广州电力企业集团股份有限公司一九九七年年度报告摘要(PART1)
| 日期：1998.12.04 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本， 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。 一、公司简介 1、公司法定名称：广州电力企业集团股份有限公司 公司英文名称： Guangzhou Power Enterprise (Holdings) Co.， Ltd 2、公司注册地址：广州市麓景路3号17—19楼 办公地址：同注册地址 邮政编码：510091 3、公司法定代表人：杨丹地 4、负责信息披露事务人员：马洪伟 联系电话：(020)83573188—1417 传真：(020)83573568 5、股票上市地点：上海证券交易所 股票简称：广发电力 股票代码：600098 二、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现利润总额50930.78万元，其中主营业务利润41306.65万元， 其他业务利润—280.77万元，投资收益29.46万元，营业外收支净额9875.44万元。 2、近三年主要会计数据和财务指标 项目 1997年 1996年 1995年 主营业务收入(万元) 214597.11 318233.30 288065.27 净利润(万元) 36520.82 30214.09 30449.79 总资产(万元) 719090.29 707677.94 433388.53 股东权益(万元) 200706.23 87183.32 78952.66 每股收益(元)(摊薄) 0.548 0.534 0.538 (加权) 0.593 每股净资产(元)(摊薄) 3.01 1.54 1.39 (加权) 3.26 净资产收益率(％)(摊薄) 18.20 34.66 38.57 (加权) 25.37 调整后每股净资产(元)(摊薄) 3.01 (加权) 3.26 注1：以上数据和指标均按合并报表数计算，其中95、96年度总股本按56600万股计算。 注2：1全面摊薄的财务指标计算公式如下： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％ 调整后的每股净资产=( 年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理财产净损失—递延资产)/年度末普通股股份总数 2加权平均的财务指标计算公式如下： 每股收益=净利润/[(发行前总股本×6＋发行后总股本×6)÷12〗 每股净资产=年度末股东权益/〖 (发行前总股本×6＋发行后总股本×6)÷12〗 净资产收益率=净利润/[( 年初股东权益＋年末股东权益)÷2〗 调整后的每股净资产=( 年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理财产净损失—递延资产)/(发行前总股本×6＋发行后总股本×6)÷12〗 注3：97年度扣除新股申购冻结资金利息1055.71万元后的各项财务指标(全面摊薄)如下：净利润35465.11万元，每股收益0.533元，每股净资产3.00元，净资产收益率17.76％，调整后每股净资产3.00元。 3、报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计 期初数 56600 30583.32 87183.32 本期增加 10000 67002.09 5478.12 1826.04 31042.70 113522.91 本期减少 期末数 66600 97585.41 5478.12 1826.04 31042.70 200706.23 三、股本变动及股东情况介绍 1、股本结构情况 截止1997年12月31日，公司股本结构如下表： 股份单位：股 面值：1元 股份类别 年初数 本年增减 年末数 (一)尚未流通股份 国有法人股 566，000，000 566，000，000 公司职工股 10，000，000 10，000，000 尚未流通股份合计 566，000，000 576，000，000 (二)已流通股份 境内上市的人民币普通股 90，000，000 90，000，000 已流通股份合计 90，000，000 (三)股份总数 566，000，000 100，000，000 666，000，000 2、截止1997年12月31日，本公司股东人数71797人，其中公司职工股股东2001人。 3、前十名股东持股情况 名称 年末持股数量(股) 占总股本比例(％) 备注 广州发展集团公司 566，000，000 84.98 国有法人股 高树新 857，847 0.13 丁 力 580，000 0.09 焦光宇 520，126 0.08 宋德明 513，500 0.077 李 麒 500，000 0.075 潘福祥 469，800 0.07 蒋方昆 445，100 0.067 余海堂 404，409 0.06 陈 璞 376，470 0.057 4、持股10％以上的法人股东情况 名称 持股数(万股) 占总股本比例 广州发展集团公司 56600 84.98％ 广州发展集团公司法定代表人：杨丹地。 该公司经营范围：主营：从事基础产业的设计、 投资、工程总承包建设、生产、 管理、经营； 从事工业、商业、房地产及其他产业项目的投资和经营管理。 兼营：从事燃料、钢铁、有色金属、家用电器、建材、 石油产品、化工原料、医疗保健设备、 通用设备、 机械设备、汽车、摩托车零配件等批发零售及进出口业务； 从事有关市场、融资、投资、管理等方面的咨询业务。 公司对其通过投资形成的全资子公司、控股公司、 参股公司，依据《公司法》及各该公司的《章程》所规定的股东权限进行管理，并获取投资收益。 该公司持有本公司的股份未做质押。 5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 杨丹地 董事长、总经理 0 20，000 唐学林 副董事长 0 20，000 潘世泽 董事、副总经理 0 18，000 梁刚毅 董事、副总经理 0 18，000 陈大卫 董事、副总经理 0 18，000 刘海涛 董事、董事会秘书 0 15，000 刘强文 董事、总经理助理 0 15，000 梁正国 董事、总经理助理 0 18，000 李国华 董事 0 15，000 李星云 监事长 0 15，000 胡应照 监事 0 15，000 曾燕萍 监事 0 16，000 上述人员因公司本年度发行股票而持有本公司股份，其中梁正国、曾燕萍除因公司发行股票持有15000股外，并通过二级市场购买而分别增持本公司股份 3000股及1000股。 四、募集资金使用情况 本公司严格按照《招股说明书》中募集资金的投向要求按投资计划投入使用，具体见下表： 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额 (万元) (万元) 配套输变电工程及 50900 配套输变电工程 52082 部分设备尾款 及部分设备尾款 偿还购买广州金源电力 17600 偿还购买广州金源电力 17600 有限公司所借的银行债务 有限公司所借的银行债务 补充流动资金 8500 补充流动资金 7318 1、52082 万元按珠电二期项目建设计划投入配套输变电工程及部分设备尾款。 珠电二期配套输变电工程已于1997年底全面完工并网投入生产，标志着本公司投资控股的珠江电厂全面竣工投产并将于1998年起全面产生效益。 2、17600万元已用于偿还本公司因购买本公司控股珠电二期的项目公司广州金源电力有限公司所借的银行债务。 3、剩余部分资金作为本公司的流动资金。 五、重要事项 1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介 (1)股东大会简介 本公司于1997年6月24日分别在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了“广州电力企业集团股份有限公司(筹) 关于召开创立大会暨首届股东大会的公告”，并于1997年7月9 日上午在广州市广东国际大酒店国际宴会厅召开创立大会暨首届股东大会， 出席会议的股东或股东代理人有44人，代表股份数56639.5万股，占总股本 66600万股的85.04％， 符合《公司法》的有关规定。大会以投票表决方式通过如下决议： 1关于通过“广州电力企业集团股份有限公司筹建工作报告”的决议； 2关于创立广州电力企业集团股份有限公司的决议； 3关于通过广州电力企业集团股份有限公司章程的决议； 4关于选举产生广州电力企业集团股份有限公司第一届董事会的决议； 5关于选举产生广州电力企业集团股份有限公司第一届监事会的决议； 6关于广州电力企业集团股份有限公司股票在上海证券交易所上市的决议； 7关于通过“广州电力企业集团股份有限公司设立费用的审核报告”的决议。 (2)董事会会议简介 Ⅰ、本公司于1997年7月9 日召开了第一届董事会第一次会议， 审议并通过了如下决议： 1关于选举广州电力企业集团股份有限公司董事长的决议； 2关于选举广州电力企业集团股份有限公司副董事长的决议； 3关于聘任杨丹地先生为广州电力企业集团股份有限公司总经理的决议； 4关于聘任潘世泽先生、梁刚毅先生、 陈大卫先生为广州电力企业集团股份有限公司副总经理的决议； 5关于聘任刘海涛先生为广州电力企业集团股份有限公司董事会秘书的决议。 Ⅱ、本公司于1997年8 月董事会审议并通过了《广州电力企业集团股份有限公司一九九七年度中期报告》。 (3)监事会简介 本公司于1997年7月9 日召开了第一届监事会第一次会议，审议并通过了如下决议： 李星云当选为广州电力企业集团股份有限公司第一届监事会召集人，任期自 1997年7月9日起至2000年7月8日。 2、报告期内增资扩股事项简介 本公司《招股说明书》于1997年6月24日分别在《证券时报》、 《中国证券报》及《上海证券报》刊登， 并于6月27日发行了1亿股社会公众股，其中1000万股为公司职工股；《上市公告书》于7月16日在上述报刊刊登，并于7月18日在上海证券交易所挂牌上市流通股9000万股。 3、本公司注册地址、法定代表人、董事、监事等未有变动。 4、本公司本年度聘请的会计师事务所未有变动，仍为广州羊城会计师事务所。 5、本公司本年度实际完成每股收益0.533元(扣除新股申购冻结资金利息后)，比《招股说明书》盈利预测每股收益0.464元增长14.9％。 6、重大关联交易事项说明 (1)本公司的控股母公司广州发展集团公司(以下简称“发展集团”) 和本公司的控股子公司广州珠江电力有限公司(以下简称“珠电”)于1993年3月10 日签定了《广州市经济建设发展公司垫资协议》， 发展集团先期投入珠电一期的40，777万元作为对珠电的股东垫资，用于珠电一期工程项目及其他费用支出， 按国内银行同期人民币贷款利率计算，还款期从珠电一期竣工六个月后的首个6月15日或12月15日起，每年分两期，共14 期等额偿还。发展集团和珠电又于1996年4月11 日签定了《广州珠江电力有限公司第二笔股东垫资协议》， 协议约定由于珠电在建设期间发生设计变更和新增项目，出现资金缺口达26,000万元 ,经股东协商并经亚洲开发银行和银团同意,发展集团投入13,000万元作为对珠电的第二笔股东垫资,用于支付珠电一期项目收尾结算款项,利率按商业银行同期固定资产贷款利率计算,还款期为每年6月15日和12月15日,首个还款日为1996年6月15日,分16 期等额偿还。至1997年12月31日止中方股东垫资余额为316,573,194.93元,1996年12月31 日中方股东垫资余额为378,764,260.27元。 (2)发展集团为本公司的长、短期借款339,000,000.00元，提供贷款担保。 7.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 六、本年度利润分配预案和资本公积 金转增股本的预案 1、本年度利润分配预案 一九九七年度公司实现净利润365，208，173.07元，按10％比例提取法定公积金36，520，817.31元，按5 ％比例提取法定公益金18，260，408.65 元， 可分配利润310,426,947.11元, 按一九九七年末股本666,000,000股为基数，向全体股东按每10 股派送股票红股3股，共派送红股199,800,000股,占用可分配利润199,800,000.00元(含税)。 送红股后剩余的未分配利润110,626,947.11元，结转一九九八年度。 本次利润分配实施完成后按国家有关法规规定办理相应的工商注册变更手续。 2、本年度资本公积金转增股本预案 一九九七年度资本公积金转增股本按一九九七年末股本666，000，000股为基数， 向全体股东按每10股转增5股,每股面值为1元,共转增新股333,000,000股, 用于转增股本的公积金为333,000,000.00元,一九九七年度资本公积金转增股本后,资本公积金余额为642,854,110.86元。本次公积金转增股本实施完成后按国家有关法规规定办理相应的工商注册变更手续。 本次资本公积金转增股加送红股合计为每10股送8股。 七、财务报告 1、审计意见：本公司财务报告经广州羊城会计师事务所中国注册会计师陈雄溢、 潘冬梅审计， 并出具无保留意见的审计报告。 2、财务报表 资产负债表(附后) 利润及利润分配表(附后) 财务状况变动表(附后) 一、公司的基本概况 广州电力企业集团股份有限公司(以下简称"本公司")是由国有独资的广州电力企业集团有限公司独家发起，整体改建后向社会公开募集人民币普通股设立的股份公司。 本公司于1997年6月23日经中国证监会批准发行人民币普通股A股1亿股，并于1997年7月10日募集成功并设立，1997年7月18日正式在上海证券交易所挂牌上市。 本公司下属有珠江电力建设分公司、 珠江电力燃料有限公司、 珠江电力物资有限公司、 珠江电力检修有限公司、金源电力有限公司、原实投资项目管理有限公司、 原电管理公司等6家全资子公司及珠江电力有限公司( 以下简称"珠电")、东方电力有限公司( 以下简称“东电”)等2家控股公司。本公司主要业务是：从事电力产业项目投资及相关项目投资、设计、工程总承包建设、生产管理，销售本公司拥有的电力项目总装机容量达 120万千瓦，年发电能力可达60亿千瓦时以上。到1997年底， 四台机组全部并网发电。 二、重要会计政策 (一)会计制度 本公司执行《股份制试点企业会计制度》。 中外合资经营企业执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》。 (二)会计年度 本公司以每年1月1日起至12月31日为一个会计年度。 (三)合并报表的编制方法 报表的编制方法是按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》对母公司及所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表经充分抵销内部投资、 内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制的。已纳入合并会计报表的子公司及控股公司概况列示如下： 企业名称 注册地 注册资本 实际投资额 占投资比例 主营业务 广州原电管理 广州市 人民币300万元 人民币300万元 100％ 电力项目投资、 公司 开发、管理 广州原实投资 广州市 人民币300万元 人民币300万元 100％ 投资项目的 项目管理有限公司 开发、管理 广州珠江电力 广州市 人民币500万元 人民币500万元 100％ 燃料供应 燃料有限公司 广州珠江电力 广州市 人民币250万元 人民币250万元 100％ 电力生产设 物资有限公司 备、物资供应 广州珠江电力 广州市 人民币300万元 人民币300万元 100％ 电力设备安 检修有限公司 装、检修 广州金源电力 广州市 人民币12，100 人民币12，100 100％ 项目开发、 有限公司 万元 万元 管理 广州珠江电力 广州市 人民币42，000 人民币21，000 50％ 电力的生产、 有限公司 万元 万元 销售 (四)记账原则和计价基础 本公司会计核算采用权责发生制原则， 资产计价以历史成本为计价基础。 (五)外币折算方法 本公司以人民币为记帐本位币， 发生外币业务时， 与借款相关业务采用固定汇率，其他日常业务采用业务发生时的市场汇率折合人民币记帐，月份终了， 有关外币帐户的外币余额按照月末市场汇率折合人民币， 差额作为汇兑损益，列作当期财务费用。 (六)坏帐核算方法 本公司坏帐损失采用直接核销法核算， 对于实际发生的坏帐损失计入当期损益。 (七)存货核算方法 本公司存货分为：原材料、燃料、低值易耗品。 各类存货计价原则：燃料按实际成本计价， 发出的成本采用先进先出法计算，原材料日常按照计划成本计价， 月终将计划成本调整为实际成本； 低值易耗品采用一次摊销法核算。 (八) 长期投资核算方法 债券投资 按实际支付的价款记帐， 并按权责发生制原则计算应计利息。 联营投资 本公司对于投资额占联营公司资本总额50％以上(不含50％)的，采用权益法，并合并会计报表；投资额占联营公司资本总额20％至50％的，采用权益法核算， 拥有实质控制权的，合并会计报表； 投资额占联营公司资本总额20％以下的，采用成本法核算。 本公司拥有珠电公司50％股权， 通过金源电力公司和原电公司间接拥有东电公司 65％股权， 并全面管理该两间公司的生产经营业务， 故本公司采用合并报表的方法进行处理。 本公司对珠电和东电的长期投资与其权益抵消产生的差额在“长期投资—合并价差”反映。 (九)固定资产及其折旧 1.本公司固定资产是指使用年限在一年以上， 单位价值在人民币2，000 元以上的房屋建筑物，机器， 机械设备，运输工具和电子设备等。 2.本公司固定资产按实际成本计价， 固定资产折旧采用直线法计算， 并按照固定资产原价、 预计使用年限和估计的残值(国有企业为5％，珠电、东电为10％)确定其折旧率；固定资产各类折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 残值率 房屋建筑物 20 4.5％—4.75％ 5％— 10％ 机器、机械设备 10 9％— 9.5％ 5％— 10％ 运输设备 5 18％— 19％ 5％— 10％ 其他设备 5 18％— 19％ 5％— 10％ (十)在建工程 本公司在建工程按实际成本计价， 已完工交付使用的在建工程确认为固定资产核算。 (十一)收入实现的确认 1.本公司按上网电量确定售电收入 2.本公司的长期合同工程， 按合同规定的形象进度分次确认已完阶段工程收入的实现。 工程形象进度是指用文字(结合数字) 简要反映已施工的单位工程所达到的主要工程部位和进度情况。 (十二)税项 本公司应纳税项如下： 1.增值税 本公司售电收入销项税额按增值税税率17％确定。进项税额：燃料按13％，原材料按17％，运输费按10％确定，并以增值税专用发票确定的税额作为抵扣依据。 2.营业税 本公司的长期合同工程以工程的全部承包额减去付给分包人或者转包人的价款后的余额为营业额计算缴纳营业税，税率为3％，母公司向子公司收取的管理费按收入额的5％计缴营业税。股东垫款的利息收入按收入额的5％计缴营业税。 3.城市维护建设税 本公司按实际应缴流转税税额的7％计算和缴纳城市维护建设税(中外合资经营企业免税)。 4.教育费附加 本公司按实际应缴纳流转税税额的3％计算和缴纳教育费附加(中外合资经营企业免缴)。 5.教育专项资金 本公司按实际应缴纳流转税税额的4％计算和缴纳教育专项资金。 6.企业所得税 本公司经广州市人民政府“穗府办函[1997]77号文”批准，从1997年度起，在“九五”期间， 实行企业所得税按33％征收，由广州市财政局返还18 ％的优惠政策。所得税的会计处理采用应付税款法核算。 (十三)利润分配 本公司缴纳企业所得税后的利润按下列顺序分配： 1.弥补以前年度亏损； 2.按税后利润的10％提取法定盈余公积金， 当法定盈余公积金累计余额已达注册资本的50％时不再提取； 3.按税后利润的5％—10％提取法定公益金； 4.按股东大会决议提取任意盈余公积金； 5.支付普通股股利。 本公司税后利润的分配和股利支付， 由公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。 三、会计报表有关数据说明 (一)货币资金 货币资金1997年12月31日余额为1，141，228，505.69元 项目 1997.12.31 1996.12.31 现金 298，483.61 610，093.62 银行存款—人民币 800，338，271.37 163，675，956.55 银行存款—美元 29，692，[email protected] 63，191，[email protected] 折合人民币 245，846，092.67 折合人民币 524，374，381.84 —港币 76，118，[email protected] 5，718，[email protected] 折合人民币 81，302，209.16 折合人民币 6，130，008.23 其他货币资金 13，443，448.88 391，839.65 合计 1，141，228，505.69 695，182，279.89 (二)短期投资 短期投资1997年12月31日余额为300，000.00元，明细项目列示如下： 项目 金额 投入时间 投资收益 说明 其他投资 300，000.00 97年4月10日 — 榆林精煤公司 (三)应收账款 应收账款1997年2月31日余额为99，170，693.34元，本账户余额中无持有本公司5 ％以上股份的主要股东的应收账款，其账龄分析情况如下： 1997.12.31 1996.12.31 账龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 95，565，005.38 96.36％ 74，625，981.46 100％ 一至二年 3，605，687.96 3.64％ 合计 99，170，693.34 100％ 74，625，981.46 100％ (四)预付货款 预付货款1997年12月31日余额为79,106,556. 98元,主要是预付材料及燃料款,本账户余额中无持有本公司5%以上股份的主要股东的预付货款，其账龄分析如下： 1997.12.31 1996.12.31 账龄 金额 所占比例 金额 所占比例 一年以内 71，980，192.60 91％ 37，276，879.58 24％ 一年至二年 7，126，364.38 9％ 116，944，076.86 76％ 合计 79，106，556.98 100％ 154，220，956.44 100％ (五)其他应收款 其他应收款1997年12月31日的余额为23，362，253.71元， 本账户余额中无持有本公司5 ％以上股份的主要股东的其他应收款，其账龄分析情况如下： 1997.12.31 1996.12.31 账龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 16，010，899.98 68.5％ 13，841，822.19 55％ 一年至二年 6，511，353.73 27.9％ 8，471，074.20 33％ 二年至三年 840，000.00 3.6％ 3，060，050.28 12％ 合计 23，362，253.71 100％ 25，372，946.67 100％ (六)存货 存货1997年12月31日余额85，320，289.31元，其中： 1997.12.31 1996.12.31 燃料 48，329，787.77 87,858,928.62 原材料 35，923，558.50 21,759,019.81 低值易耗品 1，066,943.04 243,266.10 合计 85，320，289.31 119,232,743.06 (七)长期投资 1997.12.31 1996.12.31 债券投资 10，100，000.00 0.00 其他投资 527，134，223.15 527，134，223.15 合计 537，234，223.15 527，134，223.15 债券投资明细项目列示如下： 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 已收到利息 备注 96国债 100000.00 8.4％ 99887.96 1999.11 112.04 贴息 97国债 10000000.00 10.17％ 10000000.00 2002.11.12 合计 10100000.00 10099887.96 其他投资 占投资公司 被投资单位 股权的比例 金额 广州珠江电力有限公司(注) 50％ 465，225，138.91 广州东方电力有限公司(注) 65％ 61，909，084.24 合计 527，134，223.15 (注)本公司在发行股票前对控股的珠电(占50％股权)和东电(占65％股权)( 两家公司均为中外合资企业) 进行评估。珠电评估增值930，450，277.83元， 东电评估增值95 ，244，744.98元，由于控股子公司产权未发生变动，资产评估增值没有在子公司调帐， 故产生合并价差527，134，223.15元。 (八)固定资产及折旧 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值： 房屋建筑物 1165342921.97 180157562.40 36746511.00 1308753973.37 生产设备及 3507845087.86 514063727.03 28045744.00 3993863070.89 机器设备 运输电子及 1116571589.32 3831376.15 219597.40 1120183368.07 其他设备 合计 5789759599.15 698052665.58 65011852.40 6422800412.33 累计折旧： 房屋建筑物 27604726.12 32536578.87 332237.00 59809067.99 生产设备及 566557940.96 330393686.87 415136.00 896536491.83 机器设备 运输电子及 239559231.30 1797856.79 82647.92 241274440.17 其他设备 合计 833721898.38 364728122.53 830020.92 1197619999.99 净值： 房屋建筑物 1137738195.85 147620983.53 36414274.00 1248944905.38 生产设备及 2941287146.90 183670040.16 27630608.00 3097326579.06 机器设备 运输电子及 877012358.02 2033519.36 136949.48 878908927.90 其他设备 合计 4956037700.77 333324543.05 64181831.48 5225180412.34 其中由“在建工程”转入663，606，592.77元， 明细列示如下： 房屋建筑物 151，057，539.40 生产设施、机器设备 512，239，627.03 运输、电子及其他设备 309，426.34 合计 663，606，592.77 (九)在建工程 资金 工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 来源 进度 仿真机 4，911，000.00 200，000.00 0.00 其他来源 完工 珠电培训中心 6，030，720.00 0.00 0.00 金融借入 完工 行政楼电梯 0.00 702，285.36 0.00 其他来源 完工 生活区水塔 0.00 309，426.34 0.00 其他来源 完工 下绿化 燕侨大厦 0.00 25，389，301.00 0.00 其他来源 完工 二期工程 0.00 626，063,860.07 0.00 募集资金 完工 合计 10，941，720.00 652，664,872.77 (十)短期借款 短期借款1997年12月31日金额250，000，000.00元，明细列示如下： (见附表一) (十一)应付帐款 应付帐款1997年12月31日余额为62，535，368.56元，本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的应付帐款，主要是应付的暂估材料款。 (十二)预收帐款 预收帐款1997年12月31日余额为4，000，000.00元，本帐户余额中无持有本公司5 ％以上股份的主要股东的预收帐款。 (十三)其他应付款 其他应付款1997年12月31日余额为55，565，189.12元，本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东的其他应付款。主要是应付未付的外方股东垫款利息。 (十四)未交税金 未交税金1997年12月31日余额为45，957，459.74元，明细列示如下： 税种 1997.21.31 1996.12.31 增值税 11，390，750.31 10，310，091.18 营业税 3，044，811.54 24，610，391.18 城市维护建设税 213，136.81 1，619，305.99 企业所得税 31，303，562.20 3，773，746.75 个人所得税 5，198.88 232.55 房产税 789，654.84 合计 45，957，459.74 41，103，422.49 (十五)预提费用 预提费用1997年12月31日余额为74，900，275.77元，明细列示如下： 项目 1997.12.31 1996.12.31 检修费 18，860，590.94 35，000，000.00 借款利息 56，039，684.83 34，027，704.57 合计 74，900，275.77 69，027，704.57 (十六)一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债1997年12月31日余额0.00元，明细列示如下： 借款类别 贷款单位 期初数 期末数 银行借款 中国工商银行南沙支行 20,000,000.00 0.00 银行借款 中国工商银行南沙支行 10,000,000.00 0.00 银行借款 中国工商银行南沙支行 5,000,000.00 0.00 银行借款 中国工商银行南沙支行 10,000,000.00 0.00 银行借款 亚洲开发银行 USD116，100.00 折合RMB963，421.00 0.00 合计 45，963，421.00 0.00 借款类别 贷款单位 借款期限 利率(月) 备注 银行借款 中国工商银行南沙支行 94.12.8－97.12.7 10.2‰ 担保 银行借款 中国工商银行南沙支行 94.12.14 －97.12.14 10.2‰ 担保 银行借款 中国工商银行南沙支行 94.12.28－97.12.28 10.2‰ 担保 银行借款 中国工商银行南沙支行 94.8.29－97.8.29 9.15‰ 担保 银行借款 亚洲开发银行 USD116，100.00 92.10.16—97.1.16 LIBOR＋1.375‰ 担保 (十七)长期借款 长期借款1997年12月31日余额3，103，685，068.36元，明细列示详见附表二、 附表三。 (十八)应付债券 应付债券1997年12月31日余额为377，420，392. 50元，明细列示如下： 名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 本期应 累计应 付利息 付利息 广州珠江电厂 294900000.00 96.2.15 294900000.00 2年 48304620.00 82520392.50 二期工程建设债券 —96.4.15 (十九)长期应付款 长期应付款1997年12月31日余额316，573，194. 93元，明细列示如下： 单位名称 1997.12.31 1996.12.31 广州发展集团公司 316，573，194.93 378，764，260.27 ALTIMA INTERNATIONAL LIMITED 88，430，792.13 香港越秀企业(集团)有限公司 10，687，419.77 合计 316，573，194.93 477，882，472.17 (二十)其他长期负债 项目 1997.12.31 1996.12.31 住房周转金 3，921，292.95 3，500，000.00 (二十一)股本 数量单位：万股 期初数 其他变动增加 期末数 尚未流通股份： 发起人股份—国家拥有股份 56，600 56，600 募集法人股 内部职工股 1，000 1，000 优先股或其他 已流通股份： 境内上市的人民币普通股 9，000 9，000 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 股份总数 56，600 10，000 66，600 羊城会计师事务所于1997年7月10日对股本进行验证，并出具(97)羊验字第3599 号验资报告。 (二十二)资本公积 项 目 1997.12.31 1996.12.31 期初数 305，833，160.86 本期增加数 670，020，950.00 305，833，160.86 其中：股票溢价 670，020，950.00 法定财产评估增值 305，833，160.86 本期减少数 期末数 975，854，110.86 305，833，160.86 (二十三)盈余公积 项 目 1997.12.31 1996.12.31 期初数 本期增加数 54，781，225.96 其中：法定盈余公积 36，520，817.31 公益金 18，260，408.65 任意盈余公积 本期减少数 期末数 54，781，225.96 (二十四)财务费用 财务费用1997年度合计119，465，698.67元， 明细项目列示如下： 类别 1997.1—12 1996.1—12 利息收入 86，258，390.50 28，407，480.79 减：利息支出 218，850，933.46 180，079，046.69 汇兑收益 45，389，744.76 23，909，966.31 减：汇兑损失 31，978，015.87 10，866，517.17 其他 －284，884.60 合计 119，465，698.67 138，628，116.76 (二十五)其他业务利润 其他业务利润1997年度合计－2，807，721.18元，是母公司向子公司收取的管理费收入、股东垫款利息收入与子公司的费用支出进行抵销但需计缴的营业税及附加。 (二十六)投资收益 投资收益1997年度合计294，640.49元，明细列示如下： 其他投资收益 项目 成本法 权益法 合计 短期投资 294，640.49 294，640.49 合计 294，640.49 294，640.49 (二十七)营业外收入 营业外收入1997年度合计99，040，090.05元，明细列示如下： 项目 1997.1—12 1996.1—12 利息收入(注1) 10，557，116.72 0.00 退税收入(注2) 87，974，179.59 97，559，089.56 处理固定资产收益 261，608.50 20，000.00 赔偿收入 247，185.24 392，338.68 合计 99，040，090.05 97，971，428.24 注：1.利息收入是发行新股冻结资金的利息收入； 2. 退税收入是子公司珠电公司因新旧税负对比税负增加而退回的增值税收入。 (二十八)营业外支出 营业外支出1997年度合计285，771.74元，明细列示如下： 项目 1997.1—12 1996.1—12 捐赠支出 33，632.52 619，200.00 罚款支出 61，718.74 110，090.15 处理固定资产损失 140，258.48 0.00 其他支出 50，162.00 121，000.00 合计 285，771.74 850，290.15 四、分行业资料 行业 1997.1—12 1996.1—12 营业收入： 工业企业 1，786，327，823.45 1，518，288，187.71 施工工程 308，723，232.49 1，658，733，872.40 维修工程 27，302，796.65 40，655，101.11 商业企业 105，137，275.01 36，296，150.29 合计 2，227，491，127.60 3，253，973，311.51 公司内行业间相互抵减 81，519，995.43 71，640，266.80 合计 2，145，971，132.17 3，182，333，044.71 营业成本： 工业企业 1，228，979，780.28 1，059，580，242.40 施工工程 255，197，232.49 1，495，744，421.91 维修工程 5，070，251.18 5，397，308.55 商业企业 73，789，957.66 23，323，172.07 合计 1，563，037，221.61 2，584，045，144.93 公司内行业间相互抵减 81，519，995.43 72，244，245.70 合计 1，481，517，226.18 2，511，800，899.23 营业毛利： 工业企业 557，348，043.17 458，707，945.31 施工工程 53，526，000.00 164，197，408.29 维修工程 22，232，545.47 35，257，792.56 商业企业 31，347，317.35 12，972，978.22 合计 664，453，905.99 671，136，124.38 公司内行业间相互抵减 0.00 603，978.90 合计 664，453，905.99 670，532，145.48 五、会计报表中报表项目数字变动较大的主要原因 (一)货币资金增加64％ 主要原因是在1998年初要归还应付债券的本息391，509，240.00元。 (二)累计折旧增加44％ 主要原因是东电1996年底增加的固定资产在1997年计提折旧。 (三)长期应付款减少34％ 主要原因是归还了股东垫款。 (四)资本公积增加219％ 主要是本公司1997年7月10日发行股票，取得的股票溢价收入。 (五)主营业务收入减少33％ 主要原因是减少了承包珠电二期工程的工程收入。 (六)主营业务成本减少41％ 主要原因是减少了承包珠电二期工程的收入， 成本也相应减少。 六、关联方关系及其1997年度交易 (一)存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人 广州发展集团公司 广州市麓景路3号 投资 发起人 国有 杨丹地 13—19楼 股东 广州珠江电力燃料 广州市天河路 燃料批 子公司 国有 梁正国 有限公司 天河直街 发、零售 广州珠江电力检修 番禺南沙镇坦 检修 子公司 国有 潘世泽 有限公司 头乡 广州珠江电力物资 广州市天河路 贸易 子公司 国有 罗良铨 有限公司 天丰楼三楼 广州原实投资项目 广州市麓景路3号 投资 子公司 国有 杨丹地 管理有限公司 13—19楼 广州金源电力 广州市麓景路3号 投资 子公司 国有 杨丹地 有限公司 13—19楼 广州原电管理 广州市麓景路3号 投资 子公司 国有 刘强文 有限公司 13—19楼 广州珠江电力 番禺南沙经济技 电力生产、 子公司 中外 潘世泽 有限公司 术开发区 经营 合资 广州东方电力 番禺南沙镇头乡 电力生产、 子公司 中外 杨丹地 有限公司 经营、建设 合资 浏览年度报告的第二部分(PART2) |
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