深中冠1997年年度报告(二)
| 日期：1998.12.03 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
21．营业外收入 营业外收入明细项目如下： 一九九七年度 一九九六年度 固定资产变卖收益 2，520，527 － 退税收入 2，789，257 － 存货盘盈 437，913 － 其他 1，159，412 194，011 6，907，109 194，011 22．营业外支出 营业外支出明细项目如下： 一九九七年度 一九九六年度 长期投资永久性减值准备 11，900，000 － 合作项目坏帐损失准备 （见附注4） 12，300，000 － 其他 312，469 446，940 24，512，469 446，940 本公司于本年度对华冠置业的投资和其他长期投资提取了11，900，000元之永久性减值准备 23．所得税 所得税明细项目如下： 一九九七年度 一九九六年度 中国企业所得税 811，284 705，847 香港公司利得税 1，057，422 336，055 1，868，706 1，041，902 24．关联方关系及其交易 （1）关联方的基本资料及本公司的关系 与公司存在关联关系的关联方，除了已于附注2中列示的附属公司、 联营公司及合营公司，其他不存在控制关系，但有交易往来的关联方向名称及与本公司的关系如下： 企业名称 与本公司的关系 深圳华联纺织（集团）有限公司 持有本公司32．54％的权益资本。 深圳华联商贸公司 深圳华联纺织（集团）有限公司的全资附属公司。 深圳华联发展投资公司 深圳华联纺织（集团）有限公司的全资附属公司。 深圳市华冠利贸易有限公司 本公司持有其25％的权益资本；深圳华联发展投资 公司持有其75％的权益资本。 天虹投资有限公司 持有本公司199，650股境内上市外资股。 华联广西经营实业公司 深圳华联纺织（集团）有限公司的全资附属公司。 香港汇发整染厂有限公司 持有中汇纺织实业有限公司50％的权益资本。 劳永根 持有盛中40％的权益资本。 （2）关联方交易 a．本公司与关联方的重大交易明细项目如下： 一九九七年度 一九九六年度 交易金额 占同类交易的比例 交易金额 占同类交易的 比例产品销售收入 深圳华联商贸公司 440，863 0．127％ 2，188，681 0．616％ 深圳市华冠利 贸易有限公司 11，553 0．003％ － － 原材料采购 4．150％ 2．700％ 深圳华联商贸公司7，075，470 4．150％ 3，786，478 2．700％ 代垫投资款 100．000％ 华联发展投资公司 701，000 100．000％ － － b．本公司与关联方的往来帐余额明细项目如下： 一九九七年十二月三十一日 一九九六年十二月三十一日 余额 占同类帐款 余额 占同类帐款 余额的比例 余额的比例 应收帐款 中汇纺织实业有限公司 1，273，725 2．54％ 2，934，780 6．52％ 宁波雅戈尔制衣有限公司 71，205 0．14％ － － 深圳华联商贸公司 － － 2，259，623 5．02％ 1，344，930 2．68％ 5，194，403 11．54％ 其他应收款 深圳华联商贸公司 49，228 0．19％ 892，248 3．19％ 深圳华联发展投资公司 701，000 2．65％ － － 中汇纺织实业有限公司 1，806，173 6．82％ 4，601，040 16．47％ 深圳华联纺织 （集团）有限公司 7，459，903 28．18％ 386，825 1．39％ 天虹投资有限公司 2，695，920 10．18％ 1，251，393 4．48％ 华联广西经营实业公司 3，185，577 12．03％ 3，185，578 11．41％ 常州中冠纺织印染有限公司 － － 4，834，344 17．31％ 15，897，801 60．05％ 15，151，428 54．25％ 应付帐款 深圳市华冠利 贸易有限公司 892，910 12．79％ － － 其他应付款 中汇纺织实业有限公司 1，261，461 19．88％ 1，580，621 29．25％ 香港汇发整染厂有限公司 580，621 9．15％ 1，159，990 21．46％ 深圳华联纺织 （集团）有限公司 1，528，781 24．10％ － － 劳永根 400，000 6．31％ 900，000 16．65％ 3，770，863 59．44％ 3，640，611 67．36％ 25．承诺及或然负债 于一九九七年十二月三十一日，本集团有已发出的信用证金额约为8，752，000 元（一九九六年：14，274，000元）；另外，根据本公司一九九七年十月三十一日之董事会议纪要，本公司承诺为深圳华联纺织（集团）有限公司的银行借款提供人民币50，000，000元的担保。于一九九七年十二月三十一日，本公司已为该等借款提供的担保金额为人民币15，000，000元。 26．上年度对比数据 一九九六年度的部分对比数据已重新编列，以符合本年度的编列方式。 27．根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净（亏损）利润及净资产的差异调节表 净（亏损）利润 净资产 一九九七年度 一九九六年度 一九九七年 一九九六年 十二月三十一日 十二月三十一日 根据中国会计准则 所确定的有关数字 (11258013) 1590967 282418355 293799328 根据国际会计准则 所作调整的净额影响 216079 1838217 (15043605) (17406651) 根据国际会计准则 所确定的有关数字 (11041934) 3429184 269374750 276392677 28．资产负债表与利润及利润分配表重大变动项目说明 （1）财务费用 一九九七年度财务费用比一九九六年度增加约37％，主要是由于银行手续费增加差异所致。 （2）投资收益 一九九七年度投资收益比一九九六年度减少100％， 是由于本集团的联营／合营公司按权益法计算的盈利／亏损互相冲抵所致。 （3）营业外收入 一九九七年度营业外收入比一九九六年度增加约35倍，是由于本公司在实行增值税暂行条例后增加税负的返还，香港中冠以前年度转让物业收入应交所得税的撤销，存货盘盈增加及固定资产清理收入增加所致。 （4）营业外支出 一九九七年度营业外支出比一九九六年度增加约54倍，是由于长期投资永久性减值准备及坏帐准备增加所致。 （5）所得税 一九九七年度所得税比一九九六年度增加约79％，是由于香港中冠利润增加所致。 （六）备查文件 1．载有董事长亲笔签署的《年度报告》正本。 2．载有法定代表人、财务负责人亲笔签署并盖章的《财务报表》。 3．载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签署并盖章的《审计报告》正本。 4．经最近一次股东大会通过的《公司章程》正本。 深圳中冠纺织印染股份有限公司董事会 一九九八年四月二十二日 中冠纺织印染股份有限公司及其附属公司 截至一九九七年及一九九六年十二月三十一日的资产负债表 单位：人民币元 集团 公司 资产 1997.12.31 1996.12.31 1997.12.31 1996.12.31 (附注26) (附注26) 流动资产： 货币资金 60099039 53606264 27216533 22933650 应收帐款 53531221 48295228 5236764 5332904 减：坏帐准备 (267025) (268255) -- -- 应收帐款净额 53264196 48026973 5236764 5332904 预付帐款 6285597 3248572 -- -- 其他应收款 15141661 29965167 102897588 127107524 待摊费用 416369 195078 416369 195078 存货 61239868 63224602 51144250 53952338 流动资产合计 196446730 19826656 186911504 209521494 长期投资 20690834 23996825 28429259 22036410 固定资产： 固定资产原值 269779861 263452436 215208201 206024193 减：累计折旧 (97442313) (86745335) (87498353) (79051455) 固定资产净值 172337548 176707101 127709848 126972738 固定资产清理 -- 212252 -- 157754 在建工程 461778 15188 461778 15188 固定资产合计 172799326 176934541 128171626 127145680 无形资产及递延资产： 无形资产 153846 184085 153846 184085 递延资产 661531 1186241 661531 1186241 无形资产及递 延资产合计 815377 1370326 815377 1370326 资产总计 390752267 400568348 344327766 360073910 集团 公司 负债及股东权益 1997.12.31 1996.12.31 1997.12.31 1996.12.31 (附注26) (附注26) 流动负债： 短期借款 26870519 26870366 24993523 26870366 应付票据 9348018 1182693 -- -- 应付帐款 7456075 7580349 6214858 6313289 未交税金 2512585 3436380 879749 1441186 应付福利费 1898226 1789701 1898226 1789701 预提费用 4592045 5083963 3676709 3742856 其他应付款 6776061 5798395 4825734 2854205 一年内到期 的长期负债 4253622 6656067 -- 1788167 流动负债合计 63707151 58397914 42488799 44799770 长期负债： 长期借款 13280937 14355937 -- -- 应付原有股东款项 11181466 11231715 -- -- 长期负债合计 24462403 25587652 -- 负债合计 88169554 83985566 42488799 44799770 股东权益： 股本 169142356 169142356 169142356 169142356 资本公积 29817813 29951813 29817813 29951813 盈余公积 52450202 52685911 52450202 52685911 未分配利润 (2456098) 9611586 (2456098) 9611586 货币换算差额 52696772 53825603 52884694 53882474 股东权益合计 301651045 315217269 301838967 315274140 负债与股东 权益总计 390752267 400568348 344327766 360073910 中冠纺织印染股份有限公司及其附属公司 截至一九九七年及一九九六年十二月三十一日止会计年度的利润及利润分配表 单位：人民币元 集团 公司 一九九七年 一九九六年 一九九七年 一九九六年 (附注26) (附注26) 一、主营业务收入 371297560 381693696 311937732 320805135 减：营业成本 (334610385) (351663080) (289149456) (302338761) 销售费用 (9980105) (10760413) (9939984) (9119119) 管理费用 (16679610) (13962862) (5115084) (5635160) 财务费用 (2638836) (1938851) (1490390) (1085692) 营业税金及附加 (10908) -- (10908) -- 二、主营业务利润 7377716 3368490 6231910 2626403 加：其他业务利润 1657127 1461643 407321 167506 三、营业利润 9034843 4830133 6639231 2793909 加：投资收益 -- (1346316) 6226031 53016 营业外收入 7396132 208368 1163720 13488 减：营业外支出 (26247952) (480014) (25215339) (393633) 加：以前年度损益调整 -- -- -- 四、利润总额 (9816977) 3212171 (11186357) 2466780 减：所得税 (2001010) (1119002) (868723) (758080) 少数股东损益 (237093) (384469) -- -- 五、净利润 (12055080) 1708700 (12055080) 1708700 加：年初未分配利润 9611586 18143007 9611586 18143007 货币换算差额 (12604) (43579) (12604) (43579) 六、可分配的利润 (2456098) 19808128 (2456098) 19808128 减：提取法定公积金 -- (1910428) -- (1910428) 提取法定公益金 -- (170174) -- (170174) 七、可供股东 分配的利润 (2456098) 17727526 (2456098) 17727526 减：提取任意公积金 -- (510523) -- (510523) 已分配优先股股利 -- (7605417) -- (7605417) 八、未分配利润 (2456098) 9611586 (2456098) 9611586 每股(亏损)盈利 (按年末总股数计算) (0.07) 0.01 中冠纺织印染股份有限公司及其附属公司 截至一九九七年至一九九六年十二月三十一日止会计年度的财务状况变动表 单位：人民币元 集团 公司 一九九七年度 一九九六年度 一九九七年度 一九九六年度 (附注26) (附注26) 一、流动资金来源： １、本年净(亏损)利润 (11258013) 1590967 (11258013) 1590967 加：不减少流动资金的费用和损失 （１）少数股东本期损益 221417 357980 -- -- （２）固定资产折旧 10925520 10137383 8546673 8074629 （３）无形资产、递延资 产及其他资产摊销 512827 1435517 513827 1056471 （４）清理固定资产损失 （减收益） (2520527) 48861 49831 48861 （５）坏帐准备 12300000 -- 12300000 -- （６）长期投资永 久性减值准备 11900000 -- 11900000 -- 小计 22082224 13570708 22052318 10770928 ２、其他来源： （１）固定资产清理收入 （减清理费用） 4880000 -- -- -- （２）收回长期投资 1682593 3687236 1610344 9687644 （３）资本净增加额 -- 2412600 -- 2412600 小计 6562593 6099836 1610344 12100244 流动资金来源合计 28644817 19670544 23662662 22871172 二、流动资金运用： １、利润分配： （１）提取法定公积金 -- 1778797 -- 1778797 （２）提取法定公益金 -- 158449 -- 158449 （３）提取任意公积金 -- 475347 -- 475347 （４）已分配股利 -- 7081394 -- 7081394 小计 -- 9493987 -- 9493987 ２．少数股东利润分配 621881 -- -- -- ３．其他运用： （１）固定资产和在建 工程净增加额 10154542 4984474 10089602 3442011 （２）偿还长期负债 946329 14877770 -- 8333333 （３）增加长期投资 10587899 -- 10587899 -- 小计 21688770 19862244 20677501 11775344 流动资金运用合计 22310651 29356231 20677501 21269331 货币换算差额 (122960) 95141 -- -- 流动资金增加净额 6211206 (9590546) 2985161 1601841 流动资金各项目和变动 一、流动资产本年增加数 １、货币资金 6303344 15440878 4105874 4147980 ２、应收帐款 5104447 (19066371) (67674) 627300 ３、预付款货 2856996 3721434 -- (3999086) ４、其他应收款 (1452875) (1192650) (833953) 4775476 ５、待摊费用 207999 -- 207999 -- ６、存货 (1593368) 1215672 (2403064) 1134543 流动资产增加净额 11426543 (10615037) 1009182 6686213 二、流动负债本年增加数： １、短期借款 112693 565357 (1644630) 565357 ２、应付票据 7649673 (4839372) -- -- ３、应付帐款 (84599) (3995468) (65711) 1610881 ４、未交税金 (850502) 329531 (519604) 116178 ５、应付福利费 109102 393910 109102 393710 ６、预提费用 (439260) 1140299 (46252) (268421) ７、其他应付款 939620 3755178 1857783 -- ８、一年内到期长期负债 (221390) 1626074 (1666667) 1666667 流动负债增加净额 5215337 (1024491) (1975979) 5084372 浏览年度报告的第一部分(PART1) |
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