上海丰华圆珠笔股份有限公司一九九七年年度报告摘要
| 日期：1998.12.04 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。 一、公司简况 1.公司法定中文名称:上海丰华圆珠笔股份有限公司 公司英文名称: SHANGHAI FENGHWA BALL PEN CO.LTD 公司英文名称缩写:SFH 2.公司注册地址:上海市浦东东方路3601号 邮政编码:200125 3.公司法定代表人:翁懋 4.公司咨询服务机构:股份制办公室 电话:(021)58811688×333 传真:(021)58811023 董事会秘书:施顾达 5.股票上市地:上海证券交易所 股票简称: 丰华圆珠 股票代码:600615 二、会计数据和业务数据摘要 1.公司本年度实现的利润总额41832111.47元，其中主营业务利润20889496.45元，其它业务利润4512688.87元，投资收益16765122.68元，营业外支出净额43858.49元， 以前年度损失325559.82元。 2.主要会计数据和财务指标 指标项目 1997年 1996年 1995年 主营业务收入(元) 107409288.02 161990647.20 189419094.58 净利润(元) 38003371.99 25270776.78 29192369.15 总资产(元) 602195130.08 510301148.91 443265184.58 股东权益(元) 365000901.32 250773990.91 225503214.13 每股收益(元/股) 0.29 0.30 0.35 每股净资产(元/股) 2.82 2.97 2.67 净资产收益率(％) 10.41 10.08 12.95 调整后的每股净资产(元/股) 2.80 2.90 2.72 加权计算后的财务指标: 每股收益(元/股) 0.32 每股净资产(元/股) 3.08 净资产收益率(％) 12.34 调整后的每股净资产(元/股)3.06 注:主要财务指标的计算方法: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 38003371.99÷129356870=0.29元 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 365000901.32÷129356870=2.82元 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％ 38003371.99÷365000901.32=10.41％ 调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数 (365000901.32－42044.33－2009314.36－286753.53)/129356870=2.805=2.80元 加权计算的主要财务指标的计算方法： 每股收益=净利润/年度加权后的股份总数 加权后股份=送股前股份84426428股×1个月+2月份配股后股份107797392×4个月+6月份送股后的股份129356870×7个月=(84426428+431189568+905498090)=1421114086÷ 12=118426173.83=118426174 38003371.99÷118426174=0.32元 每股净资产=年度末的股东权益/年度加权后的股份总数 365000901.32÷118426174=3.08元 净资产收益率=净利润/加权后的股东权益×100％ 加权后的股东权益=(年初股东权益250773990.91+年末数365000901.32)÷2=307887446.12元 (38003371.99÷307973278.65)×100％=12.34％ 调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用- 待处理财产损失-递延资产)/年度加权后的普通股份总数 (365000901.32-42044.33-2009314.36-286753.53)÷118426174=3.06元 3.报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 期初数 84426428.00 111629169.94 34135484.98 7957965.81 本期增加 44930442.00 52251549.79 9627568.01 5113432.26 本期减少 5389869.00 642329.70 期末数 129356870.00 158490850.73 43763052.99 13071398.07 项 目 未分配利润 合计 期初数 20582907.99 250773990.91 本期增加 38590729.63 145400289.43 本期减少 25783510.02 31173379.02 期末数 33390127.60 365000901.32 变动原因说明: ⑴.股本:本年度配股增加23370964股，送股16169609股，转增5389869股。 ⑵.资本公积:本年度溢价净收入52251549.79元，转增股本5389869.00元。 ⑶.盈余公积:本年度提取10％法定公积金3845560.41元，提取15％盈余公益金5768340.61元，加二年合并范围不一的差价13666.99元。 ⑷.公益金:本年度提取15％公益金5768340.61元，减，购使用权房屋642329.70 元，二年合并范围不一的差价12578.65元。 ⑸.未分配利润:本年度净利润38003371.99元，送股16169609.00元，提取10％法定公积金3845560.41元，提取15％盈余公益金5768340.61元。 三、股本变动及股东情况 ㈠、股本结构情况 报告年度本公司股份变动情况如下表: 期初数 配股 送股 公积金转股 小计 期末数 1.尚未流通股份 (1).发起人股份 其中: 国家拥有股份 51118016 6263404 8607213 2869071 17739688 0 国有法人持有股份 0 0 0 0 0 68857704 (2).募集法人股 20348412 259560 3091196 1030398 4381154 24729566 (3).社会公众的转配股 0 12960000 1944000 648000 15552000 15552000 尚未流通股份合计 71466428 19482964 13642409 4547469 37672842 109139270 2.已流通股份 境内上市的 人民币普通股 12960000 3888000 2527200 842400 7257600 20217600 已流通股份合计 12960000 3888000 2527200 842400 7257600 20217600 3.股份总数 84426428 23370964 16169609 5389869 44930442 129356870 注:经国家国有资产管理局(国资企发[1997]295号文)批复，同意上海轻工控股(集团)公司将所持有的上海丰华圆珠笔股份有限公司6885.7704万股权转让给冠生园(集团) 有限公司。 ㈡、主要股东持股情况: 1997年12月31日，本公司股东共15015名，其中国有法人股股东1名、法人股东76名。 公司前十名股东名单及持股情况: 股东名称 年末持股数量(万股) 占总股本％ 1.冠生园(集团)有限公司 6885.7704 53.23 2.上海龙头股份有限公司 316.8 2.45 3.上海国际信托投资公司 207.36 1.60 4.上海申银万国证券公司 194.76 1.51 5.中国纺织机械股份有限公司 126.72 0.98 6.上海东方明珠股份有限公司 103.68 0.80 7.上海第一百货股份有限公司 95.04 0.735 8.上海豫园商城股份有限公司 79.2 0.612 9.上海商业网点股份有限公司 79.2 0.612 10.皖国际信托投资公司 77.76 0.601 以上前10名股东中，冠生园(集团)有限公司持有上海丰华圆珠笔股份有限公司53. 23％的股份。情况简述如下: 冠生园(集团)有限公司，法定代表人:李敏陆 经营范围:实业投资、食品加工业、食品(含速冻食品)、蜂制品、饮料、酒、 服装、家俱、文教、体育用品、日用化学品、专用设备、包装材料、家电、小五金、百货、餐饮、自营进出口业务、社会服务、科研和综合技术服务。 持有股份无质押情况。 ㈢、董事、监事及高级管理人员股份变动情况 姓 名 职 务 期初数 期末数 翁 懋 董事长 0 0 刘鲁生 董 事 0 0 张援朝 董 事 0 0 袁蔼英 董事、副总经理 0 2400 马云虎 董事、副总经理 2000 3120 陈利权 董事、副总经理 1944 3032 周茂达 董 事 0 0 王晓梅 董 事 2000 5520 何国庆 董 事 500 1740 蔡瑞兴 董 事 2160 5530 杨诚荣 监事长 0 0 杨燕华 副监事长 2160 3370 钟元秋 监 事 0 0 江国强 监 事 0 2400 李铮荣 监 事 0 1200 马玉玲 监 事 0 2400 王仰平 总经理 0 0 蒋尧铭 副总经理 0 0 余坚钢 副总经理 0 2400 黄跃东 总经理助理 0 2400 施顾达 董事会秘书 0 2400 上述公司董事、监事及公司高级管理人员年末持股比年初持股增加是因为报告年度实施了九六年度配股、送股、资本公积金转股的方案。 四、募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监上字[1996]19号文批复同意，于1996年11月实施配股，1997年1月募集配股资金7562万元。为了调整公司的产业结构， 有利于公司跨行业发展,1996年5月30日公司第二届第一次股东大会通过了《关于调整1996年配股资金用途的决议》： 1.撤消总投资2260万元的“扩大水性圆珠笔和其他笔类产品出口项目”。 2.撤消投资500万元的“继续投资产品开发模具中心项目”。 3.“建立油墨公司项目”，原总投资980万元，调整为500万元，现已投资18万元。 4.“一分公司三废迁建项目”原总投资2980万元，调整为500万元，现已投资248万元。 5.“成立各省市销售分公司项目”，原总投资800万元调整为150万元，现已投资92万元。 6.经调整后配股资金6412万元，其中5960万元投资冷冻微波食品生产项目，现已投资5670万元。投资大白兔儿童系列用品项目450万元，现已投资400万元。 以上项目均未竣工。 五、重要事项 ㈠、重大事件: 1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介: 股东大会： 上海丰华圆珠笔股份有限公司第二届第一次股东大会(1996年年会)于1997年5月30 日下午在上海影城召开，出席会议的股东共158人，持有公司股份73840418股， 占公司总股份107797392股的68.5％。大会审议通过了如下决议: (1).董事会1996年度工作报告 (2).监事会1996年度工作报告 (3).1996年度财务决算报告 (4).1996年度利润分配方案及资本公积金转增股本的方案: ①.利润分配方案:1996年母公司净利润25871801.41元，提取10％法定公积金2587180.14元，提取10％法定公益金2587180.14元，加上年度未分配利润511648.79元，可供股东分配的利润为21209089.92元，以公司现有总股本107797392股为基数每10股送1.5股， 共计16169603.80元，余额5039481.12元结转下一年度。 ②.资本公积金转增股本方案:公司资本公积金1996年末为111629169.94元，提取5389869.60元，以公司现有总股本107797392股为基数每10股转增0.5股。 (5).董事会关于修改公司章程的方案 (6).选举公司第二届董事会成员 大会批准公司第二届董事会由10人组成，选举翁懋、蔡瑞兴、刘鲁生、张援朝、袁蔼英、马云虎、陈利权、周茂达、王晓梅、何国庆为第二届董事会董事。 (7).选举公司第二届监事会成员 大会批准公司第二届监事会由6人组成，选举杨诚荣、杨燕华、钟元秋、江国强、 李铮荣、马玉玲为第二届监事会监事。 (8).董事会1997年工作计划 (9).关于上海丰华圆珠笔股份有限公司与冠生园(集团)有限公司进行资产置换的决议 大会授权董事会制订上海丰华圆珠笔股份有限公司与冠生园(集团)有限公司进行资产置换的方案,并报有关部门批准后实施。授权有效期为1997年5月30日至1997年12月31日。 (10).关于调整1996年配股资金用途决议 1996年，公司共募集配股资金7562万元。为了调整公司的产品结构，有利于公司跨行业发展，决定调整1996年配股资金用途。 ⑴.调整项目 ①.撤消总投资2260万元的“扩大水性圆珠笔和其他笔类产品出口项目”。 ②.撤消投资500万元的“继续投资产品开发模具中心项目”。 ③.“建立油墨公司项目”，原总投资980万元，调整为500万元。 ④.“一分公司三废迁建项目”，原总投资2980万元，调整为500万元。 ⑤.“成立各省市销售分公司项目”。原总投资800万元，调整为150万元。 ⑵.经调整后配股资金6412万元拟投资以下项目 ①.冷冻微波食品生产项目，投资总额5960万元。 ②.大白兔儿童系列用品项目，投资总额450万元。 董事会: 4月28日一届董事会第十九次会议决定召开第二届第一次股东大会， 审议公司董事会1996年度工作报告；审议公司1996年度财务决算报告；审议公司1996年度利润分配方案及资本公积金转增股本的方案；审议董事会关于修改公司章程的方案；选举公司二届董事会成员。 5月30日二届一次董事会选举翁懋先生为公司董事长，蔡瑞兴先生为副董事长； 聘任蔡瑞兴先生为公司总经理、袁蔼英女士、马云虎先生、陈利权先生为公司副总经理；聘任施顾达先生为董事会秘书；聘任王晓梅女士为公司财务部经理；此外，董事会还通过了董事会1997年工作规划；关于上海丰华圆珠笔股份有限公司与冠生园(集团)有限公司进行资产置换的决议；关于调整1996年配股资金用途的决议。以上方案均报二届一次股东大会审议通过。 6月20 日二届董事会第二次会议就贯彻二届一次股东大会通过的授权董事会制订资产置换方案进行了讨论，会议通过了成立资产置换小组和资产置换基本思路的决议。 8月29日二届董事会第三次会议审议通过公司《一九九七年度中期报告》； 同意蔡瑞兴先生因工作调动辞去副董事长、总经理职务的请求；聘任王仰平先生为公司总经理。 10月13日二届董事会第四次会议聘任余坚钢先生为公司副总经理。 11月3日二届董事会第五次会议聘任蒋尧铭先生为公司副总经理。 12月29日二届董事会第六次会议审议通过《冠生园(集团)有限公司与上海丰华圆珠笔股份有限公司进行资产置换的协议》。 监事会: 4月28日监事会审议通过了公司1996年度财务报告和提交96 年度股东大会审议的监事会工作报告。 公司二届一次监事会于1997年5月30日下午在上海影城召开， 会议选举杨诚荣先生为公司第二届监事会监事长、杨燕华女士为副监事长。 上海会计师事务所对公司1996年度出具带解释性说明的审计报告，公司董事会已就审计报告中涉及的事项在年度报告正文及摘要中作出说明，监事会表示同意。 2.报告期内增资扩股事项简介: 经公司一届五次股东大会批准，上海市证券管理办公室同意并经中国证券监督管理委员会复审通过，于1996年12月9日实施了1996年配股方案:向公司全体股东每10股配3 股，价格3.30元，社会公众股东还可从国家股和法人股转让的配股权中按每10股转配10股的比例受让配股，本次配股后，公司股份总数增加为107797392股。 1997年6月9日，公司二届一次股东大会通过1996年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案，每10股送1.5股红股，同时用资本公积金每10股转增0.5股，送股和转增股后，公司股份总数增加为129356870股。 3.资产置换: 经1997年5月30日召开的公司二届一次股东大会授权， 公司二届六次董事会通过了本公司与冠生园(集团)有限公司签署的资产置换协议，且得到上海轻工控股(集团)公司同意，置换内容如下: ⑴.置换入资产之一:冠生园(集团)有限公司所拥有的冠生园集团上海有限公司41. 16％的股权(原出资额9000万元)。 ⑵.置换入资产之二:冠生园(集团 ) 有限公司所拥有的上海冠生园置业发展有限公司100％股权。 ⑶.置换出资产:公司以所拥有的上海丰华工商联合销售公司98 ％的股权 ( 原出资额2550万元)和流动资产8800万元。 ⑷.根据置换协议，双方股权转让收益基准日为1997年1月1日。以上刊登于1997年 12月31日《上海证券报》。 4.报告年度公司股权重大变动事项: 上海轻工控股(集团)公司于1997年9月10日与冠生园(集团)有限公司签订了转让协议,将其持有的本公司国家股全部转让给冠生园(集团)有限公司。根据转让协议，并经国家国有资产管理局国资企发[1997]295号文批准，此次转让价格为每股人民币2.60元， 转让股份数量为6885.7704万股，占总股本的53.23％，转让总金额17903.003万元， 股份性质为国有法人股。此次转让后，公司总股本未发生变化，但股权结构和前十名股东与转让前发生了变化，冠生园(集团)有限公司为本公司最大股东。以上刊登于1998年1月6日《上海证券报》。 5.本报告年度内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 6.公司于1998年1月19日召开第二届董事会第七次会议，决定2月22日以通讯表决方式召开公司临时股东大会，审议通过了聘请上海长江会计师事务所担任公司财务报告审计的会计师事务所的议案；审议通过增补王仰平先生、蒋尧铭先生为公司董事的议案；审议通过蔡瑞兴先生因工作调动辞去公司董事职务的请求的议案。并于2月24日在《上海证券报》刊登公告。 7.关于上海会计师事务所出具的公司1996年度年报审计报告（无保留意见）提到的有关问题的说明。 ⑴. 审计报告对如下事项予以说明：“由于贵公司所说的子公司上海丰华工商联合销售公司（控股50%）在1996年度占用了贵公司流动资金，故贵公司1996 年向其分摊利息支出计人民币6300000.00元”。此款已于1997年上半年度收回。 ⑵审计报告关于：“会计处理方法的选用除长期投资核算方法外遵循了一贯性原则”。报告中提到的长期投资核算方法未遵循一贯性原则系指11个分公司投资返利19.38万元,95年前按上海会计师事务所确认以成本法核算列入利润，1996年上海会计师事务所主审人员更换后,提出应按权益法核算,公司据此作出调整。97年继续执行按权益法核算。 ㈡、1997年度利润分配预案: 经公司董事会第八次会议审议通过,1997年度利润分配预案如下:母公司1997年度实现净利润38455604.08元,按10%提取法定公积金3845560.41元，按15%提取公益金5768340.61元，加年初未分配利润21209089.92元，减年内已分配利润16169609.00元，可供股东分配利润33881183.98元。 董事会决定1998年上半年公司不进行利润分配和资本公积金转增股本。 六、财务报告 1.审计报告: 公司财务报告经上海长江会计师事务所中国注册会计师王凤妹、何淑华审计并出具无保留意见的审计报告【沪长会字(98)第129号】。 2.会计报表:(附后) ①比较式资产负债表 ②比较式利润及利润分配表 ③财务状况变动表 3.会计报表附注: ㈠.公司简介: 上海丰华圆珠笔股份有限公司是1992年5月5日经上海市经济委员会沪轻企 (1992)301号文批准由丰华圆珠笔厂改制的股份有限公司。 公司主营圆珠笔等笔类文化用品。1997年11月14日经国家国有资产管理局国资企发[1997]295 号文批复同意上海轻工控股(集团)公司将所持有的上海丰华圆珠笔股份有限公司6885.7704 万股国家股权转让给冠生园(集团)有限公司；上海丰华圆珠笔股份有限公司成为冠生园(集团)有限公司的一个控股子公司，通过资产重组调整投资结构，缩小公司主业的资金投入，参与极有发展前景的食品行业的投入，有利于公司转变主业，形成新的优势产业，保持公司经济的稳定增长。 ㈡.公司采用的主要会计政策: 1.会计制度 公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。 2.会计期间 公司的会计年度为公历1月1日至12月31日止。 3.记帐本位币 人民币 4.记帐原则和计价基础 公司记帐原则为权责发生制，计价基础按历史成本。 5.坏帐核算方法 公司采用备抵法，按年末应收帐款余额的4‰计提坏帐准备。 6.存货核算方法 库存材料计价采用计划价格核算，月末按实际领用比例分摊材料价格差异。库存商品按实际成本扩帐，发出采用加权平均法计价。低值易耗品领用按一次摊销方。 7.长期投资核算方法: ⑴.债券和股票投资(法人股)均采用成本法核算。 ⑵.向其他单位投资，对拥有被投资企业50％以上(不含50％)权益性资本的。 采用权益法核算，其余按成本法核算。 8.固定资产核算方法 ⑴.固定资产标准:使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的资产，以实际成本入帐。 ⑵.固定资产分类 固定资产类别 折旧年限 房屋建筑物 50年 机器设备 11年 电子及运输设备 3至11年 ⑶.固定资产计价方法 自行购建的固定资产按实际成本计价:投资者投入的按评估确认的价值入帐。 ⑷.固定资产折旧方法 按各类固定资产的原值扣除4％的残值后，采用直线法分类个别计提。 9.在建工程核算方法 按交付使用和办理竣工验收手续后确认为固定资产。 10.无形资产核算方法 无形资产系房屋使用权，按20年期平均摊销。 11.递延资产核算方法 递延资产系职工住房补偿费，按10年期平均摊销。 12.收入确认原则 在发出商品或提供劳务，收到价款或取得收款凭据时， 确认营业收入的实现。 13.税项(主要税项) ⑴.增值税率:17％ ⑵.营业税率:5％ ⑶.所得税率:企业所得税按应纳税额的15％计缴(根据上海财政局沪财企[93]48 号文规定)。个人所得税按规定计算，由公司代扣代缴。 14.利润分配方法 根据公司章程对实现利润缴纳所得税后的净利润进行分配。 ⑴.按税后利润的10％提取法定盈余公积金。 ⑵.按税后利润的5～15％提取公益金。 ⑶.经股东大会决议可提取任意公积金。 15.合并合计报表的编制方式: ⑴.按照<合并会计报表暂定规定>及有关文件， 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别合计报表以及其它资料为依据进行编制，合并时已按照规定将母公司与子公司及其相互间的权益性投资与所有权益、债权与债务、重大内部交易予以抵销。 ⑵.母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 ㈢.合并报表的范围: 1.子公司全称 注册地 法定代表人 注册资本 投资 经营范围 比例 上海丰华公司物资分公司 东方路3601号 杨 永 600 100％ 笔材料销售 上海丰华公司礼品分公司 东方路3601号 施淑贞 500 100％ 笔类销售 2.合并报表范围的变动及其原因: 1.公开人有9户属其控制的子公司投资比例均为100％，无境外子公司。 2.1997年合并会计报表的子公司为上海丰华公司物资分公司和上海礼品公司，该两户子公司销售收入均为公司合计的10％以上，符合合并报表规定。 3.其余子公司的资产、销售收入、利润三项指标合计均低于全公司的合计的10％，根据上海市财政局沪财会(1996)5号文精神，不予合并。 ㈣.会计报表主要项目附注: 1.短期投资:期末数为零。 期初数 期末数 股票投资 909689.67 0 2.应收帐款:期末数 127091012.18元 ⑴.帐龄 期初数 期末数 1年以内 39419158.95 116152497.15 1～2年 93679454.84 8921272.17 2～3年 3197612.89 1975198.53 3年以上 2060690.71 42044.33 合 计 138356917.39 127091012.18 ⑵.无持公司5％以上股份的股东单位的欠款。 3.其它应收款:期末数21868792.60元 帐 龄 期初数 期末数 1年以内 31104708.70 10371899.23 1～2年 2464329.89 11496893.37 2～3年 1039966.19 3年以上 7727.15 合 计 34616731.93 21868792.60 4.存货 期末数 22648058.74元 项 目 期初数 期末数 原材料 10786232.62 12696827.10 产成品 26361605.75 7850817.32 在产品 6352034.33 2100414.32 合计 43499872.70 22648058.74 存货期末数比期初数减少2085万元, 其中:母公司减少1352万元,主要是在产品存量减少,子公司礼品分公司产成品减少838万元;以及合并报表范围变动影响所致。 5.待摊费用:期末数2009314.36元 项 目 期初数 期末数 1994年期初存 货待扣进项税 3086084.10 2009314.36 6.待处理财产:期末数-5538.06元 期初数 期末数 待处理流动资产损溢 0 -5538.06 7.长期投资:期末数193018480.82元 项 目 期初数 期末数 股票投资 38084548.00 38922303.20 债券投资 76000.00 36000.00 其他投资 45002617.67 154060177.62 合 计 83163165.67 193018480.82 ⑴.股票投资 期末数38922303.20元 被投资公司名称 股份类别 股票数量(万股) 投资金额 第一百货商店股份有限公司 法人股 153.7536 5622976.00 豫园商城 法人股 86.515 4365150.00 氯碱化工 法人股 33.00 1650000.00 第一食品股份有限公司 法人股 20.04448 680448.00 商业网点 法人股 94.38 2480800.00 东方明珠 法人股 48.00 2120000.00 棱光实业 法人股 24.84 278700.00 中纺机 法人股 137.28 3488000.00 冰箱压缩 法人股 60.84 1748400.00 申达股份 法人股 20.9616 492099.20 新亚快餐 法人股 31.50 657000.00 龙头股份 法人股 240.00 8000000.00 上海金陵 法人股 112.047 2519280.00 广电股份 法人股 7.70 343000.00 万国证券 法人股 50.00 1000000.00 华联商厦 法人股 13.86 731700.00 永生股份 法人股 39.675 1946750.00 良华实业 法人股 36.30 798000.00 合 计 38922303.20 ⑵.债券投资 期末数36000.00元 期初数 期末数 36000.00 36000.00 项 目 年利息 购入金额 87年电力建设债券 (不计息) 36000.00 ⑶.其他投资 期末数154060177.62元 被投资单位名称 投资期限 期末数 期初数 占被投资单位 注册资金比例% 装备实业分公司 长期 1747645.27 1747587.06 100 丰华书写工具厂 3000285.21 3000206.49 100 丰华股份一分公司 长期 2481308.13 100 丰益家交电公司 长期 201169.58 200286.55 100 华开物业公司 长期 305587.15 250000.00 100 上海冠生园房地产 经营开发公司 长期 23947891.22 100 华腾包装装潢公司 11年 1059042.85 1059042.85 50 华东房地产有限公司 10年 25000000.00 25000000.00 32.25 奉贤文化制笔公司 1100000.00 1100000.00 37.21 (塘外电镀厂) 高桥联营厂 363633.85 363633.85 34.6 昆山大市联营厂 1194590.52 1194590.52 42.1 卫季制笔零件厂 893365.08 893365.08 45 锡山市羊尖文化用品厂 5年 200000.00 200000.00 28.57 冠生园上海有限公司 90000000.00 41.16 常熟书写化工厂 3年 180000.00 180000.00 46.45 华强房产 800000.00 丰华物资分公司 6128251.51 丰华联销 500000.00 建材丰华商城 10年 1800000.00 1800000.00 45 华丽绿地建设公司 长期 585653.76 585653.76 100 合 计 154060177.62 45002617.67 其他投资97年期末数比96年期末数增加11648.6万元，主要系资产置换新增11394.8万元。 8.在建工程:期末数100763266.24元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (万元) 1.中山机床注塑 29.950 29.950 2.丰华宾馆 400 3536666.97 116033.97 3652700.94 3.储运中心(即116项目) 11939572.14 11939572.14 4.出口基地116 项目(扩建) 2260 6003731.19 20066298.43 3155000 22915029.62 5.模具中心 3062 22680687.50 9445680.49 13235007.01 6.电子负荷监控仪 78521 78521 7.冷冻微波食品 56705111 56705111 8.大白兔系列儿单用品 4000000 4000000 9.压塑车间改造 101403.55 101403.55 10.其他 5878700.75 5833157.63 45543.12 合 计 50147829.55 80988846.95 30373410.26 100763266.24 工程名称 其中:(资本化利息) 工程进度 资金来源 1.中山机床注塑 待安装 自筹 2.丰华宾馆 99％ 自筹 3.储运中心(即116项目) 4.出口基地116 项目(扩建) 10190811.74 自筹 5.模具中心 95％ 贷款1710募集1352 6.电子负荷监控仪 正在安装 自筹 7.冷冻微波食品 募集 8.大白兔系列儿单用品 募集 9.压塑车间改造 正在安装 自筹 10.其他 自筹 合 计 97年期末余额比96年末增加金额为5057万元，变动比例为100.7％，占总资产数的9.9％，主要原因: ⑴. 本年用募集配股资金新增冷冻微波食品生产项目和“大白兔”儿童系列用品项目已投入资金6071万元，另外其他项目转出1000万元。 ⑵97年期初数与96年期末数相差4.85万元，系合并报表范围变动影响。 9.递延资产:期末数286753.53元 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 职工住房补偿费 333289.70 46536.17 286753.53 以上职工住房补偿费，原在无形资产项目核算，现已按上海市财政局沪财会(95) 113号《关于本市企业住房制度改革财务管理和会计处理的规定》进行核算，同时对应提的摊销数亦已预补摊。 10.主营业务收入 107409288.02元 1996年度主营业务收入161990647. 20 元， 1997 年度主营业务收入比 1996 年减少54581359.18元,下降33.69%,主要原因是1997年度产值,产量下降，故使主营业务收入减少。 11.营业成本 68490218.24元 1996年度营业成本116340351.32元,1997年度营业成本比1996年度减少47850133.08元,下降41.13%,主要原因是主营业务收入下降,遵循收入与成本配比原则,营业成本相应也减少。 12.财务费用 1511153.21元 类 别 1997年度 1996年度 利息收入 7713.78 17004.2 减:利息支出 1258790.14 4272764.92 减:汇兑损失 102287.06 226298.12 其他 157789.79 349091.39 合计 1511153.21 4831150.23 本年度公司利息支出较去年减少302万元,系向分公司收取的代垫利息。 13.其它业务利润:4512688.87 1997年度 1996年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料零件销售 10134540.29 9871426.42 263113.87 402831.21 租 赁 4500000.00 250425.00 4249575.00 其 他 520000.00 合 计 14634540.29 10121851.42 4512688.87 922831.21 租赁收入450万元，其中:向上海冠生园房地产经营开发公司收取场地租赁费250万元，向丰华建材公司收取营业场所租赁费200万元，共计应收租赁费450万元。 14.投资收益: 1997年度 1996年度 16765122.68 7820722.29 ⑴.1996年度投资收益明细内容: 债券收益 44062.00 股票收益 836632.41 向其他单位投资收益 6940027.88 合 计 7820722.29 ⑵.1997年度投资收益明细内容: 项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 214721.43 0 214721.43 长期投资 1262787.62 0 10500 14993428.08 283685.55 16550401.25 合 计 1477509.05 0 10500 14993428.08 283685.55 16765122.68 其他投资按成本法收益14993428.08元，其中:冠生园集团上海有限公司返利12301428.08元，华东房产返利177.2万元，五家联营厂返利92万元。 15.营业外支出: 1997年度 1996年度 43858.49 3777.85 1997年度营业外支出43858.49元，其中:固定资产报废38385.18元。 16.以前年度损益调整: 1997年度 1996年度 -325559.82 1997年度以前年度损溢调整系1996年12月21日～31日短期借款利息。 ㈤.关联方关系及其交易情况: 1.存在控制关系的关联方情况: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系 1.冠生园房地产经营开发公司 浦东顾路镇110号甲 房产开发及经营 子公司 2.上海装备实业分公司 东方路3601号 设备制造及修理 子公司 3.上海丰华书写工具厂 东方路3601号 制笔及加工 子公司 4.上海丰华第一分公司 东方路3601号 制笔及加工 子公司 5.上海丰益家电公司 成都北路116弄49号 五金交电经营 子公司 6.上海华开物业公司 东方路3601号 房屋装潢及物业管理 子公司 7.上海丰华公司物资分公司 东方路3601号 制笔材料销售 子公司 8.上海丰华礼品分公司 东方路3601号 笔类销售 子公司 9.上海华丽绿地建设公司 东方路3601号 绿化工程及咨询 子公司 企业名称 经济性质 法定代表人 1.冠生园房地产经营开发公司 股份制 翁 懋 2.上海装备实业分公司 股份制 陆兴岐 3.上海丰华书写工具厂 股份制 黄跃东 4.上海丰华第一分公司 股份制 王善飞 5.上海丰益家电公司 股份制 余国英 6.上海华开物业公司 股份制 陈利权 7.上海丰华公司物资分公司 股份制 杨 永 8.上海丰华礼品分公司 股份制 施淑贞 9.上海华丽绿地建设公司 股份制 王志秋 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况(单位:万元) 企业名称 年初期 本年增加 本年减少 年末数 1.冠生园房地产经营开发公司 1500 1000 2500 2.上海装备实业分公司 174.72 174.72 3.上海丰华书写工具厂 300 300 4.上海丰华第一分公司 204.96 204.96 5.上海丰益家电公司 20 20 6.上海华开物业公司 25 25 7.上海丰华公司物资分公司 600 600 8.上海礼品公司 500 500 9.上海华丽绿地建设公司 10 10 3.存在控制关系的关联方所得股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 年初期 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 金额 金额 % 1.冠生园房地产经营开发公司 100 2394.79 2394.79 100 2.上海装备实业分公司 174.76 100 174.76 100 3.上海丰华书写工具厂 300.02 100 0.01 300.03 100 4.上海丰华第一分公司 248.08 100 0.05 248.13 100 5.上海丰益家电公司 20.03 100 0.09 20.12 100 6.上海华开物业公司 25.00 100 5.56 30.56 100 7.上海丰华公司物资分公司 612.83 100 1.12 613.95 100 8.上海礼品公司 507.00 100 1.77 508.77 100 9.上海华丽绿地建设公司 58.57 100 58.57 100 4.采购货物: 本公司1997年及1996年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:(单位:万元) 企业名称 金额(万元) 交易条件 97年 96年 丰华装备分公司 95.13 149.03 同于非关联交易 丰华书写工具厂 528.53 927.99 同于非关联交易 华腾包装装璜分公司 107.03 19.18 同于非关联交易 奉贤文化制笔公司 821.58 2043.41 同于非关联交易 (塘外电镀厂) 卫季制笔零件厂 231.97 643.20 同于非关联交易 高桥制笔零件厂 82.09 402.79 同于非关联交易 锡山市羊尖文化用品厂 180.78 489.94 同于非关联交易 昆山大市联营厂 270.48 826.37 同于非关联交易 合 计 2317.59 5501.915.销售货物: 本公司1997年度及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:(单位:万元) 企业名称 金额(万元) 交易条件 97年 96年 丰华书写工具厂 136.02 231.25 同于非关联交易 奉贤文化制笔公司 103.39 263.99 同于非关联交易 (塘外电镀厂) 卫季制笔零件厂 8.06 51.37 同于非关联交易 高桥制笔零件厂 22.19 11.23 同于非关联交易 锡山市羊尖文化用品厂 81.15 163.20 同于非关联交易 昆山大市联营厂 18.25 12.97 同于非关联交易 丰华工商联合销售公司 4818.56 10173.03 同于非关联交易 6.关联方应收应付款项金额(单位:万元) 项 目 年末余额 1997年 1996年 ㈠.应收帐款 丰华工商联合销售公司 8831.01 9407.34 ㈡.应收票据 丰华工商联合销售公司 3500.00 2560.00 华东房地产有限公司 177.00 238.00 双翔科技工程公司 1000.00 ㈢.应付帐款 上海装备实业分公司 94.48 26.55 丰华书写工具厂 145.42 24.61 上海华腾包装装璜分公司 90.70 63.69 奉贤文化制笔公司(塘外电镀厂) 307.19 卫季制笔零件厂 141.30 高桥制笔零件厂 32.38 165.53 锡山市羊尖联营厂 107.83 222.85 昆山大市联营厂 25.75 5.20 ㈣.应付票据 奉贤文化制笔公司(塘外电镀厂) 125.00 335.00 昆山大市联营厂 50.00 75.00 卫季制笔联营厂 30.00 60.00 锡山市羊尖联营厂 30.00 15.00 常熟书写工具厂 20.00 40.00 7.其他与关联方交易情况: ⑴.向丰华工商联合销售公司收取运输费45.5万元，广告费36.6万元，人工费用479.8万元，利息930.3万元，共计1492.2万元。 ⑵.向冠生园房地产经营开发公司收取场地租赁费净收入236万元(已扣除各项税金)。 ⑶.向丰华建材商城收取营业用房租费净收入188.9万元(已扣除各项税金)。 七、备查文件 包括下列文件: 1.载有董事长亲笔签名的年度报告正本； 2.载有法定代表人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报告； 3.载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告正本； 4.二届一次股东大会通过的公司章程。 上海丰华圆珠笔股份有限公司董事会 一九九八年三月二十五日 资产负债表 １９９７年度 编制单位：上海丰华圆珠笔股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 年初数 年初数 期末数 期末数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 流动资产： 货币资金 1 16264174.41 16790335.50 1028304.05 1954356.25 短期投资 2 909689.67 909689.67 应收票据 3 37980000.00 37980000.00 36770000.00 36770000.00 应收帐款 4 134060342.79 138356917.39 125669028.46 127091012.18 减：坏帐准备 5 536241.37 553427.67 502676.13 508364.07 应收帐款净额 6 133524101.42 137803489.72 125166352.33 126582648.11 预付货款 7 2146625.39 2146625.39 346716.70 346716.70 其他应收款 8 38729819.43 34616731.93 19253895.85 21868792.60 待摊费用 9 3013971.42 3086084.10 2009314.36 2009314.36 存货 10 26313870.46 43499872.70 12789026.29 22648058.74 减：存货变现 10-1 损失准备 存货净额 10-2 26313870.46 43499872.70 1289026.29 22648058.74 待处理流动 11 -5538.06 资产净损失 一年内到期的 12 长期债券投资 其他流动资产 13 流动资产合计 15 258882252.20 276832829.01 197363609.58 212174348.70 长期投资： 长期投资 16 90688911.26 83163165.67 204245660.70 193018480.82 合并价差 16-1 （合并报表填列） 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 17 110071281.37 112792851.38 111154261.82 111376744.42 减：累计折旧 18 13641119.75 14984773.45 16738918.30 16794806.17 固定资产净值 19 96430161.62 97808077.93 94415343.52 94581938.25 在建工程 20 50147829.55 50196291.88 100763266.24 100763266.24 固定资产清理 21 待处理固定资 22 产净损失 固定资产合计 23 146577991.17 148004369.81 195178609.76 195345204.49 无形及递延资产： 无形资产 24 2300784.42 2300784.42 1370342.54 1370342.54 递延资产 25 286753.53 286753.53 无形及递延 30 2300784.42 2300784.42 1657096.07 1657096.07 资产合计 其他长期资产： 其他长期资产 31 递延税项： 递延税款借项 32 资产总计 40 498449939.05 510301148.91 598444976.11 602195130.08 负债及股东权益 行次 年初数 年初数 期末数 期末数 （母公司） （合并） （母公司） （合并） 流动负债： 短期借款 41 86867000.00 87717000.00 98957000.00 98957000.00 应付票据 42 6750000.00 6750000.00 5450000.00 5400000.00 应付帐款 43 32729794.30 44561962.44 51432837.81 55548877.97 预收货款 44 2530216.69 2842114.38 3225300.27 3389023.93 应付福利费 45 46711.69 46809.37 未付股利 46 21614820.60 21614820.60 914422.20 914422.20 未交税金 47 3004147.41 1377003.67 12588705.42 12346794.18 其它未交款 48 1010139.31 1010139.32 1193334.01 1194390.03 其他应付款 49 30082093.51 31167308.22 10156591.88 10370069.34 预提费用 50 333651.11 333651.11 一年内到期的 51 39100000.00 39100000.00 38400000.00 38400000.00 长期负债 其他流动负债 52 流动负债合计 55 223734923.51 236187158.00 222651842.70 226854228.76 长期负债： 长期借款 56 23340000.00 23340000.00 10340000.00 10340000.00 应付债券 57 长期应付款 58 其他长期负债 60 长期负债合计 65 23340000.00 23340000.00 10340000.00 10340000.00 递延税项： 递延税款贷项 66 负债合计 67 247074923.51 259527158.00 232991842.70 237194228.76 少数股东权益 67-1 （合并报表填列） 股东权益： 股本 68 84426428.00 84426428.00 129356870.00 129356870.00 资本公积 69 111629169.94 111629169.94 158490850.73 158490850.73 盈余公积 70 34110327.68 34135484.98 43724228.70 43763052.99 其中：公益金 71 7945387.16 7957965.81 13071398.07 13071398.07 未分配利润 72 21209089.92 20582907.99 33881183.98 33390127.60 （未弥补亏损以“－”号表示） 外币报表折算差额72-1 （合并报表填列） 股东权益合计 79 251375015.54 250773990.91 365453133.41 365000901.32 负债及股东 权益总计 80 498449939.05 510301148.91 598444976.11 602195130.08 利润及利润分配表 １９９７年度 编制单位：上海丰华圆珠笔股份有限公司 金额单位：元 CKKM LHC LSOM LSON 行次 上年同期数 母公司 合并 一、主营业务收入 1 160493568.95 161990647.20 减：营业成本 2 115792147.18 116340351.32 销售费用 3 3105746.84 3105746.84 管理费用 4 15371538.83 17105987.68 财务费用 5 4671477.43 4831150.23 进货费用 6 营业税金及附加 7 929487.04 1014667.42 二、主营业务利润 8 20623171.63 19592743.71 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 922831.21 922831.21 （亏损以“－”号表示） 三、营业利润 10 21546002.84 20515574.92 （亏损以“－”号表示） 加：投资收益 11 7425676.64 7820722.29 （亏损以“－”号表示） 补贴收入 11-1 营业外收入 12 15737.87 52462.79 减：营业外支出 13 3777.85 3777.85 加：以前年度损益调整 14 （调减以“－”号表示） 四、利润总额 15 28983639.50 28384982.15 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 3111838.09 3114205.37 减：少数股东损益 16-1 （合并报表填列） （亏损以“－”号表示） 五、净利润 17 25871801.41 25270776.78 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 511648.79 507012.38 （未弥补亏损以“－”号表示） 盈余公积转入数 19 六、可分配利润 20 26383450.20 25777789.16 （亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 21 2587180.14 2597440.58 提取法定公益金 22 2587180.14 2597440.59 职工奖福基金 22-1 （合并报表填列，子公司为 外商投资企业项目） 22-2 七、可供股东分配的利润 23 21209089.92 20582907.99 （亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 已分配普通股股利 26 八、未分配利润 27 21209089.92 20582907.99 （亏损以“－”号表示） CKKM LKC LSOM LSOH 行次 本年数 母公司 合并 一、主营业务收入 1 92340085.90 107409288.02 减：营业成本 2 55251586.25 68661883.31 销售费用 3 1790424.12 2751181.44 管理费用 4 11753907.54 12823066.16 财务费用 5 1518866.99 1511153.21 进货费用 6 营业税金及附加 7 740367.86 772507.45 二、主营业务利润 8 21284933.14 20889496.45 （亏损以“－”号表示） 加：其他业务利润 9 4512688.87 4512688.87 （亏损以“－”号表示） 三、营业利润 10 25797622.01 25402185.32 （亏损以“－”号表示） 加：投资收益 11 16782802.81 16765122.68 （亏损以“－”号表示） 补贴收入 11-1 营业外收入 12 34221.78 34211.78 减：营业外支出 13 38385.18 43858.49 加：以前年度损益调整 14 -296045.35 -325559.82 （调减以“－”号表示） 四、利润总额 15 42280216.07 41832111.47 （亏损以“－”号表示） 减：所得税 16 3824611.99 3828739.48 减：少数股东损益 16-1 （合并报表填列） （亏损以“－”号表示） 五、净利润 17 38455604.08 38003371.99 （亏损以“－”号表示） 加：年初未分配利润 18 21209089.92 21170265.63 （未弥补亏损以“－”号表示） 盈余公积转入数 19 六、可分配利润 20 59664694.00 59173637.62 （亏损以“－”号表示） 减：提取法定公积金 21 3845560.41 3845560.41 提取法定公益金 22 5768340.61 5768340.61 职工奖福基金 22-1 （合并报表填列，子公司为 外商投资企业项目） 22-2 七、可供股东分配的利润 23 50050792.98 49559736.60 （亏损以“－”号表示） 减：已分配优先股股利 24 提取任意公积金 25 已分配普通股股利 26 16169609.00 16169609.00 八、未分配利润 27 33881183.98 33390127.60 （亏损以“－”号表示） 财务状况变动表 １９９７年度 编制单位：上海丰华圆珠笔股份有限公司 金额单位：元 金额 流动资金来源和运用 行次 母公司 合并 一、流动资金来源： １．本年净利润 1 38455604.08 38003371.99 （合并报表为合并净利润） 加：少数股东本期损益 2 （合并报表填列） 加：不减少流动资金的 费用和损失： （１）固定资产折旧 3 3205114.70 3233035.19 （２）无形资产、递延资产 4 112037.79 112037.79 及其他资产摊销 （减其他负债转销） （３）固定资产盘亏 5 （减盘盈） （４）清理固定资产损失 6 38385.18 38385.18 （减收益） （５）递延税款 7 （６）其他不减少流动 8 351727.07 5868369.28 资金的费用和损失 小 计 10 42162868.82 47255199.43 ２．其他来源： （１）固定资产清理收入 11 34221.78 34221.78 （减清理费用） （２）增加长期负债 12 -13000000.00 -13000000.00 （３）收回长期投资 13 1315000.00 1315000.00 （４）对外投资转出固定资产 14 （５）对外投资转出无形资产 15 （６）资本净增加额 16 101406023.81 101406023.81 （７）少数股东资本净增加额 16-1 （合并报表填列） 小 计 17 89755245.59 89755245.59 流动资金来源合计 18 131918114.41 137010445.02 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 19 3845560.41 3845560.41 （２）提取法定公益金 20 5768340.61 5768340.61 （３）提取任意公积金 21 （减盈余公基转入） （４）已分配股利 22 16169609.00 16169609.00 （５）职工奖福基金 22-1 （合并报表中外商投资子公司栏目） 小 计 23 25783510.02 25783510.02 ２．少数股东利润分配 23-1 （合并报表填列） ３．其他运用： （１）固定资产和在建工 24 51698416.76 51698416.76 程净增加额 （２）增加无形资产、递延 25 资产及其他资产 （３）偿还长期负债 26 （４）增加长期投资 27 114871749.44 114854069.31 小 计 28 166570166.20 166552486.07 流动资金运用合计 29 192353676.22 192335996.09 外币会计报表折算差额 29-1 流动资金增加净额 30 -60435561.81 -55325551.07 金额 流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 31 -15235870.36 -14835979.25 ２．短期投资 32 -909689.67 -909689.67 ３．应收票据 33 -1210000.00 -1210000.00 ４．应收帐款净额 34 -8357749.09 -11220841.61 ５．预付货款 35 -1799908.69 -1799908.69 ６．其他应收款 36 -19475923.58 -12747939.33 ７．待摊费用 37 -1004657.06 -1076769.74 ８．存货净额 38 -13524844.17 -20851813.96 ９．待处理流动资产净损失 39 -5538.06 １０．一年内到期的长期债券投资 40 １１．其他流动资产 41 42 流动资产增加净额 45 -61518642.62 -64658480.31 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 46 12090000.00 11240000.00 ２．应付票据 47 -1300000.00 -1350000.00 ３．应付帐款 48 18703043.51 10986915.53 ４．预收货款 49 695083.58 546909.55 ５．应付福利费 50 -46711.69 -46809.37 ６．未付股利 51 -20700398.40 -20700398.40 ７．未交税金 52 9584558.01 10969790.51 ８．其他未交款 53 183194.70 184250.71 ９．其他应付款 54 -19925501.63 -20797238.88 １０．预提费用 55 333651.11 333651.11 １１．一年内到期的长期负债 56 -700000.00 -700000.00 １２．其他流动负债 57 流动负债增加净额 58 -1083080.81 -9332929.24 |
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