政治学院的土地使用权租赁合同书。该合同约定，长沙政治学院向原企业出租其所拥有的１５．０１５亩土地的土地使用权，用于建设通程国际广场项目，租赁期限５０年，前四年每年租金１００万元，从第５年起，租金相当于该土地上建设项目所得经营净利润的３０％，租金由项目承担。合同有效期至２０４３年９月止。 Ｂ与大星的《长沙通程国际广场置业开发有限公司合同》。该合同约定，原企业、大星共同出资组建中外合作企业通程置业，并投资建设“通程国际广场”。 Ｃ与大星、通程实业的《关于长沙通程国际广场置业开发有限公司合同的补充协议》。该补充协议对上述Ｂ项合同作了若干修改和补充。该协议约定，原企业向通程置业出资４０５０万元（占通程置业注册资本的４５％），并向其提供融资６３００万元。 Ｄ与湘阴麻石公司的《合作开发龙尾工业厂房缩舍配套工程协议书》。该项协议约定，双方共同开发深圳市上梅林龙尾工业厂房宿舍配套工程，原企业出资１０００万元，期限为１年。经律师审查，该项协议名为合作开发，实为企业间相互融资，因此为无效合同。原企业实际已向湘阴麻石公司注资３９０万元，并承担了该笔资金的银行贷款利息９０万元。两笔款项，麻石公司均承诺归还。 Ｅ与长沙市蔬菜食品公司签署的《联营合同书》。该合同约定，原企业承担长沙市蔬菜食品公司位于长沙市西区高叶塘１号的房屋，期限１５年，至２００８年１２月止，租赁前三年年租金２００万元，每四至六年每年递增５％，以后每年递增８％。 Ｆ与银行的流动资金借款合同九份。借款总金额２２４０万元。 Ｇ与通程实业签署的《关于非经营性资产有偿使用协议书》。该协议约定，发行人正式设立后，通程实业将向发行人提供职工住宿服务，年服务费１１１万元，合同有效期１０年。 经律师审查，上述合同除Ｄ项外，其余均合法有效。 （２）原企业不存在任何可能对经营成果、财务状况、声誉、业务活动、未来前景等产生不利影响的重大诉讼和仲裁，原企业高级职员和公司筹委会成员也没有尚未了结之重大诉讼和索偿要求。与湘阴麻石公司的合同将可能发行诉讼，争议标的为４８０万元。主发起人或公司可请求麻石公司向公司返还投资款３９０万元，因此，可能发生的诉讼对本次股票发行、上市影响较小。 十九、公司发展规划 公司将按照“大商业、大市场、大流通”的思路制定公司规划： １．公司发展战略 坚持“一业为主、几业并举、以内为主、内外并举”的产业结构和经营结构，实施“立足本业改造，着重创新经营，开发深层经营；立足空间资源，着重加强基地建设，控制战略热线；立足市场需求，着重开发适应性产业，形成导向效益功能；立足竞争根本，着重抓人才工程，积累和造就一支高素质的员工队伍”的战略操作原则，使公司发展成为一个拥有立体化的市场适应力和经营空间的多元产业集团。 ２．公司发展目标与措施 公司在近３－４年内的发展目标为：巩固和扩大目前的市场影响和占有率；完成形成行业内标志性企业和新型经营模式的基础性工程；完成建设新型产业集团军的雏形；规模效益达到产值３０亿，利税２亿的水平。 为此，公司将凭借股份制改造契机，抓好现有经营产业的调整，优化配置存量资产，改进经营方式，另辟新的经营分支，具体措施如下： （１）推出全功能、全天候、全空间等一系列现代经营服务方式。 （２）调整和优化本部在楼和西城百货大楼的经营组织结构、批量结构、品种结构、档次结构、场地布局结构，提高组织适应性、批零互补性、品种集约性、档次合理性、服务规范性程度。 （３）加强专项产品的代理经营和综合经营，在省内及周边省中心城市开设１０－１５个零售连锁店。 （４）在长沙市东部发展区和中心区筹建一座体现全新市场环境和经营方式的大众购物广场。该广场投资规模约３０００万元，经营规模约２．５万平方米，年销售收入５－６亿元，预计１９９７年底投资。 （５）全力加快通程国际广场的建设进度和经营组织准备，争取营运能获得最佳的经济效益。 （６）充分利用通程国际广场影响，开发外贸业、旅游服务业、物业管理业、信息业、金融投资业等新型产业。 （７）投资９００万元将公司现有的维修服务车间改造成维修装配厂，建成一间职工服装厂和一间小型包装厂，该项目预计１９９７年可投入营运。 （８）从１９８８年起开始参与开发能源、交通、通讯、城市基本设施等基础产业。 二十、备查文件 投资者在阅读招股说明书时可在发行期间于下述地点查阅下述文件： （一）备查文件目录： １．审计报告 湘会师（１９９６）内审字第０９４号 ２．资产评估报告书 长会所评字（１９９５）２５８号 ３．关于审核长沙东塘百货股份有限公司１９９６年度盈利预测的函湘会师（１９９６）预字第００７号 ４．验资报告 湘会师（１９９５）内验字第１３９号 ５．湖南省人民政府同意公司设立的批文 ６．湖南省人民政府、证券管理部门批准公司股票发行上市的文件 ７．评估结果确认文件 ８．公司章程（草案） ９．各发起人营业执照 １０．承销协议 １１．主要合同 １２．主发起人改组的有关资料 （二）查阅地点： １．长沙东塘百货大楼 地址：长沙市劳动路２６０号 电话：（０７３１）５５３５５８８ 联系人：晏小平 欧阳硕娃 ２．湘财证券有限责任公司 地址：长沙市韶山路附２０号 电话：（０７３１）８８５５４１６ ８８５５４１０ 联系人：范翔辉 肖贤辉 长沙东塘百货股份有限公司（筹） 一九九六年七月十五日 合计资产负债表 金额单位：元 资产 １９９６年 １９９５年 １９９４年 １９９３年 ４月３０日 １２月３１日 １２月３１日 １２月３１日 流动资产 货币资金 13150450.54 8039695.76 6319076.45 11891696.67 短期投资 应收票据 165007.42 772490.66 应收帐款 15155963.16 14596493.33 3185083.90 5129435.35 减：坏帐准备 43789.48 43789.48 12772.60 25647.18 应收帐款净额 15112173.68 14552703.85 3172311.30 5103788.17 预付帐款 1027965.63 2888302.20 8403286.33 1903690.03 其他应收款 9608987.06 9321887.30 6385071.85 5266039.88 待摊费用 1680592.92 1816857.20 2263144.97 存货 64958421.57 56351730.41 38495148.14 15122575.67 待处理流动资产 净损失 22510.41 4407.54 -4674.00 一年内到期的长期 债券投资 其他流动资产 流动资产合计 105726109.23 93743667.38 66042446.58 39283116.42 长期投资 长期投资 15000000.00 15000000.00 固定资产 固定资产原价 42995335.15 42845083.75 38997208.29 20794604.29 减：累计折旧 8826293.63 7783109.30 5643315.76 2805008.89 固定资产净值 34169041.52 35061974.45 33353892.53 17989595.40 固定资产清理 在建工程 221713.12 1015294.00 待处理固定资产 净损失 固定资产合计 34169041.52 35061974.45 33575605.65 19004889.40 无形资产及递延 资产 无形资产 11510273.00 11510273.00 3416137.59 3416137.59 递延资产 8556762.09 8748688.04 9874074.52 5388919.26 无形及递延资产 合计 20067035.09 20258961.04 13290212.11 8805056.85 其他长期资产 其他长期资产 递延税项 递延税款借项 资产总计 174962185.84 164064602.87 111908264.34 67093062.67 负债及所有者权益 １９９６年 １９９５年 １９９４年 １９９３年 ４月３０日 １２月３１日 １２月３１日 １２月３１日 流动负债 短期借款 22400000.00 16580000.00 19400000.00 20570000.00 应付票据 36084100.00 34640000.00 10461760.00 应付帐款 38065975.76 34766638.36 28846144.36 14366019.68 预收帐款 64915.66 480746.66 208636.45 223408.25 应付福利费 1100869.86 951351.30 1176621.91 178563.25 未付股利 未交税金 3758228.69 2460869.98 383709.07 2243100.76 其它未交款 73535.36 -8858.29 9948.50 115645.85 其他应付款 6043108.98 8671486.17 12504990.19 3889403.21 预提费用 56942.20 5076.07 132336.25 一年内到期的长期 1180000.00 3780000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 108827676.51 102322234.18 72996886.55 41718477.25 长期负债： 长期借款 250000.00 1250000.00 5030000.00 5170000.00 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 250000.00 1250000.00 5030000.00 5170000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 109077676.51 103572234.18 78026886.55 46888477.25 股东权益 股本 36050000.00 36050000.00 22976678.35 12831840.22 资本公积 19950427.75 19950427.75 盈余公积 10904699.44 7372745.20 其中：公益金 1150349.89 331400.99 未分配利润 9884081.58 4491940.94 股东权益合计 65884509.33 60492368.69 33881377.79 20204585.42 负债及所有者 174962185.84 164064602.87 111908264.34 67093062.67 权益总计 合并利润表 金额单位：元 项 目 １９９６年 １９９５年 １９９４年 １９９３年 ４月３０日 １２月３１日 １２月３１日 １２月３１日 一、主营业务收入 195043323.72 471707425.33 412083214.25 320683299.86 减：营业成本 174595130.45 416916901.79 355456620.58 272881594.08 销售费用 6933463.51 15731594.90 14594746.63 21944780.83 管理费用 3960507.68 14772263.51 18772256.38 2715671.04 财务费用 1171204.05 3129604.55 6044035.65 3978634.85 进货费用 营业税金及附加 765190.77 1521697.20 749584.99 6960946.54 二、主营业务利润 7617827.26 19635363.38 16465970.02 12201672.52 加：其他业务利润 326721.05 1047561.40 164286.97 102803.03 三、营业利润 7944548.31 20682924.78 16630256.99 12304475.55 加：投资收益 营业外收入 118394.88 228767.98 384509.68 928018.98 减：营业外支出 14972.08 539881.78 482477.56 714212.82 加：以前年度损益调整 -714.00 82664.06 四、利润总额 8047971.11 20371097.00 16634953.17 12518281.71 减：所得税 2655830.47 6722462.01 4018619.96 4289054.94 五、净利润 5392140.64 13648634.99 12616333.21 8229226.77 重要更正 长沙东塘百货股份有限公司（筹）于一九九六年七月十五日在《上海证券报》第九版刊登的《招股说明书概要》内容第四行（“未定稿”）应删去，并向广大投资者致歉。 长沙东塘百货股份有限公司（筹） 一九九六年七月十八日 |
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