南京新港股份有限公司招股说明书概要(PART1)
| 日期：1998.12.03 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
主承销商：国泰证券有限公司 上市推荐人：深圳国投证券有限公司 国泰证券有限公司 财务顾问：江苏证券股份有限公司 （单位：人民币元） 面值 发行价 发行费用 募集资金 每股 1.00 7.84 0.24 7.60 合计 50000000 392000000 12000000 380000000 发行方式：全额预缴款、比例配售、余款转存 发行日期：１９９７年４月２３日至１９９７年４月２９日 拟上市地：上海证券交易所 重要提示 本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书的全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本股的决定之前，应首先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。 南京新港股份有限公司 一、绪言 本招股说明书概要系根据《中华人民共和国公司法》、国务院《股票发行与交易管理暂行条例》及国家证券管理机关颁布的有关证券管理的现行法规、规定而编制，本招股说明书概要已经本公司全体董事审议通过，旨在向投资者提供有关本公司及本次发行的资料。 本公司董事会及董事会各成员确认本招股说明书概要所摘内容与招股说明书正文一致，不存在任何重大遗漏或误导，并愿就其中所载资料的真实性、准确性、完整性负个别及连带的责任。 二、发售新股的有关当事人 １、发行人：南京新港股份有限公司 法定代表人：梁学忠 注册地址：南京经济技术开发区内 经办人：郭昭 孔军 电话：（０２５）５５６５０８４ ２、股票承销机构： 主承销商：国泰证券有限公司 法定代表人：金建栋 注册地址：上海市浦东新区乳山路６１号 办公地址：深圳市华强北路３号深纺大厦１３层 经办人：张建强、黄洁 电话：（０７５５）３２１７２２５ 分销商：南京市证券公司 法定代表人：徐福武 注册地址：南京市中山东路２００号 电话：（０２５）４５２６１１２ 分销商：深圳国投证券有限公司 法定代表人：叶连捷 注册地址：深圳市红岭中路７号国际信托大厦 电话：（０７５５）５５６４１７９ 分销商：江苏证券股份有限公司 法定代表人：鲍志强 注册地址：南京市管家桥８５号华荣大厦１４层 电话：（０２５）４５２３７７７ 分销商：中国科技国际信托投资公司 法定代表人：张钢 注册地址：北京市北辰东路８号北京国际会议中心 电话：（０１０）６３１７８４６６ 分销商：君安证券有限公司 法定代表人：张国庆 注册地址：深圳市罗湖区春风路５号 电话：（０７５５）２２９６６６６ 分销商：南方证券有限公司 法定代表人：王景师 注册地址：深圳市深南东路５６号南方国际大酒店 电话：（０７５５）２２５６７２８－１２０４ 分销商：华夏证券有限公司 法定代表人：黄玉峻 注册地址：北京市海淀区复兴路乙６３号 电话：（０２５）４５１２３２４ ３、上市推荐人：深圳国投证券有限公司、国泰证券有限公司 ４、发行人法律顾问：南京经济律师事务所 经办律师：陈应宁、景忠 注册地址：南京市鸡鸣寺路１号 电话：（０２５）７７１２４０１ ５、主承销商法律顾问：信达律师事务所 经办律师：陈利民 注册地址：深圳市深南中路东风大厦２１楼 电话：（０７５５）３２４３１３９ ６、会计师事务所：无锡公证会计师事务所 注册会计师：王燕榕、郭建康 注册地址：无锡市县前西街４号 电话：（０５１０）２７１３９７７ ７、资产评估：南京会计师事务所 注册会计师：郝孝普、蔡庆培 注册地址：南京市湖南路狮子桥３４号 电话：（０２５）３２２５３９５ ８、资产评估确认机构：南京市国有资产管理局 地址：南京市珠江路３４２号 电话：（０２５）３６００９４６ ９、土地估确认机构：南京市国土管理局 地址：南京市解放路５３号 电话：（０２５）４６１２２７７ １０、收款银行：南京城市合作银行 注册地址：南京市太平南路５３２号 法定代表人：王晨曦 电话：（０２５）２２５８１０３ １１、股票登记机构：上海证券中央登记结算公司 注册地址：上海市闵行路６７号 法定代表人：王迪彬 电话：（０２１）６３５６６６５１ １２、辅导机构：国泰证券有限公司 １３、财务顾问：江苏证券股份有限公司 三、发行情况 １、股票类型：人民币普通股 ２、发行期：自１９９７年４月２３日至１９９７年４月２９日 ３、发行方式：金额预缴款、比例配售、余款转存。 ４、发行地区：南京市 ５、发行对象：具有中华人民共和国国籍的自然人，境内登记的法人和经批准设立的其他机构，法律、法规规定不得购买的除外。 ６、发行股票每股面值：１．００元，发行数量：５０００万股。 ７、发行价格：７．８４元／股 ８、本次新股发行共可募集资金３９２００万元，扣除发行费用１２００万元后，预计实收金额３８０００万元。 四、风险因素及对策 投资者在评价发行人此次发售股票时，应特别认真地考虑下述各项风险因素。 １、经营风险： （１）本公司设立以来，主要从事了南京经济技术开发区的成片土地开发和基础设施建设，为开发区初步具备良好的投资环境作出了重要贡献，为一批高科技产业相继进区投产创造了有利条件，开发区目前只是初具规模，开发范围还将不断扩大，基础设施还需配套完善，因此，本公司仍将继续开展基础设施建设及土地开发业务，本公司承建基础设施主要是受管委会的委托，尽管委托方曾以宁新区办（１９９２）５５号文明确了建设权归本公司，在实际操作中也一直予以积极支持，但仍不能排除双方今后可能在施工质量，交付时间、投资回报，支持方式等问题上产生分歧，影响业务的正常开展，因此本公司对管委会有一定程度的依靠。 （２）高新技术产业是一个高回报，高风险的待业，区别于其他行业，其高风险告别体现在高新技术发展较快，产品更新换代快，市场风险大；其次，高新技术产业是资金密集、技术密集的行业，资金实力与技术能力对项目能否顺利进展有较大的，甚至是关键性的影响，第三，设备订购与安装的技术及其他配套设施和条件的要求也很高，稍有疏漏将会影响投产后的效益水平；第四，项目投产后要求管理人员，技术人员的专业知识，经验及管理水平要有很高的水平，因此本公司投资高新技术产业存在一定的投资风险。 （３）本公司在经营中，部分土地销售及对外投资是以美元签定合同的，当美元与人民币汇率发生变化，就会给本公司的收益带来影响。 ２、政策风险： （１）本公司投资建设开发区基础设施及高新技术产业，属受国家产业政策鼓励发展的行业，设立开发区，在我国是实行改革开放以来出现的，有着中国特色的新事物，各项政策还有待规范和完善，国家对开发区实行的优惠政策，如税务减免政策、区内产品进出口政策等，随着改造开改的不断深入将会有所调整和变化，如果程度比较大，对所有的开发区都会造成影响。 （２）本公司在开发建设开发区的过程中，几年来获得的发展客观上离大开市政府的政策支持，随着本公司的实力不断增强，以及成为公众公司后规范化的要求提高，这些支持尽管将不再成为影响本公司发展的主要因素，但仍是本公司稳定，快速发展所需要的。 ３、市场风险： （１）本公司从事开发区内土地成片开发业务，开发的土地能滞按合理的价格及时转让是能否行到较好回报的关键。投资及时回笼才能推动业务的连续开展，否则将影响到公司经营的稳定性，影响滚动开发战略的顺利实施。 （２）根据发展规划，本公司将扩大高新技术产业投资，而高新技术产品的开发产面临着较的大的市场推广问题及强烈竞争压力，本公司开发生产的高科技产品也将不可避免地会受到市场拓展难度和可替代技术，可替代产品之间的激烈竞争。市场占领及市场份额的保持和扩大需要增加资金、人力的投入，进而相应增加经营成本，影响经营效益。 ４、行业风险： （１）创办开发区是我国实行改革开放以来，为方便开展国际经济技术交流，吸收国际资本、技术和先进管理经验而兴起的新事物，因此从事开发区的投资、开发及经营业务在我国则是一个新兴行业。由于该行业经营中含有一定的固定资产投资业务，因此会受到国家控制固定资产投资规模的影响。 （２）南京高新技术产业开发区经国家科委批准实行一区多园结构，南京经济技术开发区的５平方公里中心区是其中的一个园区，尽管市政府对多园进行了统一规划，对拟进区投资企业加以指导，担仍不能排除多园之间存在竞争，事实上造成本公司与开发其他园区的公司之间产生激烈的竞争。 ５、股市风险： 我国证券市场还处于试点阶段，相关的政策法规尚欠完善，加之目前的股票市场尚不成熟，投机性较大，市场和股票价格的波动剧烈，这些都有可能造成本公司股票的价格偏离公司的实际经营业绩。 针对以上风险，本公司拟采取以下对策： １、经营风险对策 本公司将继续保持与管委会良好的合作关系，尽可能在承建基础设施的委托协议中明确双方的责、权、利，维护公司和股东的利益。在工程实施过程中，进一步加强与管委会的联系与协调，了解业主的要求，在实施过程中随时加以改进，避免发生不必要的分歧。同时要进一步严格工程管理，努力做到保持保量按时交工。本公司与管委会四年多的良好合作关系为本公司克服承建业务方面的风险奠定了良好的基础。 对于高新技术产业投资，本公司将依照制定出的一整套操作规定程执行，项目选择一定要经过科学论证，要求科技含量高，市场前景好；项目实施前要严格按技术要求充分准备，项目实施中要严格按技术要求实施；如果是合资项目要通过多种渠道了解合作者的实力和信誉，确保资金按时到位，项目顺利投产，在人才方面，本公司已培养和招纳了一批优秀的专业技术人才和管理人才，他们已在项目的开发和论证过程中显示出较强的能力，发挥了重要作用。 本公司有关外汇方面的业务主要是土地销售和对外投资业务，且都以美元计算，尽管土地以外汇计价销售的数量仅占３０％，且付款期一般控制在一年之内，对外投资也均以人民币计算回报，使本公司的外汇风险降得较低。但本公司在每次签定合同前仍要了解外汇市场的变化趋势，以便在签定合同时考虑进去，避免给公司造成汇率损失。 ２、政策风险对策 本公司将通过坚持决策程序化、管理科学化、业务多元化的发展方针，依靠增强自身实力来降低政策变化带来的风险。规定重大投资项目一定要在充分研究论证的基础上经董事会讨论，提交股东大会审议决定，减少决策失误；项目实施要制定切实可行的方案，并强化管理，严格控制各项支出和成本；经营业务向多元化发展，主要是逐步形成以高新技术产品开发、生产、市政基础设施建设和土地成片开发并重的多元格局，形成多个利润来源。只要公司坚持规范动作，科学管理，灵活经营，不断增强自身实力，政策因素影响。 ３、市场风险对策 本公司在从事土地开发业务中，一是要统筹安排，严格监管，开源节流，减少开发成本，二是要注重了解国家政策和市场信息，对市场变化提早作出反应和安排，从而实现土地转让的利润最大化，对高新技术产业投资，将按照科学、谨慎的原则进行决策，有区别地采取合作开发、购买专利、引进技术等多种形式开发高新技术产品，多元组合，降低市场风险，同时加强市场调研和分析，加强科技开发力量，提高产品科技含量和附加值，确立产品在市场中的竞争优势。 ４、行业风险对策 本公司除努力增强自身实力，降低宏观经济变化可能带来的风险外，对同行之间的竞争，一方面将积极加强宣传，突出开发区的港口优势和陆路交通优势，广泛宣传高新园近几年所取得的业绩及已形成的管理科学、服务优质的良好的投资环境，扩大在境内外投资者中的影响，提高竞争能力。另一方面继续扎实做好开发区的各项开发建设工作，进一步完善投资条件，吸引更多的境内外投资者前来办厂投资。 ５、股市风险对策 本公司将努力提高经营效益，确保给股东以稳定、良好的投资回报。本公司还将认真按照国家关于股份制企业及证券市场的有关法规，规范动作，规范信息披露，维护股东权益。同时本公司提醒投资者，在投资本公司前，对中国股市现阶段存在的市场风险应有充分的了解。 五、募集资金的运用 １、本次发行募集资金用途及立项审批 本次计划募集３９２００万元资金，扣除发行费用后，实募３８０００万元，拟用于投资良好回报的高新技术实业和开发区的基础设施。 高新技术实业项目是： （１）投资１２７０万元与华新藤仓新加坡股份有限公司组建南京新藤仓光通信有限公司，该项目已经南京经济技术开发区管委会开委招字（１９９６）１２８号文批准； （２）投资７３４万元与南京市电信局、南京市供电局、香港华贵国际有限公司合作建设南京华新电线电缆有限公司二期工程，该项目已经南京经济技术开发区管委会宁开委招字（１９９６）１１５号文批准； （３）投资２９７３万元兴建ＣＰ线生产项目，该项目已经南京经济技术开发区管委招字（１９９６）１３３号文批准； （４）投资２９９０万元兴建生产立式硬齿面齿轮减速机项目，已经南京经济技术发区管委会宁开委招字（１９９６）１４１号文批准； （５）投资２９８０万元兴建高速重载齿轮减速机项目，已经南京经济技术开发区管委会宁开委招字（１９９６）１４５号文批准； （６）投资２０００万元生产ＴＤＳ－８１８Ａ小救星心脏监护报警器，已经南京经济技术开发区管委会宁开委招字（１９９６）１２４号文批准。 基础设施项目是： （１）投资４９５０万元建设南京新港１１０ＫＶ和３５ＫＶ两座输变电站，已分别经江苏省电力局苏电生字（１９９６）１１４９号文和南京经济技术开发区管委会宁开委字（１９９５）４３号文批准； （２）投资４９００万元建设开发区附近新生圩地区３万吨供水系统，包括供水和增压泵站工程，已经南京市计划委员会宁计投资字（１９９６）６９号文批准； （３）投资４０００万元建设开发区两万吨污水处理厂，已经南京市计划委员会宁计投资字（１９９６）３８５号文批准； （４）投资４５００万元建设尧新公路拓宽改造工程，已经南京市计划委员会宁计投资字（１９９６）４８０号文批准； （５）投资４９７０万元建设开发区东南环区道路，已经南京市计划委员会宁计投资字（１９９６）６４１号文批准； 以上项目共需投资３６２６７万元。本次实募资金３８０００万元，剩余１７３３万元资金用于补充本公司的流动资金。 ２、项目简介 （１）投资１２７０万元与新加坡华新藤仓新加坡股份有限公司组建南京华新藤仓光通信有限公司 南京华新藤仓光通信有限公司，投资总额为２９５０万美元，注册资本为２０００万美元，外方占９１％，为１８２０万美元，占公司占９％，为１８０万美元，折合人民币１４９４万元，本公司已投入２２４万元，还需追加投资１２７０万元。该公司注册南京经济技术开发区内，是以生产、销售光纤、光缆及通信电缆为主的高新技术企业。 通信业是国民经济发展的重要一环。目前，光通信已经日渐成为信息通讯工程界的主流，光纤通信电缆正在逐步取代铜通讯电缆。该公司年产光纤４０万芯公里，光缆２０万公里，在国际、国内市场都有良好的前景，具有极强的竞争力。本项目总投资２４４８５万元，投产后年净利润４１７７万元，投资报酬率１７．０６％，静态投资回收期５．９年，因此本项目从长远看可以为本公司带来稳定的回报。 （２）投资７３４万元与南京市电信局、南京市供电局、香港化贵国际有限公司合资建设南京华新电线电缆有限公司二期工程。 南京华新电线电缆有限公司投资总额为２９５０万美元，注册资本为１９００万美元，港方投资９１％，南京方３家各３％，该公司注册南京经济技术开发区内，是以生产、销售各类铜条（８ｆＭＭ－９．５ｆＭＭ铜条，１．６ｆＭＭ－４．２ｆＭＭ铜线），电线电缆为主的目前我国最大的铜条生产厂，生产规模为：投产的初期为年产８万吨铜条，次阶段逐步扩充到年产铜线材１２万吨及电线电缆３６００吨。 目前，在国际及国内市场上内于通讯业迅速发展，对高速、高压、高传输性的铜线材需求大增。本项目总投资２４４８５万元，投产后净利润４５１１万元，投资报酬率１８．４２％，静态投资回收期５．４年，因此，本项目盈利能力稳定，投资参股对本公司是有利的。 （３）投资２９７３万元兴建ＣＰ线生产线项目 ＣＰ线（即镀锡铜包钢线），主要用于电子原器件中的引出线。在工业、农业、国防、民用等方面，全世界都在向电气自动化方向发展，因此电子原器件的重要性显得非常突出。而ＣＰ线，正是其中的关键元器件中必不可少的材料。目前国内每月需用ＣＰ线为３００吨左右，而国内生产总量每月合计仅２００吨左右。尚有１００吨左右还需进口。国外的需求量更大，估计每月最少要２０００吨以上。 本项目投资２９７３万元，年生产能力２０００吨，年净利润９４６万元，投资报酬率３１．８２％，静态投资回收期３．１年。因此该项目具有较好的投资回报。 （４）投资２９９０万元兴建生产立式硬齿面齿轮减速机项目 立式硬齿面齿轮减速机产品是现代设计技术、材质精炼、热处理工艺、精加工技主装备先进等综合科技成果。硬齿面螺旋伞齿轮是机械工业重要基础件，是重大装备的关键零部件，其质量、性能、可靠性直接影响主机的运行质量和经济效益的好坏。根据规划，本项目建成后可形成年产４０台中速磨煤机齿轮箱、３０台建材立式磨机齿轮箱的生产能力。 根据电力部成套局意见，３００ＭＷ、６００ＭＷ中，可以考虑８０％机组使用中速磨煤机，按平均一套机组配六台中速磨煤机计算，“九五”期间每年需中速磨煤机为２５８台到３１８台，另再考虑与国产发电机组成套出口等因素，则年需约３００台。本项目总投资２９９０万元，年净利润６１３万元，投资报酬率２０．５％，静态投资回收期４．９年，测算表明具有较好的投资前景。 （５）投资２９８０万元兴建高速重载龄轮减速机项目 高速重载齿轮是机械工业的重要基础件，是大型发电、化肥、炼油设备、矿山机械、通用机械、交通运输必不可少的传动件，根据规划，本项目达产后形成产折合标准硬齿面通用减速机７５０台／１５００吨的生产能力。 “九五”期间市场预测：发电行业：电站用燃气轮机发电增速齿轮箱年需１０台。发电机组的高压给水泵齿轮箱年需１００台，堆取料机、皮带机井下采掘设备中通用硬齿轮箱年需１０００台；石化行业：石油裂变加氢装置用高速重载齿轮箱年需２０台；建材行业：大型水泥磨齿轮箱、立式磨、辊压磨选材轧机齿轮箱年需近２００台。 本项目总投资２９８０万元，年净利润６８４万元，投资报酬率２２．９５％，静态投资回收期４．４年。测算表明，该项目具有较好的经济前景。 （６）投资２０００万元生产ＴＤＳ－８１８Ａ小救星心脏监护报警器 ＴＤＳ－８１８Ａ小救星心脏监护报警器是本公司联合有关方面开发、研制的国家专利产品，已达九十年代国际先进水平，具有２４小时监护报警、报警状态贮存、２４小时心率不间断显示等功能，适用范围广泛。 据不完全统计，我国现有心脏病患者３０００多万人，而且目前我国正进入一个相对老年化的社会，老年人人数将达到１－２亿人之多，随着我国经济的迅速发展，国民收入快速增长，全民生活水平迅速提高，人们的自我保健意识正在逐渐增强。加之该产品性能稳定、功能多样、价格适中的特点，预计该产品的市场需求潜力巨大，前景十分广阔。 经充分的市场调查，结合公司人、财、物的实际情况，本项目年生产能力设计为８万台，项目总投资２０００万元，年净利润６２４万元，投资报酬率３１．２％，静态投资回收期３．２年。因此本项目具有十分良好的经济效益。 （７）投资４０００万元建设日处理２万吨的污水处理厂 南京新港日处理２万吨污水厂，采取三沟式氧化沟先进工艺对开发区河工业污水和生活污水进行处理，通过处理使之达到国家要求的污水排放标准。 开发区目前正处于发展阶段，众多的企业相继投产，使开发区的污水处理已成为务之急，据统计资料测算１９９７年污水排放量为０．８万吨，１９９８年污水排放量将达１．５万元，本项目总投资４０００万元，日处理污水能力２万吨，经测算，投产后年净利润为５８６万元，投资报酬率１４．２１％，静态投资回收期７年，因此本项目具一定的经济效益。随着进区企业的增多，本项目达产后将会有更好的收益。 （８）投资４９００万元建设新生圩供水工程项目 长期以来开发区的供水完全依赖港口解决，现已不能满足进区企业的需要，建设供水工程以解决进区企业对水的需求量，是完善开发区功能，提高服务的重要项目之一。目前开发区的日供水量为１吨，已不能满足需要。 本项目是由南京化纤厂通过６００ｍｍ白钢管接水至新生圩增压泵站并供水至整个地区。日供水量规划为３万吨，项目总投资４９００万元，年净利润５９３万元，投资报酬率１．２１％，静态投资回收期８．３年。本项目具有长期、稳定的经济效益。 （９）南京新港１１０ＫＶ、３５ＫＶ输变电站两座 １１０ＫＶ输变电站位于开发区北部，占地约１６０９平方米，３５ＫＶ变电站位于开发区南站，占地约９００平方米。总投资４９５０万元。该两个变电站竣工后，经南京市供电局验收合格后，由于开发区管委会根据委托协议向本公司支付委托建设费。该项目预计盈利８１９．６７万元。 （１０）承建尧新公路拓宽改造和开发区东南环区道路工程 南京经济技术开发区的迅速发展要求开发区加快道路建设，开发区管委会拟将尧新公路进行拓宽改造和在东南环区建设一条新路。本公司受委托分配筹资４５００万元和４９７０万元建设。根据预算，预计工程实现利润分别为９９０万元和１３２４万元，因此该两项 目对本公司也是十分有利的。 ３、投资时间表、效益产生时间、投资回收期 项 目 投资额（万元）投资时间 效益产生时间 投资回收期（年） 南京华新藤仓光通信有限公司 1270 1997 1998.3 5.9 南京华新电线电缆有限公司 734 1997 1997.12 5.4 兴建ＣＰ线生产项目 2973 1997 1997.12 3.1 高速重载齿轮减速器 2980 1997 1998.3 4.4 立式硬齿面齿轮减速机 2990 1997 1997.12 4.9 ＴＤＳ－８１８Ａ小救星 心脏监护报警器 2000 1997 1997.10 3.2 南京新港１１０ＫＶ、 ３５ＫＶ输变电站两座 4950 1997 1997.12 南京化纤厂－新港新生圩 4900 1997 1997.10 8.3 地区３万吨供水工程 南京新港２万吨污水处理厂 4000 1997 1998.7 7 尧新公路拓宽改造工程 4500 1997 1997.11 开发区东南环区道路 4970 1997 1998.6 合 计 36267 六、股利分配政策 １、股利分配的一般政策 由股东大会根据每一会计年度的盈利情况，按照公司章程的有关规定决定，根据本公司章程，本公司税后利润按下列顺序分配： （１）弥补亏损； （２）提取法定盈余公积金１０％（该项公积金达注册资本５０％时可以不再提取） （３）提取公益金５－１０％； （４）提取任意盈余公积金； （５）支付普通股股利。 任意盈余公积金由董事会根据公司的实际情况和需要拟定提取的比例，提请公司股东大会审议批准，并按股东大会的决议使用。公司分配股利采用现金股利和股票股利两种形式。股利分配方案经股东大会审议后决定。 ２、预期本公司本次发行后首次分配时间在１９９７年二或三季度，经本公司１９９７年１月１５日临时股东大会决议通过，新股东享有本公司本次发行前的未分配利润。 七、本公司情况 １、本公司名称：南京新港股份有限公司（原名南京新港经济技术开发股份有限总公司） ２、本公司注册时间：１９９２年８月８日 ３、本公司注册地址：南京经济技术开发区内 ４、本公司历史情况简介 （１）设立情况 南京新港股份有限公司（原南京新港经济技术开发股份有限总公司，以下简称本公司）是于１９９２年７月４日经南京市体制改革委员会宁体改字（１９９２）２５４号文批准设立的定向募集股份有限公司，股本总额９６００万元，每股面值１．００元，折股比率１：１，发行价１．００元。其中发起股东：南京新港开发总公司以经评估确认的１１８．７５万平方米，使用期５０年的土地使用权作价入股４７５０万股，南京港务管理局以经评估确认的实物资产９０７．５万元和现金３９５．５万元认购１３００万股，南京市国际信托投资公司以现金认购５００万股，中国工商银行南京市分行以现金认购８００万股，交通银行南京分行以现金认购４００万股，中国农业银行南京市信托投资公司以现金认购２００万股，中国人民建设银行南京市信托投资公司以现金认购２００万股，中国银行南京市信托投资公司以现金认购２００万股，中国银行南京市分行以现金认购２００万股，中国人民保险公司南京分公司以现金认购１０００万股，股本金全部到位后，公司于１９９２年７月２５日由南京会计师事务所验资，于１９９２年７月３０日召开了创立大会暨第一次股东大会，于１９９２年８月８日在南京市工商行政管理局注册登记，工商注册号为１３４９１７９２－２。 （２）历史沿革 １９９５年６－８月，本公司发起股东中，六家银行及保险公司股东根据中国人民银行总行关于按照《商业银行法》规范经营范围的规定，提出要求转让股份。为妥善解决这一问题，经协商，南京新港开发总公司分别受让了中国工商银行南京市分行持有的８００万股，交通银行南京分行持有的４００万股，中国农业银行南京市信托投资公司持有２００万股，中国人民建设银行南京市信托投资公司持有的２００万股，中国银行南京市分行持有的２００万股，中国人民保险公司南京分公司持有的２００万股，中国银行南京市分行持有的２００万股，中国人民保险公司南京分公司持有２００万股，共２０００万股法人股。本公司于１９９５年８月１０日召开的第四次股东大会通过了上述股份转让，南京市证券办于１９９５年９月６日以宁证办字（１９９５）２９号文同意了上述发起人股的转让。 １９９５年９月１９日，由于公司股东发生变化，本公司召开临时股东大会，选举出第二届董事会和第二届监事会，修改并根据《公司法》规范了《公司章程》，通过了公司更名为南京新港股份有限公司的决议，南京市证券办于１９９５年９月２８日以宁证办字（１９９５）３６号文批准了公司更名和章程修改，本公司于１９９５年１０月９日领取了新的企业法人营业执照。 １９９６年６月３日，在本公司第五次股东大会上审议通过，南京港务管理局转让持有的１３００万股本公司股份给南京港口经济发展总公司，南京市证券办于１９９６年６月２４日以宁证办字（１９９６）３０号文同意了本公司该部分发起人股的转让。 ５、本公司所在开发区简介 本公司地处南京经济开发区，其前身南京新港工业区是于１９９２年６月经南京市政府批准设立的具有市级经济审批管理权发的开发区，１９９３年１１月获江苏省政府批准为省级开发区，１９９５年更为现名，占地面积１２平方公里，开发区近年来发展较快，多项经济指标在同行业中名列前茅。根据总体规划，开发区将建成为面向世界的集工业、仓储、金融贸易为一体的新型港口经济区。 与国内其他开发区比较，南京经济技术开发区具有一定的优势和特点，主要是： ──前沿港口优势突出，与开发区一路之隔的是亚洲内河第一大港──新生圩外贸港口，该港是长江下游最大的进出口外贸物资集散地； ──陆路交通便捷。开发区连通３１２、１０４、２０５、３２８国道和绕城公路、沪宁高速公路，铁路环线与华东地区最大的铁路编组站联网营运，与长江三角洲经济最富活力的苏南地区紧密相联。 ──进区项目具规模且科技含量高，累计进区企业３０８家，投资总额７．５３亿美元，２８００万美元以上的大项目２０个，其中高新技术企业占９０％，有世界五大光纤光缆生产基地之一的南京华新藤仓光通信公司，生产液晶电视和多媒体显示终端的夏普公司等。此外荷兰飞利浦、德国赫斯特、泰国正大、意大利赛斯、台湾华新丽华等跨国企业在开发区均有较大投资。 ──开发区近年多项经济指标增长较快。开发区的前身新港工业区１９９２年设立，起步较晚，但近两年来发展速度较快，区内工业总产值和上缴利税均以２００％左右的速度递增。 南京经济经济开发区设立以来，对加快南京经济区域以及长江下游地区的发展，促进国内外经济技术交流与合作发挥了一定作用。“九五”期间，市政府已决定进一步加大对开发区的支持力度，继续努力改善招商引资的软、硬环境，促使其发展成为南京经济区域的新的经济增长点。 ６、主要发起人简介及与本公司的关系 本公司主要发起人南京新港开发总公司是为适应设立南京新港工业区的需要而经市体改委宁体改字（１９９２）２１８号文批准由南京市投资公司负责筹建的国有企业。成立后，为解决开发资金，启动工业区的开发、建设、开发总公司又联合南京港务管理局、南京市国际信托投资公司、中国工商银行南京市分行第六家专业银行和保险公司以及金陵石化华隆工业公司共同发起设立了本公司，开发总公司持有本公司４７５０万股股份，占总股本的４９．４８％，是本公司的最大股东。１９９５年８月，开发总公司又受让了中国工商银行南京市分行第六家银行和保险公司持有的２０００万股，至此持有股份增至６７５０万股，占总股本的比例增至７０．３１％。 开发总公司是本公司的最大股东，几年来主要从事了开发区内招商引资、投资办实业及为进区企业提供配套设备等业务。本公司在资产、人员、资金及经营场所等方面与开发总公司完全分离，构成相互独立的两个法人实体。 本公司与开发总公司已签署《避免竞争及优先选择协议》，协议明确双方如需要存在关联交易，而该关联交易对双方是有利、合理的，那么双方将依国家法律、法规的规定及市场规则进行，以避免损害本公司其他股东的利益。业务上，根据南京新港工业区管理委员会宁新区办（１９９２）５５号及南京经济技术开发区管委会宁开委办字（１９９７）３８号文规定，工业区内管委会预征土地的开发，经营权归本公司，基础设施原则上由本公司建设、经营和管理，开发总公司主要从事招商引资、物资供应及投资办企业，因而开发总公司和本公司在业务上无竞争关系。 ７、组织机构 组织机构图（附后） ８、关联企业基本情况（２０％以上股权关系） （１）主要股东 南京新港开发总公司，法定代表：梁学忠，注册资本，１．５亿元，主营业务：物资供应，国内贸易，投资兴办企业，项目开发，持有本公司７０．３１％的股份。 （２）全资子公司 南京新港工程设计所，法定代表人：宛英杰，注册资本：２０万元，主营业务：工程设计、咨询。 南京新港广告公司，法定代表人：马利；注册资本：３０万元；主营业务：广告制作、发布。 南说新港房地产开发公司，法定代表人：任祥麟，注册资本：１０００万元，主营业务；房地产开发、销售。 （３）控股公司 南京经济技术开发区外贸公司，法定代表人：梁学忠，注册资本：５００万元，主营业务：国内外贸易。本公司持有６０％的股份。 （４）参股公司 南京新港液化气公司，法定代表人：庄秉钧，注册资本：６５０万元，主营业务：销售、生产生活用液化气。本公司持有２５％的股份。 ９、业务经营范围及实际从事的主要业务 业务经营范围：高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设；土地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；国内贸易；工程设计、咨询服务。 本公司设立以来实际从事了市政基础设施建设，土地成片开发及标准厂房建设业务，使开发区的起步区具备了较为理想的投资条件。自１９９５年起，本公司已开始逐步涉足高新技术产业，相继投资了光通讯、电线电缆等实业。此外，本公司还从事了建筑安装装饰工程和工程设计等业务。 １０、优惠与限制 １９９２年１２月，为推进新港工业区的开发建设，根据市政府宁政发（１９９２）２７８号文精神，原南京新港工业区管委会以宁新区办（１９９２）５５号文同意区内的基础设施原则上由本公司建设、经营和管理；工业区管委会预征的土地由本公司开发、经营；税收方面比照南京高新技术产业开发区内企业，享受各项优惠政策；开发建设中应缴的各项优惠政策；开发建设中应缴的各项规费，属于市收取的部分，五年内全部免缴，现南京经济技术开发区管委会以宁开委办字（１９９７）３８号文明确本公司继续执行以上政策。 本公司的经营业务应遵守国家有关法律、法规及政府部门有关规章外，尚未受到特别的政策限制。 １１、董事、监事及高级管理人员 董事长：梁学忠，男，４３岁，研究生，高级政工师，曾任南京经济开发区管委会主任，现任南京新港开发总公司总经理。 董事、总经理：张宁生，男，４６岁，研究生，高级政工师，曾任南京经济技术开发区管委会副主任。南京新港开发总公司副总经理，现任本公司总经理。 董事：顾德冲，男，５１岁，大专，经济师，曾任南京市交通局局长，现任南京新港开发总公司副总经理。 董事：任捷，男，４９岁，大学，经济师，曾任南京市计划委员会办公室主任，现任南京新港开发总公司副总经理。 董事：查福康，男，５２岁，研究生，经济师，现任南京新港开发总公司副总经理。 董事：张晓明，男，５５岁，研究生，高级工程师，现任南京港务管理局局长。 董事：郭园兰，女，４４岁，大专，经济师，曾任南京市计划委员会外经处处长，现任南京市国际信托投资公司副总经理。 董事、副总经理：马利，女，４４岁，研究生，经济师，曾任南京港务管理局干部处处长。南京新港开发总公司副总经理。现任本公司副总经理。 监事会主席：张良礼，男，４７岁，大专，高级工程师，曾任南京港务管理局局长。 监事：沙祥宝，男，４９岁，研究生，经济师，曾任南京港口建设指挥部党委书记，现任南京新港开发总公司党委副书记。 监事：陈德贵，男，４８岁，大专，政工师，南京新港股份有限公司职工。 监事：陈金英，女，５２岁，大学，会计师，现任南京港务管理局审计处处长。 副总经理：王定吾，男，５２岁，大学，高级经济师，曾任南京玉环热水器总厂厂长，南京玉环热水器有限公司董事长、总经理、党委书记。现任本公司副总经理。 总会计师：孔军，男，３５岁，研究生，会计师，曾任南京港口建设指挥部财务科科长，现任本公司总会计师兼计划财务部主任。 总工程师：宛英杰，男，５８岁，大学，高级工程师，曾任南京港口建设指挥部总工程师，现任本公司总工程师。 董事会秘书：郭昭，男，４０岁，大专，会计师，曾任南京国际集装箱装卸有限公司副总会计师，本公司副总会计师，现任本公司董事会秘书。 八、经营业绩 １、生产经营概况 本公司成立以来，始终以“服务社会、回报股东”为宗旨，立足开发区，面向南京市，根据开发区的发展规划，积极开展区内的土地开发和基础设施建设，相继完成了约１００万平方米土地平整开发和３．４万平方米的标准厂房建设，承建了包括水、电、路、通讯在内的一批基础设施，为开发区初步具备良好的投资环境，一批高科技产业相继进区投产奠定了基础条件，为南京市产业结构和产业布局的调整，着力形成新的经济增长点作出了应的贡献。 目前，开发区已初具规模，各项开发业务开始进入稳步进展阶段，而且本公司经过四年多的发展，规模已经扩大，实力得到了增强，因而无论从外在，还是内在因素来讲都对公司的经营结构提出了调整的要求。按本公司经营规划，投资高新技术产业是既定的主要业务，是未来主要的利润生长点之一，本公司自９５年以来已有选择地涉足该行业，相继参股了光通讯、电线电缆等实业，由于投资项目大多处于建设期且份额较少，效益未能得到体现，为此，本公司在今后几年里将按照经营规划既定的目标，有计划、有步骤地加大高新技术产业投资，逐步形成高新技术产品开发生产，市政基础设施建设和土地成片开发并举的经营格局，以保持经营效益继续快速、稳定的增长势头。 ２、过去三年销售总额及利润总额（单位：千元） １９９６年 １９９５年 １９９４年 销售总额 274130 174362 85497 利润总额 79609 70455 37774 ３、业务收入主要构成： 以下为本公司过去三年主要业务销售收入及比例（单位：千元） １９９６年 １９９５年 １９９４年 主营业务 收入 ％ 收入 ％ 收入 ％ 市政基础设施承建 189734 69.21 136100 78.06 46976 54.94 土地成片开发转让 66222 24.15 22923 13.15 27973 32.72 商品房销售 -440 -0.16 2533 1.45 1100 1.29 建安装饰工程 6596 2.41 2393 1.37 3135 3.67 商品销售 1307 0.48 1170 0.67 1722 2.01 物业管理 8500 3.10 7500 4.30 4350 5.09 其他 2211 0.81 1742 1.00 24 0.28 合计 274130 100 174362 100 85497 100 ４．已完成的重大项目 本公司已完成的重大投资项目有：承建太新公路、新港公路及高新园内道路；承建园内供电、给排水及通讯工程等配套设施；平整开发了１００万平方米土地；建设３．４万平方米的标准厂房及投资南京华新电线电缆有限公司一期工程，四年多来累计已完成投资３．２亿元。 ５．筹资与投资方面的情况 本公司目前资金主要来源于银行贷款，几年来本公司与中国工商银行南京市分行、交通银行南京分行、中国银行南京市分行、中国建设银行南京市分行等建立了良好的合作关系；本公司还在中国人民银行南京市分行、南京市财政局信誉良好，可优先获得发行企业债券的指标，１９９５年发行了１０００万元企业债券，通过上述方式，本公司将筹集资金主要投资于开发区的基础设施，土地成片开发及标准厂房建设，少部分用于投资、参股高新技术产业。 ６．固定资产增加情况 本公司设立以后，主要增加了以下的固定资产：五座４００ＫＶＡ临时变电站、现用于出租的０１、０２栋厂房及其他建筑物，价值共２２０３万元；购置了轿车、客车及工程车等运输设备，价格２１５．５万元；购置了电脑、打印机等电子设备，价值４２．５万元；以及购置了价值４８．６万元的其他办公设备。 ７．经营管理的改进与提高 本公司按建立现代企业制度的要求，一直重视内部管理，注重提高企业整体素质，主要是建立并不断完善了以下制度： （１）实行董事会领导下的总经理负责制，全员劳动合同制，中级职员聘任制；建立职员年度业绩考核制度；在积极引进人才，实行适当的职员淘汰、流动的同时，重视职员骨干队伍的稳定性。 （２）实行岗位技能工资为主，其他形式为辅的按劳分配制度。根据不同岗位的责任大小、工作强度、专业技能结合公司经营状况，决定工资奖金标准。 （３）建立以提高工作效率、保证工作质量、完善目标管理为核心的管理制度。公司实行适度授权制，以提高工作效益并增强部门的责任感，制定完善的部门和岗位职责并建立了完善的内部财务、业务管理监督机制。 ８、职工队伍建设 本公司一直重视职工的队伍建设，树立以人为本的用人机制，为改善和加强职工队伍，公司长期采取两手抓的措施，一方面积极引进具有专业技术特长的人才，另一方面加强对现有职工的岗位技能培训。目前在公司全体职工中，具有中、高级职称和大专学历以上的占３８％，职工的文化素质和业务能力有了较为明显的提高。 九、股本 １、本次发行前公司股权结构变化情况 （１）本公司设立时股本结构 股 本 股份（万股） 比例（％） 总股本： 9600 100 发起人股 8600 89.58 内部职工股 1000 10.42 （２）本公司成立以来股权转让情况 原股东 股份 受让单位 变动原因及时间 （万股） 中国工商银行 南京市分行 800 开发总公司 协议转让1995.8 交通银行南京分行 400 开发总公司 协议转让1995.8 中国农业银行 南京市信托投资公司 200 开发总公司 协议转让1995.8 中国人民建设银行 南京市信托投资公司 200 开发总公司 协议转让1995.8 中国银行南京市分行 200 开发总公司 协议转让1995.8 中国人民保险公司 南京分公司 200 开发总公司 协议转让1995.8 南京港务管理局 1300 南京港口经济 协议转让1995.8 发展总公司 ２、本公司内部职工股已按要求全部在南京证券登记公司集中托管，托管已经市证券办宁证办字（１９９７）７号文确认。内部职工股不随本次新增发行的股票上市，其上市事宜根据国家有关规定执行。 ３、本公司发行后股本结构 股份（万股） 比例（％） 总股本： 14600 100 发起人股 8600 58.90 内部职工股 1000 6.85 社会公众股 5000 34.25 ４、董事、监事、高级管理人员持有股份情况 姓 名 职 务 持有股数（股） 梁学忠 公司董事长 0 张宁生 公司董事、总经理 0 顾德冲 公司董事 0 任 捷 公司董事 11500 查福康 公司董事 11500 马 利 公司董事、副总经理 11500 张晓明 公司董事 0 奚志诚 公司董事 8000 郭园兰 公司董事 0 张良礼 公司监事会主席 0 沙祥宝 公司监事 11500 陈德贵 公司监事 9000 陈金英 公司监事 0 王定吾 副总经理 0 孔 军 总会计师 9000 宛英杰 总工程师 9000 郭 昭 董事会秘书 9000 十、资产评估 １、本公司设立时，南京会计师事务所对南京新港开发总公司和南京港务管理局投入本公司的基准日为１９９２年４月３０日的土地使用权和实物资产作了评估，并经南京市国资办宁国资办评估确认字（１９９５）５１号和５２号文确认，南京市国土局宁国土（１９９７）２０号文对土地使用权的评估结果作了确认。该部分资产经评估确认的结果如下： 单位：千元 项 目 帐面净值 评估净值 增加值 增值率 土地使用权 -- 47500 47500 -- 房屋 4536 6120 1584 34.92% 机器设备 2179 2712 533 24.46% 低值易耗品 -- 212 212 -- ２、该次资产评估的主要方法： （１）土地使用权采用成本法评估； （２）房屋建筑物采用重置成本法评估； （３）机器设备采用重置成本法评估； （４）低值易耗品采用重置成本法评估。 十一、财务会计资料 １、无锡公证会计师事务所出具的锡会股审（９７）１３号的审计报告 南京新港股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司一九九六年、一九九五年、一九九四年各年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表和上述三个年度的利润表及利润分配表，合并利润表及利润分配表，一九九六年的财务状况变动表及合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及国家有关法律法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九六年、一九九五年、一九九四年各年十二月三十一日的财务状况及上述三个年度的经营成果和一九九六年的资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 无锡公证会计师事务所 中国注册会计师 王燕榕 郭建康 中国 无锡 一九九七年三月八日 ２、资产负债表（合并）（见附表） ３、利润及利润分配表（合并）（见附表） ４、财务状况变动表（合并）（见附表） ５、主要会计指标 指 标 １９９６． １９９５． １９９４． １２．３１ １２．３１ １２．３１ 资产负债率（％） 55.25 53.78 54.77 流动比率 1.72 1.93 1.93 速动比率 0.99 1.47 0.79 每股收益（元） 0.70 0.62 0.35 每股权益（元） 1.77 1.38 1.06 应收帐款周转率（％） 216.21 157.59 -- 存货周转率（％） 165.00 97.80 -- 净资产收益率（％） 39.79 45.07 33.04 ６、合并会计报表注释 注释１．基本情况 南京新港股份有限公司（原南京新港经济技术开发股份有限总公司）是１９９２年７月４日经南京市体制改革委员会宁体改字（１９９２）２５４号文件批准设立的定向募集股份有限公司，股本总额９６００万元，每股面值１元。共有１０家发起人股东：南京新港开发总公司以经评估确认的１１８．７５万平方米土地使用权作价入股４７５０万股，南京港务管理局以经评估确认的实物资产９０４．５０万元和现金３９５．５０万元合计认购１３００万股，六家金融机构以现金认购２０００万股，金陵石化华隆工业公司以现金认购５０万股，内部职工以现金认购１０００万股。所有股份均以１：１被认购完毕。全部股本募集后经南京会计师事务所〔宁会验（９２）第１９４６号〕验证，于１９９２年８月８日在南京市工商行政管理局注册登记，工商注册号为１３４９１７９２－２。 １９９５年６－８月，公司发起人股东中，六家金融机构根据中国人民银行要求各金融机构规范自身经营的规定而将其持有的２０００万股法人股转让给南京新港开发总公司，公司于第四次股东大会通过了上述股份的转让，南京市证券办已确认了上述发起人的股份转让。１９９５年９月１９日，公司召开临时股东大会，通过了公司更名为“南京新港股份有限公司”的决议，公司于１９９５年１０月９日领取了新的企业法人营业执照。 本公司主要经营范围为：高新技术产业投资、开发；市政基础设施建设；土地成片开发；建筑安装工程；商品房开发、销售；物业管理；国内贸易；工程设计；咨询服务等。 公司下设销售服务部和港湾工程公司、机电设备公司、经济技术贸易公司、汽车运输公司、公用事业公司五个分公司。五个分公司实行内部独立核算、公司财务部将销售服务部和五个分公司的内部会计报表汇兑并作出调整后的会计报表作为对外报送的会计报表。 注释２．重要会计政策 １、会计制度 本公司执行《股份制试点企业会计制度》，合并报表的控股子公司亦执行《股份制试点企业会计制度》。 ２、会计年度 公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 ３、合并报表的范围及编制方法 （１）合并范围 ①截止１９９６年１２月３１日公司下设三个全资子公司及一个控股子公司。 三个全资子公司为： 全资子公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 主要业务 （万元） （万元） 南京新港房地产开发公司 南京经济技术开发区内 1000 1000 房地产开发销售 南京新港工程设计所 南京经济技术开发区内 20 20 工程设计,咨询 南京新港广告公司 南京经济技术开发区内 30 30 广告制作,发布 一个控股子公司为： 控股子公司名称 注册地点 注册资本 投资比例 投资金额 主要业务 （万元） （万元） 南京经济技术开发区 南京经济技 500 60% 300 国内贸易 对外贸易有限公司 术开发区内 ②根据财政部颁发的全并会计报表暂行规定及财政部财会（二）字（１９９６）２号函精神，合并了本公司及上述南京新港房地产开发公司、南京新港工程所、南京新港广告公司三个全资子公司的会计报表。 鉴于南京经济技术开发区对外贸易有限公司９６年１２月成立，尚未正式运转，因此会计报表未作合并。 （２）合并方法： ①子公司提供给母公司、子公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的内部营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。 ②长期投资与子公司所有者权益相抵销。 ③内部往来相互抵销。 ４、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 ５、记帐原则和计价基础 以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 ６、外币核算 从１９９４年１月１日起外币帐户按中国人民银行公布的当日人民币基准汇价折合人民币记帐，并于期末进行调整，调整的差额分别计入相应的科目。 ７、存货计价 （１）开发成本采用实际成本核算，平时按计划成本结转营业本，年末调整为实际成本； （２）库存材料以实际成本计价，采用先进先出法核算； （３）低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 ８、长期投资核算方法 （１）投资金额占被投资单位资本金２０％以下（含２０％）的按成本法核算； （２）投资金额占被投资单位资本金２０％以上的按权益法核算； （３）投资金额占被投资单位资本金５０％以上的按权益法核算并合并会计报表。 ９、固定资产及其折旧 固定资产计价标准为２０００元以上（含２０００元），使用年限一年以上。评估入帐的固定资产按重置成本法计价，其他均按实际成本计价，采用直线法计提折旧。 固定资产残值率为３％，折旧年限及年折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 4.85%-2.43% 通用设备 5-10年 19.40%-9.70% 专用设备 8-15年 12.13%-6.47% 运输设备 6-12年 16.17%-8.08% 其他设备 5-10年 19.40%-9.70% １０、无形资产及其摊销 按项目在受益期内平均摊销。 １１、递延资产及其摊销 开办费及其他按５年平均摊销。 １２、坏帐准备 采用直接核销法核算，不计提坏帐准备。 １３、营业收入的确认 以商品已经发出，商品的所有权已自卖方转移给买方，收到货款或取得收取货款的证据时确认营业收入实现。 １４、税项： （１）流转税： Ａ．母公司 公司主要实行营业税，其基础设施建设项目收入、建安工程收入、运输收入均按营业收入的３％计征营业税，土地成片开发转让收入、其他项目按营业收入的５％计征营业税。 注：根据财政部、国家税务局关于对１９９４年１月１日前签定开发及转让合同的房地产免征土地增值税的通知〔财法字（１９９５）７号〕，本公司土地成片开发转让的收入免征土地增值税。 商品销售实行增值税，销项税税率为１７％，按抵扣购进货物进项税金后的差额交纳。 Ｂ．子公司 广告公司按营业收入的５％计征营业税； 房地产开发公司按营业收入的５％计征营业税； 工程设计所按营业收入的５％计征营业税。 （２）城建税及教育费附加： 按应交营业税、增值税金额的７％计征城市维护建设税，３％计征教育费附加，根据１９９４年１１月２８日苏财预字（１９９４）１３１号、苏国税（１９９４）１７０号、苏地税（１９９４）０６５号、苏教委（１９９４）１８９号文规定，从１９９５年１月１日起增加计征１％教育地方附加费。 （３）所得税： 税率为３３％。根据南京市财政局宁财预（１９９４）５５７号文批复，从９４年起，三年内按３３％交纳所得税，财政返还１８％，实际所得税负为１５％。 １５、利润分配 根据公司章程规定，按税后利润的１０％和５－１０％分别计提法定盈余公积金、公益金，９４年是在弥补以前年度亏损后，再按１０％分别计提法定盈余公积金、公益金。 注释３ 财务报表项目说明（下列项目无特殊说明，均以９６年１２月３１日为基准日，以人民币元为单位） １．应收帐款 ９３５６９４００．３３ （１）按帐龄分类 帐龄 比重 金额 １年以内 97.73% 91440450.94 １－２年 1.68% 1573949.39 ２－３年 0.46% 435000.00 ３年以上 0.13% 120000.00 （２）无持有５％以上股份股东欠款情况 比年初减少６６４４．０２万元，下降４１．５２％。主要是收回部分承建市政基础设施项目的欠款。 ２．预付帐款 ４４１５８９１８．７１ （１）按帐龄分类 帐龄 比重 金额 １年以内 90.48% 39953485.41 １－２年 3.17% 1398971.80 ２－３年 6.34% 2800000.00 ３年以上 0.01% 6461.50 （２）无持有５％以上股份股东欠款情况 比年初增加３３１７．１８万元，增长３０１．９２％，主要是大面积基础设施建设中预付的工程款。 ３．其他应收款 ２４０７９５８．８３ （１）按帐龄分类 帐龄 比重 金额 １年以内 70.67% 1701780.83 １－２年 14.00% 337174.24 ２－３年 2.08% 50000.00 ３年以上 13.25% 319003.76 （２）无持有５％以上股份股东欠款情况 （３）主要往来单位列示（款项性质） 南京经济技术开发区管委会（代垫水电维修费） ３４２０５１．３８ 南京新港建指挥部（往来款） ２６７０９９．７７ 南京市国土管理局（土地保证金） ２０００００．００ ４．存货 １４３９１０８９６．６９ （１）库存材料 ２５１４０６．３１ （２）开发成本 １４３６５９４９０．３８ 比年初增加８３１３．７２万元，增长１３６．８％。主要是土地存量增加。 ５．长期投资 ８４５４１６６．４０ 被投资公司名称 投资期限 投资比例 投资金额 按权益法 合计 调整的金额 南京华新电线电缆 30年 3% 1588544.40 1588544.40 有限公司 南京新港液化气公司 50年 25% 1625000.00 1625000.00 南京华新藤仓光通信 50年 9% 2240622.00 2240622.00 有限公司 南京经济技术开发区 30年 60% 3000000.00 3000000.00 对外贸易有限公司 小计 8454166.40 8454166.40 比年初增加５８７．８２万元，增长６９．５３％，主要是系增加对外贸易公司、华新电线电缆有限公司、华新藤仓光通信有限公司的投资。 注：本公司控股子公司南京新港对外贸易公司９６年１２月才成立，尚末正式运转，本公司参股公司新港液化气公司９６年末试投产，上述两家子公司未按权益法核算；华新电线电缆公司９６年末投产，尚无经营业绩；华新藤仓光通信公司正在筹建。 ６．固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 26916398.24 1234403.80 28150802.04 专用设备 1134470.68 280360.00 215248.04 1199582.64 运输工具 3463081.01 1954284.50 630673.00 4786692.51 其他 750761.50 75875.40 138558.50 688078.40 合计 32264711.43 3544923.70 984479.54 34825155.59 （２）累计折旧 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 715064.59 555784.11 1270848.70 专用设备 635979.36 140261.05 200451.07 575789.34 运输工具 1965592.69 569510.00 376130.79 2158971.90 其他 245205.92 159883.70 100805.47 304284.15 合计 3561842.56 1425438.86 677387.33 4309894.09 ７．短期借款 ６３００００００．００ 放款单位 借款日期 还款日期 年利率（％） 金额（万元） 借款条件 工行南京分行 96.12.13 97.7.15 11.088 2200 无 交行南京分行 96.12.13 97.4.2 10.098 1200 担保 交行南京分行 96.6.25 97.1.10 12.078 200 担保 建行南京分行 96.11.25 97.5.14 10.098 600 担保 中行南京分行 96.8.5 97.7.16 12.078 500 无 华夏银行 96.7.21 97.1.24 12.084 500 无 农行南京分行 96.7.17 97.4.17 13.038 300 无 建行南京分行 96.12.31 97.6.30 10.098 800 担保 ８．应付帐款 ７７２０８９３１．０９ 帐龄 比重（％） 金额 １年以内 92.44 71374030.14 １－２年 7.56 5834900.95 浏览招股说明书的第二部分(PART2) |
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