天津百货大楼股份有限公司一九九七年年度报告摘要
| 日期：1998.12.03 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。 一．公司简介 1．公司法定中文名称： 天津百货大楼股份有限公司 公司法定英文名称： TIANJIN GRAND DEPARTMENT STORE CO.,LTD. 2．公司注册地址：天津市和平区和平路172号 公司办公地址：同注册地址 邮政编码：300020 3．公司法定代表人：郭淑芬 4．公司负责信息披露事务人员：李忠悌 联系电话：(022) 27304716 传 真：(022) 27301922 5．股票上市地：上海证券交易所 股票简称：津百股份 股票代码：600082 二．会计数据与业务数据摘要 1．公司本年度实现利润总额：30,028,600.01元 其中主营业务利润 10,190,758.67元 其它业务利润 12,975,543.95元 投资收益 5,291,001.38元 营业外收支净额 1,571,296.01元 2．前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表) 全面摊薄计算： 项 目 97 年 96 年 95 年 主营业务收入(元) 500,396,588.21 550,175,005.84 590,872,145.60 净利润(元) 25,355,771.98 31,500,121.19 29,504,789.98 总资产(元) 884,828,234.02 616,026,183,56 421,382,920.26 股东权益(不含少数 股东权益)(元) 479,773,021.43 304,934,338.21 294,937,631.05 每股收益(元／股) 0.22 0.19 0.17 每股净资产(元／股) 4.19 1.80 1.74 净资产收益率(％) 5.28 10.33 10.00 调整后的每股净资产(元／股) 4.12 1.80 1.70 加权平均计算： 项 目 97年 96年 95年 每股收益(元／股) 0.25 0.19 0.17 每股净资产(元／股) 4.70 1.80 1.74 净资产收益率(％) 6.42 10.50 10.00 调整后的每股净资产(元／股) 4.62 1.80 1.70 扣除新股申购冻结资金利息后的会计数据和财务指标： 全面摊薄计算： 项 目 97 年 主营业务收入(元) 500,396,588.21 净利润(元) 21,554,189.32 总资产(元) 881,026,651.36 股东权益(不含少数股东权益)(元) 475,971,438.77 每股收益(元／股) 0.19 每股净资产(元／股) 4.15 净资产收益率(％) 4.53 调整后的每股净资产(元／股) 4.09 加权平均计算： 项 目 97年 每股收益(元／股) 0.21 每股净资产(元／股) 4.66 净资产收益率(％) 5.49 调整后的每股净资产(元／股) 4.59 注：主要财务指标计算方法： 全面摊薄后的计算方法： 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％ 调整后的每股净资产＝( 年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理财产净损失—递延资产) ／年度末普通股股份总数 加权平均后的计算方法： 加权平均股本＝(年初缩股后股本×5＋年末股本×7)／12 每股收益＝净利润／加权平均股本 每股净资产＝年度末股东权益／加权平均股本总数净资产收益率＝净利润／( 年初股东权益＋年末股东权益)／2] 调整后的每股净资产＝( 年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理财产净损失—递延资产) ／加权平均股本总数 3．报告期内股东权益变动情况： 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合 计 期初数 169201204 112287054.05 21540772.59 8289091.83 1905307.57 304934338.21本期增加 30000000 204083513.24 5071154.40 2535577.20 20284617.58 259439285.22本期减少 84600602 84600602.00期末数 114600602 316370567.29 26611926.9910824669.03 22189925.15 479773021.43 注：变化原因： (1)股本：在97年 3月 26日经公司96 年度股东大会决议通过， 并经市证券管理办公室批准，公司股本按 2:1 同比例缩股，由169201204股缩为84600602股；经中国证监会批准，97年6月6日发行社会公众股 30000000 股 ，期末总股本为114600602股。(2) 资本公积金本期增加204083513.34元。其中： ①经市证券管理办公室批准公司按2:1缩股，84600602 元转入资本公积金。 ②本公司经中国证监会批准，于97年6月6日发行社会公众股3000万股，每股发行价5.18元，共计155400000 元。其中3000万元转股本，同时剔除发行期间费用6166485.28元、溢价发行3天申购利息25641元，实际收入为119259155.72元。 ③子公司凡在开发区注册的执行所得税税率33%， 根据天津市地方税务局经济技术开发区分局津地税管减字(94)5 号文件精神， 享受二年免税三年减半征收优惠政策， 返还所得税223755.52元。 (3) 盈余公积本年增加5071154.4元， 主要是按本年度净利润的10% 分别提取的公积金和公益金。 (4) 未分配利润增加20284617.58元，为本年度未分配利润数。 三．股本变动及股东情况 1. 股本结构情况 单位：股 本次变动增减（＋，—） 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一．尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 51201204 2:1缩股 25600602 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其它 2、募集法人股 56172000 28086000 3、内部职工股 61828000 30914000 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 169201204 84600602 二．已流通股份 1、境内上市的人民币 30000000 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 30000000 三．股份总数 169201204 114600602 2．报告期末股东总数为44413户， 其中内部职工股股东为26039户。 3．主要股东持股情况 股东名称 年末持股数量(万股) 占总股本比例(％) ①天津益商集团总公司 2560 22.34 ②上海鸿运服装厂 50 0.44 ③上海华晨实业公司 50 0.44 ④中国金融教育发展基金会 50 0.44 ⑤江西证券公司上海业务部 50 0.44 ⑥浙江省湖州市供销贸易有限公司 50 0.44 ⑦江苏证券公司 50 0.44 ⑧济南信托投资公司 50 0.44 ⑨工行云南省信托投资公司 50 0.44 ⑩无锡县金城塑料厂上海办事处 50 0.44 4．天津益商集团总公司是根据天津市国有资产管理局津 国资(1996)49号文“关于天津市益商集团总公司实行国有资产授权经营”批复，为本公司国家股持股单位。 天津益商集团总公司 法定代表人：陈锡铭 注册资金：61869万元 经营范围：物资；商品贸易(国家专营商品除外)；储存运输；房地产开发；服装、铁木家俱加工生产。 5．公司董事、监事与高级管理人员持股情况 姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 郭淑芬 董事长、党委书记 1500 1500 史建华 副董事长、总经理 2500 2500 苏斌奇 副董事长、副总经理 1500 1500 肖广禄 董事、副总经理 2500 2500 买卖土逊 董事、副总经理、董事会秘书 500 500 姜锦霞 董事、工会主席 500 500 阚治东 董事 0 0 范新培 董事 0 0 吴守仁 董事 0 0 张自强 监事会主席、党委副书记 1000 1000 卢金瑞 监事、纪委书记 0 0 于凤敏 监事、监事办主任、审计部部长 0 0 张大发 监事、工会副主席 0 0 於文娟 监事、女士服装商场经理 0 0 张 明 副总经理 500 500 四．募集资金使用情况 本年度发行社会公众股实际筹资15036万元， 发行企业债券2000万元，已按照招股说明书和股东大会决议全部投入改扩建商场工程和商务信息娱乐中心工程。 项目名称 总建筑面积 97年计划投入 97年实际投入 97年效益情况 改扩建商场工程 49500平方米 5004万元 8020万元 210万元 改扩建商务信息 45179平方米 7000万元 9016万元 娱乐中心工程 说明如下： ①改扩建商场工程：97年实际投资超承诺计划3016万元。主要原因：为搞好新、老商厦对接，使整个商厦相协调，对老商厦1-5 层进行了局部装修和部分设备改造及其外檐处理。 本工程为裙楼1-8 层，至 97年 10底土建、设备安装、 内外装饰工程已全部完成。其中1-5层商场于97年11月2日对外营业，两个月产生效益210万元。 ②改扩建商务信息娱乐中心工程：97年实际投资超承诺计划2016万元。主要原因：在新厦商场开业之即，使新厦整体有一个完整的形象，在不影响土建工程进度前提下，增加了外檐装饰工程。本工程为主楼 9-39层，97年10月11日封顶 ，到年底，外檐装饰工程也已基本完成。 五．重要事项 1．重大事件 (1) 报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介。 ① 股东大会情况简介： 公司于97年2月24 日以董事会名义在中国证券报上刊登召开96年度股东大会公告。 公司96年度股东大会于97年3月26日上午9时在天津市东丽区东丽宾馆召开。会议由董事长郭淑芬主持。出席会议的股东86人，持有股份11872.95万股，占公司总股本的70. 17％。会议内容符合2月24日会议通知内容。 本次股东大会听取审议了董事会工作报告；监事会工作报告；公司96年度财务决算和分红方案的议案；公开发行企业债券的议案；股本变动和公开发行股票并上市的议案；修改公司章程的议案。会议以投票方式通过了上述报告和议案。会议在通过批准上述六个报告和议案的同时，做出决议如下： 大会授权董事会按照国家有关政策规定，全权办理企业债券的发行及有关事宜； 大会授权董事会全权办理与缩股(以2:1同比例缩减总股本)有关的各项事宜。 同时根据发行新股后带来的股本新变化等情况，授权董事会全权办理再次变更注册资金等相关事宜；大会授权董事会全权办理新股发行(社会公众股3000万股)和上市等各项有关事宜；大会授权董事会在申报发行新股股票材料审批的过程中，依据市证管办、国家证监会及有关管理部门的意见，全权办理公司章程的进一步修改完善。 本次股东大会全过程、审议表决、授权决议均受到天津市公证处公证员的当场监督公证，并出示公证书。 ② 董事会会议简介： 报告年度内先后召开两次董事会会议。 97年3月25 日上午在天津市东丽区东丽宾馆召开二届董事会第四次会议，九名董事或其委托人出席会议，各位监事列席会议，会议由董事长主持。会议审议了“董事会工作报告”、“公司96年度财务决算和分红方案的议案”、“公开发行企业债券的议案”、“股本变动和公开发行股票并上市的议案”、“修改公司章程的议案”和“96年度股东大会的议程”。会议以举手方式通过了上述报告和议案，决议将其提交96年度股东大会审议批准。 97年8月8日上午在本公司办公楼四楼会议室召开二届董事会第五次会议。九名董事或其委托人出席会议，各位监事及经理室其它成员列席了会议，会议由董事长主持。会议审议了“公司97年上半年工作简结和下半年工作要点”、“公司股票发行与上市工作简结”、“公司97年度中期报告”和聘任董事会秘书、聘任公司副总经理的议案。 会议以举手方式通过了上述报告和议案，会议决议将97年度中期报告送交上交所形式审查，并于97年8月13 日在上海证券报上披露；同意聘任董事买卖土逊任董事会秘书；同意聘任张明为公司副总经理。 ③ 监事会会议简介： 报告年度内监事会召开了两次会议。 3月5日会议通过了提交96年度股东大会审议的监事会工作报告、公司96年度财务决算和分红方案的议案。4月17日会议， 对公司新商厦招商工作的事前监管进行了专题研究，并向公司董事会、经理室提交了《关于新商厦招商工作的几点建议》，促进了招商工作顺利、健康的进行。 (2) 报告期内股本和注册资金变动情况 ① 按照股东大会通过的“股本变动及公开发行股票并上市的议案”，并报市证管办同意，公司对其总股本以2:1同比例缩股，总股本由16920万股缩减到8460万股，并于3 月27日至29日在天津日报上连续三次刊登减资公告，3月31 日经天津市工商行政管理局批准变更注册资本，由16920万元变更为8460万元。 ② 按照股东大会通过的“股本变动及公开发行股票并上市的议案”及其授权，于97年4月2日将申报股票发行并上市材料上报市证管办预审，4月11 日送交国家证监会发行部初审 ，5月22日交国家证监会股票发行审核委员会复审，5月28 日复审通过并以证监发字[1997]277号和278号文批复，于6月6日上网发行3000万股社会公众股。发行后，总股本由8460万股扩大到11460万股。验资后，经天津市工商行政管理局审核批准于6月13日再次变更注册资金，由8460万元变更为11460万元。6月20日在上海证券交易所挂牌上市。 (3) 未变更为本公司审计的会计师事务所。 (4) 关联方其他应收款、其他应付款的有关问题说明。 ①天津益商集团总公司是本公司国家股持股单位。根据益商集团总公司关于缴纳管理费的规定，截止97年12月31日，本公司总计缴纳107万元。 ②根据天津市益商国有资产经营公司(95)津益商国资财字第 4号文精神，天津益商集团总公司将国家股股利暂借本公司有偿使用，截止97年12月31日共计1273.12万元。 (5) 97年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2．董事会、监事会分别对盈利预测差异所做的说明。 (1) 董事会说明如下： 公司在97年6月2日公布的招股说明书中 ，对 97 年盈利进行了预测， 其利润总额为4130万元。97年度实际实现利润总额3002.86万元，较盈利预测减少27.29%， 出现差距的主要原因如下： ①公司股票上市后即改扩建工程后期，为使新、老商场协调一致，对老商场1-5 层进行装修改造，老商场在9月、10月销售旺季停业两个月；由于新老商厦对接， 营造共享空间，老商场原有营业面积又减少近1/6，到年底达半年之久。 ②由于改扩建商场工程因故延误工期一个月，原定新厦商场开业时间不得不推迟一个月，招股说明书所列计划新商厦年内可营业三个月 ，实际为11月2日开业，只营业两个月。 ③原计划在改扩建商场工程完成后，将新商厦的5-8层出让，实施房屋租赁业务， 成为效益增长点。虽经多方努力和多渠道招商，但由于时间紧迫及市场原因，房屋出让、租赁计划未能如期实现。 由于上述主、客观因素，导致本年度公司利润总额低于盈利预测目标。对此，公司董事会诚恳地向全体股东致歉。公司本着对全体股东负责精神，进行了认真的总结，提出了98年的发展规划，决定加大力度实施商品经营、资产经营、资本经营并举的方针，特别是在提高商品经营质量基础上，尽快盘活存量资产，增加新的效益增长点。 (2) 监事会说明如下： 公司监事会对此问题，专门进行了研究，对照招股说明书盈利预测目标及其依据，分析了公司97年下半年的主、客观实际情况，认为公司董事会查找的三方面原因及所做的说明，与监事会对照分析的结果是一致的，事实是真实的。其影响效益完成的最主要因素是新厦 6-8层没能实现如期出租目标。这里既有市场因素，也有主观因素。98年公司尽快盘活这部分资产是新的效益增长点的关键。对此，公司董事会在98年发展规划中已做出了具体安排。 3．公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案。 (1) 经天津会计师事务所审计，公司97年度实现利润总额3002.86万元，净利润2535.58万元。 根据《公司法》和公司章程 ，提取 10%法定公积金 253.56万元，提取 10% 法定公益金 253.56万元，加上上年末未分配利润 190.53万元 ，可向股东分配的利润 2218.99万元。董事会决定以97年末总股本114600602股为基数 ，向全体股东每10股送1股红股，总计1146.01万元，剩余未分配利润1072.98万元结转下一年度。 (2) 截止1997年底，公司资本公积金为31637.06万元，董事会决定以其中2292.01 万元，按1997年末总股本114600602股为基数，向全体股东每10股转增2股。 以上预案，将提交股东大会审议批准。 六．财务报告 一．审计报告 本公司1997年度财务报告，经天津会计师事务所中国注册会计师侯杏倩、方勤审计，出具了无保留意见的审计报告[津会字（1998）第476号]。 二．会计报表 1． 资产负债表，含母公司和合并报表（附后）。 2． 利润及利润分配表，含母公司和合并报表（附后）。 3． 财务状况变动表，含母公司和合并报表（附后）。 三．会计报表附注 （一）公司简介： 天津百货大楼股份有限公司前身是天津中原股份有限公司，始建于1926年，1949年改名为天津百货大楼，1992年被天津市政府批准为股份制改革试点企业，并经天津市经济体制改革委员会津体改委字（1992）24号文件和中国人民银行天津市分行津银金（1992）389号文件批准，进行股份制改制。1992年11月28日 以定向募集方式设立天津百货大楼股份有限公司。 1997年5月28日经中国证券监督管理委员会，以证监发字（1997）278号文件批准，向社会公众发行3000万普通股，在上海证券交易所采用“上网定价”方式发行。公司股票上市申请经上海证券交易所上证上字（1997）52号文批准，于1997年6月20 日在上海证券交易所挂牌交易，股票上市后注册资本增至114,600,602元，并于1997年9月18日取得天津市工商行政管理局换发的注册号为10307063的《企业法人营业执照》 公司所属行业为零售商业企业，拥有全资附属企业、控股企业14个，从1997年开始，公司在现百货大楼南侧，扩建一座高39层的商业大厦，1-5层新厦已投入营运， 营业面积扩大到9.5万平方米。截止1997年12月31日资产总额已达到884,828,234.02元，净资产479,773,021.43元。 (二) 公司采用的主要会计政策 1、执行的会计制度： 公司执行财政部、国家体改委制定的《股份制试点企业会计制度》及《股份制企业财务管理若干问题的暂行规定》 2、会计期间： 公司采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。 3、合并报表的编制方法 （1）编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〖合并会计报表暂行规定〗的通知》和财会二字 （96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，按照有关规定对公司权益性投资以并表的被投资企业所有者权益中有关部分进行抵销，对公司的内部重大交易和资金往来也互相抵销。根据“ 规定 ”要求，不需合并的没予合并。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 4、记帐原则和计价基础 公司记帐原则采用权责发生制。各项财产物资按取得时实际成本计价。 5、坏帐准备 公司采用直接核销法处理坏帐损失 6、存货核算方法 存货分类为：商品存货和非商品存货。 商品存货零售业务按售价核算，批发业务按进价核算，商品进销差价每月采用分柜（组）核算，按实际销售额计算进销差价并转入有关科目。非商品存货按实际成本核算。低值易耗品采用“五、五”摊销法 7、长期投资核算方法 （1）债券投资的入帐价值 按实际支付的价款记帐。 （2 ）股票投资和其他投资：公司向其他企业投出的资金按投出时支付或确定的金额记帐 ，一般采用成本法核算，投资额占被投资单位注册资金50%以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 8、固定资产核算方法 （1）固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产经营主要设备的物品。亦按固定资产进行管理。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、运输设备和其他设备。 （3）固定资产计价：按实际成本计价 （4）固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 32年 4% 3% 机器及运输设备 12年 4% 8% 其他设备 8—10年 4% 9%—12% 9、在建工程核算方法:在建工程按实成本核算，凡固定资产已交付使用，并办理竣工验收手续的为确认固定资产的时点，对虽交付使用时但没办理竣工手续的按暂估入帐，在办理竣工决算后，按决算价格，调整固定资产帐面值。 10、递延资产核算方法： 递延资产采用平均年限法摊销。装修费摊销期为五年，开办费摊销期为五年。 11、收入确认原则 销售收入以商品已经售出，货款已经收到或取得收取货款的凭证时，作为销售收入实现的标志。 12、税项 （1）增值税按商品销售收入17%税率计算当期销项税额，扣除允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 （2）营业税按其他业务收入5%的税率缴纳。 （3）城建税、教育费附加及防洪工程维护费:分别按实际交纳流转税额的7%、3%和1%缴纳。 （4）所得税按天津市财政局财企二（1997）10 号关于对天津百货大楼股份有限公司减征所得税的批复:自股票上市之日起，暂减按15%的税率征收所得税。子公司已在开发区注册的执行所得税税率为33%， 根据天津市地方税务局经济技术开发区分局津地税管减字（1994）5号文件精神，享受二年免税三年减半征收优惠政策。 （5）消费税按规定应纳税范围（贵重首饰及珠宝玉石）营业收入的5%缴纳。 13、利润分配方法： 根据公司法规定，按当年度的税后利润的10%提取法定盈余公积金和5—10% 计提法定公益金，根据董事会决议进行分配。 三、公司所控制的子公司的情况： 1、合并报表范围的子公司： 名称 注册地 法定代表人 注册资本 投资比例 经营范围 天津市百盛 多伦道68号 肖广禄 50万 100% 食品、纺织品、百 经贸公司 货、五金交电 天津市银座 购物中心 滨江道143号 陈国瑞 100万 100% 商业 天津百货大楼 和平区多伦 于连升 50万 100% 广告 股份有限公司 道74号 信达广告公司 天津百货大楼 家用电器维修 和平区兴安 黄春藻 8万 100% 日用电器维修等 经营服务部 路22号 天津市津粤 河北区新大 张一荣 50万 100% 五金、交电、化工等 贸易发展公司 路212号增3号 天津百货大楼 和平区多伦 黄文胜 100万 100% 商业超市 股份有限公司 道22号 天津市金座 河西区大沽南路 黄文胜 100万 100% 商业批发、零售等 购物中心 西侧5号楼商底 天津百货大楼 河东区真理道 宋临安 60万 100% 五金交电、卫生洁具、 股份有限公司 43号余门 日用杂品、文教体育用品等 百翔购物中心 天津经济技术 开发区第一大 吴志强 1000万 100% 国内贸易 开发区百货大 街19号 楼实业发展公司 天津经济技术开 开发区第一大 黄世新 100万 100% 商业、物资供销 发区百欧商业公司 街19号 批发兼零售等 天津经济技术开发 开发区第一 刘君 100万 100% 食品、纺织、百货 区百达商业公司 大街19号 五金、交电等 天津开发区万国 开发区第一 刘君 50万 100% 百货、食品、五金 电器堡公司 大街19号 交电等 天津开发区 开发区洞庭 黄世新 60万 100% 日用电子器具、日用 百利经贸中心 湖路6-8号 机器家具批发兼零售等 天津百益大厦 和平区和平 刘林 1200万美元 75% 物业管理、房屋出租 有限公司 路172号 餐饮、娱乐等 2、不合并报表的子公司 天津市百宏进出 南开区一纬路 肖广禄 700万 电器、电讯等 口电器有限公司 （投资比例为49%，实际投资343万元，因此不予合并） 天津市百货大楼 和平区和平路135号于世琪 100万元 餐饮、娱乐等 股份有限公司食乐园 （正在清理中，因此未合并） 四、合并报表项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现 金 86,019.06 164,644.52 银行存款 38,966,610.41 74,583,923.67 合 计 39,052,629.47 74,748,568.19 期末比期初下降47.8%,其主要是增加短期投资。 2、短期投资 项目 期末余额 期初余额 债券投资 50,000,000.00 9,500,000.00 其他投资 1,760,000.00 1,750,000.00 合 计 51,760,000.00 11,250,000.00 （1）债券投资: 期末余额 期初余额 天津证券有限责任 公司-国债 50,000,000.00 8,500,000.00 君安证券有限公司 天津海河营业部 —国债 1,000,000.00 （2）其他投资: 期末余额 期初余额 交通银行天津分行 信托部-委托放款 1,460,000.00 1,450,000.00 建设银行天津市信托 投资公司-委托放款 300,000.00 300,000.00 合 计 51,760,000.00 11,250,000.00 期末数比期初数增加40,510,000.00元增长360%系本期增加的国债投资。 天津证券有限责任公司5000万元,系1997年12月投入无收益。 3、应收款项 （1）应收帐款 帐龄分析 期末余额 期初余额 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 1,720,215.12 85.98% 2,196,203.53 87.53% 一年以上两年以内 167,018.33 8.35% 168,500.00 6.72% 二年以上三年以内 24,164.29 1.21% 14,343.10 0.57% 三年以上 89,304.45 4.46% 129,978.56 5.18% 合计 2,000,702.19 100% 2,509,025.19 100% 以上款项中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 （2）预付帐款 帐龄分析 期末余额 期初余额 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 39,633,740.71 92.89% 17,609,995.28 82.41% 一年以上两年以内 860,682.68 2.02% 475,670.65 2.23% 二年以上三年以内 245,834.35 0.58% 3,284,391.38 15.36% 三年以上 1,925,225.98 4.51% 合 计 42,665,483.72 100% 21,370,057.31 100% 以上款项中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。 期末数比期初数增加21,294,913.41元增长99%,系商场购进冰箱、彩电、 空调等预付的货款。 （3）其他应收款 帐龄分析 期末余额 期初余额 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 33,570,500.69 90% 26,999,270.71 62.53% 一年以上两年以内 2,827,811.06 7.58% 6,766,615.83 15.67% 二年以上三年以内 612,895.52 1.64% 39,449.69 0.09% 三年以上 291,239.03 0.78% 9,374,640.35 21.71% 合 计 37,302,446.30 100% 43,179,976.58 100% 以上款项中持本公司5%以上股份的股东单位欠款有：天津益商集团总公司1,070, 000.00元。 （4）应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 期初数 河北隆化鸿泺商城 97.9.22 98.3.26 150,000.00 河北隆化鸿泺商城 97.9.22 98.2.26 200,000.00 河北隆化鸿泺商城 97.9.22 98.1.26 150,000.00 合肥京源商贸有限 97.9.2 98.3.2 400,000.00 责任公司 合计 900,000.00 4、存货 类别 期末余额 期初余额 库存商品 44,301,547.71 36,608,554.61 低值易耗品 667,190.32 551,332.28 合 计 44,968,738.03 37,159,886.89 5、待摊费用 项目 期末余额 期初余额 待摊进项税额 559,861.39 期初进项税额 1,383,653.61 1,990,975.70 烤火费 184,230.07 205,874.76 印花税 2,987.50 3,338.49 房租 35,387.05 220,422.22 合计 2,166,119.62 2,420,611.17 6、长期投资 （1）明细项目 项目 期末余额 期初余额 债券投资 2,177,600.00 166,800.00 股票投资 2,059,500.00 2,059,500.00 其他投资 5,980,000.00 5,980,000.00 合 计 10,157,100.00 8,206,300.00 （2）债券投资 债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额 期初数 特种国债 95.11 77,600.00 15% 77,600.00 77,600.00 特种国债 96.9 40,000.00 40,000.00 40,000.00 特种国债 49,200.00 97记帐式国债2007.9 2,000,000.00 9.78 2,000,000.00 小计 2,117,600.00 166,800.00 （3）股票投资 被投资公司 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 期末市价 期初数 名称 股权的比例 天津劝业场 股份有限公司 法人股 50000股 0.04% 75000.00 没上市 75000.00 天津轮船实业 股份有限公司 法人股 50000股 0.03% 80000.00 没上市 80000.00 天津港储运股 份有限公司 法人股 50000股 0.05% 70000.00 没上市 70000.00 内蒙古民族商场 股份有限公司 法人股 100000股 0.18% 200000.00 没上市 200000.00 天津海运股份 有限公司 法人股 50000股 75000.00 没上市 75000.00 太原五一百货 大楼股份有限 公司 法人股 70000股 0.15% 140000.00 没上市 140000.00 天津灯塔涂料 股份有限公司 法人股 50000股 0.04% 110000.00 没上市 110000.00 上海华联商厦 股份有限公司 法人股 160000股 0.09% 1309500.00 没上市 1309500.00 小 计 2059500.00 2059500.00 （4）其他投资 被投资单位名称 占被投资单位 投资金额 期初数 注册资金比例 百宏进出口电器 有限公司 49% 3,430,000.00 3,430,000.00 常州自行车厂 50,000.00 50,000.00 中贸联实业有限公司 5% 2,000,000.00 2,000,000.00 百货大楼股份有限公司食乐园 （正在清理整顿中） 50% 500,000.00 500,000.00 小 计 5,980,000.00 5,980,000.00 7、固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 （1）固定资产原值 房屋及建筑物 38,825,278.07 39,396,211.84 78,221,489.91 机器及运输设备 17,905,465.54 1,370,419.77 698,165.00 18,577,720.31 其他设备 795,594.55 795,594.55 合 计 57,526,338.16 40,766,631.61 698,165.00 97,594,804.77 （2）累计折旧 房屋及建筑物 5,725,994.80 889,325.24 6,615,320.04 机器及运输设备 5,496,612.09 951,219.84 44,289.06 6,403,542.87 其他设备 70,807.40 67,136.36 137,943.76 合 计 11,293,414.29 1,907,681.44 44,289.06 13,156,806.67 （3）净值 46,232,923.87 38,858,950.17 653,875.94 84,437,998.10 期末比期初增加40,068,466.62元,增长69.6%系新厦暂估入帐及大楼一、 二期工程转入。 固定资产增加额中有在建工程暂估转入20,000,000.00元。 8、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 百货大楼改扩建工程 363,910,000.00 365,142,255.00 219,238,681.31 荒草坨仓库 1,403,411.81 合 计 363,910,000.00 365,142,255.00 220,642,099.12 工程名称 本期减少 期末数 资金来源 工程进度 百货大楼改扩建工程 20,000000.00 564,380,942.31 自筹与借款 85% 荒草坨仓库 1,403,411.81 自筹 合 计 20,000000.00 565,784,354.12 期末数比期初数增加200,642,099.12,增长54.9%, 系改扩建工程随工程进度加快而增加款项。 注:（1）本期减少数为新厦开业部分暂估入帐。 （2）利息资本化,期初利息5,297,387.45元，本期增加22,284,833.82元,累计 27,582,221.27元。 （3）资金来源:募股资金 150,360,000.00 金融机构借款 143,400,000.00 发行债券 20,000,000.00 9、递延资产 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 3,725,109.31 478,003.81 3,247,105.50 开办费 81,470.05 16,294.01 65,176.04 合 计 3,806,579.36 494,297.82 3,312,281.54 10、短期借款 借款类别 期末余额 借款期限 年利率（%） 期初余额 建设银行天 津红桥支行 80,500,000.00 98.8.24 40,500,000.00 以上短期借款均为担保借款,未逾期,期末比期初增加40,000,000元,增长98.8%系各商品部短期借款。 11、一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 借款期限 年利率 期初数 担保单位 非金融 1,400,000.00 7.365 1,400,000.00 天津益商集团总 机构借款 公司担保 12、应付税项 （1）应付帐款 期末数38,893,993.27元 期初数30,574,813.84元 没有应付给持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （2）预收帐款 期末数13,637,435.26元 期初数 6,884,296.10元 没有预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 期末数28,139,576.11元 期初数22,616,709.16元 应付持本公司5%以上股份的股东单位的款项有: 天津益商集团总公司12,731,191.41元（详见关联交易） 13、未交税金 税种 税率 期初应交数 本期应交税金 本期已交税金 期末应交数 增值税 17% -231,452.36 6,069,003.17 7,407,508.41 -1,569,957.60 城建税 31,309.03 578,509.04 616,445.05 -6,626.98 所得税 4,388,527.19 3,026,300.79 7,111,911.55 302,916.43 营业税 522,840.17 1,113,258.40 1,405,875.28 230,223.29 消费税 91,455.43 779,720.72 822,076.24 49,099.91 合 计 4,802,679.46 11,566,792.12 17,363,816.53 -994,344.95 14、应付债券 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 本期应计利息 累计应计利息 天津百货大楼 股份有限公司 企业债券 1000元 97.8.18 20000000.00 三年 730000.00 730000.00 15、长期借款 借款类别 期末数 期初数 借款期限 年利率 担保单位 银行借款: 天津建设银行红桥支行40000000 40000000 97.12.30-98.6.19 7.65% 益商集团 天津建设银行红桥支行20000000 20000000 97.10.28-98.6.30 8.64% 益商集团 天津建设银行红桥支行10000000 10000000 96.12.11-99.12.10 10.98% 益商集团 天津建设银行红桥支行43400000 43400000 96.12-2003.12 10.53% 益商集团 天津建设银行红桥支行30000000 30000000 97.12.22-2003,12.11 10.53% 益商集团 合 计 143400000 143400000 16、股本 期初金额 本次变动增减（+、-） 期末余额 缩股 公开募集 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国家拥有股份 51201204.00 -25600602.00 -25600602.00 25600602.00 境内法人股份 56172000.00 -28086000.00 -28086000.00 28086000.00 内部职工股东 61828000.00 -30914000.00 -30914000.00 30914000.00 尚未流通股 份合计 169201204.00 -84600602.00 -84600602.00 84600602.00 二、已流通股份 境内上市的人民币 普通股 0 30000000.00 30000000.00 30000000.00 三、股份总数 169201204.00 -84600602.00 30000000.00-54600602.00114600602.00 期末比期初减少54,600,602.00元,下降32.26%，系97年发行新股,老股按2:1缩股所致。 17、资本公积 项目 金额 备注 期初数 112,287,054.05 本期增加 205,209,998.52 其中:股票溢价 120,360,000.00 上市股票溢价部分 其他 84,849,998.52 缩股50%及有效申购利息 本期减少 1,126,485.28 上市费用 期末数 316,370,567.29 期末比期初增加204,083,513.24元,增长181.75%,系（1）由1997年发行新股溢价转入119,259,155.72元,（2）老股按2:1缩股,转入84,600,602.00元,（3 ）控股子公司享受开发区免税223,755.52元。 18、盈余公积 项目 金额 期初数 21,540,772.59 本期增加 5,071,154.40 其中: 法定盈余公积 2,535,577.20 法定公益金 2,535,577.20 本期减少 0 期末数 26,611,926.99 增加为本年税后利润分别计提10%法定盈余公积金和法定公益金。 19、未分配利润 期初数 1,905,307.57 96年上市时补提94、95两年的盈余 公积4,862,740.59元,由于当年未做 应付股利与未分配利润之间调整的帐 务处理,故将未分配利润年初数 6,768,048.16元,调整为1,905,307.57元 本年增加数 25,355,771.98 本年利润 本年减少数 5,071,154.40 提两金 期末数 22,189,925.15 20、营业收入 项目 本年实际 上年实际 零售收入 339,410,256.41 363,894,699.36 批发收入 160,986,331.80 180,563,000.00 出口收入(美元) 688,113.74 折人民币 5,717,306.48 合 计 500,396,588.21 550,175,005.84 21、主营业务成本 项目 本年实际 上年实际 零售成本 292,748,259.34 309,213,699.89 批发成本 158,088,577.80 177,022,500.00 出口成本 5,285,978.97 合 计 450,836,837.14 491,522,178.86 22、财务费用 类别 本年发生额 上年发生额 利息收入 -4,786,763.70 -3,493,110.43 利息支出 3,300,733.00 5,234,781.96 手续费 236,035.78 289,199.93 汇兑损失 8,323.03 1,694.66 其他 1,149.00 合计 -1,240,522.89 2,032,566.12 23、其他业务利润 业务种类 1997年度 1996 年度 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 租赁费 21,236,730.23 8,261,186.28 10,002,286.10 2,781,847.11 24、投资收益 项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 4,987,671.34 88,367.84 5,076,029.18 长期投资 180,532.20 34,440.00 214,972.20 合计 180,532.20 5,022,101.34 88,367.84 5,291,001.38 25、营业外收入 项目 1997年度 1996年度 罚款净收入 1,500.00 处理固定资产净收益 9,201.82 8,991,168.50 其他收入 102,616.12 473,371.73 股票上市申购 无效冻结期利息 4,472,450.19 合 计 4,584,268.13 9,466,040.23 26、营业外支出 项目 1997年度 1996年度 处理固定资产 86,991.76 76,499.19 劳动保险费 2,680,584.67 3,292,208.27 其他支出 245,395.69 194,576.87 合 计 3,012,972.12 3,563,284.33 五、关联方其他应收款、其他应付款余额: 其他应收款 年末余额 备注 1997年 1996年 天津益商集团总公司 1,070,000.00 1,070,000.00 上交管理费 其他应付款 天津益商国资公司 12,731,191.41 16,000,000.00 暂借款 六、或有事项 1.其他应收款—南京摩托车总公司帐面余额2,048,376.00元,于87年8月付款255万元,系支付给南京摩托车总公司进货款,但南京摩托车总公司违约未付货,又无钱还款, 后达成协议,由南京摩托车总公司供货让利还款,除已还501,624.00元,其余部分尚未解决。 2.其他应收款—南澳联邦建筑装修工程公司,帐面余额1,331,128.50元,该公司92年前已为百货大楼做完装修工程,因发生装修合同纠纷,经市中级人民法院受理,以（1991 ）津中法经判字第2号民事判决书作出判决。由被告返还装修工程款,代垫税款, 不合格修理费用647,128.50元,以及逾期交工罚款684,000.00元,至今尚未执行。 七、期后事项 无需说明的重大期后事项说明。 八、必须披露的其他事项 根据1997年度董事会决议通过1997年度利润分配预案:按97年实现净利润提取10%的法定公积金2,535,577.20元，10%的法定公益金2,535,577.20元后,可供分配利润22,189,925.15元,以97年度未总股本114,600,602股为基数,向全体股东每10股送1股,送股减少利润11,460,060.20元,剩余10,729,864.95元,结转下一年度。 另以资本公积按1997年末总股本为基数每10股转增2股。 七．备查文件 1．载有董事长亲笔签署的年度报告正本； 2．载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告； 3．载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4．年度内发行社会公众股时的《招股说明书》、《上市公告书》等； 5．经97年3月26日召开的96 年度股东大会通过的公司章程。 天津百货大楼股份有限公司 一九九八年三月三十日 资产负债表 １９９７年１２月３１日 编制单位：天津百货大楼股份有限公司 单位：元 资产 行次 年初数 年末数 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 63571235.27 74748568.19 34838518.61 39052629.47 短期投资 11250000.00 11250000.00 51760000.00 51760000.00 应收票据 900000.00 900000.00 应收帐款 2390761.03 2509025.19 4251295.86 2000702.19 减：坏帐准备 应收帐款净额 2390761.03 2509025.19 4251295.86 2000702.19 预付货款 16700224.11 21370057.31 26232171.20 42665483.72 其他应收款 52876570.15 43179976.58 24448552.01 37302446.30 待摊费用 2115041.70 2420611.17 1933869.26 2166119.62 存货 32084534.69 37159886.89 35774042.81 44968738.03 待处理流动资产 净损失 流动资产合计 180988366.95 192638125.33 180138449.75 220816119.33 长期投资： 长期投资 91416308.45 8206300.00 102349469.05 10157100.00 固定资产： 固定资产原价 56730743.61 57526338.16 96275557.45 97594804.77 减：累计折旧 11222606.89 11293414.29 13018862.91 13156806.67 固定资产净值 45508136.72 46232923.87 83256694.54 84437998.10 固定资产清理 在建工程 278500425.24 365142255.00 464850974.60 565784354.12 待处理固定资 产净损失 固定资产合计 324008561.96 411375178.87 548107669.14 650222352.22 无形及其他资产 无形资产 递延资产 3806579.36 3312281.54 无形及递延 3806579.36 3312281.54 资产合计 其他长期资产 其他长期资产 320380.93 资产总计 596413237.36 616026183.56 830595587.94 884828234.02 负债及股东权益 行次 年初数 年末数 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 40500000.00 40500000.00 80500000.00 80500000.00 应付票据 10200000.00 10200000.00 17400000.00 42400000.00 应付帐款 28834766.45 30574813.84 38951281.67 38893993.27 预收货款 6189779.32 6884296.10 13391269.39 13637435.26 应付福利费 1390857.27 1390857.27 489440.74 489440.74 未付股利 22822754.46 22822754.46 9690551.50 9690551.50 未交税金 1429453.58 4802679.46 -154207.45 -994344.95 其它未交款 3950.90 29687.74 -3951.43 -737.45 其他应付款 34029389.85 22616709.16 23450983.98 28139576.11 预提费用 一年内到期的 1600000.00 1600000.00 1400000.00 1400000.00 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 147000951.83 141421798.03 185115368.40 214155914.48 长期负债 长期借款 143400000.00 143400000.00 143400000.00 143400000.00 应付债券 20730000.00 20730000.00 长期应付款 其他长期负债 1077947.32 1077947.32 1577198.11 1577198.11 长期负债合计 144477947.32 144477947.32 165707198.11 165707198.11 递延税项 递延税款贷项 负债合计 291478899.15 285899745.35 350822566.51 379863112.59 少数股东权益 25192100.00 25192100.00 股东权益： 股本 169201204.00 169201204.00 114600602.00 114600602.00 资本公积 12287054.05 112287054.05 316370567.29 316370567.29 盈余公积 21540772.59 21540772.59 26611926.99 26611926.99 其中：公益金 8289091.83 8289091.83 10824669.03 10824669.03 未分配利润 1905307.57 1905307.57 22189925.15 22189925.15 股东权益合计 304934338.21 304934338.21 479773021.43 479773021.43 负债及股东 596413237.36 616026183.56 830595587.94 884828234.02 权益总计 利润及利润分配表 １９９７年度 编制单位：天津百货大楼股份有限公司 单位：元 项 目 上年累计数 本年累计数 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 482711375.07 550175005.84 439367172.58 500396588.21 减：营业成本 427199085.19 491522178.86 393015039.67 450836837.14 销售费用 10142936.87 15950123.16 21482353.41 24460157.76 管理费用 11868638.41 15539889.61 12225412.13 14568289.53 财务费用 851515.16 2032566.12 -1213367.06 -1240522.89 进货费用 营业税金及附加 1934279.04 2119561.89 1531446.59 1581068.00 二、主营业务利润 30714920.40 23010686.20 12326287.84 10190758.67 加：其他业务利润 275748.47 7220438.99 10169488.30 12975543.95 三、营业利润 30990668.87 30231125.19 22495776.14 23166302.62 加：投资收益 8724558.92 3539906.90 5581735.84 5291001.38 营业外收入 27331.98 9466040.23 4514769.43 4584268.13 减：营业外支出 3508414.47 3563284.27 3011002.68 3012972.12 加：以前年度损益调整 882389.76 882389.76 四、利润总额 37116535.06 40556177.81 29581278.73 30028600.01 减：所得税 5616413.87 9056056.62 4225506.75 4672828.03 减：少数股东损益 五、净利润 31500121.19 31500121.19 25355771.98 25355771.98 加：年初未分配利润 1905307.57 1905307.57 盈余公积转入数 六、可分配的利润 31500121.19 31500121.19 27261079.55 27261079.55 减：提取法定公积金 3150012.12 3150012.12 2535577.20 2535577.20 提取法定公益金 3150012.12 3150012.12 2535577.20 2535577.20 七、可供股东分 25200096.95 25200096.95 22189925.15 22189925.15 配的利润 减：提取任意公积金 1511928.39 1511928.39 已分配普通股股利 16920120.40 16920120.40 八、未分配利润 6768048.16 6768048.16 22189925.15 22189925.15 财务状况变动表 １９９７年度 编制单位：天津百货大楼股份有限公司 单位：元 流动资金来源和运用 行次 母公司 合并数 一、流动资金来源 １．净利润 25355771.98 25355771.98 加：不减少流动资金的费用和损失： （１）固定资产折旧 2240861.08 2271186.52 （２）无形资产、递延资产摊销 494297.82 （３）固定资产盘亏（减盘盈） （４）清理固定资产损失（减收益） 77789.94 77789.94 小 计 27674423.00 28199046.26 ２．其他来源 （１）固定资产清理收入（减清理费用） 176624.00 176624.00 （２）增加长期负债 22478590.58 22478590.58 （３）收回长期投资 1399263.92 1399263.91 （４）对外投资转出固定资产 （５）对外投资转出无形资产 （６）资本净增加额 154554065.64 154554065.64 小 计 178608544.14 178608544.14 流动资金来源合计 206282967.14 206807590.40 二、流动资金运用： １．利润分配： （１）提取法定公积金 2535577.20 2535577.20 （２）提取法定公益金 2535577.20 2535577.20 （３）提取任意公积金 （４）已分配股利 小 计 5071154.40 5071154.40 ２．其他运用： （１）固定资产和在建工程净增加额 225594052.20 241693154.74 （２）增加无形资产、递延资产及其他资产 （３）偿还长期负债 1249669.79 1249339.79 （４）增加长期投资 13332424.52 3350063.92 小 计 240176146.51 246292558.45 流动资金运用合计 245247300.91 251363712.85 流动资金增加净额 -38964333.77 -44556122.45 流动资金各项目的变动 行次 母公司 合并数 一、流动资产本年增加数： １．货币资金 -28732716.66 -35695938.72 ２．短期投资 40510000.00 40510000.00 ３．应收票据 900000.00 900000.00 ４．应收帐款净额 1860534.83 -508323.00 ５．预付货款 9531947.09 21295426.41 ６．其他应付款 -28428018.14 -5877530.28 ７．存货净额 3689508.12 7808851.14 ８．待转其他业务支出 ９．待摊费用 -181172.44 -254491.55 １０．待处理流动资产净损失 １１．一年内到期的 长期债券投资 １２．其他流动资产 流动资产增加净额 -849917.20 28177994.00 二、流动负债本年增加数： １．短期借款 40000000.00 40000000.00 ２．应付票据 7200000.00 32200000.00 ３．应付帐款 10116515.22 8319179.43 ４．预收货款 7201490.07 6753139.16 ５．其他应付款 -10578405.87 5522866.95 ６．应付工资 ７．应付福利费 -901416.53 -901416.53 ８．未交税金 -1583661.03 -5797024.41 ９．未付股利 -13132202.96 -13132202.96 １０．其他未交款 -7902.33 -30425.19 １１．预提费用 １２．其他流动负债 １３．一年内到期的长期负债 -200000.00 -200000.00 流动负债增加净额 38114416.57 72734116.45 |
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