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重要提示

本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

上海胶带股份有限公司董事会

一、公司简况

1、公司法定中文名称：上海胶带股份有限公司

公司英文名称：SHANGHAI RUBBER BELT CO.，LTD.

公司英文名称缩写：SRB

2、公司注册地址：上海市浦东东昌路600号邮编：200120

公司办公地址：上海市海门路630号邮编：200082

3、公司法定代表：张涛先生

4、公司负责信息披露事务人员：柏鸿祥先生

电话：65415210 65123957

传真：65123671

5、公司股票上市地：上海证券交易所

股票简称：胶带股份胶带B股：900907

证券代码：600614

二、会计数据与业务数据摘要

1、公司本年度实现的利润总额及构成：（单位：元）

利润总额： 8,950,520.86

其中：主营业务利润： - 3,431,562.86

其他业务利润： 22,242,876.37

投资收益： 298,756.46

营业外收支净额： -2,342,860.41

2、境内外审计差异：

经德勤 (关黄陈方会计师行按国际会计准则审计，B股本年度实现净利润4,113千元；经上海长江会计师事务所按中国会计准则审计，公司本年度实现净利润6,972千元。两种会计准则、制度计算的净利润差异为2,860千元。

按国际会计准则调整对净利润的影响：（单位：千元）

                            税后利润

                          人民币千元

    中国会计准则核实数字       6,973

    各项准备计提            （6,715）

    储备会计

    合并基准差异              13,584

    其他差异               （ 9,729）

    按国际会计准则调整后数字   4,113

3、公司近三年的主要会计数据和财务指标

    项      目                1997年           1996年             1995年

    主营业务收入（元）    312,681,066.33   290,301,558.02   210,998,779.27

    净利润      （元）      6,972,577.56     8,197,815.38     9,889,539.34

    总资产      （元）    738,978,840.98   546,687,653.11   418,564,802.83

    股东权益    （元）    237,877,480.61   212,962,354.29   194,872,940.20

                                摊薄      加权

    每股收益   （元/股）        0.067     0.071     0.09            0.11

    每股净资产（元/股）        2.273     2.431     2.34            2.15

    净资产收益率（%）           2.930     5.381     3.90            5.10

    调整后的每股净资产（元/股） 1.700     1.819

    注：主要财务指标的计算方法：

    （1）全面摊薄的财务指标计算公式：

    每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数

    每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总数

    净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益(100%

调整后的每股净资产 = （年度末股东权益 - 三年以上的应收款项 - 待摊费用 - 待处理财产净损失 - 递延资产）/年度末普通股股份总数。

（2）加权平均的财务指标计算公式：

每股收益 = 净利润/[（年度初普通股股份总数(6 + 年度末普通股股份总数(6）/12]

每股净资产 = 年度末股东权益/[（年度初普通股股份总数(6+年度末普通股股份总数(6/12]

    净资产收益率 = 净利润/[（年度初股东权益(6 + 年度末股东权益(6）/12] (100%

调整后的每股净资产 = （年度末股东权益 - 三年以上的应收款项 - 待摊费用 - 待处理财产净损失 -递延资产）/[（年度初普通股股份总数(6 +年度末普通股股份总数(6）/12]

    4、报告期内股东权益变动情况：                            （单位：元）

    项目              股本         资本公积        盈余公积     其中：公益金

    期初数      91,014,528.00   91,643,111.42   12,933,983.37   1,001,623.89

    本期增加    13,652,179.00   17,839,318.52    2,944,031.04     697,257.76

    本期减少                    13,652,179.00      155,000.00     155,000.00

    期末数     104,666,707.00   95,830,250.94   15,723,014.41   1,543,881.65

    项目           未分配利润        合   计

    期初数      17,370,731.50   212,962,254.29

    本期增加     4,286,776.76    38,722,305.32

    本期减少                     13,807,179.00

    期末数      21,657,508.26   237,877,480.61

（1）股本增加13,652,179元，是本年度7月份实施1996年度股东大会通过的从资本公积转增股本的原因。

（2）资本公积净增加4,187,139.52元，其中因对外投资帐面资产评估升值增加17,839,318.52元；因转增股本减少13,652,179.00；其他因素增加7,200.00元。

（3）盈余公积增加系根据董事会决议从1997年度税后利润中计提转入。

（4）公益金净增加542,257.76元,其中从1997年税后利润中计提增加697,257.76元；因职工住房置换减少155,000.00元。

（5）未分配利润增加系本年净利润，计提两金合所得。

三、股本变动及股东情况

1、股本结构情况:（数量单位：元）

    项      目                期初数               本次变动增减（ + ， - ）

                                      配股    送股    公积金转股    其   他

一、尚未流通股份

1、发起人股份

其中：

    国家拥有股份              44,814,528                  6,722,179

    境内法人持有股份           6,600,000                    990,000

    境外法人持有股份

    其他

    2、募集法人股

    3、内部职工股

    4、优先股或其他

    尚未流通股份合计          51,414,528                 7,712,179

    二、已流通股份

    1、境内上市的人民币普通股  6,600,000                   990,000

    2、境内上市的外资股       33,000,000                 4,950,000

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    已流通股份合计            39,600,000                  5,940,000

    三、股份总数              91,014,528                 13,652,179

    项      目                                           期末数

                                          小  计

一、尚未流通股份

1、发起人股份

其中：

    国家拥有股份                         6,722,179    51,536,707

    境内法人持有股份                       990,000     7,590,000

    境外法人持有股份

    其他

    2、募集法人股

    3、内部职工股

    4、优先股或其他

    尚未流通股份合计                     7,712,179    59,126,707

    二、已流通股份

    1、境内上市的人民币普通                990,000     7,590,000

    2、境内上市的外资股                  4,950,000    37,950,000

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    已流通股份合计                        5,940,000    45,540,000

    三、股份总数                         13,652,179   104,666,707

    2、股东情况数量介绍：

（1）截止报告期末，持有本公司股票的股东总人数为 8478名，其中：国家股东1名,法人股东59名，B股股东903名，A股股东7515名。

    3、主要股东持股情况（单位：股）

     股东名称                                          年末持股数  占总股本(%)

    （1）上海华谊（集团）公司                          51,536,707        49.24

    （2）HKSBCSB  A/C THE CHASE MANHATTAN BANK          4,795,810         1.45

         NA..  S/A  TEMPLETON  CHINA  WORLD  FUND  INC.

    （3）HKSBCSB  A/C  CMS  S/A  TEMPLETON              2,079,151         1.45

         DRAGON  FUND  INC.

    （4）上海宝钢（集团）公司                           151 8,000         1.45

    （5） HKSBCSB  A/C  NORMURA  BANK （LUXEMBOURG）      867,905         0.83

          S/A  TEMPLETON  ASIA  FUND

    （6）申银万国证券股份有限公司                         823,912         0.79

    （7）上海纺织机械总厂                                 789,360         0.75

    （8）HKSBCSB  A/C  CHASE  MANHATTAN  BANK  NA         775,790         0.74

         S/ A  TEMPLETON  CANADA  EMERGING  MKTS  FUND

    （9）上海国际信托投资公司                             721,809         0.69

    （10）HKSBCSB  A/C  CHASE  MANHATTAN  BANK  NA  S/A   690,552         0.66

          TEMPLETON  DEVEL  MKTS  TRUST（3442）

     股东名称                                                       备注

    （1）上海华谊（集团）公司                                     国有法人

    （2）HKSBCSB  A/C THE CHASE MANHATTAN BANK                    外资股

         NA..  S/A  TEMPLETON  CHINA  WORLD  FUND  INC

    （3）HKSBCSB  A/C  CMS  S/A  TEMPLETON                        外资股

         DRAGON  FUND  INC.

    （4）上海宝钢（集团）公司                                     法人股

    （5） HKSBCSB  A/C  NORMURA  BANK （LUXEMBOURG）              外资股

          S/A  TEMPLETON  ASIA  FUND

    （6）申银万国证券股份有限公司                                 法人股

    （7）上海纺织机械总厂                                         法人股

    （8）HKSBCSB  A/C  CHASE  MANHATTAN  BANK  NA                 外资股

         S/ A  TEMPLETON  CANADA  EMERGING  MKTS  FUND

    （9）上海国际信托投资公司                                     法人股

    （10）HKSBCSB  A/C  CHASE  MANHATTAN  BANK  NA  S/            外资股

          TEMPLETON  DEVEL  MKTS  TRUST（3442）

    4、持股10%以上的法人股东情况：

上海华谊（集团）公司为国有独资企业，法定代表人：俞德雄

注册地址：南码头200号

经营范围：授权范围内的国有资产经营与管理、实业投资、化工医药产品及设备的制造、销售和安装。

该公司所持本公司49.24%的国有法人股未作任何质押。

    5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况：

    姓  名     职  务          年初持股数   年末持股数    变动原因

    张  涛   董事长               396          455       公积金转增

    张  毅   副董事长、党委书记   396          455       公积金转增

    钱恩惠   副董事长             400          460       公积金转增

    黄岱列   董事、总经理          0             0       无变动

    柏鸿祥   董事、董事会秘书     396          455       公积金转增

    李志坚   董事                 396          455       公积金转增

    马明翔   董事、工会主席       396          455       公积金转增

    程爱华   董事、总经理助理     396          455       公积金转增

    邢建华   董事、华谊集团代表   400          460       公积金转增

    郑  凝   董事、副总工程师     396          455       公积金转增

    俞辛夷   董事、设计科科长     400          460       公积金转增

    张建群   董事、宝钢集团代表     0            0       无变动

    郑永志   监事会召集人、

             华谊集团调研员         0            0       无变动

    杜公亮监事、纪委书记         396          455       公积金转增

    华  瑾监事、人事部经理       400          460       公积金转增

    毕东奇监事、责任会计科科长   396          455       公积金转增

    梅安民副总经理                 0            0       无变动

    徐子华副总经理                 0            0       无变动

四、募集资金使用情况

公司在本报告期内没有募集过资金，也没有前一次募集资金使用到现在的情况。前一次募集资金是在1992年发行股票，所募集的资金按招股说明书投资新建马陆输送带厂，该厂已在1994年建成投产。

五、重要事项

1、重大事件

（1）报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介。

股东大会简介：

1997年6月18日在公司本部召开1996年度股东大会，出席会议的股东及股东代表共120人，代表股份62，632，055股，占公司总股本的68.82%，符合《公司法》和《公司章程》。会议审议并表决通过了如下事项：公司1996年度董事会工作报告、监事会工作报告、总经理业务报告、董事会人事变动提案、公司1996年度重大投资项目实施情况及1997年度重大投资项目报告、财务决算和利润分配方案等。

董事会简介：

本报告期内公司董事会共举行了三次会议。

1997年4月29日，第二届第五次董事会在公司本部召开，应到董事12人，实到董事 12人。会议就1996年度董事会工作报告、公司董事会人事变动提案、1996年度报告、财务决算报告、利润分配方案等议案分别作出了决议，并获得通过。

1997年8月26日，第二届第六次董事会在公司本部召开，应到董事12人，实到董事 12人。与会董事审议并通过了1997年度中期报告。

1997年12月20日，第二届第七次董事会在公司本部召开，应到董事12人，实到董事10人，与会董事一致同意解聘本公司原境外会计师事务所——安永会计师事务所，同时聘请德勤 (关黄陈方会计师行为本公司境外会计师事务所，并就此召开临时股东大会（通讯方式），1998年1月21日采用通讯表决方式召开了临时股东大会。

监事会简介：

1997年4月29日监事会在公司本部召开第二届第五次会议，全体监事出席会议。会议对公司董事会、总经理1996年度工作表示肯定，并向董事会提出了工作建议。监事会于1997年6月18日在年度股东大会上向全体股东作了汇报。

公司监事会还列席了1997年召开的历次董事会，对公司发展提出了自己的建议。

（2）报告期内公司扩股情况：

根据1996年度股东大会的决议：向全体股东以每10股转增1.5股红股。

（3）报告期内发生的收购兼并、重大投资项目。

兼并南昌橡胶制品总厂

该厂是江西省南昌市国有企业，位于南昌县莲塘镇，本公司以整体兼并的方式兼并该厂。兼并后该厂改制为本公司在南昌的控股子公司。在较短的时期内建立起本公司向华南地区辐射的生产销售基地，扩大本公司市场占有率。1997年5月30 日该企业已正式挂牌生产。

组建陕西骆驼胶带有限公司

本公司于97年1月与西安橡胶厂联合组建陕西骆驼胶带有限公司，主要生产销售“骆驼”牌V带，已于97年7月试生产，1998年4月已正式挂牌生产。

陕西骆驼胶带有限公司建成投产后，可迅速扩大本公司“骆驼牌”胶带产品、尤其是V带在西北地区的市场占有率和覆盖面。

兼并福建三明虬江机械厂

福建三明虬江机械厂是国内著名的橡塑机械生产企业，现有职工 250 多人，总资产1700万元，该厂具有较强的机械加工、开发、制造能力，V 带硫化机等机械的生产在国内处于领先地位。

96年，本公司与当地政府有关部门进行了多次洽谈，最后由本公司对其实施整体兼并。

本公司将组建技术研究与设备制造相结合的技术开发中心，加大科技力度，不断研制新产品和制造与之相配套的新设备，以在技术设备上达到国内领先地位。

托管重庆中南橡胶厂

收购兼并重庆中南橡胶厂的项目已于96年度股东大会审议通过。为了规避收购行为可能带来的经营性风险，同时又抓住企业发展的有利时机，迅速扩大本公司产品的市场占有率和覆盖面。公司与上海华谊（集团）公司联合收购了破产后的重庆中南橡胶厂，并由本公司对该厂实施统一管理、统一规划，使其成为本公司在西北、西南地区的生产经营基地，先期占领当地的产品市场，1997年7月鉴定协议，预计1998年5月正式挂牌生产。

炼胶中心的投资项目

1997年底在马陆的炼胶中心已破土打桩，预计98年完工。拟定与上海中南橡胶厂联建炼胶中心，双方预计投资4385万元，联建协议已草签。建成后，在马陆基本形成胶带、制品生产及原材料加工基地的格局。

（3）报告期内公司注册地址、法定代表人、监事没有发生变动。报告期内公司原董事、副董事长许善定先生经董事会同意，辞去副董事长职务，并经股东大会审议通过，辞去董事一职，同时，增补黄岱列为董事。同意钱恩惠先生辞去总经理职务，并选举其为公司董事会副董事长，聘任黄岱列先生为公司总经理。

（4 ）报告期内公司董事会召开会议决定解聘本公司原境外会计师事务所——安永会计师事务所，同时聘请德勤 ( 关黄陈方会计师行为本公司境外会计师事务所，此事已在1998年1月21日的临时股东大会（通讯方式）上表决通过。

报告期内公司境内审计机构没有变动，仍为上海长江会计师事务所。

（5）报告期内无重大关联交易事项。

（6）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项及其他重大事件。

2、有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。

公司董事会、监事会认为目前公司所采取的股权转让等方式清理该项欠款对收回尚余的2201.9万元是可行的。且该项欠款的担保方上海汽配总公司已作书面承诺, 保证承担其“民事调解书”应负的责任。

3、本年度利润实现数与预测数差异的说明。

本年度利润总额实现数895万元，较预测数1700万元减少 805万元，减幅47.35%。公司董事会、监事会认为本年度利润减少的主要原因反映在利润表上调整以前年度利润-784万元,这是因为上海市审计局在对本公司审计时提出对在建工程项目等发生的费用应计入成本，故冲减了当年利润；另外为扩大市场占有率，应收帐款及销售费用上升，致使财务费用支出增加。

4、利润分配。

1997年公司实现净利润6,972,577.56元，提取10%法定公积金697,257.76元，提取10%法定公益金697,257.76元。提取20%任意公积金1,394,515.52 元，可供股东分配的利润合计为21,657,508.26元，董事会拟定本年度不分配利润，只以1997年末总股本104，666 ，707元为基数，用资本公积向全体股东按每10股转增1股的比例实施，共计10，466，671元。转增股本后的资本公积金为85,363,579.94元，该方案须经股东大会批准。

六、财务报表

1、审计意见：

公司财务报告经上海长江会计师事务所李德渊、施国梁注册会计师审计[ 沪长会字（98）第234]报告如下：

我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的合并及母公司的资产负债表以及 1997年度的合并及母公司的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表的编制由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面,公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

此外,上年度审计报告中提出保留意见的事项:贵公司“其他应收款”项下应收加拿大杰汉森公司欠款(已逾5年),在本年度内已收回511.4万元,截至年末尚有2201.9万元( 含代垫诉讼费38.9万元)未及收回。公司正采取股权转让等方式清理该项欠款,该项欠款的担保方上海汽配总公司已作书面承诺,保证承担其“民事调解书”应负的责任。

一.公司简介:

上海胶带股份有限公司(以下简称为“公司”)的前身系上海胶带总厂, 于一九九二年四月经批准改制为股份制上市公司。

公司所处行业为橡胶业。主要产品为工矿用运输带、传动带、三角带、汽车V 带等。近年来又开发了防撕裂钢丝运输带等新产品,产品在国内市场已占有较大比例。

一九九七年度公司通过整体兼并方式,兼并江西省南昌市橡胶制品总厂,组建了“上海胶带江西中南橡胶有限公司”(公司占股99%);与西安橡胶厂合资组建“陕西骆驼胶带有限公司”(公司占股51%);与上海华谊(集团)公司联合收购已破产的原重庆中南橡胶厂, 组建上海申联重庆中南橡胶有限公司(公司占股20%)。通过上述兼并、收购,进一步扩大了公司的经营能力和市场占有率。

一九九七年初,公司注册资本为91,014,528元,一九九七年六月二十日经股东大会通过,实施每10股以资本公积转增1.5股后,注册资本为104,666,707元, 已经上海长江会计师事务所验资并出具沪长会字(98)第54号验资报告。

公司共拥有17个全资或控股子公司(其中7个子公司纳入合并范围),10个参股企业。一九九七年度主营业务收入31268万元,实现利润895万元(合并报表数)。

二.公司采用的主要会计政策:

1.会计制度:

公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。

2.会计期间:

公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。

3.合并报表编制方法和范围:

(1)编制方法:

根据业经有证券相关业务资格的会计师事务所审计的占被投资单位股份51% 以上的各子公司会计报表而编制。在合并会计报表时,对内部投资、重大内部交易和资金往来均已互相抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。

(2)范围:

根据上海市财政局沪财会(1996)5号文规定,对子公司资产总额、销售收入总额和净利润总额均占母公司(上海胶带股份有限公司,下同)该三项指标10%以下的子公司, 不纳入合并范围,对本年度累计亏损的子公司均纳入合并范围。

合并子公司情况列示如下:

    被投资单位名称               企业性质   注册资本(千元)  投资金额(千元)

    上海福井胶带有限公司         沪台合资     1,700(美元)        5,883

    上海海帝天然矿泉水有限公司   全资子公司   3,000(人民币)      3,000

    上海骆驼房地产经营公司       全资子公司   5,000(人民币)      5,000

    上海申一胶带厂               全资子公司   24,300(人民币)    22,276

    上海胶带江西中南橡胶有限公司国内联营     18,000(人民币)    10,360

    上海福华胶带有限公司         国内联营     8,160(人民币)      4,160

    太仓市申联防水卷材有限公司   国内联营     5,751人民币)       3,735

    被投资单位名称                   持股比例(%)  注册地      经营范围

    上海福井胶带有限公司                60       上海       胶带制品

    上海海帝天然矿泉水有限公司         100       上海       矿泉水

    上海骆驼房地产经营公司             100       上海       房地产经营

    上海申一胶带厂                     100       上海       胶带制品

    上海胶带江西中南橡胶有限公司        99     江西南昌     橡胶制品

    上海福华胶带有限公司                51       上海       胶带制品

    太仓市申联防水卷材有限公司          65     江苏太仓     防水卷材

注:本年度新增合并子公司三户,其中: 上海胶带江西中南橡胶有限公司系一九九七年四月挂牌成立,上海福华胶带有限公司和太仓申联防水卷材有限公司一九九六年度末组建,尚处试生产阶段,故未列入1996年度合并报表范围。

4.帐原则和计价基础:

以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。

5.外币核算方法:

公司以人民币为记帐本位币,发生外币业务时以年初市场汇价的中间价折人民币记帐,各种外币帐户年末余额,按年末市场汇价的中间价折合为人民币记帐,年末折合的记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之间的差额作为汇兑损益,记入当期损益。

6.坏帐核算方法:

公司采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。

7.存货核算方法:

(1)存货主要包括原材料、低值易耗品、在制品和产成品;

(2)各种存货按取得时的实际成本记帐,产成品发出时采用加权平均法计价;

(3)低值易耗品摊销:领用时一次摊销。

8.长期投资核算方法:

(1)债券投资:按成本法核算;

(2)股票投资:按成本法核算;

(3)其他投资:

持股比例在50%(含50%)以下,按成本法核算;

持股比例在50%以上按权益法核算。

9.固定资产核算方法:

(1)构成固定资产的标准:单位价值在2,000元以上,同时使用年限在一年以上;

(2)固定资产按取得时实际成本计价;

(3)固定资产折旧采用直线法分类计提;

(4)固定资产分类及折旧年限,折旧率为:

    固定资产分类    折旧年限    年折旧率

    A.房屋及建筑物      20         4.5%

    B.机器设备          10           9%

    C.运输设备           5          18%

    D.办公及其他设备     5          18%

残值率均为10%。

10.在建工程核算方法:

在建工程在完工实际交付使用时暂估入帐,在办理竣工手续后,按决算价格, 调整固定资产帐面值;工程竣工前利息资本化,竣工后利息计入期间费用。

11.无形资产和递延资产核算方法:

无形资产系职工住房使用权、公司土地使用权及非专利技术、商标使用权。职工住房使用权按10年摊销,土地使用权按50年摊销,非专利技术按10年摊销,商标使用权按30 年摊销。

递延资产系公司一九九二年改制股份制公司的筹建费用及一九九四年初外汇转轨的汇兑损失,按5年摊销。

12.营业收入的确认:

营业收入在产品已经发出,产品所有权已经转移,且收到货款或取得收款凭证时加以确认。

13.税项:

(1)增值税:产品销售缴纳增值税,税率17%;

(2)营业税:土地置换收入及租赁收入按5%计缴;

(3)所得税:根据沪税外分(1993)20号文批复同意,适用税率15%, 同时执行外商投资企业税收政策,免征其他税费。

14.利润分配方法:

根据公司法和本公司章程规定,本年度税后利润的分配程序是:

(1)计提10%的法定公积金;

(2)计提10%的公益金;

(3)计提20%的任意盈余公积;

(4)剩余部分留待下次董事会讨论分配。

三、子公司情况

合并报表的子公司情况：

    被投资单位名称              注册资本(千元)    法定代表人

    上海福井胶带有限公司          1,700 (美元)      张  涛

    上海海帝天然矿泉水有限公司    3,000(人民币)     张  涛

    上海骆驼房地产经营公司        5,000(人民币)     贺玉珠

    上海申一胶带厂                24,300(人民币)    张  涛

    上海胶带江西中南橡胶有限公司  18,000(人民币)    张  涛

    上海福华胶带有限公司          8,160(人民币)     张  毅

    太仓市申联防水卷材有限公司    5,751(人民币)     柏鸿祥

    被投资单位名称                      注册地                 经营范围

    上海福井胶带有限公司          上海清真路55号                胶带制品

    上海海帝天然矿泉水有限公司    上海真南路3525号              矿泉水

    上海骆驼房地产经营公司        上海西江湾路233号             房地产经营

    上海申一胶带厂                上海马陆镇亚钢路              胶带制品

    上海胶带江西中南橡胶有限公司  江西南昌市南昌县向阳路16号    橡胶制品

    上海福华胶带有限公司          上海奉贤县环北路1号           胶带制品

    太仓市申联防水卷材有限公司    江苏太仓浮桥镇浮璜公路        防水卷材

注：本年度新增合并子公司三户，其中：上海胶带江西中南橡胶有限公司系一九九七年四月挂牌成立，上海福华胶带有限公司和太仓申联防水卷材有限公司一九九六年度末组建，尚处试生产阶段，故未列入1996年度合并报表范围。

持股50%以上、未纳入合并报表范围的子公司（除注明外均为人民币）

    被投资单位名称         注册资本（千元）   法定代表人        注册地

    1.上海华丰鞋业公司            500          梁新根   上海高阳路683号

    2.金骆驼美食总汇              500          童仲宪   上海高阳路620号

    3.上海联一工贸有限公司        10,00        李志坚   上海西江湾路233号

    4.上海胶带总厂经营部          337          沈伟兴   上海花园路57号

    5.上海信一化工实业有限公司    3,000        汝思慎   上海真南路3525号

    6.上海胶带总厂金驼经营部      50           于润本   上海高阳路630号

    7.信一分厂化工服务部          11,800       汝思慎   喜定区南翔真南路3525号

    8.福田塑料制品有限公司        300万美元    张  涛   上海真南路3525号

    9.橡制二厂产品经营部          120          邹维忠   上海北京西路640号

    10.上海精胜劳防器具有限公司   1,200        石  流   上海定西路1235弄32号

    被投资单位名称                     经营范围

    1.上海华丰鞋业公司            胶鞋、胶带、橡胶制品制品

    2.金骆驼美食总汇              餐饮等

    3.上海联一工贸有限公司        五金交电、服装鞋帽、化工产品及原料

    4.上海胶带总厂经营部          胶事接头等

    5.上海信一化工实业有限公司    化工原料、化工机械等

    6.上海胶带总厂金驼经营部      建筑装璜材料、五金交电等

    7.信一分厂化工服务部          化工原料、清细化工产品等

    8.福田塑料制品有限公司        生产销售中空塑料容器制品

    9.橡制二厂产品经营部          橡胶制品]、胶鞋

    10.上海精胜劳防器具有限公司   劳动保护器具

注：未纳入合并报表范围的原因：上述公司由于资产总额、销售收入和净利润三项指标均未超过10%，根据上海市财政局沪财会（1996）第5号文未纳入合并报表范围之内。

四.合并会计报表项目注释:

1.短期投资：本公司没有一年内的短期投资项目，包括股票、债券等。

    2.应收帐款          期末余额          177,152千元

帐龄分析如下:

                       期初余额                    期末余额

     帐龄       金额      占总额比例        金额        占总额比例

    1年之内     104,796      73.76%         128,417        72.49%

    1-2年        20,992      14.77%          18,784        10.60%

    2-3年         5,332       3.75%          12,396         6.99%

    3年以上      10,962       7.72%          17,555         9.92%

    合计       142,082        100%         177,152          100%

三年以上帐龄的应收帐款期末余额较期初余额增长60.14%;

应收帐款中与16户客户发生经济纠纷,金额达846万元(其中三年以上562万元),经法院判决及民事调解已收回货款99万元,实物抵款及退货9万元,查封实物100万元, 截至年末尚有638万元未及收回,公司尚在继续清讨。对该项欠款,公司未计提坏帐准备。

期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    4.其他应收款        期末余额          102,808千元

    帐龄分析如下:      期初余额                  期末余额

     帐龄       金   额    占总额比例     金   额    占总额比例

    1年之内      5,261        7.72%        45,125      43.89%

    1-2 年      27,869       40.90%         8,765       8.53%

    2-3年        7,764       11.39%        11,056      10.75%

    3年以上     27,246       39.39%        37,862      36.83%

      合计     68,140         100%       102,808        100%

期末余额较期初余额增长50.88%,增加34,668千元,其中新并入合并范围福华公司, 申联公司及江西中南公司期末余额增加8,637千元,母公司代垫暂付款等增加32,164千元, 其中代垫收购重庆中南橡胶厂费用24,600千元, 兼并南昌橡胶制品总厂预付改造费用和流动资金3,180千元。

(1)母公司应收加拿大杰汉森有限公司欠款2,201.9万元(含代垫诉讼费38.9万元)已逾5年。因加拿大杰汉森有限公司未按时履约偿付 ,母公司向上海市高级人民法院提出诉讼,上海市高级人民法院于一九九七年一月十七日以(1995)沪高民初字第12号民事调解书达成调解协议,加拿大杰汉森有限公司应予调解书生效后15日内返还公司欠款2,865万元。本年度内经催讨,已收回511.4万元, 上海市高级人民法院执行庭于一九九八年三月十八日发函重申该案仍处在执行阶段, 被告加拿大杰汉森有限公司位于中国境内之财产申请强制执行后仍不能满足债权时,被告上海汽配总公司就其中的本金263万美元债务承担返还保证责任。上海汽配总公司已作书面承诺,保证承担“民事调解书”应负的责任。

(2)母公司应收上海树荣橡胶制品公司欠款326.2万元,其中本年度内代垫61万元,因树荣公司近三年来未进行正常生产经营活动,未能按时归还欠款。公司已因此向黄浦区人民法院起诉,经法院判决将树荣公司之固定资产作价117.3万元抵押给母公司, 因该案正在清理之中,对该项欠款未计坏帐调整。

(3)母公司应收上海川沙化工厂欠款273万元,已逾4年,系公司代垫土地购置款,但迄今仍未如数收回。上海川沙化工厂的上级控股集团公司上海华谊(集团)公司于一九九八年四月三日以沪华谊资字(1998)第41号文批复,将督促上海川沙化工厂执行华谊字(1996)第023号文和沪华谊资字(1997)第024号文精神,归还公司欠款。

(4)母公司应收骆驼输送带厂期末余额达1,860万元(其中:二年以上为1,117.3万元)系应收材料和加工费,因其由于三角债等关系,货款未能及时回笼,造成资金紧张,故造成期末拖欠款严重,现该厂正抓紧做好货款催讨工作,以逐步压缩对本公司欠款。年末未对该笔欠款计提坏帐准备。

期末余额中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。

    5.待摊费用        期末余额          1,780千元

     项    目         期初余额          期末余额

    A.低值易耗品          42              69

    B.期初进项税待摊   2,255           1,446

    C.养路费               8             128

    D.其他             1,729             137

      合   计          4,034           1,780

    本年度减少原因系期初进项税分摊及其他费用结转。

    6.待处理流动资产净损失          期末余额          920千元

系公司通过本年度自行组织清产核资清查的存货盘盈盘亏转入, 尚需按规定清理申报批转后核销。

    其中:盘盈转入                           1,784千元

         盘亏、毁损转入                     2,704千元

    7.长期投资          期末余额          102,760千元

    其中:母公司                           121,476千元

(1)母公司对外投资情况:

                    期初数         期末数

    A.股票投资    2,769千元      2,769千元

    B.债券投资      301千元        270千元

    C.其他投资   97,309千元    118,437千元

       合  计   100,460千元    121,476千元

(2)股票投资(法人股):

    被投资公司名称    股份类别   股票数量(股)  占被投资公司股权的比例

    1.上海嘉宝实业     法人股        93600              5%以下

    2.上海永生制笔     法人股       158700              5%以下

    3.轮胎橡胶         法人股       130000              5%以下

    4.申达实业         法人股       132000              5%以下

    5.氯碱化工         法人股       154000              5%以下

    6.东海股份         法人股       153600              5%以下

       合  计

    被投资公司名称     投资金额(元)

    1.上海嘉宝实业       225,200

    2.上海永生制笔       720,000

    3.轮胎橡胶           680,000

    4.申达实业           300,000

    5.氯碱化工           620,000

    6.东海股份           224,000

       合  计          2,769,200

(3)债券投资

    债券种类         面值(元)   年利率    购入金额(元)         到期日

    1.电力建设债券     167300      -         167300    1998.7.1-2002.7.1

    2.煤气债券          1,000    3.6%          1000            1999.8.31

    3.住宅债券          1,280    3.6%          1280            1999.9.29

    4.97年国库券      100,000   8.64%        100000            1999.3.14

      合  计                                269,580

    债券种类         本期利息(元)   累计应收利息(元)

    1.电力建设债券           -            -

    2.煤气债券           36.00       120.00

    3.住宅债券           46.08       149.76

    4.97年国库券         7,200     7,200.00

      合  计          7,282.08     7,469.76

(4)其他投资

    被投资单位名称              投资期限   投资金额(千元)        占被投资单位

                                                                 注册资本比例

1.上海华丰鞋业公司 149 100% 注1*

    2.无锡市龙山橡胶厂                10年         4,000                 40%

    3.上海胶带厂张家港联营厂          15年           115                 22%

    4.上海胶带总厂鳌山帆布厂          10年         2,560                 30%

    5.上海华丰橡胶厂                   5年           189                 50%

    6.太仓市食用卫生橡制一分厂         4年         1,144                 50%

    7.上海化工实业总公司              长期         1,000                3.3%

    8.中联橡胶总公司                                 100                   -

    9.金骆驼美食总汇                                 708                100%

    10.上海立鹤胶鞋厂                                627                 50%

    11.上海联一工贸有限公司           20年           500                 90%

    12.上海胶带总厂经营部             10年           351                100%

    13.上海信一化工实业有限公司        3年         1,103               98.3%

    14.鸿安广场项目                    5年        41,589              11.11%

    15.上海胶带总厂金驼经营部                         58                100%

    16.信一分厂化工服务部                            179                100%

    17.染农公司                                       11                   -

    18.福田塑料制品有限公司          30年         12,910                 51%

    19.橡制二厂产品经营部                             60                100%

    20.上海精胜劳防器具有限公司      10年            612                 51%

    21.福井胶带有限公司              15年          5,449                 60%

    22.福华胶带有限公司              30年          4,263                 51%

    23.骆驼房地产经营公司             5年          5,000                100%

    24.海帝天然矿泉水有限公司                      3,000                100%

    25.上海申一胶带厂                             22,276                100%

    26.太仓申联防水卷材有限公司      30年          3,744                 65%

    27.上海胶带江西中南橡胶有限公司  20年         14,292                 99%

合计 125,989 -3,187 -7,551

    被投资单位名称                    本期权益增减额   累计权益增减额    备注

1.上海华丰鞋业公司注1*

    2.无锡市龙山橡胶厂

    3.上海胶带厂张家港联营厂

    4.上海胶带总厂鳌山帆布厂

5.上海华丰橡胶厂注1*

6.太仓市食用卫生橡制一分厂注1*

    7.上海化工实业总公司

    8.中联橡胶总公司

    9.金骆驼美食总汇                     -351          -351

    10.上海立鹤胶鞋厂                    -599          -599

    11.上海联一工贸有限公司                                             注1*

    12.上海胶带总厂经营部                  48            48

    13.上海信一化工实业有限公司           278           278

    14.鸿安广场项目

    15.上海胶带总厂金驼经营部             424           424              注3

    16.信一分厂化工服务部                 115           115

    17.染农公司                             -             -

    18.福田塑料制品有限公司                                              注1*

    19.橡制二厂产品经营部                                                注1*

    20.上海精胜劳防器具有限公司           -41           -41

    21.福井胶带有限公司                  -905         -2883             注2△

    22.福华胶带有限公司                  -124          -124             注2△

    23.骆驼房地产经营公司                 562           -76             注2△

    24.海帝天然矿泉水有限公司             115         -1633             注2△

    25.上海申一胶带厂                       -             -             注2△

    26.太仓申联防水卷材有限公司          -135          -135             注2△

    27.上海胶带江西中南橡胶有限公司    -2,574        -2,574             注2△

       合   计                         -3,187        -7,551

注1* 公司部分对外投资未按规定进行会计核算和反映,造成母公司帐面长期投资额与一些子公司实收资本不相一致,未真实反映对这些子公司实际投资状况,因此无法按权益法进行核算.

注2△ 福井胶带有限公司等7户子公司列入本年度合并会计报表范围,对外投资余额在合并报表时已予抵销。

注3 母公司长期投资中对鸿安实业公司房地产项目投资500万美元,折人民币41,589千元,按原投资协议规定,应于97年末交付公司使用,现据鸿安公司称,由于施工现场浦城路实施拓宽工程等原因影响,工程进展受很大阻碍,预计一九九八年七月底能建好地下部分出零零线,全部工程竣工要延期至2000年初。

固定资产分类明细列示如下:

    固定资产分类    期初价值   本年增加   本年减少   期末价值   备注

(1)固定资产原值

    房屋建筑物       66,068     31,352     13,298     84,122

    机器设备         66,583     61,285     30,617     97,251

    运输设备          8,336      2,887      1,778      9,445

    办公及其他设备    3,692      2,342        387      5,647

      合   计       144,679     97,866     46,080    196,465

    (2)累计折旧

    房屋建筑物       15,872      7,918      5,925     17,865

    机器设备         29,970     27,652     19,610     38,012

    运输设备          4,208      2,097      1,199      5,106

    办公及其他设备    2,401      1,174        271      3,304

      合   计        52,451     38,841     27,005     64,287

    (3)固定资产净值  92,228                          132,178

本年度因新增加三户子公司合并,固定资产原值增加66,777千元。

固定资产本年度由在建工程转入25,695千元(其中已完工尚未办理竣工手续,暂按帐面值转入3,252千元)。

本公司固定资产均无对外抵押及担保情况。

    8.在建工程       期末余额       24,188千元

    工程名称                 预算数    期初数   本期增加   期末数    资金来源

    鼓式硫化机                2,800      166      2,152     2,318      自筹

    炼胶中心及三角带厂土建   20,040        -      4,100     4,100      自筹

    制二厂三废征地            3,300        -      1,975     1,975      自筹

    8M双层平板                1,910    1,532        120     1,652      自筹

    炼胶中心征地              2,000      666        904     1,570      自筹

    马陆棕坊村项目            3,342      398      1,396     1,794      自筹

    宁波销售分公司            1,400        -      1,155     1,155      自筹

    其   他                           27,679    -18,055     9,624

    合   计                           30,441     -6,253    24,188

    工程名称                 工程进度

    鼓式硫化机                90%

    炼胶中心及三角带厂土建    30%

    制二厂三废征地            20%

    8M双层平板                20%

    炼胶中心征地              30%

    马陆棕坊村项目           未完工

    宁波销售分公司            60%

    其   他

    合   计

本年度末将已完工未办理竣工手续的固定资产3,252千元转出,另有1,163 千元搬迁、修理项目在建工程已完工计入当期损益。

    9.待处理固定资产净损失          期末余额 -1,085千元

系本年度公司自行组织清产核资,对盘盈盘亏固定资产尚需按规定清理申报 ,暂转入,其中:

    盘盈转入                        1,854千元

    盘亏转入                          769千元

10.其他业务利润

      1997年度                 1996年度

      22,243千元              14,899千元

    其中:母公司            21,643千元                 14,906千元

母公司本年度其他业务利润情况分析如下:

    项  目             收入         成本(含税金)       利润

    1.加工收入         1,437              392           1,045

    2.租金收入           808               40             768

    3.土地置换收入    26,500            7,316          19,184

    4.材料调拨        16,154           15,512             642

    5.其他

      合   计                                          21,643

其他业务利润比上年度增长49.3%,主要为土地置换收入上升( 已扣除相关的成本及税金)。

土地置换收入26,500千元中有5,000千元截止审计日仍挂“应收票据”(到期日为98年5月31日)。

11.投资收益

      1997年度                   1996年度

      299千元                   1,571千元

1）.上年度明细内容:

    项  目         股票投资收益      债券投资收益         其他投资收益  合  计

                 成本法   权益法                       成本法   权益法

    长期投资        29       -            98           1,444            1,571

合并会计报表时已抵销子公司盈亏-1,175千元。

2）.本年度明细内容:

    项   目     股票投资收益       债券投资收益        其他投资收益     合  计

                 成本法    权益法                      成本法   权益法

    长期投资     55         -           47            323      -126       299

合并会计报表时已抵销子公司盈亏-3,061千元。

12.营业外收入

      1997年度                      1996年度

      2,136千元                     5,007千元

本年度发生额明细如下:

    项    目                          金    额

    (1)固定资产盘盈转入                 1,114

    (2)无法支付的债务转入                 988

    (3)其他                                34

       合    计                         2,136

13.营业外支出

      1997年度            1996年度

     4,479千元            786千元

本年度发生额明细如下:

    项   目                          金   额

    1.固定资产盘亏、毁损                 520

    2.罚金滞纳金支出                     785

    3.无法收回的应收款                   146

    4.支付联营企业贴息、补贴           2,972

    5.其他                                56

      合     计                        4,479

14.以前年度损益调整

      1997年度       1996年度

      -7843千元     -1,850千元

本年度以前年度损益调整明细列示如下:

          内   容                金额                 备    注

    (1)原橡胶公司返回数冲转        1,500 根据沪审决工(1997)573号审计决定书调整

    (2)在建工程中大修理,搬迁费转入 5,530 根据沪审决工(1997)573号审计决定书调整

    (3)设备出售补征增值税            205 根据市1996年度税收,财务大检查处理决定

    (4)1995年.1996年出口免税差额转入 175 根据市1996年度税收,财务大检查处理决定

    (5)福井胶带公司按实际出资比例

       调整以前年度亏损              433

       合      计                  7,843

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