吉林炭素股份有限公司招股说明书概要（三）
| 日期：1998.11.20 08:00 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
1、银行借款 其中:担保 351,556,030.00 394,080,035.00 (1)工商银行吉林市分行哈达驻厂组 169,990,000.00 211,790,000.00 5,000,000.00 97.10.21－98.6.12 9.24 10,000,000.00 97.10.10－98.6.8 9.24 15,000,000.00 97.9.19－98.5.8 9.24 7,210,000.00 97.11.27－98.5.5 6.375 5,610,000.00 97.9.19－98.5.24 9.24 6,870,000.00 97.10.22－98.6.5 9.24 8,000,000.00 97.11.4－98.8.5 7.92 10,000,000.00 97.11.4－98.7.18 7.92 15,000,000.00 97.10.29－98.7.15 7.92 1,000,000.00 97.12.30－98.7.15 7.92 8,300,000.00 97.12.30－98.8.18 7.92 3,000,000.00 98.1.23－98.8.15 7.92 15,000,000.00 98.1.27－98.9.16 7.92 9,000,000.00 98.2.22－98.11.18 7.92 15,000,000.00 98.3.31－98.7.18 6.435 15,000,000.00 98.3.31－98.8.18 6.435 10,000,000.00 98.4.6－98.6.18 6.435 10,000,000.00 98.4.6－98.9.4 6.435 9,000,000.00 98.5.21－98.10.18 6.435 5,000,000.00 98.5.21－98.11.5 6.435 4,000,000.00 98.4.29－98.9.18 6.435 2,000,000.00 98.4.21－98.9.15 6.435 7,000,000.00 98.4.21－98.9.15 6.435 15,800,000.00 98.4.20－98.11.18 6.435 小 计 169,990,000.00 211,790,000.00 (2)交通银行吉林分行 昌邑办事处 3,820,000.00 3,820,000.00 97.11.20－98.10.20 7.92 (3)吉林市商业银行 龙潭山支行 2,000,000.00 2,000,000.00 97.9.15－98.7.20 8.40 (4)吉林市商业银行 全乐支行 2,620,000.00 2,620,000.00 97.12.29－98.8.30 7.92 (5)吉林市商业银行 江北支行 12,000,000.00 12,000,000.00 98.3.10－98.9.10 7.92 (6)中国工商银行 50,000,000.00 50,000,000.00 97.11.28－98.11.24 7.92 (7)交通银行 长春市分行 9,100,000.00 9,100,000.00 98.3.21－98.9.1 7.0125 (8)中国银行 吉林市分行 7,470,000.00 7,470,000.00 其中: 1,000,000.00 98.2.27－98.7.18 7.0125 1,250,000.00 98.1.23－98.10.23 7.92 2,500,000.00 98.2.27－98.11.20 7.92 2,720,000.00 98.2.27－98.09.15 7.92 (9)中国工商银行 吉林市分行营业部 10,000,000.00 98.5 －98.8.10 5.85 (10)中国建设银行 吉林市分行营业部 13,000,000.00 13,000,000.00 其中: 3,000,000.00 97.8.6－98.7.5 8.40 10,000,000.00 97.12.30－98.11.30 7.20 (11)中国银行 吉林市分行 66,238,400.00 62,344,635.00 其中: 41,397,500.00 97.4.30－98.4 5.96 20,947,135.00 96.6.14－97.6 5.96 (12)中国建设银行 吉林市分行营业部15,317,630.00 9,935,400.00 其中: 2,483,850.00 97.4.29－98.2.20 7.625 7,451,550.00 97.4.29－98.4.28 7.625 上述借款中，外币借款 USD8,730,000.00,按5 月末美元市场汇率中间价1:8.2795,折合人民币72,280, 035.00元。 2、非银行金融机构借款 (1) 吉林省信托投资公司 32,900,000.00 32,900,000.00 其中: 20,000,000.00 97.8.7－98.5.6 7.92 10,000,000.00 97.12.4－98.12.24 7.92 1,000,000.00 96.11－97.4 5.00 4,000,000.00 97.8.7－98.5.6 7.92 1,500,000.00 96.4－98.4 5.00 合 计 384,456,030.00 426,980,035.00 附注15、应付票据 应付票据期末余额14,879,383.07元, 应付票据期末余额中无欠持本公司5％以上(含5％)股东单位的款项。 附注16、应付帐款\预收货款 上述款项中，无欠付持本公司5％以上(含5％) 股份的主要股东单位款项。 应付帐款期末余额大额帐户如下: 大庆石化总厂炼油厂 60,446,484.04元 宁夏石炭井矿务局 6,123,835.03元 ＊应付帐款期末余额较期初余额增长43.81％, 原因系购货未付款增加所致。 附注17、未付股利 未付股利期末余额9,217,658.46元， 期初余额 29,680,965.79元，系应付而未付的普通股股利。 附注18、未交税金 未交税金期末余额－5,226,285.61元, 期初余额－16,597,500.84元,其构成如下: 项 目 1998.5.31 1997.12.31 未交增值税 －15,140,683.69 －20,958,381.17 未交城建税 18,674.52 90,554.59 未交所得税 9,794,058.62 4,215,831.52 未交产品税 49,392.92 49,392.92 未交营业税 5,101.30 未交房产税 52,272.12 合 计 －5,226,285.61 －16,597,500.84 附注19、其他未交款 其他未交款期末余额6,317,645. 53元，期初余额6,136,569.66元,其构成如下: 项 目 1998.5.31 1997.12.31 未交教育费附加 4,932,809.86 4,751,733.99 ＊未交防洪基金 1,384,835.67 1,384,835.67 合 计 6,317,645.53 6,136,569.66 ＊防洪基金系按照吉政发(1995)8号文件规定, 按固定资产原值的1‰计提的防洪基础设施建设资金。 附注20、其他应付款 其他应付款期末余额45,120,203.73元, 其中关联单位往来如下: 关联单位名称 1998.5.31 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 吉林炭素集团有限责任公司 24,780,528.63 57,558,204.32 21,887,337.13 5,537,584.84 附注21、预提费用 预提费用期末余额27,609,271.42元,其构成如下: 项 目 金 额 备 注 预提大修费 10,849,119.00 按大修计划 预提劳务费 3,800,000.00 按合同 预提利息 11,195,601.83 按借款合同 预提海运费 203,050.60 预提港口费 1,500,000.00 按货运量 预提租赁费 61,500.00 按协议 合 计 27,609,271.43 附注22、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债期末余额100,920,065.30 元，系金融机构借款，借款条件均为担保，其构成如下: 类 别 期初余额 期末余额 期限 利率(年％) 银行借款 53,050,000.00 57,050,000.00 (1) 工商银行吉林市分行哈达驻厂组 29,800,000.00 33,800,000.00 其中: 4,000,000.00 93.1.18－96.12.10 10.98(已展期) 2,000,000.00 93.11.18－97.12.10 10.98(已展期) 1,000,000.00 93.11.26－97.12.10 10.98(已展期) 5,000,000.00 94.9.28－97.12.10 14.58(已展期) 5,000,000.00 94.9.28－98.10.20 14.58 2,300,000.00 94.9.29－98.10.20 14.58 500,000.00 95.5.18－98.12.20 14.58 3,000,000.00 95.5.18－98.12.20 14.58 2,000,000.00 95.12.29－97.11.25 13.50(已展期) 1,000,000.00 95.12.27－97.11.25 13.50(已展期) 7,000,000.00 96.9.27－98.10.15 10.98 1,000,000.00 96.10.31－98.7.15 10.98 (2)吉林市农业发展银行 10,150,000.00 95.1.19－98.12.20 10.98 8,100,000.00 95.4.4－98.12.20 10.98 (3)工商银行吉林大街办事处 5,000,000.00 1,000,000.00 97.6.16－98.6.15 7.20 4,000,000.00 97.11.14－98.11.13 5.94 小 计 53,050,000.00 57,050,000.00 附注23、长期借款 长期借款期末余额87,316,726.96元，均系银行借款，借款条件均系担保。其明细如下: 借款机构 期初余额 期末余额 期限 利率(年％) 工商银行吉林市分行哈达驻厂组 75,100,000.00 71,100,000.00 4,000,000.00 94.11.30－2000.11.20 14.76 2,000,000.00 94.10.6－99.10.20 14.58 5,000,000.00 94.10.31－99.10.20 14.76 3,000,000.00 94.10.31－2000.10.20 14.76 1,000,000.00 95.1.24－2000.1.20 14.76 5,500,000.00 95.6.18－2001.10.20 14.76 3,000,000.00 95.10.31－99.10.31 15.12 1,000,000.00 96.5.27－99.11.30 14.94 6,000,000.00 96.9.27－99.10.15 11.70 7,000,000.00 96.9.27－2000.10.15 11.70 6,000,000.00 96.10.10－2001.6.15 11.70 6,000,000.00 96.10.10－2001.12.15 12.42 6,000,000.00 96.10.10－2002.6.15 12.42 6,000,000.00 96.10.10－2002.9.15 12.42 6,000,000.00 96.10.10－2002.12.15 12.42 3,000,000.00 96.10.31－2000.7.15 11.70 600,000.00 环保贷款 无息 工商银行吉林大街办事处 6,000,000.00 6,000,000.00 97.11.25－2007.11.19 11.88 4,000,000.00 97.12.25－2007.12.16 11.88 应计利息 6,216,726.96 合 计 81,100,000.00 87,316,726.96 期 限 金 额 1－2年 17,000,000.00 2－3年 18,000,000.00 3－5年 35,500,000.00 5年以上 10,600,000.00 应计利息 6,216,726.96 合 计 87,316,726.96 附注24、股本 项 目 98.5.31 97.12.31 96.12.31 95.12.31 尚未流通股份 1.发起人股份 150,180,000.00 150,180,000.00 150,180,000.00 150,180,000.00 其中:国家拥有股份 150,180,000.00 150,180,000.00 150,180,000.00 150,180,000.00 2.募集法人股 12,670,000.00 12,670,000.00 12,670,000.00 12,670,000.00 3.内部职工股 30,049,000.00 30,049,000.00 30,049,000.00 30,049,000.00 尚未流通股份合计 192,899,000.00 192,899,000.00 192,899,000.00 192,899,000.00 附注25、资本公积 资本公积期末余额96,449,500.00元，系股份公司成立时股东按1.5:1溢价缴入股本之溢价金额。 附注26、盈余公积 项 目 98.5.31 97.12.31 96.12.31 95.12.31 期初数 61,455,886.61 46,058,255.95 33,235,283.29 25,352,391.23 本期增加数 15,397,630.66 12,822,972.66 7,882,892.06 其中:法定盈余公积 7,698,815.33 6,411,486.33 3,941,446.03 法定公益金 7,698,815.33 6,411,486.33 3,941,446.03 期末数 61,455,886.61 61,455,886.61 46,058,255.95 33,235,283.29 附注27、主营业务收入项 目 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 电极类产品收入 241,169,011.48 592,346,390.52 537,010,210.48 445,137,683.15 其他炭素制品收入 37,184,576.42 142,312,398.63 85,360,189.58 84,712,662.16 合 计 278,353,587.90 734,658,789.15 622,370,400.06 529,850,345.31 附注28、主营业务成本 项 目 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 电极类产品成本 179,456,923.18 416,679,739.20 409,036,846.65 355,124,226.54 其他炭素制品成本 23,266,914.22 121,099,004.55 55,964,916.98 71,983,760.48 合 计 202,723,837.40 537,778,743.75 465,001,763.63 427,107,987.02 附注29、营业税金及附加 项 目 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 营业税 —— —— 1,296.95 4,163.14 城建税 450,784.66 2,245,746.07 2,562,773.99 2,476,960.22 教育费附加 193,193.42 962,462.57 1,098,331.69 1,040,570.97 增值税 ＊ —— —— 2,097,323.34 合 计 643,978.08 3,208,208.64 3,662,402.63 5,619,017.67 ＊95年营业税金及附加中发生的“增值税”系93 年前发出产品实现销售所缴纳的“增值税”。 附注30、其他业务利润 项 目 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 炭素碎净收入 46,155.00 374,850.15 1,911,244.29 2,328,369.63 氧化硅碳净收入 406,682.04 12,062,075.36 4,626,415.00 8,478,192.50 劳务净收入 －494,980.93 651,804.39 1,040,369.20 1,755,478.86 焙烧废品净收入 122,430.00 1,789,709.79 —— —— 材料净收入 123,671.34 1,577,195.44 －1,799,162.73 5,505,515.14 包装物净收入 —— 1,465,600.00 —— —— 石末粉 6,025,750.33 —— —— —— 其他 －109,948.59 395,057.42 －389,227.48 －84,114.81 合 计 6,119,759.19 18,316,292.55 5,389,638.28 17,983,441.32 附注31、财务费用 类 别 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 利息收入 203,345.25 686,581.23 522,205.59 658,213.45 减:利息支出 21,630,353.23 63,283,323.05 49,243,443.89 21,221,139.62 利息净支出 21,427,007.98 62,596,741.82 48,721,238.30 20,562,926.17 汇兑收益 71,454.91 －98,330.12 67,713.92 265,530.52 减:汇兑损失 38,030.98 —— —— 汇兑净损益 33,333.93 98,330.12 67,713.92 265,530.52 手续费 75,000.99 305,831.40 272,197.12 440,515.83 合 计 21,468,585.04 62,804,243.10 48,925,721.50 20,737,911.48 附注32、投资收益 项 目 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 股权投资收益 450,000.00 450,000.00 426,754.03 债权投资收益 144,666.67 38,791.67 —— 合 计 594,666.67 488,791.67 426,754.03 附注34、营业外收入 项 目 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 滞纳金 11,103.17 6,537.45 42,348.82 841,793.27 处理固定资产收益 3,000.00 158,246.75 229,725.94 340,760.04 其 他 —— 138,998.75 213,822.28 303,566.33 合 计 14,103.17 303,782.95 485,897.04 1,486,119.64 附注35、营业外支出 项 目 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 ＊ 防洪基金 —— 601,740.54 399,816.27 383,278.86 退货损失 261,185.94 459,337.40 221,943.70 401,725.63 滞纳金 262,481.00 511,924.61 161,188.10 976,196.23 处理固定资产 —— 17,430.11 126,866.80 153,554.55 捐 赠 —— 323,849.54 350,500.00 518,516.06 其 他 —— 21,480.55 46,910.79 524,989.23 合 计 523,666.94 1,935,762.75 1,307,225.66 2,958,260.56 ＊防洪基金系按照吉政发(1995)8号文件规定,按固定资产原值的1‰计提的防洪基础设施建设资金。 附注36、所得税 项 目 98年1－5月 97年度 96年度 95年度 应纳税所得额 37,188,180.00 111,883,595.18 74,415,284.42 51,948,498.55 所得税负 ＊ 33％ 33％ 33％ 33％ 应交所得税 12,272,099.40 36,921,586.41 24,557,043.86 17,143,004.52 ＊公司1997年前执行33％的所得税税率， 按吉林省人政府吉政函(1998)18号文件规定，从1998年起“按 33％计缴所得税，由省财政厅返还18％。 附注37、关联方关系 (一)、存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 吉林炭素集团有限责任公司 吉林市和平街9号 炭素制品 母公司 国有独资 杨 超 吉林炭素进出口公司 吉林市和平街9号 机电产品进出口 子公司 股份制 丛凤蓝 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 1998.5.31 1997.12.31 吉林炭素集团有限责任公司 52,854万元 52,854万元 吉林炭素进出口公司 200万元 200万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:万元 企业名称 1998.5.31 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 吉林炭素进出口公司 200 100 200 100 200 100 200 100 吉林炭素集团有限责任公司 15,018 77.85 15,018 77.85 15,018 77.85 15,018 77.85 (二)、不存在控制关系的关联方 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 吉林炭素厂供销公司 与本公司同受一企业控制 吉林市异型石墨制品厂 与本公司同受一企业控制 吉林市炭素机械工程有限责任公司 与本公司同受一企业控制 长春轻质耐火材料厂 与本公司同受一企业控制 附注38、关联方交易 (一) 交易定价依据: 本公司设立后与集团公司及其所属公司在土地租赁、提供劳务、设备维修、 生活福利服务及辅助生产服务等方面存在关联交易，因此， 公司同集团双方签定了一系列合同和协议。协议规定， 本公司同集团的一切交易均按正常商业条款，遵照公平、公正的市场原则进行核算；公司与集团所属公司的关联交易，本着有偿等价的原则，比照市场合理价格，进行核算,并签定了相应合同和协议。 (二) 采购货物 本公司各年度向关联方采购货物有关明细资料如下: 企业名称 1998年1－5 月 1997年度 1996年度 1995年度 吉林炭素集团有限责任公司 3,449,970.47 吉林炭素厂供销公司 1,135,536.44 2,972,293.45 951,356.93 1,435,898.11 合 计 4,585,506.91 2,972,293.45 951,356.93 1,435,898.11 (三) 销售货物 1、销售材料 本公司各年度向关联方销售材料有关明细如下: 企业名称 1998年1－5 月 1997年度 1996年度 1995年度 吉林炭素集团有限责任公司 27,124,429.13 46,365,875.44 42,484,835.72 40,046,579.83 吉林炭素厂供销公司 236,545.00 2,451,806.42 124,181.42 217,262.47 长春轻质耐火材料厂 6,062,357.75 合 计 33,423,331.88 48,817,681.86 42,609,017.14 40,263,842.30 2、销售产品 本公司各年度向关联方销售产品有关明细如下: 企业名称 1998年1－5 月 1997年度 1996年度 1995年度 吉林炭素厂供销公司 6,938,047.03 10,764,933.12 17,634,981.17 5,862,408.42 吉林市异型石墨制品厂 6,125,005.96 10,353,235.41 14,324,442.55 9,716,720.94 合 计 13,063,052.99 21,118,168.53 31,959,423.72 15,570,120.36 (四)关联方应收应付款项余额: 关联方应收应付款项 单位:元 企业名称 1998.5.31 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31 应收款项: 长春轻质耐火材料厂 7,092,958.57 吉林炭素供销公司 －97,260.34 －368,335.25 3,327,958.75 －2,457,067.57 其他应收款: 吉林炭素厂供销公司 507,424.80 1,992,000.81 504,484.58 长春轻质耐火材料厂 30,842,427.13 其他应付款: 吉林炭素集团有限责任公司 24,780,528.63 57,558,204.32 21,887,337.13 25,537,584.84 (五)其他交易事项: 1. 根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《综合服务协议》， 由母公司吉林炭素集团有限责任公司为本公司提供全面的后勤有偿服务，本公司95、96、97年每年支付综合服务费555万元，98年1－5月份支付综合服务费250万元。 2. 根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》， 吉林炭素集团有限责任公司将其通过出让方式取得的土地使用权出租给本公司，面积395,167.80平方米,期限50年, 本公司每年为此需支付土地租赁费158万元。 3. 根据公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《辅助生产协议》， 吉林炭素集团有限责任公司向本公司提供水、电、 气(汽)辅助生产服务， 价格按模拟市场价格议定， 各年度本公司向吉林炭素集团有限责任公司支付辅助生产费用明细如下:(单位:元) 项 目 1998年1－5 月 1997年度 1996年度 1995年度 支付辅助生产费用 88,497,943.79 194,715,675.13 167,025,946.37 149,643,158.32 1、 根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《汽车运输服务协议》、《劳务协议》， 母公司吉林炭素集团有限责任公司向本公司提供运输服务， 本公司每年向吉林炭素集团有限责任公司支付运输费用如下:(单位:元) 项 目 1998年1－5 月 1997年度 1996年度 1995年度 支付运输费用 3,031,450.00 7,509,220.34 5,972,138.50 6,899,584.50 2、 根据本公司与关联方吉林炭素机械工程有限责任公司签订的《维修服务协议》,将设备的大、中修理业务委托吉林市炭素机械工程有限责任公司。 “取费标准一律按全民三级取费”。本公司每 年支付维修费用金额如下:(单位:元) 项 目 1998年1－5 月 1997年度 1996年度 1995年度 设备大、中修理费 645,591.40 1,146,375.64 913,764.04 896,817.30 3、 根据本公司与长春轻质耐火材料厂签订的《委托加工协议》， 长春轻质耐火材料厂为本公司提供加工服务，价格由双方议定，1998年1－5 月本公司为此支付加工费280万元。 4、 本公司各年度支付给关键管理人员报酬如下 : (单位:元) 项 目 1998年1－5 月 1997年度 1996年度 1995年度 支付关键管理人员报酬 74,950.00 177,084.00 171,896.00 152,320.00 附注39、或有事项 公司为下列公司提供担保: 被担保企业名称 担保性质 担保金额 担保期限 吉林铁合金厂 贷款担保 3,349万元 98.01－98.11 附注40、期后事项 公司除1998年6月 24 日为吉林铁合金厂提供金额为2000万元,期限为9－11个月的短期借款担保外,截止本会计报表签发日(1998年7月11日)，并未发生任何其它影响本公司会计报表阅读和理解的重大期后事项。 附注41、其他事项说明 1997年度母公司净利润与合并净利润差额 9851987.85元,系因按财政部财会字(1995)11 号文《合并会计报表暂行规定》之要求编制合并会计报表时， 对公司存货价值中包含的当期及期初未实现内部销售利润进行抵消形成的。 其他重要事项 (一) 公司近三年流动性资产的情况、变化趋势及原因 单位:万元 项目 1997年 1996年 1995年 流动性资产本年增加 7,677 －1,666 10,808 流动负债本年增加 15,486 3,451 2,619 营运资金净增加额 －7,809 －5,117 8,189 从表上分析,95年营运资金净增8189万元, 主要由于市场需求不旺, 使得产品赊销比重增大, 造成应收票据和应收帐款增加3653万元;同时由于95年末部分原材料供应紧张,使预付帐款增加所至。 96年营运资金减少5117万元， 主要因为上半年原材料供应紧张的状况得以缓解， 上一年订购的原料陆续到货，使预付帐款减少。 97年营运资金减少7809万元， 由于上年末采购量较大而采购的原材料未到结算期， 使应付帐款及应付票据增加。同时为扩大生产能力，使短期借款增加。 (二) 公司近三年利润构成、盈利水平变化趋势及原因 单位:万元 项目 1997年 1996年 1995年 1.主营业务收入 73,466 62,237 52,985 减:主营业务成本 53,778 46,500 42,711 主营业务税金及附加 321 366 562 2.主营业务利润 19,367 15,371 9,712 加:其他业务利润 1,831 538 1,798 减:营业费用 1,515 899 953 管理费用 3,081 2,994 3,515 财务费用 6,280 4,906 2,074 3.营业利润 10,322 7,110 4,968 加:投资收益 59 49 43 营业外收入 31 49 149 减:营业外支出 194 131 296 4.利润总额 10218 7,077 4,864 减:所得税 3,692 2,456 1,714 5.净利润 6,526 4,621 3,150 从表中明显看出，95年、96年、97 年利润呈逐年递增趋势，这主要是因为公司加大产品结构调整力度， 科技含量高、 附加值大的高功率和超高功率石墨电极的产销量占总产销量的比例逐年增加， 使销售收入和利润逐年提高。 (三)公司近三年股本及净资产变动情况 公司近三年股本结构未发生变化，总股本为19289.9万股，其中:国有法人股为 15018 万股； 社会法人股为1267万股；内部职工股为3004.9万股。 公司净资产95、96、97年分别为32305万元、 33647万元、36315万元，呈逐年递增趋势。主要因为: 1.提取盈余公积金。95、96、97年分别提取了788万元、1282万元、1540万元； 2.未分配利润增加。95、96、97 年净资产中未分配利润分别为47万元、106万元、1235万元。 十五、资产评估 1.资产评估情况结果及说明 以下各表摘自吉林省国有资产评估事务所吉国所评字[1993]第31号资产评估报告。 (1)资产评估汇总表 评估基准日:1993年2月28日 金额单位:万元 项 目 帐面价值 重估价值 增减值 增值率(％) 流动资产 38626 38594.84 －31.16 －0.08 房屋建筑物 5291.46 6497.79 1203.33 22.74 机械设备 2508.74 3548.85 1041.11 41.46 运输设备 168.56 237.65 69.08 40.96 专项资产 4796.66 4966.13 169.47 3.53 合 计 51391.48 53842.26 2450.79 4.77 (2)负债评估汇总表 评估基准日:1993年2月28日 金额单位:万元 减 值 项 目 帐面价值 专用基金 未留利润 重估价值 入 股 入 股 数 小 计 借入资金 10865 10865 结算资金 17192.89 36.94 36.94 17155.95 专用基金 6671.63 5616.62 5616.62 1055.01 工资基金 618.29 618.29 专用拨款 519.39 519.39 应付及预收款1102.08 1102.08 合 计 36969.28 5616.62 36.94 5653.56 31315.72 评估方法: (1)流动资产评估:历史成本法 (2)固定资产评估:重置成本法 2.资产评估的确认情况 吉林省国有资产评估事务所吉国所评字[1993]第 31号资产评估报告的评估结果业经吉林省国有资产管理局吉国资公函字[1993]第112号文确认。 十六、盈利预测 鉴于盈利预测所依据的种种假设的不确定性， 投资者进行投资判断时，不应过于依赖本项资料。 一、 盈利预测的编制基础 吉林炭素股份有限公司(以下简称“本公司”) 1998年度盈利预测是参照本公司1995年度、1996年度、 1997年度业经中国注册会计师审定的经营业绩， 结合本公司现实的各项基础，生产经营能力、发展趋势、投资计划、已签订的订货合同、市场环境分析等方面的情况， 考虑到本公司生产营销计划的执行情况，以持续经营为基础，基于稳健性原则而编制， 编制该盈利预测所依据的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的会计政策一致。 二、 盈利预测的基本假设 根据本公司所处地区和时期的社会政治、 经济形势及预测期间的内外部经济环境和经营条件， 以及本公司所在行业的特征，做以下方面的假设: 1、 本公司所遵循的国家有关政策、法律、 法规无重大改变； 2、 本公司盈利预测期间，国家现行的利率、 税率及汇率等无重大改变； 3、 本公司所在地区的社会经济环境无重大改变； 4、 本公司各项业务的市场和客户以及产品销售价格无重大不利变动； 5、 本公司生产所需的重要能源， 原辅料供应和价格无重大不利变化； 6、 本公司拟发行股票所募集的资金如期募足； 7、 本公司已签订的各项订货合同如期履行； 8、 在预测期间无其他人力不可抗拒因素和不可预见因素造成的重大不利影响。 十七、公司发展规划 1.生产经营发展战略 根据国家冶金工业产业政策和本公司2000 年发展规划，本公司以提高经济效益为中心， 以提高产品质量，扩大产品品种、降低产品成本为重点， 积极采用当代先进、可靠、适用的新技术，提高技术装备水平， 加速产品更新换代，满足日益增多的短流程电炉炼钢需求， 适应国内、国际两个市场竞争的要求，替代进口， 扩大出口，不断提高企业的经济效益和社会效益。 2.发展目标和规模 本公司按照现代企业制度的要求，以石墨电极、 电极糊类产品、特种石墨产品为主导产品， 以科技进步为动力，优化生产要素，完善营销体系， 提高管理水平，发展成为现代化的国内和国际一流的炭素制品生产基地。 到2000年，石墨电极产量将达到7.5万吨，其中超高功率电极2万吨、高功率电极3万吨、普通功率电极2.5万吨；电极糊类产品产量达到5万吨，特种石墨制品0.2 万吨。综合年销售收入11.5亿元，利税2亿元。 3.市场发展计划 本公司在巩固普通功率、 高功率石墨电极国内和国际市场占有率的同时，积极拓展超高功率电极市场。 为适应国内外两个市场的需求， 进一步面向市场，服务于用户，公司采取“以销定产”，向全方位、 开放型的市场销售体制过渡，发挥本公司在质量、价格、 服务上的优势积极参与市场竞争， 进一步扩大产品销售能力。 4. 销售计划 到本世纪末，石墨电极年销售量达7.5万吨，其中高功率电极3万吨、超高功率电极2万吨、 普通功率石墨电极2.5万吨；炭糊炭块类年销售量达5万吨， 产品产销率达到100％。 5. 生产经营计划 本公司炭素制品产量和销售收入在1996年分别为8.8万吨、6.2亿元的基础上，1997年达到8.86万吨和7.3 亿元。2000年实现炭素制品产量12.5万吨、销售收入 11.5亿元的生产经营目标。 6. 固定资产投资计划及设备更新计划 “九五”期间，公司计划投资42361万元，建设“年产2万吨超高功率电极”技改工程，并在此基础上建设年产3万吨高功率电极的技改项目，计划投资23268万元。 7．人员扩充计划 本公司现有职工3293人，本着精减效能的原则， 在未发生新的企业并购，重组行为时， 拟不扩充或少量扩充人员，调整职工队伍结构， 企业发展主要依靠技术进步和现代化管理，提高劳动生产率， 提高职工队伍的素质。 8.资金筹措和运用计划 (A)公司未来资金筹措渠道: (1)发行新股及配股募集资金； (2)国内商业银行贷款； (3)国外政府及金融机构贷款； (4)企业自筹。 (B)资金运用计划 “九五”期间所筹资金将全部用于5万吨高功率和超高功率石墨电极的技改工程。 十八、重要合同及重大诉讼事项 1、重要合同 (1)银行借款合同 1长期借款合同(贷款人: 中国工商银行吉林市分行哈达办事处)，借款 金额为5000万元，借款期限为 1996年9月27日至2002年12月15日，借款年利率为10.98 ％～14.94％； 2长期借款合同(贷款人:中国工商银行吉林市分行哈达办事处)，借款金额为400万元，借款期限为1996年 10月31日至2000年7月15日，借款年利率为11.70％～12.42％； 3技术改造借款合同(贷款人:中国工商银行吉林市分行哈达办事处)，借款金额为4000万元，借款期限为1994年9月28日至2001年9月28日，借款年利率为13.50％～15.12％； 4借款合同(贷款人:吉林市龙潭山信用合作社)， 借款金额为200万元，借款期限为1997年9月15日至1998年7月20日，借款月利率为10.8‰； 5短期借款合同(贷款人:吉林省信托投资公司)， 借款金额为1000万元，借款期限为1997年12月25日至 1998年12月24日，借款月利率为7.92‰； 6借款合同(贷款人:吉林市江北城市信用合作社) ，借款金额为1200万元，借款期限为1998年3月10日至1998年9月10日，借款月利率为7.92‰； 7短期借款合同(贷款人:吉林省信托投资公司)， 借款金额为2000万元，借款期限为1997年8月7日至1998年5月6日，借款月利率为7.92‰； 1998年3月20日本公司与集团公司签定了兼并意向协议， 以承担债务的方式兼并集团下属子公司——长春轻质耐火材料厂，对长耐的资产63223947.40元以及兼并后的有关事项进行了明确约定。 (10)关于避免同业竞争和不正当关联交易协议 1998年3月24日本公司与集团公司签定了避免同业竞争和不正当关联交易协议， 就避免同业竞争和不正当关联交易有关事项进行了明确约定。 2、重大诉讼事项 截止本招股说明书签署之日，本公司及其董事、 监事、高级管理人员无任何重大诉讼事项。 十九、备 查 文 件 1.审计报告、财务报表及其附注 2.证券主管部门发行上市批准文件 3.深圳证券交易所上市承诺函 4.承销协议 5.吉林省国有资产管理局关于资产评估的确认报告 6.重要合同 吉林炭素股份有限公司 1998年11月20日 |
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