中技贸易股份有限公司（筹）招股说明书概要(PART1)
| 日期：1998.12.03 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
主承销商及上市推荐人：南方证券有限公司 （单位：人民币元） 面值 发行价 发行费用 募集资金 每股 1.00 7.20 0.28 6.74 合计 30000000.00 210600000.00 8610000.00 201990000.00 本公司股票的发行日期为１９９７年４月２８日至５月５日。 本公司已申请将本次发行的股票于发行结束后适当的时候在上海证券交易所挂牌上市。 重要提示 本招股说明书概要的目的仅为尽可能广泛、迅速地向公众提供有关本次发行的简要情况。招股说明书的全文方为本次发售股票的正式法律文件。投资人在做出认购本股的决定之前，应首先仔细阅读招股说明书全文，并以全文作为投资决定的依据。 中技贸易股份有限公司 一、释义 在本招股说明书概要中，除非另有说明，下列词组具有以下含义： 本说明书 指 本招股说明书 发行人，本公司或公司 指 中技贸易股份有限公司（筹） 发起人或中技总公司 指 中国技术进出口总公司 股票 指 本公司发行的人民币普通股股票 公司章程 指 本公司的公司章程草案 董事会、股东大会、监事会 指 本公司的董事会、股东大会、监事会 筹委会 指 本公司筹备委员会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 主承销商 指 南方证券有限公司 上市推荐人 指 南方证券有限公司 元 指 人民币元 二、绪言 本招股说明书概要是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家法规以及发行人的实际情况编写而成，旨在向社会提供本公司的基本情况及本次发行和认购的各项有关资料。本说明书概要已经本公司筹委会成员批准，确信所摘内容与招股说明书正文一致且无重大误导，虚假及遗漏。 投资人应自行承担买卖本公司股票所应支付的税款，发行人、上市推荐人和承销商对此不负担责任。 为了方便广大投资者，公司在本次发行期间特设咨询电话：０１０－６８４０４３７８ 主承销商为本次股票发行特设咨询电话：０１０－６７６４２１３５ 三、新股发行的有关当事人 １、发行人 中技贸易股份有限公司（筹） 筹委会负债 佟常印 地址 中国北京西三环北路２１号 联系电话 （０１０）６８４０４７２０ 传真 （０１０）６８４０４７６６ 联系人 程绪兰 ２、主承销商 南方证券有限公司 法定代表人 王景师 注册地址 深圳市深南东路５６号南方国际大酒店 联系电话 （０１０）６７６４２１３５ 传真 （０１０）６７６１２１３７ 联系人 李欣 李源光 夏卫国 ３、副主承销商 安徽省国际信托投资公司 法定代表人 卢继延 地址 安徽省合肥市寿春路１１１号国际大厦 联系电话 （０５５１）２６４５７０４ 联系人 杨宏宽 ４、分销商 中国教育科技信托投资有限公司 法定代表人 王显明 地址 北京市西城区复兴门内大街１６０号电教大楼 联系电话 （０５５１）６８３６１５６５ 联系人 杨忠 ５、分销商 中煤信托投资有限责任公司 法定代表人 王忠民 地址 北京市东城区安外大街１６８号 联系电话 （０１０）６４２７９９３３－６７１２ 联系人 李玉石 ６、上市推荐人 南方证券有限公司 ７、发行人财务顾问 海问证券投资咨询事务所 法定代表人 韩家乐 地址 北京市亚运村北辰东路住总４号院 联系电话 （０１０）６４９５７０３０ 传真 （０１０）６４９５７０２２ 联系人 钱明杰 ８、发行人律师 众鑫律师事务所 法定代表人 宋扬之 地址 北京东直门外小街甲２７号 联系电话 （０１０）６４６０９０５２／５７ 传真 （０１０）６４６０９０５８ 经办律师 王云杰 蒋兆康 联系人 曾勇钢 ９、主承销商律师 竞天律师事务所 法定代表人 彭学军 地址 北京市朝阳区麦子店西路３号新恒基大厦３２３室 电话 （０１０）６４６７１９８２ 传真 （０１０）６４６７３７７２ 经办律师 张绪生 徐跃武 １０、会计师事务所 中信会计师事务所 法定代表人 刘光裕 地址 北京市朝阳区新源南路六号京城大厦十层 电话 （０１０）６４６６３０２６；６４６６００８８－１０２５ 传真 （０１０）６４６６２４５６ 经办会计师 郑卫军 徐工 １１、资产评估机构 中咨资产评估事务所 法定代表人 鲁静 地址 北京车公庄西路３２号中咨大厦 电话 （０１０）６８４１８５０２，６８４１５５１１－５２１８ 传真 （０１０）６８４１０６４５ 联系人 祖劲 鲍杰 １２、资产评估确认机构 国家国有资产管理局 法定代表人 张佑才 地址 北京市海淀区万泉河路６６号 电话 （０１０）６２５６７７４４ 传真 （０１０）６２５６１８１７ １３、股票登记机构 上海证券中央登记结算公司 法定代表人 王迪彬 地址 上海市闵行路６７号 电话 （０２１）６３０６８８８８ 传真 （０２１）６５３５９０６６ 四、发行情况 １、发行股票的种类、面值、数量 发行人依本说明书发售的股票为人民币普通股，每股面值壹元。 发行人本次向社会公开发行股票数量是３０００万股（其中公司职工股３００万股） ２、发行价格及确定价格的方法 本公司本次股票发行价格为每股７．０２元，发行价格是按如下公式计算出来的： 公司前三年（９４、９５、９６年）平均税后利润 发行价格＝────────────────────────×发行市盈率 公司发行前总股本 （46934089.99+44045066.69+35458085.73）/3 ＝────────────────────────×１５ 90000000 发行市盈率按１５倍计算 ３、发行总市值 本次发行总市值为２１０６０万元 ４、本次股票发行采用上网定价发行方式，具体方法详见《中技贸易股份有限公司（筹）股票发行公告》；发行地区为与上海证券交易所联网的证券交易网点；发行对象为中华人民共和国公民及其他投资者（法律、法规禁止者除外）。 ５、发行时间安排 申购期：１９９７年４月２８日 摇号日期：１９９７年５月２日 摇号结果公布日期：１９９７年５月３日 划款日期：１９９７年５月５日 预计挂牌日期：１９９７年５月中旬或稍后时间 ６、承销方式 本次新股发行的承销方式为余额包销。 ７、承销商及承销数量 承销商 承销数量（万股） 主承销商：南方证券有限公司 1400 副主承销商：安徽省国际信托投资公司 800 分销商：中国教育科技信托投资有限公司 400 分销商：中煤信托投资有限责任公司 400 五、风险因素与对策 投资者在评价本公司此次发行的股票时，除本说明书提供的其他资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素： １、经营风险 外汇风险。 本公司是从事进出口贸易的企业，业务往来以外币结算，外汇汇率的变化受国内外政治、经济等各种因素的制约，汇率的变化可能会给公司的经营带来风险。 ２、行业风险 同行业日趋激烈的竞争将给公司的经营带来风险 由于如下两个因素的存在，使得外贸行业的同业竞争在未来几年将变得更为激烈：一是随着我国加入世界贸易组织，我国将逐步在贸易领域对外资开放，这将使公司面临外资贸易企业的竞争压力；二是随着我国外贸体制改革的深入，外贸进出口权将逐步放开，实现由审批制向登记制的过渡，将会有越来越多的国内企业获得进出口经营权，未来日益激烈的同业竞争将给本公司带来风险。 ３、市场风险 主要业务地区目前的政治，经济下稳定因素将给本公司带来风险。 由于本公司的主要业务往来地区独联体和东欧国家目前仍处于政治体制和经济体制的转轨时期，尽管这些国家目前正蕴臧者大量潜在经济发展的贸易机会，但客观上存在着一定的政治、经济不稳定性。这种不稳定性可能会给本公司的经营带来风险。 ４、股市风险 中国股市展新兴市场，其特点是市场不成熟，股价波动大，不可预见性强。国内外政治经济形势的变化以及国家金融政策的调整，发行公司的业绩及其发展前景，投资者的心态变化等诸多因素均会给股票投资带来风险。 ５、其他风险 （１）本次募集资金投资的新项目可能产生的风险。 本次募集资金投资新项目效益的不确定性，可能给本公司带来风险。 （２）控股股东对公司的控制产生的风险。 由于中技总公司在本公司中处于绝对控股地位，同时本公司业务的开展也需要中技总公司的支持，这可能使公司的业务决策受到一定影响，这对本公司的经营可能产生风险。 针对上述风险，公司将采取如下对策： 对策一： 汇率的风险是从事进出口贸易的企业都面临的普遍性问题，对于公司业务活动中所涉及的汇率风险，本公司的对策是： （１）对于本公司的各项进出口业务，业务前期就综合考虑可能产生的汇率风险，并且加强在业务执行过程中的动态监控，及时调整相应的时间差； （２）加强对外汇市场的研究，尽可能及时、准确、全面地把握汇率变动的趋势，加强对业务的指导； （３）利用中技总公司和本公司与国内外众多金融机构的良好关系，采取各种手段来减少汇率风险。 对策二： 在市场经济环境下，几乎所有的企业都面临来自同行的竞争，但是从另一个角度来看，竞争也是企业发展真正的动力所在。通过几十年的努力，本公司已建立了广泛的客户网络，并积累了从事贸易活动的经验，本公司深信在未来竞争环境中有能力站稳脚跟，获得更大的发展，面对未来更趋激烈的竞争，本公司的对策是： （１）充分利用自身已经具备的在经营、人才、资金、信息等方面的优势和良好的商誉优势，通过自身的经营，进一步增强自身的竞争能力。 （２）针对我国加入世界贸易组织（ＷＴＯ），逐步开放服务贸易领域，外资贸易企业参与竞争的问题，中技总公司早已研究对策并先行一步参与了国家在上海浦东建立合资外贸公司试点的工作。本公司会充分利用与中技总公司的母子公司关系，学习借鉴，充实自己，使本公司在同行业中更具竞争能力。 （３）尽管随着外贸进出口权的放开，大部分的生产企业将获得自营进出口权，但本公司将发挥自身优势，并且通过不断改进服务，提供全过程、深层次、高水平的服务，按国家推行外贸代理制的政策。与生产企业发展良好的代理关系。 （４）利用公司上市的契机，建立现代企业制度，进一步转换经营机制，实现从经营观念，经营作风、经营方针、组织结构。管理体制等各方面的全面创新，提高企业经营管理的素质与水平。同时，发挥上市公司融资优势，优化企业资本结构，扩张资本规模，从面增强公司综合竞争实力。 对策三： 针对主要业务地区目前的政治、经济不稳定因素所带来的风险，公司的对策是： （１）加强对独联体、东欧国家不稳定因素的预测与评估，准备切实可行的防范措施。尽可能减少各种不稳定因素可能对本公司的经营产生的风险。 （２）本公司将努力扩大与其他国家的贸易业务，并将逐步扩大在高技术产业和其它新兴产业的投资业务，以及其它多种经营业务，以增加公司的利润，改善公司的利润构成，增强抗风险的能力。 对策四： 关于股市风险，由于股票市场价格波动不可避免，公司提请投资者在投资公司股票时须正视股价波动所带来的风险。同时，公司将采取积极而稳健的经营方针，使公司盈利能力保持在一个较好水平上，并及时公告公司的重大经营活动信息，自觉接受政府管理部门及广大股东的监督，以从公司的角度最大限度地减小本公司股票投资者的风险。 对策五： （１）对于本次募集资金投资的新项目可能产生的风险，公司的对策是： 中技总公司在对外投资方面一直采取的是比较稳健的政策，并已经在此领域积累了一定的经验。本公司此次改组上市后，将拥有公司发起人中技总公司中具有一定经验的投资管理人才，本公司将继续坚持中技总公司在项目投资方面的稳健原则。 本次募集资金所投入的两家企业中，中国联合通信有限公司在行业上属于电信行业；江苏春花电器集团股份有限公司是通过收购面控股的同行业领先的名牌电器生产企业，这两家企业目前都经营正常并具有良好的前景。 此外，本公司还将充分发挥多年从事贸易所形成的经营、人才、信息、渠道方面的优势，对新投资项目的发展予以充分支持。 （２）针对中技总公司对公司的控制可能产生的风险，本公司已与中技总公司签署了《分立与服务协议》，就有关问题的责、权、利做出了公平面严格的划分。中技总公司郑重承诺以“公平、公正”的原则处理与本公司的关系，以保障本公司中小股东的权益。 六、募集资金的运用 如本次股票发行成功，扣除发行费用，公司预计募集资金为２０１９９万元。该资金的运用将依照本公司确定的投资方面和原则安排使用，即立足扩大本公司国际贸易的规模，促进我国技术、成套设备、机电产品以及高技术含量，高附加值产品的进口。同时，加快对实业领域的开拓，扩大在我国高技术产业和其它新兴产业的投资，扩展提高经济效益的渠道。 本次募集资金的使用计划安排如下： １、投资３０８９万元，收购江苏春花电器集团股份有限公司５１％的股权 江苏春花电器集团股份有限公司（以下简称“春花公司”）成立于１９９４年６月，主要生产以“春花”为注册商标的各类家用、商用、工业用吸尘器、打蜡机、串激电机、电热油汀、净水器等产品，其中春花牌吸尘器是中国消费者协会确定的行业中唯一的“９５推荐产品”，并连续四次获国内贸易部颁发的“最畅销国产商品－－金桥奖”。目前，该公司产品的出口区域包括欧洲、美洲、大洋洲、中东、非洲等地区，其中８５％的出口产品销往欧共体国家。 春花公司原有总股本为４７７２万股，９６年税后利润８６０万元。春花公司于１９９７年３月６日召开临时股东大会，决议通过了由苏州春花吸尘器总厂以其所拥有的“春花”商标的所有权增加其对春花公司投资的议案。增资扩股后，春花公司总股本将为５７１５万股，每股净资产为１．０６元。经过本公司认真研究，认为春花公司属于我国机电产品的名牌型和出口基地型企业，其行业地位较高，技术开发能力强，投资春花公司符合本公司的经营战略，一可以扩大本公司的贸易，二可以获取良好的投资效益。因此，本公司拟以每股净资产１．０６元的价格从苏州春花吸尘器总厂收购春花公司５１％股权，投资总额为３０８９万元。完成收购后，本公司将充分利用自身在资金、渠道、信息、人才方面的优势，特别是本公司的独联体、东欧地区的市场扶持和培养“春花”这上民族品牌，增强其在国际市场的竞争力。 预计春花公司１９９７年将实现税后利润８６０万元，按权益法计算，本公司将获得４４０万元左右的投资收益。预计投资回收期５－７年。 ２、投资７０００万元，参股中国联合通信有限公司 公司认为，信息社会的逐渐来临，为电信行业提供了极为广阔的发展空间与诱人的前景，但该行业具有投资额巨大，建设周期长，政府管制严格的特点，因而进入成本较高。为此，采取投资参股该行业中现有企业的方式更为稳妥。有鉴于此，公司决定选择中国联合通信有限公司（以下简称“中国联通”）为投资对象。 中国联通是经国务院批准，由电力工业部、铁道部共同发起组建，包括中技总公司在内的多家国内大型国有企业投资入股的全国性电信企业。中国联通成立于１９９４年６月１８日，注册资本１０亿元人民币。主要经营业务包括：（１）对铁道部、电力部等专用网进行改造、完善，在保证铁心用通讯要求的前提下，向社会提供长话业务；在公用市话网覆盖不到或公用市话网能力严重不足的地区开展市话业务（２）经营无线通信业务（包括移动通信业务）；（３）经营电信增值业务；（４）承接各种通讯系统工程业务。 中国联通近几年发展较为迅速。至９６年底，中国联通的移动通信建设在２０个城市实现网内开通，形成了４２万门的客量，并有１３个城市正式放号运营，正在建设的还有３１个城市，预计９７年底将有１００个城市建成开通，总容量１５０－２００万门；联通寻呼网已陆续在１０个城市建成开通放号，目前发展用户已超过３万，同时还有５０个城市正在建设，预计９７年底也可达到１００个城市建设开通；联通卫星传输网也已在１６个城市建成。截至１９９６年底，中国联通总资产３４９２８７．１７万元，净资产为１６３５９５．５５万元。 本公司决定将所募集资金的７０００万元用于受让中技总公司持有的７０００万元中国联通股权，受让之后，本公司将持有中国联通５．９７％的股权。 由于中国联通尚处于工程建设期，预计１９９７年暂不分红，但随着在建工程逐步投入运营，将进入项目的回收期，中国联通在未来将会取得较好的经营效益。 ３、投资１０１１０万元，作为流动资金，用于扩大与独联体和东欧、东南亚、欧洲、美洲和周边国家市场的贸易 （１）扩大我国技术与成套设备的出口。 经过本公司近几年的积极开拓和治商，目前正与北欧国家洽谈两条大型运洋货轮出口；与俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰等国家洽谈我国自行开发、具有国际同行业技术领先水平的磷石膏成套设备及技术的出口；与菲律宾洽商１亿美元大型交通工程项目；与缅甸等国洽谈造纸厂成套设备出口。这些项目洽商成功并签署合同后，出口总额将达４亿多美元，预计此项业务对流动资金的需求约为４５００万元。 （２）开辟我国机电产品出口的新市场。 目前本公司正与欧洲、美洲以及越南、缅甸、马来西亚、俄罗斯、格鲁吉亚、马克兰等地区和国家的客商洽谈我国电动工器具、高压水枪、水泵站设备、程控交换机、电话机、工业锅炉、汽车配件、小型水电站、组织机械、农业机械、轻工机械等众多机电产品的出口业务，并且近期将签订诸个合同，预计此项业务对流动资金的需求约为１８００万元。 （３）扩大我国高新技术产品出口。 本公司与国内有关高科技产品研制开发单位和生产企业合作，已向美国市场销售高灵敏度探测器；并正与国际有名企业合作在中国研制并高额返销新一代防污染电子工业和通讯业用电池。这些业务的成功，将加速推动我国高新技术的商品化和产业化，同时也将有效地把我国高新技术产品带入国际市场参与竞争，通过竞争取得相应的市场份额，预计此项业务对资金需求约为２０００万元。 （４）实施名牌产品战略。 本公司通过收购、参股我国机电行业的优秀企业，如江苏春花电器集团股份有限公司等，开发名、特、优机电产品，在巩固和扩大国内市场份额的同时，将通过有效和灵活的促销方式和经销途径，进一步扩大这些优秀企业名牌产品在国际市场上的份额。本公司对已在俄罗斯、东欧诸国销售多年且有稳定额户的产品创立了自己的产品品牌，继后将在其它国外市场所在国家注册有关产品商标，保护自己的权益，而且将通过建立专卖商店，独家代理经销商等，进一步扩大销售，预计这些业务需要的资金投入约为１０００万元。 （５）发挥自身优势，扩大灵活贸易业务。 本公司多年来从事对独联体和东欧国家易货贸易业务，建立了广阔的国内外业务渠道。将来，除继续向该地区和市场出口较受欢迎的我国轻纺产品、服装、食品、电子产品外，还将在俄罗斯、匈牙利、缅甸等国设立联合经营、零售批发、寄售与维修服务等灵活贸易方式的实体和网点，并将参与周边国家和东南亚诸国的国际投标业务等，预计此项业务需要的流动资金约为８１０万元。 预计上述流动资金项目１９９７年将总共取得２２９１万元税前利润。 本次募集资金使用的计划时间表如下：（单位：万元） 项目 投资总额 ９７年投入 收购春花公司股权项目 3089 3089 参股中国联通 7000 7000 贸易项目 10110 10110 合计 20199 20199 本次发行募集资金预计于９７年５月底到位后，将陆续投入上述项目。对于因资金投入时间差产生的闲置资金，公司将在保证安全性，流动性的前提下，进行国债回购等短期投资，以求得较高收益。 七、股利分配政策 按本公司章程草案所载的利润分配政策，本公司每年的税后利润在弥补亏损将按下列顺序和比例分配： １、提取法定公积金１０％； ２、提取法定公益金５％－１０％； ３、提取任意盈余公积金； ４、税后利润在提取公积金和公益金后用于股利； ５、本公司采取现金和股票的形式分派股利，同股同利。现金股利以人民币派付。公司分派股利时，按有关法律和法规代扣股东股利收入的应缴税金； ６、关于弥补亏损的年限、数额。公积金和公益金计提比例以及股利率的确定，即某一年度的具体分配比例，均由董事会依据有关法规和公司章程的有关规定，并视公司经营状况和发展需要提出分配方案，经股东大会审定批准后实施； ７、本公司股利每年派付一次，每年的股利于次年的上半年派付，公司分派股利时，以公告书形式通知股东； ８、本次发行的社会公众股股东参与１９９７年全年利润分配； ９、由于本公司尚未成立，故股利分配政策需等本次发行后由公司创立大会选举的董事会予以确定。 八、发行人情况 （一）发行人概况 １、发行人名称：中技贸易股份有限公司（筹） 英文名称：ＣＮＴＩＣ Ｔｒａｄｉｎｇ Ｃｏ．，Ｌｔｄ ２、发行人住所：中国北京海淀区西三环北路２１号久凌大厦 ３、发行人的设立： 本公司是根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，对中国技术进出口总公司所属部分资产进行重组，由中技总公司独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。 本公司筹委会已于１９９７年２月２６日成立，并于１９９７年３月１９日获国家工商行政管理局公司名称预先核准。本公司将于本次募股结束后一个月内成立。 （二）发起人简介 中国技术进出口总公司（以下简称“中技总公司”）是本公司本次募集设立的独家发起人，本次发行结束后将持有本公司７５％的股份。 中技总公司的前身是中国技术进出口总公司。中国技术进出口总公司成立于１９５２年，１９８７年更名为中国技术进出口总公司。中技总公司一直隶属于国家对外贸易经济合作部，是以经营技术和成套设备进出口为主的国有专业外贸总公司。截至１９９６年１２月３１日，中技总公司的总资产为７７８０２５万元，净资产７８１８８万元。目前在全国各地设有２３家子公司，５０家合资、参股企业，在世界２３个国家和地区设有３７家包括代表处、独资公司、合资公司在内的海外机构。 中技总公司自成立以来，在我国经济建设和国民经济发展的各个时期，一直是我国技术，技术装备和成套设备进出口的主渠道之一。四十多年来，中技总公司累计为国家引进各种先进技术和成套设备项目３２００多项，金额逾６５０亿美元、涉及能源，交通、通讯、化工和石油化工、冶金、建材、机械、电子、轻工、纺织、医药、农林、教育等国民经济发展的各个领域。比如在能源项目方面，引进技术和装备建设的电站装机容量为４７０７万千瓦，占同期电站进口的９５％左右。在交通项目方面，通过招标方式建设以京津塘高速公路、首都机场高速公路为代表人公路１５条，总长度２２００多公里；以衡广铁路复线为代表人铁路２０多条，总长度２２００多公里；以上海港、北仑港为代表的港口改造项目近２０个，涉及１０个省市，年吞吐量近２．２亿吨及１００万标箱；还有包括深圳机场在内的５个机场项目，年客流量近３０００万人次。在通讯项目方面，以北京、上海为代表的１００多个邮电通讯设备和技术项目、其中包括数字程控交换机近７００万门、长途程控交换机近５００００路以及数字微波通讯、卫星通讯、光纤电缆、移动通信设备及技术。在冶金项目方面，为以上海宝钢、武钢为代表的１０多个大型钢铁厂引进技术和成套设备１４０多项，年产钢材规模达３２００多万吨。在石油化工项目方面，共引进２７００多项成套设备技术，其中包括以大庆、北京燕山、上海金山、齐鲁、吉林为代表的大型乙烯厂引进乙烯装置１７套，年生产规模３００多万吨，大型化肥厂３０余个，年生产规模２７００万吨，以辽化、江苏仪征为代表的大型化纤基地７个，年生产规模３３０多万吨。在出口业务方面，中技总公司坚持以技术，机电产品和成套设备出口为重点，兼顾一般商品出口，年出口规模已达３亿多美元，经营的领域涉及化工、建材、交通、通讯、电力、电子、医药、轻工、纺织、食品等行业，比如向美国出口了“五笔字型”计算机汉字输入技术；向印度尼西亚出口了我国最大的化工成套设备出口项目－－－１５万吨联碱技术和成套设备；向巴基斯坦出口了２套日产２０００吨规模的水泥熟料技术和成套设备；向伊朗出口６套日产７００吨规模的水泥熟料技术和成套设备；与国内企业合作，组成联合体，首次在国外中标并承建大型地铁工程－－－伊朗德黑兰地铁工程项目，大批量成套出口我国地铁车辆；向菲律宾交换机；向印度尼西亚出口变压器等电气设备；向意大利出口电视发射管等电子产品；向独联体和东欧国家出口机电产品和轻工、纺织、食品等行业的大宗商品等等。 １９９４、１９９５、１９９６年，中技总公司在全国５００家最大的进出口企业排名中已连续三年位居第三，机电产品进出口规模居全国榜首，并连续多年被国务院机电产品进出口办公室评为机电产品进出口优秀企业。１９９６年、中技总公司进出口总额为３４．２亿美元。 近年来，中技总公司坚持“以经济效益为核心，加快经营格局调整的步伐，加快内部经营机制转换的步伐”的经营方针。“一业为主，多元化经营”，在坚持发展贸易主业的同时，加快了对金融、实业领域的开拓，在多元化经营方面进行了较多有益的尝试。在金融领域，中技总公司投资入股了中国光大银行和交通银行等多家金融机构；投资参股华泰保险公司；作为我国机电产品出口的主要企业，经国务院机电办及国家外汇局批准，中技总公司９５、９６连续两年，分别获得了２０００万、３０００万美元额度的机电产品出口境外融资权。在实业领域，中技总公司先后参股组建了中国联合通讯有限公司、飞虹电子有限公司、苏州工业园区股份有限公司；投资了嘉西贝拉压缩机股份有限公司、保定德玛斯新型建材有限公司、上海汇丽建材股份有限公司等技术密集型产业。 中技总公司还于１９９４年组建了有国内１４１家涉及科研开发、设计、设备制造、施工安装、生产等方面单位和企业参加的技、工、贸一体化的企业集团──中技集团，并已经国家批准进入国家大型企业集团试点行列，享受国家集团试点的政策。 （三）发行人简介 本公司将由中国技术进出口总公司独家发起，并经本次公开募股而设立。 中技总公司折股投入本公司的资产，主要是中技总公司的部分贸易资产和对外股权投资。其主要业务包括中技总公司与独联体和东欧国家全部的业务和与欧美、东南亚国家的部分业务。对外股权投资为对中国光大银行和中国联合通信有限公司的投资，其中，中技总公司将其在中国光大银行的股权作为资产重组的一部分进入本公司。需在本公司成立后，到中国人民银行办理有关手续。 中技总公司自创立以来，一直与独联体和东欧国家保持着密切的贸易往来。建国初期，中技总公司承担了从原苏联和东欧国家引进以１５６项骨干工程为核心的成套设备和技术项目的全面工作。随后，中技总公司的苏生东业务，主要是各类技术、成套设备、高新技术及其产品、机械设备的进出口业务及各种商品的易货贸易、对销贸易、补偿贸易等。几十年来，经营承办了一大批我国电力、机械加工、轻纺、冶金等行业的技术引进和技术改造工程项目。其中有我国与前苏联、罗马尼亚、捷克、波兰等国家之同政府贸易协定项下的山西神头、兰州城市煤气、黑龙江佳木斯造纸厂；有遍及我国华北、华中地区十多个亚麻厂、纺织厂技术改造、洛阳轴承厂、抚顺铝厂、吉林铁合金厂、洛阳铜加工厂，湖北东风轮胎厂等不同行业的技术引进和设备进口项目。九十年代以来，中技总公司对苏东的贸易又取得了新的发展，主要承办了两国政府协定项下的辽宁绥中、内蒙伊敏、天津蓟县、陕西蒲城等大型发电工程的全部技术引进和成套设备进口工作，取得了与这些国家政府同贸易协定项下近２０亿美元的进口和专项易货出口额，目前这些业务正在执行当中。以此为契机，中技总公司不断加大对独联体和东欧国家市场开发的力度，开辟了包括轻工、纺织、通讯、机械、电子、食品等多门类商品的出口业务和包括投资在内的其它多种经营业务，建立了新的业务渠道。 中技总公司重组进本公司的与欧美、东南亚国家的部分业务主要是指中技总公司与这些国家的部分技术引进、成套设备进口和技术、机电、成套设备出口项目，如山东日照造纸厂成套设备引进和远洋船舶出口项目；菲律宾交通工程出口项目以及马来西亚、缅甸、越南等国的机电产品和中小型成套设备出口项目等等。 本公司的市场和发展战略是：立足于独联体和东欧国家市场，开拓欧美、东南亚市场、并逐步向其它市场拓展。同时，也加大对中国国内市场开发的力度，发展国内贸易，将进出口贸易与国内贸易有机地结合，形成“一条龙”的贸易与服务体系，形成自己一定的市场与商品份额。 本公司在对外股权投资方面，主要包括对中国光大银行和中国联合通信有限公司的股权。以此为基础，本公司将以产业和金融相结合的投资经营方针，努力向产业和金融领域拓展。 本公司将以上述业务的整合和资产的重组为基础，以上市公司建立现代企业制度为契机，在坚持以经济效益为核心，以追求股东权益的最大化为目标的前提下，按照“一业为主，多元化经营”为方针，发挥自身在经营、管理、人才、经营网络、信息和商誉等方面的优势，在坚持发展贸易主业的同时，努力拓展实业和金融，把自己发展成为以国际贸易为主业，以高科技产业为后盾，集贸易、技术开发、产业组织、金融、信息服务于一身，贸、工、技相结合，多功能、综合性、外向型的大型企业。 （四）发行人内部组织结构及关联企业情况 本公司实行董事会领导下的总经理负责制，公司内部组织结构如下： ┌────┐ │股东大会│ └─┬──┘ ├─────────┐ ┌─┴─┐ ┌─┴─┐ │董事会│ │监事会│ └─┬─┘ └───┘ ┌─┴─┐ │总经理│ └─┬─┘ ┌──────┐ ├──────┤副 总 经 理 │ │ └──────┘ ┌────┬───┼───┬───┬───┐ ┌┴┐ ┌┴┐ │ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ │证│ │企│ │ │办│ │人│ │财│ │券│ │业│ │ │ │ │ │ │ │ │管│ │管│ │ │公│ │事│ │务│ │理│ │理│ │ │ │ │ │ │ │ │部│ │部│ │ │室│ │部│ │部│ └─┘ └─┘ │ └─┘ └─┘ └─┘ │ ┌───┬───┼───┬───┬───┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ ┌┴┐ │投│ │第│ │第│ │第│ │第│ │第│ │资│ │一│ │二│ │三│ │四│ │五│ │发│ │业│ │业│ │业│ │业│ │业│ │展│ │务│ │务│ │务│ │务│ │务│ │部│ │部│ │部│ │部│ │部│ │部│ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ └─┘ 本次发行结束后，中技总公司将是本公司的控股股东，除此之此，本公司没有设立子公司以及其他具有２０％以上股权关系的企业。 公司对其他企业持股情况为：持有中国光大银行２１００万股（金额３７８０万元），占中国光大银行总股本的０．７５％；持有中国联合通信有限公司１０００万股（金额１０００万元），占该公司总股本的０．７５％。 （五）发行人职工与福利 本公司现有职工６１８人，大专以上职工总数的９５％，平均年龄３７岁。现有高级职称９９人，中级职称７２人，全体员工的学历、年龄、专业结构如下： １、学历结构 大专及大专以上学历 ５８７人 占 ９５％ 中专（含中专证书） ２５人 占 ４％ 高中 ６人 占 １％ ２、年龄结构 ５０岁以上 ８０人 占 １３％ ４１－５０岁 １３６人 占 ２２％ ３１－４０岁 ２１０人 占 ３４％ ２０－３０岁 １９２人 占 ３１％ ３、专业结构 业务人员 ２５８人 占 ４２％ 管理人员 ６５人 占 １１％ 职能人员 ８８人 占 １４％ 技术人员 ４５人 占 ７％ 财务人员 ３７人 占 ６％ 退休职工 １２５人 占 ２０％ 本公司实行待业保险，按职工工资总额的１％由公司定期向统筹部门缴纳保险基金。除此以外，本公司没有参加其他社会保险。 （六）发行人经营范围 本公司的经营范围如下： （１）自营和代理除国家组织统一联合经营的１６种出口商品和国家实行核定公司经营的１４种进口商品以外的其它商品和技术的进出口业务（不另附进出口商品目录）； （２）经营高新技术及其产品的开发和进出口业务； （３）承包围（境）外各类工程和境内国际招标工程，向国（境）外派道各类工程、生产和服务行业和劳务人员（不含海员）； （４）经营寄售、维修、技术服务业务； （５）经营进科加工和“三来一补”业务； （６）经营易货贸易、对销贸易和转口贸易； （７）开展国内贸易业务（国家有专项专营规定的除外） （七）发行人从事的主要业务 １、技术与技术设备等进出口业务 包括各类专利技术，生产工艺技术的引进与出口业务；各类成套设备、生产线，单（台）机电仪设备及备品配件的进出口业务；各类原科、半成品和制成品的进出口业务等； ２、国际灵活贸易业务 包括与各国之间的易货贸易、对销贸易、转口贸易、补偿贸易等贸易方式项下的各类商品的进出口业务；对外工程承包项目及相应的劳务输出业务；参加国际市场上的投标工程和项目，输出我国的技术、设备、工艺设计等业务；开展国外市场上设备批发业务、寄售、维修服务；承办来科加工、来样（图）加工、来件装配等进出口业务； ３、中外经济贸易合作业务 包括在国内外设立中外合资经营、合作生产、联营合营企业，并在所在国家市场和国际市场销售合作企业设计、生产与制造的产品；向国内外企业提供国际市场上的各类技术、工艺、设备与经营合作业务的咨询服务； ４、国内贸易业务 包括购销机械电器设备、五金交电、化工、建筑材料、汽车（不含小汽车）、百货、针纺织品、电子计算机及外围设备业务，实行自营经销，批发以及多种方式的商品代理等经营方式。 （八）发行人无形资产情况 １、商标：根据本公司与中技总公司签定的《分立与服务协议》规定，本公司在对外宜传及业务经营中可有偿使用中技总公司所属“ＣＮＴＩＣ”商标，具体使用及付费方式由双方另行签定《商标使用协议》，协议中规定，本公司成立后前三年免交商标使用费。 ２、土地使用权：经国家土地管理局国土批（１９９７）３５号文确认：中技总公司以国有土地使用权出让方式取得其所属的久凌大厦二号楼三、四层建筑分摊的土地使用权，面积为５７７．６４平方米，土地使用权出让年限为５０年；中技总公司取得使用权后，将土地使用权作权折股投入本公司。中技总公司已取得该部分土地的国有土地使用证。 （九）发行人正在进行或计划进行的投资项目的一般情况 本公司计划进行以下几项投资项目： １、投资３０８９万元，收购江苏春花电器集团股份有限公司５１％的股权； ２、投资７０００万元，参股中国联合通信有限公司； ３、投资１０１１０万元，作为流动资金，用于扩大与独联体、东欧、东南亚、欧洲、美洲和周边国家市场的贸易。 以上项目详细情况参见本招股书第六章“募集资金的运用”。 （十）国家的政策、法规、制度等对发行人是否有任何限制或优惠 无特殊优惠或限制。所得税率按３３％执行。 （十一）发行人重大收购和投资行为 本公司发起人投入本公司的资产中，有中技总公司于１９９６年１０月购买的中国光大银行２１００万股的股权，金额为３７８０万元，作为银行股权，该部分投资除了能为公司带来稳定的回报外，还可密切与银行业的关系，对公司的长远发展具有战略意义。 （十二）发行人与中技总公司的关系 中技总公司作为本公司的控股股东，依照公司章程行使股东权利，并承担相应的责任与义务，本公司已与中技总公司签定了《分立与服务协议》，业务、资产、人员已进行了分离，具备独立的财务核算体系及经营管理体系。 （十三）大股东放弃竞争和利益冲突的承诺 本公司目前的主要业务收入和利润自与独联体与东欧地区国家的贸易业务，为避免竞争和利益冲突，并维护本公司中小股东的利益，本公司的控股股东中技总公司承诺，中技总公司及其它附属企业在本公司设立后，不再经营与独联体及东欧地区国家的业务，如果在对其它国家或地区的业务中，中技总公司及其附属企业从事的具体项目存在利益中冲突并构成竞争，中技总公司及其附属企业将放弃从事此等业务。 （十四）发行人筹委会成员 佟常印先生，本公司筹委会主任，１９３９年生，中专，高级国际商务师。曾任中国技术进出口总公司业务员、经理办公室秘书、副主任、主任、副总经理。１９９４年被国家民族事务委员会评选为“优秀少数民族企业家”，１９９５年被外经贸部评选为“优秀企业家”。现任中国技术进出口总公司总裁。 王惠恒先生，筹委会副主任，１９４３年生，大学本科，高级国际商务师，曾任中国技术进出口总公司业务员、开发处副处长、华中分公司总经理、第四业务总部常务副总部长、出口总部总部长。现任中国技术进出口总公司副总裁。 任英女士，筹委会副主任，１９５６年生，硕士，高级会计师，曾任中国技术进出口总公司财会处会计、科长、副处长、处长、金融部总经理、驻香港财务公司总经理、驻香港总代表。现任中国技术进出口总公司总会计师。 王斌先生，１９６３年生，硕士，工程师。曾任机械工业自动化研究所干部、中国技术进出口总公司总经理办公室秘书、副主任、主任、企业管理部总经理。现任中国技术进出口总公司总裁助理。 王明阳先生，１９５６年生，大学本科，高级工程师。曾任中国技术进出口总公司业务四处业务员、总经理办公室秘书科科长、驻英国代表处副代表，展览宣传处副和、和、开发公司总经理、房地产开发部总经理、企管部总经理。现任中国技术进出口总公司业务二处处长。 李学惠女士，１９６２年生，大学本科，会计师。曾任北京市公路局会计、中国技术进出口总公司财务处会计。现任中国技术进出口总公司财务处副处长。 原京伟先生，１９４９年生，大学本科，工程师。曾任外经贸部二局干部，人事局三处干部、驻斐济使馆经参处二秘、驻伊拉克馆经参处二秘、人事司三处干部、副处长、处长。现任中国技术进出口总公司人事部总经理。 阮光先生，１９６２年生，大学本科，国际商务师，曾任中国技术进出口总公司出口业务综合处业务员、科长、展览宣传处副处长、总裁办公室副主任。现任中国技术进出口总公司总裁办公室主任。 段京东先生，１９５９年生，硕士，律师、经济师。曾任中国技术进出口总公司法律部律师、经理办公室秘书、企管部科长、珠海进出口公司总经理、开发公司副总经理。现任中国技术进出口总公司开发公司代总经理。 孙晓民先生，１９５４年生，硕士，律师、高级国际商务师。现任中国技术进出口总公司法律部处长。 黄梅艳女士，１９６４年生，硕士，曾在北京商学院任教，现任中国技术进出口总公司战略研究室副处长。 九、经营业绩 １、发行人前三年经营简况 １９９４年以来，公司主要承办了中国和俄罗斯及罗马尼亚政府协定项下的辽宁绥中、内蒙伊敏、天津蓟县、陕西蒲城等大型发电工程的全部技术引进和成套设备进口工作，取得了与这些国家政府间贸易协定项下近２０亿美元的进口和专项易货出口额，其中，辽宁绥中引进两套８０万千瓦机组，内蒙伊敏引进两套５０万千瓦机组，天津蓟县引进两套５０万千瓦机组，陕西蒲城引进两套３３万千瓦机组，目前这些项目仍在执行当中。与此同时，公司开辟了与欧美、东南亚国家的技术和成套设备的进出口业务，如山东日照造纸厂成套设备的引进和远洋船舶出口项目；菲律宾交通工程出口项目以及马来西亚、缅甸、越南等国的机电产品和中小型成套设备出口项目等等。此外，公司在轻工、纺织、通讯、服装、机械、电子、食品等多门类商品的出口业务和包括投资在内的其它多种经营业务也取得了较大的进展，开辟了新的业务方式和业务渠道。 ２、发行人１９９４－１９９６年的进出口额及利润总额情况 项目 １９９６年度 １９９５年度 １９９４年度 营业额（万元） 226988 122679 129037 利润总额（万元） 7005 6573 5292 ３、发行人业务收入的主要构成 1996年1-12月 1995年1-12月 1994年1-12月 项 目 金额（元） 比例％ 金额（元） 比例％ 金额（元） 比例％ 代理进口销售收入 648748023.49 28.58 51258895.61 4.18 314465789.95 24.37 自营出口销售收入 11406638.19 6.50 23560639.76 1.92 4775522.94 0.37 易货进口销售收入1421907005.17 62.64 955442493.58 77.88 754892718.92 58.50 易货出口销售收入 186331898.20 8.21 196523606.19 16.02 216233553.25 16.76 代理出口销售收入 1490296.56 0.07 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2269883861.61 100 1226785635.14 100 1290367585.06 100 ４、发行人筹资与投资 本公司发起人资产中的长期投资部分，包括中国光大银行及中国中国联合通信有限公司的股权，其中，１９９６年１０月，中技总公司购买中国光大银行２１００万股，金额为３７８０万元，该部分股权已全部作为发起人资产投入本公司，１９９４年７月，中技总公司投资中国联合通信有限公司８０００万元，其中１０００万股权作为发起人资产投入本公司。 十、股本 １、本次公开发行为本公司首次发行，公司拟注册股份为１２０００万元。 ２、经国家国有资产管理局国资企发〖１９９７〗３９号文批复，中技总公司作为本公司独家发起人，以评估后的净资产１２２３２万元按７３．５８％的比例折为９０００万股国有法人股。根据《中华人民共和国公司法》第一百七十八条的规定，公司以超过股票票面金额的发行介股份所得的溢价款列入公司资本公积金。 ３、本次发行成功后，公司股本结构如下： 项 目 股数（万股） 所占比例 总股本 12000 100% 国有法人股 9000 75% 社会公众股 3000 25% 其中：公司职工股 300 2.5% ４、根据国家有关规定、本次发行的公司职工股将于本次发行的社会公众股上市６个月以后，经上交所批准后上市。 ５、本次发行成功后，公司净资产总额将为３２５２１万元，发行前每股净资产为１．３６元，发行后每股净资产为２．７０元。 十一、财务会计资料 由中信会计师事务所出具的审计报告及发行人编制的财务报表及附注如下： 审计报告 中信会审字（１９９７）第０１９号 中技贸易股份有限公司筹备委员会： 我们接受委托，审计了贵公司编掣是１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日的资产负债表，１９９４年度、１９９５年度及１９９６年的利润表和１９９６年度的财务状况变动表、这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日的财务状况，及贵公司１９９４年度、１９９５年度、１９９６年度的经营成果和１９９６年度资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中信会计师事务所 中国注册会计师 郑卫军 地址：北京市朝阳区新源南路 中国注册会计师 徐 工 六号京城大厦 邮政编码：１００００４ 一九九七年三月十七日 财务报告书 根据《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及国家其他有关财务会计法规的规定，中技贸易股份有限公司（筹）编制了１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日、１９９６年１２月３１日的资产负债表及１９９４年、１９９５年度、１９９６年度的利润表和１９９６年度的财务状况变动有，现对上述会计报表的编制基础、依据的主要会计政策进行说明，并对会计报表的主要项目进行注释。 二、会计报表附注 （一）公司一般情况 中技贸易股份有限公司（筹）（以下简称公司）是根据《中华人民共和国公司法》等有关规定，由中国技术进出口总公司（以下简称中技总公司）作为发起人，以国家国有资产管理局国资评〔１９９７〕３１９号文确认的部分经营性贸易资产、办公用机器设备及相关负债，按国家国有资产管理局国资企发〔１９９７〕３９号文批准的方案折股，经中华人民共和国对外贸易经济合作部〔１９９７〕外经贸函字第１２７号文件批准，拟向社会公开发行Ａ股而重组、筹建的股份有限公司。 公司经营范围包括： ●自营和代理除国家组织统一联合经营的１６种出口商品和国家实行核定公司经营的１４种进口商品以外的其他商品和技术的进出口业务（不另附进出口商品目录）； ●经营高新技术及其产品的开发和进出口业务； ●承包国（境）外各类工程和境内国际招标工程，向国（境）外派遣各类工程，生产和服务行业的劳务人员（不含海员）； ●经营寄售、维修、技术服务业务； ●经营进料加工和“三来一补”业务； ●经营易货贸易、对销贸易和转口贸易； ●开展国内贸易业务（国家有专项专营规定的除外） （二）会计报表编制基础 公司的会计报表是以中技总公司的会计记录为基础。资产负债表中的各项数据是以中技总公司会计记录中属于进入公司的资产及相关负债的数据为基础。公司利润表是以中技总公司会计核算中属于进入公司的经营收支及应分担的时间费用为基础。 公司上述会计报表已按《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定进行了调整。 公司１９９６年１２月３１日的资产负债表按照国家国有资产管理局国资评（１９９７）３１９号文件《对中国技术进出口总公司组建上市公司并发行股票项目资产评估结果的确认批复》确认的中咨资产评估事务所的资产评估结果进行了调整。 （三）主要会计政策 １、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》 ２、会计期间及记帐本位币 公司会计年度为公历年度，即自公历１月１日至１２月３１日，公司以人民币为计帐本位币。 ３、记帐原则和计价基础 公司按照权责发生制的原制记帐，以实际成本作为计价基础 ４、外币折算方法 公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额，折合汇率外币业务发生中间银行公布的外汇牌中间价；月末、季末以及年度终了，外币帐户原币按照中国银行公布的外汇牌价中间价折合的记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之差，记入汇兑损益。 ５、坏帐准备 公司按期末应收帐款余额的５‰计提坏帐准备 ６、存货计价方法 公司存货取得时实际成本记帐，发出时按分批实际方法确定其实际成本，低值易耗品采用一次摊销法核算。 ７、长期投资核算方法 （１）股权投资占被投资企业２０％（含２０％）以下的，采用成本法核算；股权投资占被投资企业２０％以上的，采用权益法核算，股权投资占被投资企业５０％（不含５０％）以上的合并会计报表； （２）债券投资按实际支付的款项记帐，实际支付的款项包括应计利息的，单独反映这部分利息；溢价或折价购入的债券，其实际支付的价款与债券面值的差额，在债券到期前分期摊销。 １９９６年１２月３１日的长期投资已按评估确认结果计价。 ８、固定资产及其折旧 固定资产按实际成本计价，公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值为人民币２０００元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产，单位价值２０００元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值（残值率５％），确定其折旧率如下： 资产名称 折旧年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 30 3.17% 运输设备 10 9.50% 电子设备 4 23.75% 办公设备 5 19.00% １９９６年１２月３１日的固定资产价值已按评估结果调整。 ９、无形资产及其摊销 股东投入的无形资产，按评估确认的价值入帐；购入的无形资产按实际支付的价款入帐。 无形资产在受益于公司时，按照无形资产的有效期限平均摊销，其中土地使用权按５０年摊销。 １０、递延资产及其摊销 公司的开办费和其他递延资产分别单独核算，按规定的期限摊销。 １１、税项 公司应纳税项和适用税率列示如下： １）企业所得税 公司所得税根据国家规定按应纳税所得税的３３％计缴。 ２）增值税 公司为增值税一般纳税人，按１７％的税率计算增值税－销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。公司出口销售收入按照零税率增值税－销项税，并根据国家规定退税率享受出口退税。 ３）营业税 公司手续费收入按５％的税率计缴营业税。 ４）城市维护建税 公司按增值税和营业税应纳税额的１７％计缴城市维护建设税。 ５）教育费附加 公司按增值税和营业税应纳税额的３％计缴教育费附加。 ６）其他税项按国家有关税项的具体规定计算缴纳。 １２、销售收入确认原则 我公司在发出商品、提供劳务、同时收讫价款或取得索取价的凭据时，确认销售收入，长期工程（包括劳务）合同，根据完成进度或者完成合同法合理确认销售收入。 １３、利润分配 公司的税后利润为利润总额扣除按规定缴纳的所得税后的利润，公司税后利润根据《中华人民共和国公司法》规定，按照以下顺序分配： １）弥补亏损； ２）提取１０％法定公积金； ３）提取５－１０％法定公益金； ４）经股东会决定，提取任意公积金； ５）公司弥补亏损和提取公积金、法定公益金后所余利润，经股东会决定，按照股东持有的股份比例分配。 （四）会计报表主要的项目注释 １、银行存款 单位：人民币元 项 目 1996.12.31 现金 6000.00 银行存款 21915365.59 合计 21921363.59 ２、应收帐款 公司１９９６年１２月３１日应收帐款余额共计人民币１１４６０１１４５．１８元，应收帐款帐龄如下： 单位：人民币元 帐 龄 1996.12.31 比例 一年以内 43696538.69 38% 一到二年 16420462.30 14% 二到三年 5013055.77 4% 三年以上 49471088.42 43% 合计 114601145.18 100% 公司坏帐准备按期末应收帐款余额的５‰计提。 我公司现从事的进口业务中包括执行我国政府与外国政府协定项下的大型电力工程项目，项目建设期长，合同执行期亦较长，一般在５－１０年不等，故在项目的建设期和合同执行过程中的资金往来金额较大，结算时间也随合同执行过程保持较长的期间，远远大于一般商品的资金结算。但结算期间的债权、债务均属正常资金往来，可在合理期间按期收回。 截止至１９９６年１２月３１日，公司应收款中无持本公司５％以上股份的主要股东单位的往来款。 ３．预付货款 公司预付帐款１９９６年１２月３１日余额为１３０５１３６３２．８２元，主要是公司从事易货贸易出口业务预付国内客户的款项。 截止至１９９６年１２月３１日，公司预付货款中无持本公司５％以上股份的主要股东单位的往来款。 ４、其他应收款 公司其他应收款１９９６年１２月３１日的余额３０５９８３５９．２３元，为公司应收的进口机电仪补贴款。根据对外贸易经济合作部计划财务司〔１９９７〕外经贸计财力会字第１３３号文件《关于进口苏东机电仪产品补贴有关事项的复函》，由对外贸易经济合作部根据国发〔１９８６〕５４号等文件及规定程序审核拨付。 截止至１９９６年１２月３１日，公司其他应收款中无持本公司５％以上股份的主要股东单位的往来款。 ５、长期投资 单位：人民币元 投资单位 投资时间 投资金额 持股比例 中国联合通信有限公司 1994.07 10000000.00 0.75% 中国光大银行 1996.10 37800000.00 0.75% 合计 47800000.00 ６、固定资产 固定资产原值 95.12.31 本年增加 本年减少 96.12.31 房屋建筑物 17967520.00 2661758.14 20629278.14 电子设备 231980.00 330732.50 562712.50 运输设备 811324.75 811324.75 合计 19010824.75 2992490.64 22003315.39 累计折旧 95.12.31 本年增加 本年减少 96.12.31 房屋建筑物 588338.14 588338.14 电子设备 47624.74 193887.76 241512.50 运输设备 23781.46 127528.29 151309.75 合计 71406.20 909754.19 981160.39 净值 95.12.31 本年增加 本年减少 96.12.31 房屋建筑物 17967520.00 2073420.00 20040940.00 电子设备 184355.26 136844.74 321200.00 运输设备 787543.29 127528.29 660015.00 合计 18939418.55 2210264.74 127528.29 21022155.00 ７、无形资产 单位：人民币元 无形资产种类 原值 已摊金额 期末金额 剩余摊销年限 土地使用权 8289060.00 8289060.00 50年 小计 8289060.00 8289060.00 ８、短期借款 贷款单位 币种 1996.12.31 贷款期限 利率 贷款条件 中国银行 人民币 30000000.00 96.7.31-97.6.30 10.08% 担保 合计 30000000.00 ９、应付帐款 公司应付帐款１９９６年１２月３１日余额为２２７１２１１６９．２１元。 截止至１９９６年１２月３１日，公司应付帐款中无持本公司５％以上股份的主要股东单位的往来款。 １０、未交税金 单位：人民币元 项目 1996.1.21 增值税 -35583961.33 城建税 26263.49 营业税 306624.08 合计 -35251073.76 公司１９９６年１２月３１日应交税金－增值税主要为尚未申报退还的进项税。 １１、股本 单位：人民币元 项目 1996.12.31 1995.12.31 1994.12.31 金额 90000000.00 80000000.00 80000000.00 根据国家国有资产管理局国资企发〔１９９７〕３９号文件，公司１９９６年１２月３１日净资产１２２３１９４８９．８０元，按７３．５８％折股，股本金为９０００００００．００元。公司１９９４年１２月３１日、１９９５年１２月３１日股本金８０００００００．００元为中技总公司投入公司净资产的一部分。 浏览招股说明书的第二部分(PART2) |
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