南京中达制膜股份有限公司（筹）招股说明书概要(PART1)
| 日期：1998.12.03 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
Ｎａｎｊｉｎｇ Ｚｈｏｎｇｄａ ＺｈｉＭｏ Ｃｏ．，ＬＴＤ 重要提示 本招股说明书概要摘自本公司招股说明书，目的仅为尽可能广泛迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在作出认购本股票的决定之前，应先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。 单位：（人民币元） 面值 发行价 发行费用 募集资金 每股 1.00 6.63 0.31 6.32 合计 30000000 198900000 9300000 189600000 本公司已申请本次发行的股票于发行结束后尽早在上海证券交易所挂牌交易。 发行方式：上网定价发行 上网发行日期：１９９７年６月５日 拟上市地：上海证券交易所 主承销商：申银万国证券股份有限公司 上市推荐人：申银万国证券股份有限公司 华夏证券有限公司 招股说明书签署日期：１９９７年６月２日 一、绪言 （略） 二、释义 （略） 三、新股发售的有关当事人 （略） 四、发行情况 １．承销方式：包销 ２．承销日期：１９９７年６月５日至１９９７年６月１５日 ３．发行方式：上网定价发行 ４．发行地区：上海证券交易所会员已开办股票交易业务的各证券营业部 ５．发行对象：法律规定有资格可以从事股票投资的自然人和法人 ６．股票种类：普通股 每股面值：１．００元 ７．发行数量：３０００万股（其中：向社会公众发行２７００万股，向公司职工配售３００万股） ８．每股发行价格：６．６３元 发行价＝前三年平均每股税后利润×市盈率＝０．４４２元×１５＝６．６３元 说明： （１）本次发行前三年平均每股税后利润 ＝（９４年每股税后利润＋９５年每股税后利润＋９６年每股税后利润）／３ ＝（０．２３１＋０．６９８＋０．３９７）／３＝０．４４２元。 （２）计算中９４－９６年股本均取９６年１２月３１日（资产评估基准日）的评估后净资产按６５％折股形成的股本５９７６．７５万股。 （３）市盈率１５倍。 ９．承销机构： 申银万国证券股份有限公司 华夏证券有限公司 江苏联合信托投资公司 １０．挂牌交易： 本公司已得到上海证券交易所的承诺，本次发行的社会公众股（Ａ股）在发行结束后，将尽快在上海证券交易所挂牌交易。 本公司在本次发行中向公司职工配售的股份，其挂牌交易将遵照国家和上海证券交易所有关法律、法规和规则，待社会公众股上市六个月后上市交易。 五、风险因素与对策 投资者在评价发行人此次发售的股票时，除本招股说明书提供的各项资料外，应特别认真考虑下述各项风险因素。 一．风险因素 １．经营风险 （１）原材料供应及价格风险 本公司的主要生产原材料是ＰＥＴ薄膜级聚酯切片、聚丙烯、聚乙烯粒子，它们的供应主要依靠市场，因此原材料能否保证供应，价格的稳定将直接影响产品成本。而生产成本的增加，将影响公司的盈利水平。 （２）能源方面的制约 本公司使用的主要能源为电力，价格执行市场价，国家短期内电子瓶颈效应较明显，电力价格的上浮，将给公司的生产经营带来一定压力，从而影响公司的利润。 （３）外汇风险 本公司的部分原材料需进口，部分产品出口，在公司未来的发展中，还将增加出口创汇产品的品种和数量，因此汇率的波动及国家对出口产品税收上的政策都将影响本公司的收益。 （４）融资能力的局限性 本公司拟投资项目所需的资金量较大，融资如果发生困难，有可能影响项目的进度和公司的效益。 ２．行业风险 由于目前国内生产的ＢＯＰＥＴ、ＢＯＰＰ包装薄膜（包括烟膜）销路较好，利润率较高，因此有些地方或企业投资新建同类产品生产线或对原有生产线进行技术改造，使生产包装薄膜的工艺技术设备水平和产品档次不断提高，形成本行业竞争加剧，从而影响公司的生产和经营。 ３．市场风险 （１）受相关行业的影响、 本公司的包装薄膜主要广泛应用于服装、食品、卷烟等行业，这些行业的良好发展和市场需求状况直接影响本公司的销售量和销售价格，进而影响公司的盈利能力。 （２）国外产品的竞争 国外生产的同类包装薄膜产品以各种方式纷纷进入国内市场，也会对本公司产品销售形成竞争，从而会影响本公司的利润。 ４．政策性风险 中国１９９６年４月大幅度降低关税和中国加入世界贸易组织日子的日益临近，将导致公司与外商在国内包装薄膜市场上的竞争加剧，可能会对公司的生产经营形成一定影响。 ５．关联交易风险 本公司由三家主要发起人部分生产经营性资产组成，重组后公司与三家主要发起人在生产经营方面是有关联的法人，将会有一些交易，而这些交易是否能长期稳定、互惠互利，直接关系到本公司的生产经营效益。 ６．股市风险 投资者还应考虑到公司股票的市场价格由于上述风险而产生波动，也可能受国内外政治、经济形势的制约和股市投资者心理变化，而暂时背离公司的经营业绩，投资者应充分考虑到此种投资风险和股市风险。 ７．本次募集资金投入新项目的风险 本次募集资金，公司拟用于五个技改项目。根据对这些项目的综合分析和预测，本公司认为引进技术的消化吸收，所需资金能否及时到位以及项目的进度如何将影响所投资金的效益。 二．针对上述风险，本公司拟采取如下对策： １．经营风险之对策 到目前为止，本公司在主要生产原材料方面从未遇到困难。本公司一方面与现有的供应商建立长期合作关系，稳定现有原材料供应渠道。另一方面致力于贯彻多元化的政策，拓宽原材料采购渠道，从而确保价格的公正性和货源的稳定性。另外，电力行业作为国家重点保护和优先扶持的产业，其发展速度正不断加快，因此目前电力偏紧的矛盾也正在逐步得到缓解。同时为了减少各种原材料、能源价格对生产成本的影响，公司一方面稳定供货渠道。另一方面通过加强管理，挖潜降本，加快技术进步，通过短、平、快工艺改革，提高产品质量及附加值，提高盈利水平。另外针对外汇风险本公司将密切注意外汇市场走势，开展外汇保值业务，选择对本公司有利的币种进行计价和结算，以规避外汇风险。 针对融资能力的局限性，公司将一方面采取直接融资和间接融资相结合的方式积极筹措所需资金，另一方面加强项目资金管理，合理安排项目进度，保证项目的按时保质保量完工，为公司增加新的利润增长点。 ２．行业风险之对策 本公司生产的ＢＯＰＥＴ、ＢＯＰＰ薄膜产品的市场占有率和各项质量指标在全国同行业中处于领先地位，产品分别被评为江苏省、四川省名优产品，获得江苏省金牛奖、四川省产品金奖、轻工部优质产品奖。公司将用募集的资金新建生产线和对原有生产线进行技术改造，进一步提高产品质量和档次，同时利用规模经济的优势，有助于继续保持在同行业中的领先地位。 ３．市场风险之对微 从目前看来，ＢＯＰＥＴ、ＢＯＰＰ等产品仍有很大市场潜力，国内生产能力仅占市场需求量的五分之三，本公司将继续以优质的产品、良好的售后服务与各行业的用户保持相对稳定的供求关系。同时一方面通过技术改造、更新设备等措施，积极开发新产品、新工艺，另一方面充分利用强强联合后范围较广的销售网络，稳定和扩大公司产品在市场的占有率。 ４．政策性风险之对策 加入世界贸易组织后，公司与外国同行的竞争将会加剧。公司拟用募集资金引进国际先进技术和关键设备，并通过对国际技术的消化、吸收和改造，进一步增强公司参与国内外市场竞争的能力。 本公司也将通过技术进步和加强管理，进一步降低产品成本，通过调整产品品种结构，提高产品的附加值，确保公司盈利水平。 ５．关联交易风险之对策 为规避关联交易风险，发起人与本公司签订综合服务协议、国有土地使用权租赁协议，就发起人为本公司提供的土地租赁和社会服务项目、价格、结算方式都作了详细确定。在提供有关服务方面，发起人与本公司分别承诺，给予本公司优先于任何第三方的权益。 ６．股市风险之对策 本公司将严格按照股份制企业的规范要求运作，建立和健全整套生产、营销、财务、人事管理制度。采取多种措施，努力提高生产能力，降低产品成本，增强公司盈利能力，给投资者以较丰厚的回报。 ７．项目风险之对策 公司将对本次募股资金投入新项目的风险，聘请有关专家进行指导，组织有关人员进行培训，强化对引进技术的吸收，使有关人员尽快掌握技术。另外公司业将通过各种融资渠道保证项目资金的及时到位，组织骨干力量建设，加快项目进度，争取使项目取得良好的经济效益。 六、募集金的运用 如本次发行股票成功，预计可筹资金１９８９０万元，扣除发行费用９３０万元，实际募集资金１８９６０万元，主要用于以下几个项目： ①建设两条年产９０００吨ＢＯＰＥＴ薄膜生产线； ②建设年产３２００吨ＢＸＴ牌泡管法ＢＯＰＰ香烟包装用膜生产线； ③建设年产３１５０吨多层复合印刷膜生产线； ④建设年产３０００吨多层复合印刷包装袋生产线。 （一）投资项目情况介绍 １．建设两条年产９０００吨ＢＯＰＥＴ薄膜生产线 Ａ．南京年产９０００吨ＢＯＰＥＴ薄膜征税线。该项目被列入国家经贸委１９９６年度“技术改造第二期‘双加’工程导向性项目计划”（国经贸改「１９９６」５５５号），并已通过可行性论证，它具有项目审查严，投资大，见效快的特点，在促进国内包装行业的发展中具有重要地位。 该项目总投资人民币１９８００万元。主要用于引进６０００吨ＢＯＰＥＴ薄膜生产线和建设年产３０００吨国产ＢＯＰＥＴ薄膜生产线。（含厂房） Ｂ．江阴年产９０００吨ＢＯＰＥＴ薄膜生产线和部分配套设备。该项目分别经江苏省计经委批准立项（苏计经技「１９９５」１１４５号、苏计经技「１９９６」６８６号），合计总投资８７５万美元，配套人民币２６１１万元，主要用于引进纵、横拉机组、收卷机组电晕处理及测厚仪各１台（套），引进宽幅薄膜分切机组１套以及国内配套设备和工程。 ＢＯＰＥＴ薄膜产品可作为磁带基膜、感光胶片基材、真空镀铝基材等，广泛应用于包装、印刷、电气绝缘、音像器材、感光胶片等众多领域，产品品位高，国内需求潜力巨大，市场前景较好。 此二项目建成后，可年产ＢＯＰＥＴ薄膜１．８万吨，满足国内ＢＯＰＥＴ薄膜市场不断增长的需求，促进民族包装工业的发展，同时也可使公司的产品结构更加合理，走规模化、集约化经营之路，最终给公司带来可观的经济效益。本次募股资金投入１１０００万元。 两条生产线合计总投资人民币２２４１１万元、外汇８７５万美元，建设期１．５年，建成后将新增销售收入６１２００万元，利税８９２９万元，静态投资回收期为４－５年。 ２、建设年产３２００吨ＢＸＴ牌泡管法ＢＯＰＰ薄膜生产线 该项目已经中国包装总公司批准立项（包计〖１９９５〗２５２号），总投资４００万美元，主要用于引进年产３２００吨ＢＸＴ牌泡管法ＢＯＰＰ薄膜生产线（包括生产许可证、商标使用权）及建设配套工程。ＢＯＰＰ薄膜产品广泛应用于食品包装、医用包装、香烟包装、建材被复等多种产品的外包装，是一种市场缺口较大的中高档包装薄膜。项目建成后可年产ＢＯＰＰ薄膜３２００吨，填补了泡管法生产ＢＯＰＰ的国内空白，替代进口产品，满足市场需求，为国家节省大量外汇。 该项目建设期１年，投产后将新增销售收入９６００万元，利税１６２５万元，静态投资回收期为２．５－３年。本次募股资金投入３０００万元。 ３、建设年产３１５０吨多层复合印刷膜生产线 该项目已经江苏省计经委批准立项（苏计经技〖１９９６〗１０７８号），总投资人民币２９５０万元，其中用汇１６５万美元。主要用于引进多层复合生产机组一套、添置国内配套设备及建生产厂房１００００平方米及配套公用工程。多层复合印刷膜产品属复合膜的延伸加工，可用于生产多层复合印刷包装袋，因国内多层复合印刷复合印刷包装袋需求旺盛而前景看好。项目建成后，可采取国际先进水平的薄膜多层复合生产设备，年产多层复合印刷膜３１５０吨，以满足国内市场的需求。 该项目建设期１年，投产后将新增销售收入１００８０万元，利税１８０２万元，静态投资回收期为２－２．５年。本次募股资金投入２５６０万元。 ４、建设年产３０００吨多层复合印刷包装袋生产线 该项 目已经江苏省计经委批准立项（苏计经技〖１９９６〗１４３２号）。总投资人民币２９３２万元，其中用汇１５２万美元，主要用于引进分切机２台、制袋机６台及配套工程。项 目建成后，将使公司产品结构更趋合理，延伸多层复合膜加工深度，年产多层复合包装袋３０００吨，满足国内食品、服装等市场对精美外包装的需求，为公司创造更好经济效益。 该项目建设期１年，投产后新增销售收入１２４００万元，利税１５６６万元，静态投资回收期为２．５－３年。本次幕股资金投入２４００万元。 （二）投资项目资金使用表及来源： （１）上述项目总投资３８７４８万元（含外汇１２７５万美元），项目投资进度安排如下：（单位：万元；汇兑：１：８．２） 项目 总投资 １９９７年 １９９８年 建设两条年产９０００吨 22411万元人民币 15493万元人民币 6918万元人民币ＢＯＰＥＴ薄膜生产线 +875万元美元 +575万美元 +300万美元 年产３２００吨ＢＸＴ牌泡管 400万美元元 350万美元 50万美元 法ＯＢＰＰ薄膜生产线 年产３１５０吨多层复合 2950万元人民币 2950万元人民币 印刷生产线 年产３０００吨多层复合 2932万元人民币 2932万元人民币 印刷包装袋生产线 合计 28293万元人民币+1275 21375万元人民币+925万 6918万元人民币+ 万元美元=38748万元人民币 美元=28960万元人民币 350万美元=9788万 元人民币 （２）投资资金来源计划：（单位：万元） 项目 总额 １９９７年 １９９８年 发行Ａ股 18960 18960 0 ‘ 双加’袋款 14000 10000 4000 其他袋款 5788 0 5788 合计 38748 28960 9788 七、股利分配政策 根据《公司法》以及公司章程，本公司的股利分配将本着同股同利的原则进行。本公司的税后利润按下列顺序分配： １、弥补以前年度亏损； ２、提取法定公积金１０％（当法定公积金累计额已达注册资本百分之五十时可不再提取）； ３、提取公益金５％至１０％； ４、经股东大会决议提取任意盈余公积金； ５、支付普通股股利 公司原则上盈利年度按年派发股利，公司董事会根据当年的经营业绩和未来的生产经营计划提出股利分配方案，经股东大会批准后实施。经股东大会特别决议，也可在其他时间进行另外的股利分配。上述股利分配政策尚待本公司第一次股东大会审议确认。本次发行股票的投资者将参加自本公司成立日至１９９７年１２月３１日的利润分配，不参加自１９９７年１月１日至本公司成立的利润分配。预计首次分配股利时间为１９９８年６月底以前。 股利分配采取现金或股票形式。公司向个人分配股利时，按《中华人民共和国人所得税法》和国家税务总局发布的《征收个人所得税若士问题的规定》，由本公司代扣、代缴个人收入所得税。 八、发行人情况 １、发行人名称：南京中达制膜股份有限公司（筹） 发行人英文名称：ＮＡＮ ＪＩＮＧ ＺＨＯＮＧＤＡ ＺＨＩ ＭＯ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２、发行人注册登记地址：南京经济技术开发区（新港高新技术工业区） ３、发行人历史情况简介： 本公司经中国包装总公司包企〖１９９７〗４１号文和南京市人民政府宁政复〖１９９７〗２７号文批准，由南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂、申达集团公司、南京双惠新技术开发公司、北海中包工贸有限公司、江阴市黎明幕墙有限公司联合发起设立。前三家分别以所属聚酯薄膜一分厂、全资子公司万事达塑胶制品公司、聚丙烯车间和新乙稀车间评估后的净资产折价入股，后三家以现金出资投资入股，采用社会募集方式设立。 ①发起人南京塑料包装材料总厂前身是南京塑料二厂，始建于１９５８年，１９８８年在南京塑料二厂的基础上组建成为中国包装总公司直属企业。该厂是华东地区规模最大的塑料薄膜生产厂家之一，产品有双向拉伸聚酯薄膜（年产５５００吨）、聚乙烯薄膜（年产８０００吨）、聚酯切片（年产８０００吨）、聚四氯乙烯制品、包装、印刷制品等，双向拉伸聚酯薄膜被评为江苏省、南京市名牌产品，获江苏省金牛奖，聚乙烯薄膜国家奖；该厂已被列为中国包装总公司、江苏省、南京市现代企业制度试点企业。 ②发起人中国包装总公司内江包装材料总厂建于１９５４年，１９９１年７月被中国包装总公司接收为中央直属企业。１９８４年从意大利引进ＲＰＶＣ生产线生产ＲＰＶＣ扭结膜、聚乙稀消静电膜等多种塑料薄膜产品；１９８９年引进德国布鲁克纳公司的双向拉伸聚丙花薄膜生产设备和技术及英国阿托拉斯４０００吨、ＲＰＶＣ膜５００吨、聚乙烯农地膜、工业包装膜４０００吨。产品获得四川省名优特新产品金奖、轻工业部优质产品称号和四川省产品金奖。 ③发起人申达集团公司的前身是江阴市塑料包装二厂，初创于１９８５年，１９９４年８月变更为江苏申达包装（集团）公司，１９９６年８月经国家工商局批准变更为申达集团公司。现年产聚丙烯包装薄膜５０００吨、聚乙烯包装薄膜８０００吨、彩印复合软包装５０００吨、纸塑包装１０００吨，目前为全国五十多家省级专业进出口公司提供公司提供口包装，出口产品占生产产品的７０％。该公司是无锡市工业百强百佳企业，银笔ＡＡＡ特级信用单位，获“江苏省５００家最佳经济效益企业”。 ④发起人南京双惠新技术开发公司是１９９４年成立的从事高分子材料加工、应用过滤器材的开发的技术服务的专业性公司。 ⑤发起人北海中包工贸有限公司是１９９５年成立的从事包装材料和化工产品销售的专业性公司。 ⑥发起人江阴市黎明幕墙有限公司是１９９５年成立的从事幕墙设计、幕墙制造和施工的专业性帷幕墙工程公司。 ４、发行人的组织结构和内部管理结构： 南京中达制膜股份有限公司（筹）结构图（见附图） ５、发行人的职工情况 技术人员 管理人员 生产工人 其他人员 合计 人数 301 90 468 45 904 比例 33.3 9.96 51.77 4.97 100 截止１９９６年１２月３１日，本公司无离退休职工。本公司按国家有关规定以职工总额的一定比例从成本费用中提取福利、教育等方面的基金，同时执行国家有关法律、法规和政策规定的养老、医疗、失业等社会保险统筹。 ６、发行人的经营范围 主营：生产、销售双向拉伸聚酯薄膜（ＢＯＰＥＴ）、双向拉伸聚丙稀薄膜（ＢＯＰＰ）、聚乙烯薄膜（ＰＥ）、聚丙烯薄膜（ＰＰ）、聚酯切片（ＰＥＴ）、彩色印刷、复合制品。 兼营：塑料、化工等材料的批发、零售。 ７、发行人的主要业务 公司专业生产双向拉伸聚酯薄膜（ＢＯＰＥＴ）、双向拉伸聚丙烯薄膜（ＢＯＰＰ）、聚乙烯薄膜（ＰＥ）、聚丙烯薄膜（ＰＰ），年产量２００００吨以上。 ８、发行人的主要产品品种、生产能力、主要市场及其市场占有情况和销售额、销售方式 （１）主要产品产量和品种 ＢＯＰＰ薄膜年产量４０００吨，品种有：香烟膜、热封膜、热封膜、珠光膜、镀铝膜、包钞膜、印刷膜、复合膜； ＢＯＰＥＴ薄膜年产量３０００吨，品种有：烫金膜、镀铝膜、印刷膜、绝缘膜、胶带膜、复合膜； ＰＥ薄膜年产量８０００吨，品种：包装膜、单片膜、农用膜、珠光膜、复合膜； ＰＰ薄膜年产量５０００吨，品种：包装膜、共挤复合膜。 （２）产品主要市场及其市场占有情况 公司产品遍及全国各地，并有部分产品远销海外，ＢＯＰＥＴ国内产品市场占有率１５％，居全国行第三，ＰＰ共剂复合包装膜出口量居全国第一。ＢＯＰＰ香烟膜在四川占有率为９５％以上，珠光膜在全国市场占有率为２５％，包钞膜在四川占有率为１００％，ＰＥ薄膜产销量居江苏省第一。 （３）产品销售额和销售方式： 公司１９９６年度产品销售额为１９１６８．１１万元。 公司产品的销售采用自销、门市销售、在大陆及香港、洛彬矶设经销点（办事处）相结合的方法。 ９、主要原材料的供应、自然资源的耗用情况： （１）主要原材料的供应 国内供应商场为：扬子石化、仪征化纤、天津石化、金山石化、燕山石化； 国外供应商场：韩国三星公司、现代公司、三菱公司、三井公司、新加坡ＴＰＣ公司、比利时苏尔曼公司。 （２）自然资源耗用情况 ＢＯＰＰ薄膜每年耗用标准煤３４４０吨、水３２８４０吨； ＢＯＰＥＴ薄膜每年耗用标准煤４６００吨； ＰＥ、ＰＰ薄膜耗用标准煤３２００吨； １０、新产品、新项目研究开发的有关情况 新产品主要有：消光膜、金融珠光膜、烟膜低速机专用膜、超收缩高透明光泽烟膜。９０年以来自行研制和开发了三层共挤ＰＰ吹塑薄膜（江苏省优秀新产品、江苏省优质产品）、子午线轮胎隔离膜、显像管护膜、耐高温蒸煮的彩印复合软包装等产品，目前正研制高档香烟包装用ＢＯＰＰ膜。 １１、投资项目、技术改造、产品更新的一般情况： 技术成果主要有：研制成功ＢＯＰＰ烟用系列薄膜；研制成功三层共挤包装薄膜和子午线轮胎隔离膜；改造引进的ＢＯＰＥＴ生产线，使产量由年产１５００吨上升为３０００吨。 １２、关联企业和关联交易情况： 重组后发起人和股份有限公司之间将会有一些关联交易，这些交易主要是指由各发起人向本公司提供水、电、汽等有偿服务和其他社会综合服务，股份公司向发起人租赁土地。对于这些关联交易，各有关当事人之间已签订了《综合服务协议》和《国有土地使用权租赁合同》，对名类服务、服务的项目、收费标准及相应承诺等内容作了详细规定。股份公司向发起人租赁土地总面积６３６９７．０３平方米，租赁期限１０年，年租金２７３．７万元。发起人向公司提供水、电、汽等有偿服务和其他社会综合服务，价格以市场价定，同等条件优于第三者。 九、公司筹备组成员简介 （略） 十、经营业绩 １、生产经营一般情况： 本公司是由南京塑料包装材料总厂所属聚酯薄膜一分厂（简称一分厂），中国包装总公司内江包装材料总厂所属全资子公司万事达胶制品公司（简称万事达），申达集团公司聚丙烯车间、新乙烯车间（简称两个车间），重组设立的专业生产塑料包装薄膜的股份公司。一分厂于９３年投产，原设计能力年产１５００吨，９５年开始产量稳定在３０００吨以上；万事达９０年投产，原设计能力年产３０００吨，目前产量稳定在４０００吨以上；聚丙稀车间、新乙烯车间于９０年投产，目前产量分别为５０００吨和８０００吨，公司１９９６年总资产为２４８３４．０２万元，净资产为９１９５．００万元，主营业务收入为１９１６８．１１万元，实现利润３２３３．７２万元。 ２、本公司１９９４－１９９６年经营业绩： 单位：万元 项目 １９９６年 １９９５年 １９９４年 主营业务收入 19168.11 23691.90 15410.23 利润总额 3233.72 5790.57 1993.02 税后利润 2372.50 4170.35 1382.95 ３、发行人业务收入主要构成： 公司１９９６年主营业务收入１９１６８．０９万元，每种主要产品收入及在公司业务总收入中所占比例为： 聚酯薄膜 ５８２６．７６万元 ３０．４０％ 香烟膜 ５０７９．６８万元 ２６．５０％ 珠光膜 ６１１．４０万元 ３．１９％ 丙烯膜 ２６６３．９４万元 １３．９０％ 乙烯膜 ４１０４．１３万元 ２１．４１％ ４、完成的重大项目和科研成果： 成功研制ＢＯＰＰ烟用系列薄膜，自行研制成功三层共挤包装薄膜。对引进的ＢＯＰＥＴ生产线进行技术改造，使产量由年产１５００吨扩大为年产３０００吨。 ５、产品的市场情况： 本公司产品广泛应用于包装、印刷、电器绝缘、音像器材、感光胶片、胶粘带等众多领域，产品品位高，符合国际包装多层化、高档化的发展方向，其中高档的包装、印刷、复合基材料应用于出口服装、丝绸、纺织品、高档香烟的包装市场更为看好。目前国内市场供求缺口较大，大量依赖进口。 ６、产品性能、质量方面的情况： 本公司产品透明度高、强度高、光泽好，具有良好的阻隔性、电器绝缘性。 产吕质量标准： ＢＯＰＥＴ 采用 Ｑ／３２０１ＥＳＯ１－９６ ＢＯＰＰ 采用 ＱＮ／ＺＮＢ－４－０４－９７ ＧＢ１２０２６－８９ ＰＥ、ＰＰ 采用 ＳＢ３５４－８４ ＢＧ１０００３－３８ ７、职工数量与业务水平方面的变化： 公司采用“请进来、走出去”的方式分期分批对职工进行分层次、多渠道培训。对现有职工开展技术等级评定，收入与技术等级挂钩方法、鼓励了职工学习技术、钻研技术的积极性，极大地提高了员工队伍的整体素质。目前公司有在册员工９０４人，其中技术人员３０１人，占员工人数的３３．３％，管理人员９０人，占员工人数的９．９６％；工人４６８人，占员工人数的５１．７７％；其他人员４５人，占员工人数的４．９７％，大专以上学历有３１６人，中专以上学历有４１２人。 十一、股本 １、注册股本 本次股票发行以后，公司的注册股本总额为９０００万元，计９０００万股。 ２、超过面值缴入的资本及其用途： 公司经中华财务会计咨询公司资产评估截止到９６年１２月３１日，公司帐面净资产４９２３．１６万元，评估后为９１９５．００万元。评估用的公司净资产加发起人现金投入３５．７７万元，按１：１．５３８４６１５倍率折股６０００万股，其余３２３０．７７万元转入资本公积金，并经国家国有资产管理局国资评（１９９７）３５９号文批准确认。本次社会公众股公开发行后，超过面值并扣除发行费用后的资本将转入公司的资本公积金。 ３、发行人认购股份情况： 本次发行前发起人南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂、申达集团公司分别以其所属聚酯膜一分厂、万事达塑胶制品公司、聚丙烯车间和新乙烯车间净资产６５％折股，三家发起人各持股份１９９２．２５万股，其余三家发起人南京双惠新技术开发公司、北海中包工贸有限公司、江阴市黎明幕墙有限公司各以现金１１９２３１元认购７．７５万股。 ４、本次发行后公司股份的结构： 总股本 ９０００．０万股 １００．００％ 法人股 ６０００．０万股 ６６．６７％ 其中：国有法人股 ３９８４．５万股 ４４．２７％ 社会公众股 ３０００．０万股 ３３．３３％ 其中：公司职工股 ３００．０万股 ３．３３％ ５、本次发行后净资产总额：２８１９０元 ６、本次发行前每股净资产：１．５４元 ７、本次发行后每股净资产：３．１３元 ８、筹备组成员及重要职员持有股份数额及比例： 目前本公司筹备组成员及重要职员均未持有本公司股票。 ９、股票回购程序： 根据《公司法》及《股票发行与交易暂行条例》的有关规定：未按国家有关规定进行申请和批准股份有限公司不得购回本公司发行在外的股票（指Ａ股）。 十二、主要会计资料 下述主要财务会计资料摘自中华会计师事务所中华股审字（９７）第０１７－１号审计报告： 审计报告 中华股审字（９７）第０１７－１号 南京中达制膜股份有限公司（筹备组）： 我们接受委托，对贵公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日的资产负债表及１９９４、１９９５、１９９６年度的利润表、利润分配表和１９９６年度的财务状况变动表进行了审计。这些会计表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点会计制度》及其补充规定，在所有重大方面公允反映了贵公司１９９４年度、１９９５年度、１９９６年度的经营成果以及１９９６年度的资金变动情况。会计处理方法的选用符合一贯性原则。 中华会计师事务所 中国注册会计师 中国·北京 一九九七年三月二十五日 中国注册会计师 南京中达制膜股份有限公司（筹）资产负债表 １９９６年１２月３１日 编制单位：南京中达制膜股份有限公司（筹） 单位：元 资 产 注释 １９９６． １９９５． １９９４． １２．３１ １２．３１ １２．３１ 流动资产： 货币资金 5425267 7784443 5394438 应收票据 4 24934891 21103178 19876710 应收帐款 74803 63309 59630 减：坏帐准备 24860088 21039869 19817080 预付货款 3286341 10321274 6957678 其他应收款 5 3694733 3125807 1387092 待摊费用 6 735200 1041699 1248012 存货 7 25623062 43317324 28143190 一年内到期的 - - - 长期债券投资 流动资产合计 63624691 86630416 62947490 长期投资： 长期投资 - - - 固定资产： 固定资产原值 8 264976721 106795910 98267022 减：累计折旧 8 80261170 16690459 10515509 固定资产净值 184715551 90105451 87751513 在建工程 - - 5132599 固定资产清理 - - - 固定资产合计 184715551 90105451 92884112 无形及递延资产： 无形资产 - - - 递延资产 - - - 无形及递延 - - - 资产合计 负债及股东权益 注释 １９９６． １９９５． １９９４． １２．３１ １２．３１ １２．３１ 流动负债： 短期借款 9 39180000 43300000 24257000 应付帐款 10 15078885 3469952 4986772 预收货款 11 1890550 1563647 1942876 应付福利费 441635 240877 151667 未付股利 12 4664421 - - 未交税金 13 3524625 3508572 1645565 其它未交款 545682 419179 17148 其他应付款 14 65195180 18701545 8848740 预提费用 - 325856 612935 一年内到期的 15 16881190 7020198 10837000 长期负债 流动负债合计 147402168 78549826 53461703 长期负债 长期借款 16 8988074 29445272 29103162 其他长期负债 - - - 长期负债合计 8988074 29445272 29103162 负债合计 156390242 107995098 82564865 股东权益 股本 资本公积 17 59767500 59767500 59767500 盈余公积 17 32182500 643321 11424810 未分配利润 18 - 8329948 2074427 股东权益合计 - - - 负债及股东 91950000 68740769 73266737 权益总计 248340242 176735867 155831602 南京中达制膜股份有限公司（筹）利润表 １９９４年１月１日至１９９６年１２月３１日 编制单位：南京中达制膜股份有限公司（筹） 单位：人民币元 项 目 注释 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 一、主营业务收入 19 191681079 236918991 154102298 减：营业成本 20 140591020 165070092 123112021 销售费用 2498809 2673076 2030153 管理费用 9234388 8719845 8003196 财务费用 21 7396213 6322395 5896614 营业税金及附加 1742794 2430452 1652387 二、主营业务利润 30217855 51703131 13407927 加：其他业务利润 22 1764400 5252512 6056447 三、营业利润 31982255 56955643 19464374 加：投资收益 - - - 补贴收入 23 364031 78668 8507 营业外收入 24 113982 1000000 480000 减：营业外支出 25 123030 128641 22714 四、利润总额 32337238 57905670 19930167 减：所得税 8612235 16202197 6100656 五、净利润 23725003 41703473 13829511 南京中达制膜股份有限公司（筹）利润分配表 １９９４年１月１日至１９９６年１２月３１日 编制单位：南京中达制膜股份有限公司（筹） 单位：人民币元 项 目 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 一、净利润 23725003 41703473 13829511 加：年初未分配利润 - - - 二、可分配利润 23725003 41703473 13829511 减：提取法定公积金 2372500 4170347 1382951 提取法定公益金 1186250 2085174 691476 三、可供股东分配的利润 20166253 35447952 11755084 减：已分配普通股股利 20166253 35447952 11755084 四、未分配利润 - - - 所附注释为本公司会计报表的必要组成部分 单位负责人：赵凤来 财务负责人：孟庆余 制表：邱先洪 南京中达制膜股份有限公司（筹）财务状况变动表 １９９６年度 编制单位：南京中达制膜股份有限公司（筹） 单位：人民币元 流动资金来源和运用 １９９６年度 一、流动资金来源： １．本年净利润 23725003 （１）固定资产折旧 6441818 （２）无形资产、递延资产 - 及其他资产摊销 （３）清理固定资产损失 (93891) （减收益） 小 计 30072930 ２．其他来源： （１）固定资产清理收入 261500 （减清理费用） （２）收回长期投资 - （３）资本净增加额 23209230 小 计 23470730 流动资金来源合计 53543660 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 2372500 （２）提取法定公益金 1186250 （３）已分配股利 20166252 小 计 23725002 ２．其他运用 （１）固定资产和在建工 101219528 程净增加额 （２）偿还长期负债 20457198 小 计 121676726 流动资金运用合计 145401728 流动资金增加净额 (91858068) 流动资金各项目的变动 １９９６年度 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 (2359177) ２．应收帐款净额 3820219 ３．预付货款 (7034933) ４．其他应收款 568926 ５．待摊费用 (306499) ６．存货 (17694262) ７．一年内到期的长期债券投资 - 流动资产增加净额 (23005726) 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 (4120000) ２．应付帐款 11608934 ３．预收货款 326903 ４．应付福利费 200758 ５．未付股利 4664421 ６．未交税金 16053 ７．其他未交款 126503 ８．其他应付款 46493634 ９．预提费用 (325856) １０．一年内到期的长期负债 9860992 流动负债增加净额 68852342 流动资金增加净额 (91858068) 所附注释为本会计报表的必要组成部分 单位负责人：赵凤来 财务负责人：孟庆余 制表：邱先洪 １、一般情况 南京中达制膜股份有限公司（以下简称“本公司”）是经中国包装总公司以〖１９９７〗包企第４１号文批准，由南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂、申达集团公司、南京双惠新技术开发公司、北海中包工贸有限公司、江阴市黎明幕墙有限公司联合发起，对南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂下属的万事达塑胶制品公司（以下简称“万事达公司”）和申达集团公司进行部分改组，以社会幕集方式设立的股份有限公司。 本公司发起人股本为６０００万元，南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂、申达集团公司投入的股本分别为１９９２２５００元，其余三家各投入股本７７５００元。本公司已经中国证监会批准，拟向社会公众公开发行Ａ种普通股股票３０００万股，每股面值１元，计人民币３０００万元。股票发行后，本公司注册资本为９０００万元。 本公司主要生产经营双向拉伸塑料薄膜、聚乙烯薄膜、聚丙烯薄膜、双向拉伸聚烯薄膜；聚脂切片；纸、塑彩色印刷复合包装制造、加工；兼营化工、塑料等材料的批发、零售。 评估基准日为１９９６年１２月３１日，该日的资产负债表及该年的财务状况变动表已按国家国有资产管理局国资评〖１９９７〗３５９号文《对组建南京中达制膜股份有限公司并发行Ａ种上市股票项目资产评估结果的确认批复》确认的评估值进行了调整。 ２、编报基准 通过对原南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂下属万事达塑胶制品公司、申达集团公司的部分改组，本公司已被视为一家持续经营的股份有限公司，因此在编制从１９９４年１月１日起的会计报表时，假设本公司现时的生产经营结构已经存在。 本会计报表系对上述被改组部分１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日及１９９６年１２月３１日的会计报表进行调整和分割转换，根据《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定的要求而重新编制的。 ３、重要会计政策 （１）会计制度 发起人南京塑料包装材料总厂的会计核算１９９３年７月１日前执行《国营工业企业会计制度》，１９９３年７月１日起执行财政部颁发的《企业会计准则》和《工业企业会计制度》；发起人中国包装总公司内江包装材料总厂下属的万事达公司１９９６年１２月１日前执行《外商投资企业会计制度》１９９６年１２月１日起执行《企业会计准则》和《工业企业会计制度》；发起人申达集团公司执行《工业企业会计制度》。在本次改制过程中，已将上述三家发起人１９９４至１９９６年的会计报表按照《股份制试点企业制度》的规定进行调整和重新编制。 本公司自成立之日起会计核算执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。 （２）会计年度 本公司会计年度自公历１月１日起至１２月３１日止。 （３）记帐原则和计价基础 本公司以权责发生制为记帐原则，采用历史成本为计价基础。但１９９６年１２月３１日资产负债表已按评估确认调整。 （４）记帐本位币 本公司会计核算以人民币为记帐本位币。 （５）坏帐准备 本公司按应收帐款年未余额的３‰计提坏帐准备。 （６）存货 本公司的存货主要包括：原材料、产成品、低值易耗品等。存货按照实际成本进行日常核算；存货发出计价采用移动加权平均法；生产成本核算采用品种法，期末无在产品；低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （７）固定资产及其折旧 本公司对使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等；及单位价值在２０００元以上，并且使用年限超过两年不属于经营主要设备的物品作为固定资产核算。 本公司固定资产按实际成本计价，其折旧根据固定资产原值、扣除５％的残值及预计使用年限，采用直线法分类计提。各类固定资产的年折旧率列示如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40年 9.5%-2.38% 专用设备 14年 6.79% 通用设备 8-14年 11.88%-6.79% 运输设备 12年 7.92% （８）收入实现的确认 本公司按照《企业会计准则》规定的权责发生制为基础，确认收入实现。即在发出商品、提供劳务，同时收讫价款或取得索取价款的凭据时，确认收入的实现。 （９）税项 ①企业所得税 原南京塑料包装材料总厂、中国包装总公司内江包装材料总厂下属的万事达公司企业所得税按３３％计缴；根据江苏省财政厅和江苏省税务局苏财工（９４）５５号和苏税二（９４）０２３号文《转发财政部、国家税务总局〈关于企业所得税若干优惠政策的通知〉的通知》以及江阴市地方税务局（９４）澄地税二（高）字第０３号、（９５）澄地税二（高）字第０５号文，申达集团公司企业所得税１９９４和１９９５年按１５％计缴；根据江苏省财政厅和江苏省地方税务局苏财预（９６）１１０号文《关于对区外高新技术企业所得税实行“先征后返还”办法的通知》及江阴市地方税务局（９６）澄地税二（高）字第０１号文《关于返还企业所得税的批复》，该公司９６年实行先征３３％诟 返还１８％的政策，即实际执行１５％的所得税税率。 本公司成立之日起，所得税按３３％计缴。 ②流转税及附加 本公司流转税及附加包括增值税、营业税、城市维护建设税及教育费附加。本公司被认定为增值税一般纳税人，增值税税率为１７％；城市维护建设税按增值税和营业税合计税额的７％计缴；教育费附加按增值税和营业税合计税额的３％计缴。 ③其他税项 其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，依据税务有关规定计缴。 （１０）利润分配 ①弥补亏损 ②提取法定公积金１０％； ③提取法定公益金５％； ④支付普通股股利。 主要会计报表科目注释如下： １、应收帐款 截止１９９６年１２月３１日，本公司应收帐款余额按帐龄列示如下： 单位名称 １年以内 １－２年 ２－３年 ３年以上 合计 西昌卷烟厂 20967 2003580 2024567 绵阳卷烟厂 653305 1296219 1949524 黔江卷烟厂 287299 1046076 1333375 宜宾卷烟厂 621243 511009 1132252 什邡卷烟厂 769487 769487 成都卷烟厂 738219 738219 其他 12825642 1772984 1246194 1142667 16987487 合计 15146675 1772984 6872565 1142667 24934891 帐龄比重 60.7% 7.1% 27.6% 4.6% 100% 其中并无持本公司５％以上股份的股东的往来款项；３年以上的款项均可以收回。 ２、其他应收款 截止１９９６年１２月３１日，本公司其他应收帐款余额及帐龄列示如下： 帐龄 金额 比重 １年以内 1333410 36% １－２年 2187192 59% ２－３年 103539 3% ３年以上 70594 2% 合计 3694733 100% 其中包括与万荣薄膜有限公司往来款项２７７４１７０元为代其垫付宽膜机款，其余款项为小额代垫款、个人借款和备用金等。 其他应收款较１９９５年增加３０％，但可以看到其绝对额较小，其增加主要是由上述性质的款项增减变动形成的。 ３、待摊费用 截止１９９６年１２月３１日，本公司待摊费用７３５２００元，其明细列示如下： 项目 金额 ９４年期初存货已征税款 493358 企业财产保险费 204219 车辆保险费 37623 合计 735200 ４、存货 截止１９９６年１２月３１日，本公司存货余额为２５６２３０６２元，分类列示如下： 项目 金额 原材料 7500774 产成品 17703241 低值易耗品 419047 合计 25623062 存货较１９９５年减少４１％是由于１９９６年企业进一步加强了供产销环节的内部管理，使企业库存的原材料和产成品的存量得到了较好的控制。 ５、固定资产 截止１９９６年１２月３１日，本公司固定资产及其累计折旧分类列示如下： 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋及建筑物 21254533 17036711 51721 38239523 专用设备 79904915 139738620 30722 219612813 通用设备 1059232 194927 49374 1204785 运输设备 4577230 1689994 347624 5919600 小计 106795910 158660252 479441 264976721 （２）累计折旧 类别 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 房屋及建筑物 1522410 4167090 7888 5681612 专用设备 13874230 57990582 7305 71857507 通用设备 378265 160837 26648 512454 运输设备 915554 1382200 88157 2209597 小计 16690459 63700709 129998 80261170 （３）固定资产净值 合计 ９０１０５４５１ １８４７１５５５１ 固定资产１９９６年末数已根据评估确认值调整。 固定资产净值较１９９５年变动１０５％的主要原因如下： ①１９９６年１２月万事达公司由内江包装材料总厂购入原以经营性租赁形式存在的生产线。１９９６年１２月以前以经营性租赁形式存在的原因是：该设备是内江包装材料总厂向中国国际包装租赁有限公司融资租赁期间的设备，只能转租，不能出售；１９９６年１１月，总厂付清全部款项将其所有权买断，并于次月正式出售给万事达公司。 ②短期借款 截止１９９６年１２月３１日，本公司短期借款按贷款银行列示如下： 借款银行 金额 月利率 期限 借款条件 工行内江市中区支行 2700000 10.065‰ 96.8.16-97.97.8.15 中国包装总公司内江包 装材料总厂担保 工行内江市中区支行 1000000 9.24‰ 96.8.26-97.8.15 中国包装总公司内江包 装材料总厂担保 工行内江市中区支行 1000000 9.24‰ 96.11.27-97.6.15 中国包装总公司内江包 装材料总厂担保 建行南京中央门支行 5000000 8.415‰ 96.9.28-97.3.27 南京工艺纸厂担保 建行南京中央门支行 5000000 8.415‰ 96.10.31-97.4.30 南京纸箱总厂担保 建行南京中央门支行 5000000 8.415‰ 96.12.31-97.6.30 南京纸箱总厂担保 建行南京中央门支行 5000000 9.24‰ 96.9.28-97.9.27 南京纸箱总厂担保 中行南京支行 8000000 12.06‰ 96.4.16-97.4.15 房产抵押 江阴市申港信用合作社4000000 11.758‰* 96.10.9-97.4.9 江阴市第三针织厂担保农行江阴市申港办事处1480000 11.758‰ 96.10.9-97.3.31 江阴市第三针织厂担保 合计 39180000 ＊：截止审计报告日已归还。 以上短期借款均为人民币借款。 ７、应付帐款 截止１９９６年１２月３１日，本公司应付帐余额为１５０７８８８５元，按明细列示如下： 单位名称 金额 天津石化 5032011 汕头金星（集团）物资公司 2930314 汕头远东（集团）深圳分公司 1882910 中国包装进出口公司湖北公司 739965 其他 4493685 合计 15078885 应付帐款较１９９５年增加３３５％是由于１９９６年形成的几笔金额较大的购货业务款项未付造成的。 ８、预收货款 截止１９９６年１２月３１日，本公司预收贷款余额为１８９０５５０元，按明细列示如下： 单位名称 金额 山东潍坊新立科塑胶有限公司 122000 四川绵阳东方绝材厂 64105 浙江嵊县上沙地建材厂 259204 江阴兴达化纤有限公司 120118 南京方江电器有限公司 63506 新疆玻璃钢制品有限公司 67548 其他 1194069 合计 1890550 ９．未付股利 截止１９９６年１２月３１日，本公司未付股利余额４６６４４２１元，为股份公司尚欠发起人的利润。 １０．未交税金 截止１９９６年１２月３１日，本公司未交税安税项列示如下： 税项 金额 增值税 3189682 营业税 370 城市维护建设税 250755 房产税 83818 合计 3524625 １１．其他应付款 截止１９９６年１２月３１日，本公司其他应付款余额为６５１９５１８０元，明细列示如下： 单位名称 金额 款项性质 中国包装总公司内江包装材料总厂 60013109 设备欠款 四川省外贸进出口公司 1500000 代垫欠款 其他 3682071 其他小额代垫欠款、工程尾款及工 会费、教育费等 合计 65195180 上述往来款项中中国包装总公司内江包装材料总厂持有本公司股份１９９２２５００股，占发起人股本的３３．２％。 其他应付款较９５年增加２４９％，主要是由于万事达公司１９９６年底从其关联企业──中国包装总公司内江包装材料总厂买入设备（价值人民币５８０８９２３８元），尚未支付款项所致。 １２．一年内到期的长期负债 截止１９９６年１２月３１日，本公司一年内到期的长期负债按贷款银行列示如下： 贷款银行 金额 年利率 期限 借款条件 建造南京中央门支行 1000000 13.32% 1988.10.21-1996.10.21 中包南京分公 司担保 建造南京中央门支行 8000000 9.26% 1989.6.21-1997.10.21 中国包装总公 司担保 建造南京中央门支行 7240000 10.98% 1994.12.21-1997.12.21 南京彩色印刷 厂担保 应计利息 641190 合计 16881190 上述借款均为人民币借款，其中第一笔已经逾期，并未办理展期合同，已按照借款合同规定的加收２０％罚息计算利息费用，并已于１９９７年４月１４日归还。 一年内到期的长期负债较１９９５年增加１４０％，是由于大部分长期借款在１９９７年度内陆续到期。 １３．长期借款 截止１９９６年１２月３１日，本公司长期借款贷款银行列示如下： 贷款银行 金额 年利率 期限 借款条件 建行南京中央门支行 2560000 11.07% 1995.4.28-1998.4.28 国营第七七二厂担 保 建造南京中央门支行 6000000 10.08% 1988.3.1-1999.12.31 南京造纸厂担保 应计利息 428074 合计 8988074 长期借款较１９９５年下降６９％，是由于一年内到期的借款增加和借款利息归还所致。 １４．股本和资本公积 （１）１９９４至１９９６年度股本变动明细列示如下： 股本 变动原因 １９９４年１２月３１日余额 59767500 加：１９９５年度增加 0 减：１９９５年度减少 0 １９９５年１２月３１日余额 59767500 加：１９９６年度增加 0 减：１９９６年度减少 0 １９９６年１２月３１日余额 59767500 （２）１９９４至１９９６年度资本公积变动明细列示如下： 资本公积 变动原因 １９９４年１２月３１日余额 11424810 加：１９９５年度增加 0 减：１９９５年度减少 10781489 净资产变化所致 １９９５年１２月３１日余额 643321 加：１９９６年度增加 31539179 评估增值及盈余公积转增 减：１９９６年度减少 0 １９９６年１２月３１日余额 32182500 截止１９９６年１２月３１日，本公司股本为５９７６７５００元，资本公积金为３２１８２５００元，反映的是三家主要发起人投入本公司的经评估确认的净资产。 １５．盈余公积 １９９４至１９９６年度盈余公积变动明细列示如下： 盈余公积 变动原因 １９９４年１２月３１日余额 2074427 加：１９９５年度增加 6255521 1995年度利润分配所致 减：１９９５年度减少 0 １９９５年１２月３１日余额 8329948 加：１９９６年度增加 0 减：１９９６年度减少 8329948 净资产折股,转入资本公积 １９９６年１２月３１日余额 0 １６．主营业务收入 本公司１９９４－１９９６年度主营业务收入按收入类别列示如下： 收入类别 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 聚酯薄膜 58267648 93497589 57262970 香烟膜 50796848 53332787 28087227 珠光膜 6114014 15842637 13780673 丙烯膜 26639417 29453462 20298719 乙烯膜 41041341 33022334 19604944 其他 8821811 11770182 15067765 合计 191681079 154102298 主营业务收入１９９５年较高的原因是该年度全国包装行业市场较好，从销售量和销售价格来看均优于１９９４和１９９６年。 １７．主营业务成本 本公司１９９４－１９９６年度主营业务成本按成本别列示如上： 收入类别 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 聚酯薄膜 42455856 66062454 49684769 香烟膜 35321174 37754873 19580391 珠光膜 4738268 10635183 9618506 丙烯膜 20183834 19801204 17111130 乙烯膜 31160336 22404250 14965812 其他 6731552 8412128 12151413 合计 140591020 165070092 123112021 １８．财务费用 本公司１９９４－１９９６年度财务费用按项目列示如下： 项目 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 利息净支出 7281181 6003342 5867458 其他 115032 319053 29156 合计 7396213 6322395 5896614 １９．其他业务利润 本公司１９９４－１９９６年度其他业务利润按业务种类列示如下： 业务种类 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 材料销售 2152489 5598371 6291216 运输业务 (388089) (345859) (234769) 合计 1764400 5252512 6056447 其他业务利润１９９６年较１９９５年减少６６％，主要由于材料销售的减少和废料产出销售的减少所致。运输业务是产品销售的附带业务，收费很低，不能弥补成本，所以为负数。 ２０．营业外收入 本公司１９９４－１９９６年度营业外收入按收入项目列示如下： 项目 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 固定资产盘盈 168363 - - 罚款收入 60064 1970 3551 其他 135604 76698 4956 合计 364061 78668 8507 ２１．补贴收入 根据内江市财政局市财政（１９９４）０６文，内江市政府对部分市属税收目标管理企业１９９３年度流转税超目标入库金额实行列收列支由财政按一定比例返还补助给企业，共应返还给万事达公司９８６０００元；根据内江市国家税务局内国分税发（１９９６）字第０５８号文，万事达公司应被退还１９９４年由于税制改革而新增的流转税６１３９８２元；上述两项合计１５９９９８２元。万事达公司三年共收入款项１５９３９８２元（９４、９５和９６年度分别为４８００００元、１００００００元和１１３９８２元），尚余６０００元未收到。 ２２．营业外支出 本公司１９９４－１９９６年度营业外支出按支出项目列示如下： 项目 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 处理固定资产净损失 7223 - - 固定资产盘亏 67249 - - 滞纳金和罚款 6970 10212 15000 其他 41588 118429 7714 合计 123030 128641 22714 ２３．关联交易 各年度与关联公司的交易事项列示如下： １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 万事达公司支付内江包装 3000000 3000000 3000000 材料总厂设备租赁费 合计 3000000 3000000 3000000 １９９１年１月１０日，四川万事达公司与内江市塑料二厂（后更名为中国包装总公司内江包装材料总厂）签订了设备租赁协议书，租期自１９９１年１月至１９９８年２月，年租金为人民币３００００００元。 ２４．承诺事项及或有事项的说明 原南京塑料包装材料总厂于１９９５年３月２０日与中国银行南京市分行签定了一份为期３年的房地产抵押合同，担保价值为８５０万元人民币。此部分固定资产及借款均已反映在本公司报表中。 除上述情况外，截止审计报告日，本公司尚无其他任何重大担保、重大承诺事项及其他或有事项。 ２５．期后事项的说明 审计报告日后，国家国有资产管理局国资评「１９９７」３５９号文确认了本公司的资产评估报告。 浏览招股说明书的第二部分(PART2) |
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