长城特殊钢股份有限公司一九九七年年度报告摘要(PART1)
| 日期：1998.12.04 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正本。 一、公司简况 1．公司名称： 法定中文名称：长城特殊钢股份有限公司 英文名称：CHANGCHENG SPECIAL STEEL CO．；LTD 英文名称缩写：CSSC 2．公司注册地址：四川省江油市江东路195号 公司办公地址：四川省江油市江东路195号 邮政编码：621701 3．公司法定代表人：葛钦明 4．公司董事会秘书：包庆云 负责信息披露事务人员：沈青峰王学权 联系地址：四川省江油市长城特殊钢股份有限公司资产运营部 联系电话：0816－36523843650392 传真：0816－3651872 5．公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：长城特钢 股票代码：0569 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度利润总额及构成（单位：万元） 项目 1997年度 利润总额 －29，481．10 其中：主营业务利润 －29，150．70 其他业务利润 －18．87 投资收益 889．69 营业外收支净额 －1，201．22 ㈡公司三年来的主要会计数据和财务指标（合并报表） 项目 1997年 1996年 1995年 主营业务收入（万元） 137695．82 178841．40 179635．64 净利润（万元） －29492．61 980．48 938．70 总资产（万元） 377395．18 382565．69 367064．90 股东权益（万元） 69535．76 99028．36 89584．72 每股收益（元／股） －0．42 0．015 0．015 每股净资产（元／股） 1．00 1．50 1．45 调整后的 每股净资产（元／股） 0．28 0．97 0．95 净资产收益率（％） 摊薄计算 －42．41 0．99 1．05 加权计算 －34．99 1．04 1．05 注： 1．公司本年度仅实施了送股，故加权计算的每股收益、每股净资产与摊薄一致。 2．主要财务指标计算方法 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％ 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数 加权计算的 净资产收益率＝净利润／［（年初股东权益＋年末股东权益）／2］×100％ ㈢报告期内股东权益变动情况（单位：万元） 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 合计 期初数 66204．02 22342．58 6735．66 2017．68 3746．11 99028．37 本期增加 3310．20 本期减少 32802．81 期末数 69514．22 22342．58 6735．66 2017．68 －29056．70 69535．76 变化原因： 1．总股本增加系1997年7月3日实施1996年度分红方案，向全体股东按10：0．5 的比例派送红股所致。 2．未分配利润减少系本公司在97年度发生经营亏损所致。 三、股本变动及股东情况 1．股本结构情况（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 期初数 公积金 期末数 配股 送股 转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1．发起人股份 389155024 1945751 19457751 408612775 其中： 国家拥有股份 389155024 1945751 19457751 408612775 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 132000000 6600000 6600000 138600000 3．内部职工股 4．转配股 17135155 856757 856757 17991912 尚未流通股份合计 538290179 26914508 26914508 565204687 二、已流通股份 1．境内上市的人民币 普通股 123750000 6187500 6187500 129937500 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 123750000 6187500 6187500 129937500 三、股份总数 662040179 33102008 33102008 695142187 注：期末已流通股份中含公司高级管理人员持股19，052股。 2．报告期末公司股东总数为91511户，其中国家股股东1户，法人股股东35户， 社会公众股东91475户。 3．公司前10名股东持股情况（截止1997年12月31日） 年末持股 年内持股 持股比例 股东名称 数量（股） 增加（股） （％） 长城特殊钢（集团）有限责任公司 431816725 431816725 62．12 深圳国际信托投资公司 19554150 931150 2．81 深圳中经信证券业务部 17850000 850000 2．57 深圳天骥投资基金 17325000 825000 2．49 深圳蓝天基金 11550000 550000 1．66 攀枝花钢铁（集团）公司 11550000 550000 1．66 深圳笋岗仓库企业股份公司 6930000 330000 1．00 深圳投资基金管理公司 5775000 275000 0．83 深圳物业发展（集团）股份有限公司 5775000 275000 0．83 深圳中财投资发展公司 5775000 275000 0．83 注：长城特殊钢（集团）有限责任公司为本公司控股股东，报告期末持有本公司国家股408，612，775股和募集法人股23，203，950股。 4．持股10％以上法人股东情况简介 长城特殊钢（集团）有限责任公司，法定代表人：葛钦明，经营范围：钢冶炼、钢压延加工，机电设备制造、销售、维修，二级土木工程建筑，汽车运输及修理。持有本公司的股份没有质押情况。 5．报告年度内董事、监事持股情况 姓名 职务 年初持股 年末持股 增加 原因 （股） （股） （股） 葛钦明 董事长 2062 2165 103 送股 蒋仁富 副董事长 0 0 0 蒋光荣 副董事长 1650 1732 82 送股 杨福川 董事 2062 2165 103 送股 朱振奎 董事 2062 2165 103 送股 武维宇 董事 2969 3117 148 送股 李晓烈 董事 0 0 0 艾志远 董事 0 0 0 张莱平 董事 0 0 0 徐兴卫 董事 0 0 0 梁朝诚 董事 2062 2165 103 送股 郑爱民 董事 0 0 0 张裕如 董事 0 0 0 高东生 监事会主席 2062 2165 103 送股 何川 监事 2062 2165 103 送股 巩亚平 监事 0 0 0 李安尚 监事 2062 2165 103 送股 熊秋生 监事 0 0 0 四、募集资金使用情况 本公司在报告年度内没有募集资金，也没有报告年度之前募集资金使用延续到报告年度。 五、重大事项 ㈠重大事件 1．报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介 （1）1997年度股东大会于1997年5月30日在公司本部召开，出席股东15人，代表股权436，918，365股，占公司总股本的65．99％。会议审议通过以下事项： ①审议通过1996年度董事会、监事会、总经理工作报告； ②审议通过年度财务预决算报告及1996年度利润分配方案； ③审议通过向社会发行5，000万元技术改造贴息债券的议案； ④审议通过以存量资产向长城攀港特钢有限公司追加投入的议案； ⑤审议通过巩亚平女士接替俞勤先生担任公司监事的议案； ⑥审议通过聘请四川会计师事务所为公司常任财务报表审计机构的议案； ⑦审议通过了董事会对1996年度财务报表审计中保留意见作出的说明。 （2）1997年度第一次临时股东大会于1997年8月25日在公司本部召开，出席股东10人，代表股权455，052，662股，占公司总股本的65．46％。会议审议通过以下事项： ①审议通过关于改选和增补第三届董事会部分成员的议案； 刘立中、翟光辉、吕聿信三位先生不再担任董事职务；高东生先生因工作变动不再担任董事职务；改选和增补蒋仁富、杨福川、艾志远、张莱平、徐兴卫、李晓烈六位先生为第三届董事会董事。 经改选和增补后，第三届董事会由葛钦明、蒋仁富、蒋光荣、杨福川、朱振奎、武维宇、艾志远、张莱平、徐兴卫、梁朝诚、李晓烈、郑爱民、张裕如13位先生组成。 ②审议通过关于改选第三届监事会部分成员的议案； 杨福川先生不再担任监事职务；改选高东生先生为第三届监事会成员。 ③审议通过关于授权董事会对公司章程部分条款进行修改的议案； ④审议通过关于调整1997年生产经营计划的议案。 （3）于1997年4月28日召开三届四次董事会会议，出席董事八人，会议讨论通过以下事项： ①审议通过1996年度董事会工作报告； ②审议通过1996年度总经理工作报告； ③审议通过1996年度财务决算及1997年度财务预算报告； ④审议通过1996年度报告及其摘要； ⑤审议通过1996年度利润分配方案； ⑥审议通过向社会发行技术改造贴息债券的议案； ⑦审议通过向长城攀港特钢有限公司追加投入的议案； ⑧审议通过授权经营班子对坏帐及固定资产盘盈进行帐务处理的议案； ⑨审议通过关于召开1997年度股东大会的有关事项。 （4）于1997年8月25日召开三届五次董事会会议，出席董事十人，会议讨论通过了以下事项： ①选举葛钦明先生任第三届董事会董事长，蒋仁富、蒋光荣两位先生任副董事长； ②解聘吕聿信先生总经理职务，聘朱振奎先生任公司总经理，增聘张莱平、徐兴卫两位先生任公司副总经理； ③根据1997年度第一次临时股东大会的授权，对公司章程部分条款进行了修改； ④批准公司1997年度中期报告。 （5）1997年8月25日在公司本部召开三届二次监事会议，应到监事5人，实到4人。经过认真讨论，会议一致同意选举高东生先生任第三届监事会主席。 2．报告期内公司无增资扩股事项。 3．报告期内公司无收购兼并、重大投资事项。 4．本公司三届五次董事会根据1997年第一次临时股东大会的授权， 对公司章程部分条款进行了修改，其中，公司法定代表人由刘立中先生变更为葛钦明先生，变更登记事宜已于1997年10月29日完成。 5．本公司于1997年8月25日发生重大人事变动： 三届五次董事会选举葛钦明先生任董事长，蒋仁富、蒋光荣两位先生任副董事长，解聘吕聿信先生总经理职务，聘任朱振奎先生任总经理，增聘张莱平和徐兴卫先生任副总经理； 三届二次监事会选举高东生先生任监事会主席。 6．本年度内公司聘请的会计师事务所无变更。 7．重大诉讼、仲裁事项 本公司是重庆钢球厂的债权人，97年1 月重庆钢球厂向重庆市中级人民法院提出破产申请，经两次债权人会议确认，本公司拥有该厂债权本金930万元人民币。1998年3月16日经重庆市第一中级人民法院（1996）重经初字第1233－20号《民事裁定书》裁决，重庆钢球厂的一般债权的清偿比率为2．6147％，本公司依法分配结果为24．32万元。 8．其他重大事件 经国家国资局国资企发（1997）6号文件批复， 原公司第一大股东四川省冶金工业厅持有的国家股股权授予长城特殊钢（集团）有限责任公司持有；同时，长钢集团还协议受让了深圳平安实业投资公司等法人单位持有的本公司募集法人股，以持有本公司62．12％的股份成为公司第一大股东。 ㈡董事会对1997年度财务审计报告中解释性事项的说明 根据绵阳市财政局［绵市财工（1997）55号文］批准，从1997起，降低本公司固定资产折旧率两个百分点，并同意公司机关每期实际发生的管理费用由长钢（集团）公司和本公司各负担50％。因此，本公司1997年度生产成本和管理费用比上年减少31，865，193．00元，并调出已计入管理费用的9，807，195．46元，挂“其他应收款”,由长钢（集团）公司承担。 根据绵阳市人民政府办公室［绵府办函（1998）8号文］批准， 本公司将原计入营业外支出的1997年度离退休人员经费（包括工资、劳保、医疗及社会统筹金等）共53，465,719．75元转出由长钢（集团）公司承担。 ㈢监事会对1997年度财务审计报告中解释性事项的说明 根据绵阳市财政局［绵市财工（1997）55号文］批准，从1997起，降低本公司固定资产折旧率两个百分点，并同意公司机关每期实际发生的管理费用由长钢（集团）公司和本公司各负担50％。因此，本公司1997年度生产成本和管理费用比上年减少31，865，193．00元，并调出已计入管理费用的9，807，195．46元，挂“其他应收款”,由长钢（集团）公司承担。 根据绵阳市人民政府办公室［绵府办函（1998）8号文］批准， 本公司将原计入营业外支出的1997年度离退休人员经费（包括工资、劳保、医疗及社会统筹金等）共53，465,719．75元转出由长钢（集团）公司承担。 （四）公司本年度出现亏损的原因。①市场疲软，销售数量、价格下降，销售收入仅为上年度的74．5％；②管理不善；③技改投入大，未达预期效果； ④收入成本率猛增，每吨亏损额达645．39元；⑤财务费用负担沉重，已占销售收入的18％。 （五）98年业务发展计划。 经营目标：钢产量50万吨、钢材产量46万吨，销售收入19．5亿。 在1998年度内公司将逐步规范和完善公司法人治理结构；以经济效益为准绳，加速企业内部改革步伐；以效益为中心，扭亏为重点，用好增量、盘活存量，切实抓好供、产、销、款四个环节；依靠科技进步，促进长钢的增长方式由规模效益型向质量品种效益型转变；并创造条件，抓好老区改造，启动新区建设，培植新的利润增长点。 （六）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1998年4月21日，公司三届六次董事会议通过1997年度利润分配预案：因公司1997 年经营发生亏损，1997年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；公司未弥补的亏损不用盈余公积金弥补，留待1998年和以后年度弥补。此决议尚须股东大会审议通过。 六、财务报告 ㈠审计意见（有解释性说明） ［川会师审字（1998）第1046号］ 长城特殊钢股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日资产负债表和合并资产负债表，1997年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1997年度财务状况变动表和合并财务状况变动表，这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则实施的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合会计报表《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日财务状况和1997年度经营成果及资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 如同会计报表附注四“会计报表注释”第9项所述， 贵公司将各类固定资产年折旧率在1996年基础上下调了两个百分点，使应计入1997年度生产成本和管理费用的折旧费比贵公司多年一贯采用的折旧率计算的折旧费少31，865，193．00元；第27项、第32项注释所述，贵公司经批准将管理费用9，807，195．46元和计入营业外支出的1997 年度离退休人员经费53，465，719．75元转出，由长钢（集团）公司承担，冲减了欠付长钢（集团）公司款。 四川会计师事务所 中国注册会计师 罗建平 中国注册会计师 贺 军 中国．四川．成都 报告日期：一九九八年四月十七日 ㈡会计报表（见附表） ㈢会计报表附注 1．公司简介 本公司系于1988年8月经绵阳市人民政府绵府发（1988）54 号文批准由长城特殊钢公司改组成立的股份有限公司。1993年国家体改委批准本公司继续进行规范化的股份制企业，本公司社会公众股经中国证监会批准于1994年4月25日在深圳交易所上市流通。 本公司下设四个主体生产钢厂能生产12大类特殊钢和高温合金，可向能源交通、国防、航天、核工业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等领域的企业提供5000余个品种规格的特殊钢材和金属制品。本公司现有职工18，323人（其中管理人员4475人， 财务人员317人），目前已形成年产特钢65万吨、钢材70 万吨生产能力的大型特钢生产经营企业。本公司经营范围是钢冶炼、钢压延加工、机电设备制造、销售、二级土木工程建筑、汽车运输及修理、机电设备维修。本公司生产经营的产品中有12％以上已达到国际先进水平，主导产品不锈钢、碳结钢、汽车阀门钢、蒸气轮叶片钢、高温合金钢及轴承钢、模具钢等系列产品，有34个产品获国家、部省级优质产品称号，90％以上的产品按国家标准和国际标准生产，有59项科研成果荣获国家、部省级奖励。本公司产品畅销全国各省、市、自治区，并出口到北美、西欧、非洲、东南亚等地区，广泛用于航空、航天、汽车、核工业、电子通讯、石油、化工等行业。 2．主要会计政策 （1）会计制度 本公司会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度 以从公历每年1月1日至12月31日作为一个会计年度。 （3）合并报表编制方法 本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他资料为依据按照《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额编制而成的，母公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计合并时抵销。 （4）记帐原则与计价基础 本公司按权责发生制作为记帐原则。各项财产物资按取得时的实际成本计价入帐。 （5）外币核算方法 本公司以人民币作为记帐本位币。发生的外币业务，按业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐，年末按年末的外币市场汇价折合为人民币进行调整，发生的折算差额作为汇兑损益列入当期损益。 （6）坏帐核算方法 本公司坏帐采用备抵法核算，按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金， 根据《企业财务通则》第13条规定的条件确认坏帐，发生坏帐时冲减坏帐准备金。 （7）存货核算方法 本公司存货实行永续盘存制，包括原材料、在产品及自制半成品、产成品等，存货中的原材料、燃料、在产品及自制半成品采用计划成本进行日常核算，领用发出按月分摊成本差异；产成品采用实际成本核算，并按加权平均法计算发出成本；低值易耗品采用一次摊销法核算。 （8）长期投资核算方法 本公司长期投资的核算方法是：⑴股票投资和其他投资，投资额占被投资企业资本总额20％以下的采用成本法核算；投资额占被投资企业资本总额20％—50％的采用权益法核算；投资额占被投资企业资本总额50％以上的采用权益法核算，并编制合并会计报表；⑵债券投资以购进时发生的实际成本入帐核算，年末预提应计利息。 （9）固定资产核算方法 本公司固定资产以实际成本入帐。固定资产标准是单位价值2000元以上，使用年限一年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算，在确定折旧率时未考虑残值。 各类固定资产折旧年限及年折旧率确定如下： 资产类别 年折旧率 房屋及建筑物 3．6％－2．16％ 通用设备 13．56％－3．12％ 专用设备 10％－6．25％ 运输设备 10％－5．88％ 其他设备 10％－3．70％ 上述各类固定资产折旧率经绵阳市财政局［绵市财工（1997）55号文］批准自1997年1月1日起下调了两个百分点，按下调后的折旧率计算的1997年度折旧费比按原折旧率计算的折旧费要少31，865，193．00元。 （10）在建工程核算方法 本公司在建工程以实际成本核算，包括建筑安装工程成本以及在建工程项目贷款利息费用等。以工程完工办理竣工决算验收后转入固定资产核算。 （11）无形资产核算方法 本公司无形资产为土地使用权，以评估确认或实际购买价入帐核算，按50年期平均摊销。 （12）递延资产核算方法 本公司递延资产系修建废钢渣场发生的修建费，以实际支出成本入帐核算，按10年期平均摊销。 （13）税项 本公司应纳税项及税率如下： ①增值税：各类钢材收入、加工收入、材料销售收入及转供电和市内吊装费收入等的销项税按17％计算；转供天然气、水等收入按13％计算； ②营业税：按运输收入的3％计算； ③所得税：按应纳税所得额的15％计征； ④城建税：分别按应交增值税和营业税金的5％和7％计缴； ⑤其他税项：按国家规定计缴。 （14）收入确认原则 本公司以产品（商品）已经发出，所有权自卖方转移给买方，或劳务已经提供，收讫货款或取得收取货款的凭证时，确认营业收入的实现。 （15）利润分配方法 根据本公司章程第五十三条规定，本公司缴纳所得税后的净利润，按下列顺序进行分配： ⑴弥补以前年度亏损； ⑵提取10％法定公积金； ⑶提取5％—10％法定公益金； ⑷经股东大会决议，提取任意公积金； ⑸按股东大会决议分配股利。 3．子公司概况 本公司的控股子公司概况如下： 公司名称 地址 注册资本 法人代表 权益比例 主要业务 长钢广汉实业公司 广汉市 100万元 李祖凤 100％ 钢材、建材的销售 长钢德阳实业公司 德阳市 100万元 谭可明 100％ 钢材、建材的销售 4．合并会计报表项目注释 注1．货币资金 1997－12－31 1996－12－31 现金 165，062．71 363，560．81 银行存款—人民币户 31，399，139．22 14，344，455．02 银行存款—外币户 129，672．06 8，104，689．75 其他货币资金 1，553．034．13 7，157，240．43 合计 33，246，908．12 29，969，946．01 银行存款外币户余额包括美元15，518．74元，按年末汇价1：8．2798折人民币128，492．06元，德国马克254．74元按年末汇价1：4．6321折人民币1，180．00元。 注2．应收票据 应收票据余额明细如下： 出票单位 出票日期 到期日期 金额 顺德市雄峰特殊钢公司 97．12．09 98．06．05 5000000．00 成都泰昌金属有限责任公司 97．09．24 98．03．20 2510000．00 成都泰昌金属有限责任公司 97．12．01 98．05．31 1000000．00 江油长联实业开发总公司 97．11．11 98．01．11 1800000．00 浙江华迪钢管厂 97．12．17 98．03．20 2700000．00 大港油田集团物资供销公司 97．12．03 98．03．05 1135801．04 武进不锈钢管厂 97．12．16 98．03．20 900000．00 安庆石化总厂 97．11．11 98．02．16 200000．00 河北省冀州市暖气片厂 97．11．09 98．04．08 200000．00 陕西汽车制造厂 97．12．23 98．05．04 150000．00 重庆华南内燃机制造公司 97．11．28 98．02．24 50000．00 湖南汽车车轿厂 97．11．12 98．05．12 200000．00 合计 15845801．04 本公司1997年12月31日应收票据余额中有3，410，000．00元于1998年1月至3 月按期解汇；向银行贴现4，735，801．04元；背书转让给供货单位6，500，000．00元用以支付货款。 注3．应收帐款 应收帐款帐龄如下： 1997－12－31 1996－12－31 帐款帐龄 户数 1997－12－31 比例％ 户数 1997－12－31 比例％ 1年以内 487 543924417．34 50．16 557 709318389．54 59．89 1－2年 187 92779807．23 8．56 281 131582825．00 11．11 2－3年 236 77381586．83 7．14 400 101761869．10 8．60 3年以上 1836 370189663．02 34．14 1554 241692211．14 20．40 2741 1084275474．42 100．00 2792 1184355294．78 100 应收帐款中并无持有本公司5％以上股份股东单位欠款。 注4．预付货款 预付货款帐龄如下： 1997－12－31 1996－12－31 帐款帐龄 户数 1997－12－31 比例％ 户数 1997－12－31 比例％ 1年以内 125 23351720．57 81．68 113 9253120．57 68．06 1－2年 20 1716010．90 6．00 29 2063469．66 15．18 2－3年 14 2018780．97 7．06 18 591209．79 4．34 3年以上 59 1503863．50 5．26 50 1687710．80 12．42 218 28590375．94 100 210 13595510．82 100 本年度比上年度减少110．29％，主要是资金短缺， 减少预付货款所致预付货款中并无持有本公司5％以上股份股东单位欠款。 注5．其他应收款 其他应收款帐龄如下： 1997－12－31 1996－12－31 帐款帐龄 户数 1997－12－31 比例％ 户数 1997－12－31 比例％ 1年以内 292 196220808．57 69．80 221 64817719．51 37．07 1－2年 50 32390290．75 11．52 39 76012432．27 43．47 2－3年 29 4651625．68 1．65 17 3419788．69 1．96 3年以上 96 47841028．91 17．03 80 30627328．76 17．50 467 281103753．91 100 357 174877269．23 100 其他应收款余额10％以上的欠款单位如下： 单位名称 欠款原因内容 金额 借款日期 所得收益 长联实业开发总公司 代垫款、往来款 28137377．69 多年滚动 －－ 长城协和钢管有限公司 代垫费用和欠材料款 54073328．79 1997年2－12月 －－ 其他应收款中并无持有本公司5％以上股份股东单位款。 其他应收款1997年底余额比上年末增加60．74％，计10，623万元， 主要是长城协和钢管有限公司增加5，407万元。 注6．待摊费用 项目 1997－12－31 1996－12－31 期初进项税金 66，509，901．69 87，652，356．79 模具及修理费 12，055，892．61 8，304，069．99 天燃气费 －－ 6，886，513．65 书报费 －－ 120，000．00 保险费 899，039．54 900，000．00 其他 －－ 853，226．43 停工损失 －－ 500，744．33 79，464，833．84 105，216，911．19 注7．存货 本公司存货明细项目如下： 项目 1997－12－31 1996－12－31 原材料 280，081，315．90 316，973，526．58 在产品及自制半成品 470，040，970．13 575，647，591．25 产成品 369，013，923．10 245，591，118．94 低值易耗品 3，905，320．77 3，108，793．24 1，123，041，529．90 1，141，321，030．01 注8．长期投资 ⑴项目 1997－12－31 1996－12－31 股票投资 4，785，939．00 77，985，939．00 债券投资 3，750，000．00 5，622，931．00 其他投资 67，211，500．00 15，211，500．00 75，747，439．00 98，820，370．00 ⑵股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额 成都蜀都大厦股份公司 法人股 375546 0．19％ 357546．00 吉林碳素厂股份有限公司 法人股 1000000 0．31％ 1520000．00 四川省房地产开发（集团） 法人股 2000000 2．39％ 2000000．00 股份公司 金源实业股份有限公司 法人股 908393 1．03％ 908393．00 4785939．00 ⑶债券投资 累计应收或 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 西南电力债券 3750000．00 －－ 3750000．00 98．08－2002 债券种类 本期利息 已收利息 西南电力债券 －－ －－ ⑷其他投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资额 注册资本比例 四川省证券有限公司 3000000．00 2．50％ 四川金融租赁公司 5000000．00 9．09％ 四川碳素厂 1200000．00 0．55％ 广州华钢实业联营公司 100000．00 8．54％ 北京京瑞冶金节能技术开发公司 250000．00 29．41％ 攀钢（集团）财务公司 4161500．00 2．85％ 绵阳工行信托投资公司 1000000．00 3．69％ 海南发展银行 1000000．00 0．07％ 四川省信托投资公司 2000000．00 0．29％ 特钢计算机开发公司 200000．00 10．00％ 双流团结电镀联营厂 5年 300000．00 2．23％ 长城协和钢管有限公司 49000000．00 49．00％ 67211500．00 注9．固定资产及累计折旧 资产类别及原值 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值 房屋及建筑物 591756551．54 －－ 28096994．35 563659557．19 专用设备 710665731．85 298999．00 65402416．58 645562314．27 通用设备 523960625．63 670745．36 77820274．43 446811096．56 运输设备 49011605．57 －－ 951822．12 48059783．45 其他设备 3156508．81 95566．20 113955．02 3138119．99 小计 1878551023．40 1065310．56 172385462．50 1707230871．46 累计折旧 房屋及建筑物 228069323．90 5962181．19 27681727．34 206349777．75 专用设备 446556851．56 11599178．66 106980921．12 351175109．10 通用设备 271018171．83 8028324．10 35982079．53 243064416．40 运输设备 25743410．10 863540．59 362516．69 26244434．00 其他设备 1628881．71 56541．46 73581．72 1611841．45 小计 973016639．10 26509766．00 171080826．40 828445578．70 固定资产净值 905534384．30 878785292．76 固定资产原值和累计折旧本年减少数中有151，156，747．96元是1996年3月由四川省资产评估事务所评估增值的一部分，按规定此次评估结果不应调帐，故在1996年底时将其固定资产评估净增值已调回，但未将部分原值和累计折旧调回，现再调回。 本年增加的固定资产中从在建工程转入715，589．10元,年末固定资产余额中有158，870．73万元作为抵押物向银行取得借款。 本公司各类固定资产年折旧率经绵阳市财政局［绵市财工（1997）55号文］批准均在1996年基础上下调了2个百分点，使应计入1997 年度生产成本和管理费用的金额较按多年一贯采用的折旧率计算的金额减少31，865，193．00元。 注10．在建工程 工程项目 预算数 年初数 本年增加 本年减少 二厂不锈管生产线 2400000．00 7596235．40 －－ －－ 四厂VD炉及515炉工程 3600000．00 6536581．01 696232．09 －－ 一厂“两管”工程 7380000．00 5982701．47 907276．33 6889977．80 一厂104车间二期改造 5702200．00 5715542．78 －－ －－ 三厂302及304车间加热炉 －－ 3479604．82 204981．67 751822．30 二厂206轧钢废水处理 2919700．00 2967201．71 28604．54 4605．10 四厂复合小型车 间技改工程 87500000．00 2730402．76 －－ 1946259．37 二厂202车间四辊改造 2000000．00 1769178．64 －－ －－ 二厂锻铜带生产线 300000．00 1596043．32 －－ －－ 一厂102及104 车间酸洗厂房 1100000．00 1490058．99 214694．76 －－ 三厂职工住宅 1400000．00 6022474．01 －－ 285143．08 其他零星工程 －－ 12533058．03 9520135．67 2070084．82 工程物资 －－ 1658393．85 28212．46 442791．36 四厂住宅及户外工程 －－ －－ 57338730．01 21949920．82 四厂生活水厂 －－ －－ 5630628．17 －－ 60077476．79 74569495．70 34140604．65 工程项目 年末数 完工程度 资金来源 二厂不锈管生产线 7596235．40 40％ 自筹 四厂VD炉及515炉工程 7232813．10 90％ 自筹 一厂“两管”工程 －－ 100％ 自筹 一厂104车间二期改造 5715542．78 100％ 自筹 三厂302及304车间加热炉 2932764．19 自筹 二厂206轧钢废水处理 2991201．15 100％ 自筹 四厂复合小型车 间技改工程 8784143．39 100％ 自筹 二厂202车间四辊改造 1769178．64 100％ 自筹 二厂锻铜带生产线 1596043．32 100％ 自筹 一厂102及104 车间酸洗厂房 1704753．75 20％ 自筹 三厂职工住宅 5737330．93 自筹 其他零星工程 19983108．88 自筹 工程物资 1243814．95 自筹 四厂住宅及户外工程 35588809．19 自筹 四厂生活水厂 5630628．17 自筹 100506367．84 在建工程中年初资本化利息金额为0，年末利息资本化金额为170，219．92元。 注11．无形资产 资产种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 土地使用权 108506569．11 298950．00 2313991．87 106491527．24 注12．递延资产 资产种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 渣厂修建费 3602768．44 －－ 514681．20 3088087．24 注13．短期借款 借款类别 年初数 年末数 借款期限 银行借款 843796000．00 540449467．50 96．12．30－98．12．31 其中：抵押 734378500．00 470489400．00 95．12．26－98．10．30 担保 63757500．00 52310067．50 96．09．04－98．12．16 信用 45660000．00 17650000．00 92．12．30－96．12．31 非银行金融 机构借款 80800000．00 60500000．00 96．01．01－97．10．29 其中：抵押 20000000．00 －－ 担保 59500000．00 59500000．00 96．12．30－98．10．13 信用 21100000．00 1000000．00 96．01．01－96．12．31 向其他单位借款 8737229．00 40919671．00 97．04．29－98．05．01 其中：抵押 －－ 28633400．00 97．04．21－98．05．01 信用 8737229．00 12286271．00 97．03．27－98．05．01 合计 933333229．00 641869138．50 借款类别 月利率（‰） 备注 银行借款 6．80－12．06 其中：抵押 7．92－13．15 以固定资产抵押 担保 信用 非银行金融 机构借款 7．65－11．89 其中：抵押 担保 7．64－10．00 信用 7．167 向其他单位借款 7．92－10．00 其中：抵押 7．92－10．00 信用 7．92－10．00 合计 本年度比上年下降31．22％，主要是借款主体改变，由股份公司转为集团公司。 注14．应付票据 本公司应付票据1997年12月31日余额42，220，000．00元，1996年12月31日余额47，500，000．00元。 1997年12月31日应付票据中余额有应付本公司股东单位长城特殊钢（集团）有限责任公司票据7，000，000．00元。 注15．应付帐款 本公司应付帐款1997年12月31日余额603，621，348．37元，1996年12月31日余额264，740，271，68元。本年度比上年上升128．01％，主要是资金短缺， 支付货款减少及预提费用中的电费调入。 应付帐款1997年末余额中有应付本公司股东单位长城特殊钢（集团）有限责任公司款90，496，641．27元。 注16．预收货款 本公司预收货款1997年12月31日余额51，338，658．36元，1996年12月31日余额76，316，238．27元，均无持有本公司5％以上股份股东单位款。 本年度比上年下降32．73％，主要是减少了预收货款。 注17．未交税金 项目 1997－12－31 1996－12－31 增值税 －17，519，032．00 －115，713．66 营业税 14，832．98 10，382．98 城建税 63，763．85 694，341．36 房产税 1，146，260．59 733，133．40 车船使用税 455．00 455．00 印花税 422，930．43 －203，315．82 土地使用税 1，897，091．56 1，085，061．67 资源税 15，870．00 39，540．00 企业所得税 463，253．81 －51，770．47 个人所得税 4．57 －－ －13，494，569．21 2，192，114．46 本年度比上年下降715．60％，主要是根据地方政府要求我公司预交税金增加。 注18．其他未交款 本公司其他未交款1997年12月31日余额3，673，329．70元，1996年12月31日余额9，316，866．44元，均系未交教育费附加。 本年度比上年下降60．75％，主要是交纳了以前年度欠交的费用。 注19．其他应付款 其他应付款1997年底余额839，003，447．42元，1996年末余额为497，028，480．76元。 其他应付款中有应付本公司的控股公司长城特殊钢（集团）有限责任公司款595，751，274．38元。 其他应付款1997年底余额较上年增加34，198万元，增加68．80％， 主要是本公司将短期银行借款40，900 万元通过相关贷款银行签定转贷协议并变更了借款合同的借款单位后由本公司借款转为长钢（集团）公司对银行的借款，本公司即将这部分资金转为对长钢（集团）公司的负债。 注20．预提费用 项目 1997－12－31 1996－12－31 借款利息 30，060，286．75 59，646，311．00 电费 14，176，810．42 49，836，569．12 保险费 114，350．35 51，302．35 修理费 1，247，376．38 13，466，819．98 净化药品费 －－ 190，000．00 合计 45，598，823．90 123，191，002．45 本年度比上年下降62．99％，主要是预提电费调入应付帐款。 注21．一年内到期的长期负债 借款类别 年初数 年末数 借款期限 银行借款 －－ 108610480．00 92．08．31－98．12．25 其中：抵押 －－ 17500000．00 94．06．24－98．12．25 担保 －－ 62610480．00 92．08．31－98．12．25 合计 －－ 108610480．00 借款类别 月利率（‰） 备注 银行借款 9．90－13．17 其中：抵押 9．90－13．17 以固定资产抵押 担保 浮动 合计 注22．长期借款 借款类别 年初数 年末数 借款期限 银行借款 378780549．77 279658159．84 3年－6年 其中：抵押 368789330．37 269302260．94 3年－5年 信用 9991219．40 10355898．90 6年 向其他单位借款2500000．00 2500000．00 14年 其中：信用 2500000．00 2500000．00 14年 合计 381280549．77 282158159．84 借款类别 月利率（‰） 备注 银行借款 3．60－13．50 其中：抵押 4．23－13．50 以固定资产抵押 信用 3．6 向其他单位借款 3．6 其中：信用 3．6 合计 借款期限 年初数 年末数 3－5年 333，611，040．00 212，807，089．93 5年以上 47，669，509．77 69，351，069．91 381，280，549．77 282，158，159．84 长期借款中包括⑴借款利息其年初数为13，228，290．37元，年末数为14，545，171．01元；⑵外币美元贷款本金21，001，186．71元，按年末市场汇价1：8．2798折合人民币173，885，625．72元。 浏览年度报告的第二部分(PART2) |
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