重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定名称：
中文： 上海中西药业股份有限公司
英文：SHANGHAI ZHONGXI PHARMECEUTICAL COMPANY LIMITIED
2、公司注册地址；上海浦东江心沙路9号
公司办公地址：上海交通路1515号
邮政编码： 200065
3、公司法定代表人：王海钧
4、公司董事会秘书：朱工政
联系电话：021-56082188
联系传真：021-56083743
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：中西药业
股票代码：600842
二、主要财务指标
项 目 1998年6月30日 1997年6月30日
1、净利润（元） 5186915.22 20637897.99
2、股东权益（元） 253590726.25 255868980.46
3、每股收益（元/股） 0.0413 0.164
4、净资产收益率% 2.045 8.066
5、每股净资产（元/股） 2.019 2.037
6、调整后的每股净资产（元/股） 1.788 1.919
注1：按配股后1998年7月24日股本调整为14372.9752万股计算，每股收益为0. 036
元,每股净资产2.489元/股。
注2：主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
每股净资产=报告期末净资产/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理
资产净损失-开办费-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况：
数量单位：股
期初数 本期变动增减 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人法人股
其中：国家股 63597191 -- 63597191
境内法人股 13679474 -- 13679474
2、国家股转配股 16016532 -- 16016532
尚未流通股份合计 93293197 -- 93293197
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 32305625 -- 32305625
已流通股份合计 32305625 -- 32305625
三、股份总数 125598822 -- 125598822
2、主要股东持股情况:
截止1998年6月30日 单位：股
序号 股 东 名 称 持股数 占总股本的%
1 国家持股 63597171 50.64
2 浦东星火开发区联合发展公司 8374229 6.67
3 上海斯米克机电陶瓷有限公司 2442000 1.94
4 上海医药对外经济技术合作公司 2035000 1.62
5 谢秀娟 574406 0.46
6 梁晔 388000 0.31
7 叶娜 359000 0.29
8 李振宇 301810 0.24
9 上海建业信托投资基金 258445 0.21
10 上海石化安检公司 203500 0.16
注：浦东星火开发区联合发展公司持有本公司6.67%的股权，系唯一持股5% 以上的
法人股东，其所持本公司的股份未发生无质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾和展望
1、公司报告期内主要经营情况
上半年，由于国际、国内经济形势影响、市场情况变化，公司生产经营仍然面
临着严峻的形势。上半年医药、农药及家卫产品顶着过剩经济的负面影响, 以保持
和提高市场占有份额为主导，公司组建、调整农药、卫药销售公司, 加强销售网络
建设，通过整体规划充分利用销售网络资源，农药、卫药销售比去年同期有较大增
长。但因过剩经济条件下的过度竞争，价格下降幅度较大，致使在增加销售的情况
下利润明显下降，应收帐款也有所增加。医药原料药出口也因竞争激烈，价格下浮，
虽然，医药销售比去年同期增长，但同样出现销售增加利润减少的局面。1--6月份，
公司实现主营业务收入26503.7万元，同比增长27.54%，净利润518.69万元， 比去
年同期下降74.87%。虽然，基于严峻形势,扩大了市场份额占有主导地位， 但效益
受到影响，亟待新产品加速上市促进市场效益同步增长。
上半年，公司针对市场情况结合产品的特性，着手进行了下面几项工作：
（1）推行经营者风险抵押承包制度，实现企业经营机制的突破。 通过采用风
险抵押承包制度，使经营者的利益与企业的利益紧密结合，大大提高了经营者与企
业职工的责任性和积极性，从机制上保证了今年企业生产经营的较快发展。1--6月
份，医药产品的销售收入13406.7万元，同比增长9.09%，农药产品销售收入10494
.2万元，同比增长53.31%，卫生用药产品销售收入1065万元，同比增长7.51%。
（2）与集团公司一起，组建农药、卫药销售公司，达到的、 共享销售网络的
目的，通过整体策划，不仅降低了营运成本，同时，较好地将人才资源、市场资源
有机地结合起来。
（3）运用现代化手段，进行管理方式的突破。通过企业内部进行"A模式管理"
的培训，使企业管理人员对先进的管理模式有了理性的认识，同时在运用过程中，
收到了一定的效果。
（4）抓新品开发后的应市工作，争取早日投入生产出效益。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
报告期内公司没有募集资金，也没有前次募集的资金延续到本期使用。
（2）其他投资情况
报告期内公司无其他投资情况。
3、下半年工作
下半年，由于国内外客观经济环境的变化，公司可能会在生产经营方面受到一
定的影响。对此，公司将通过自身努力，强化内部管理，在加快新品应市步伐的同
时，力保主营业务和主导产品在市场上的优势，把市场风险降低到最低点，确保实
现年初制定的经营目标。
（1）、抓营销、生产，确保经营效益的完成，建立医药销售公司， 降低营运
成本，提高运作效率。
（2）、强化以财务管理为中心，抓好应收帐款的回笼，降低财务费用， 确保
营运资金的良好运转。
（3）、加强成本、资金管理，进一步加大降低主导产品的生产成本， 在保持
市场优势基础上增加盈利；建立并实行资金控制制度，改善资金运用情况；进一步
降低管理费用。
（4）、抓紧星火项目与德国拜耳合资签约后合资企业注册建立工作， 实现超
额资产投入现金返回和租金收入，减费增利。
（5）、加快资产重组等企业资产调整步伐，优化资产增加盈利水平。
（6）、落实医药新产品规模上市工作，促使下半年利润明显增长。
（7）、健全用工制度，加强工资总量控制的管理， 建立经营者竞聘上岗和人
才引进制度。
五、重要事项
1、公司1996年6月17日向国内企事业单位和个人公开发行2000万元二年期企业
债券，已于1998年6月17日到期兑付。
2、经97年度股东大会审议通过，97年度公司利润分配方案为结转98 年中期一
并分配。
3、经公司二届四次董事会讨论决定，公司拟定中期进行分配，即以1998年6月
30日股本为基数，向全体普通股股东实施每10股派发1.144元人民币（含税）[即按
配股后股本14372.9752万股计，每10股派发1.00元人民币（含税）] 的利润分配预
案，此分配预案经公司1998年临时股东大会审议通过后实施。
4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、本公司上半年无重大收购、兼并事件，也无重大关联交易发生。
6、公司于1998年5月28日刊登《配股说明书》，配股缴款于1998年6月25 日结
束，募集资金于7月14 日到帐。 本次配股扣除承销等各项费用后， 实际募集资金
5077.87万元。按照配股后的情况，公司股东权益调整为357731969.60元， 每股净
资产为2.489元，总股本为14372.9752万股，其中已流通股份为3753.9135万股，国
家持股为7389.9931万股，社会法人股持股数不变。
六、财务报告
公司财务报告经上海中华社科会计师事务所中国注册会计师林东模、沈蓉审计，
并出具无保留意见审计报告沪中社会字（98）第 641 号 。
（一）、会计报表
会计报表见附表。
（二）、会计报表附注
１.执行的会计制度
1998年1月1日起，执行新的<股份有限公司会计制度>， 并按照新制度编制资
产负债表、利润表和现金流量表。
２.1998年1月1日起，长期投资股权差额(受让被投资企业股权时形成) ， 按
10 年摊销。
３.公司会计政策未发生变动。
４.合并报表的编制方法和范围：公司对外权益性投资，凡占受资企业资本
总额50%以上的， 公司对该等子公司的会计报表在进行了合并抵销与调整后编制合
并会计报表，公司合并报表还包括合营企业在内。
５.关联方关系及其交易的披露
5.1 存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 经营范围
与股份公司关系
上海中西（集团）有限公司 有限责任公司 经营医药、化工、农药等产品 受托管理股份公司
上海中西药业制药厂 国股联营企业 杀灭菊酯农药及西药中间体 子公司
上海九福药业有限公司 有限责任公司 中西医药制剂等 子公司
上海中西椒江药厂 股集联营企业 制造加工药品 子公司
上海中西红旗化工厂 国股联营企业 有机合成农药及中间体 子公司
上海中西超能制药厂 全资企业 医药农药及中间体 子公司
上海中西新冈制药厂 股集联营企业 中西药制造 子公司
上海中西溧阳制药厂 股集联营企业 医药农药中间体制造 子公司
上海中西吴江制药厂 股集联营企业 制造加工农医药中间体 子公司
中西余姚气雾剂股份公司 股集联营企业 消毒杀虫剂 子公司
上海九福药业公司赵巷分公司 联营企业 医药产品 子公司
上海中西斯米克药业有限公司 中外合资 家庭卫生药等 合营企业
5.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：人民币千元）
企业名称 期初数 本期增减 期末数
上海中西（集团）有限公司 178,130 0 178,130
上海九福药业有限公司 89,440 0 89,440
上海中西药业制药厂 11,131 0 11,131
上海中西椒江药厂 3,820 0 3,820
上海中西红旗化工厂 25,947 0 25,947
上海中西超能制药厂 50,000 0 50,000
上海中西新冈制药厂 10,000 0 10,000
上海中西溧阳制药厂 12,000 0 12,000
上海中西吴江制药厂 1,315 0 1,315
中西余姚气雾剂股份公司 1,040 0 1,040
上海九福药业公司赵巷分公司 2,586 -686 1,900
上海中西斯米克药业有限公司 US$105万 0 US$105万
5.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：人民币千元）
企业名称 期初数 本期增减 期末数
金额 % 金额 % 金额 %
上海九福药业有限公司 49,191 55 49,191 55
上海中西药业制药厂 18,492 71 18,492 71
上海中西椒江药厂 3,056 51 300 3,356 51
上海中西红旗化工厂 23,632 90 23,632 90
上海中西超能制药厂 50,000 100 50,000 100
上海中西新冈制药厂 25,719 51 25,719 51
上海中西溧阳制药厂 12,516 51 12,516 51
上海中西吴江制药厂 10,948 91.9 10,948 91.9
中西余姚气雾剂股份公司 1,106 55 1,106 55
上海九福药业公司赵巷分公司 2,586 60 2,586 60
上海中西斯米克药业有限公司 US$52.50万 50 US$52.50万 50
5.4 不存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 经营范围 与股份公司关系
上海辛帕斯制药有限公司 中外合资 西药片剂、膜剂等 联营
上海虹祺房地产有限公司 有限责任 房地产开发经营等 联营
上海众玺微电子元件有限公司 中外合资 片式电感器、电子元件等 联营
上海中西（集团）有限公司农药销售分公司 分公司 代理中西集团业务 同属一集团公司
5.5 关联方交易情况 （单位：人民币千元）
企业名称 交易类型 本年金额 上年金额 交易条件
上海中西（集团）有限公司 代垫款 55,198 13,119.70 不计息
中西集团农药销售公司 销货 104,942 0.00 同于非关联交易
上海辛帕斯制药有限公司 销货 0 975.00 同于非关联交易
上海虹祺房地产有限公司 暂借款 33,488 27,892.20 同于银行贷款利率
上海众玺微电子元件有限公司 暂借款 14,094 4,750.00 同于银行贷款利率
上海中西吴江东风制药厂 暂借款 336 1,581.70 同于银行贷款利率
5.6 关联方应收、应付款项余额 （单位：人民币千元）
应收帐款 1998年6月30日 1997年12月31日
中西集团农药销售公司 106,612.00 0.00
上海辛帕斯制药有限公司 350.00 975.00
其他应收款
上海中西（集团）有限公司 66,517.20 13,119.70
上海虹祺房地产有限公司 51,476.90 29,928.20
上海众玺微电子元件有限公司 14,093.90 2,250.00
上海中西吴江东风制药厂 1,918.00 1,581.70
5.7 其他关联交易事项
1998年上半年公司关键管理人员从本公司取得的报酬（包括货币和非货币形式）总额为16.19万元，1997年度同期为16.01万元， 上
述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理、财务总监共计6人。
6 .长期投资核算方法：
6.1 （1）长期股权投资：对持股占20%以上的企业，或虽不足20% 但有重大影响
的投资采用权益法核算，持股20%以下的企业，采用成本法核算。
（2）长期债权投资：按实际支付的价款核算， 债券的利息收入按权责发生
制处理。
6.2 不计提长期投资减值准备。
（三）、合并会计报表主要项目注释:
1、 货币资金 （单位：人民币千元）
项目 1998年06月30日 1997年12月31日
现金 198 39
银行存款 47,033 59,601
合计 47,231 59,640
2、应收票据 （单位：人民币千元）
出票单位 出票日期 到期日期 金 额 备 注
上海医药工业销售有限公司 98.4.30 98.8.29 1,000
上海医药工业销售有限公司 98.6.11 98.12.3 1,000
上海医药工业销售有限公司 98.6.26 98.12.24 500
阜阳市新特药公司驻太和办事处 98.3.8 98.9.15 950
扬州医药站西药批发部 98.6.19 98.9.25 300
中国医药公司河南南阳市公司 98.5.21 98.9.23 500
上海医药工业销售有限公司 98.4.24 98.7.27 700 已贴现
合计 4,950
3、应收帐款 （单位：人民币千元）
1998年6月30日 1997年12月31日
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 178,761 63.26 125,075 77.44
1年-2年 85,240 30.17 15,127 9.37
2年-3年 3,305 1.17 16,835 10.42
3年以上 15,256 5.40 4,472 2.77
合计 282,562 100.00 161,509 100.00
上述应收帐款中上海中西（集团）有限公司农药销售分公司欠款106,612千元。
4、 其他应收款 （单位：人民币千元）
1998年6月30日 1997年12月31日
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 188,395 58.22 69,152 66.67
1年-2年 70,616 25.34 24,147 23.28
2年-3年 52,111 18.70 7,168 6.91
3年以上 12,478 4.48 3,254 3.14
合计 278,651 100.00 103,721 100.00
上述其他应收款中持有本公司5%以上股东的股东帐款有：
上海中西(集团)公司 66,517千元
上海医药（集团）总公司 61,399千元
其他应收款中欠款额占其他应收款总额10%(含10%)以上的款项有:
债务人 发生原因 期末余额（千元）
上海中西(集团)公司 代垫款 66,517
上海医药(集团)总公司 暂借款 61,399
5、 待摊费用 （单位：人民币千元）
项目 1998年06月30日 1997年12月31日
保险费 388 269
待扣税金 2,997 1,862
产品订货会费用 - 2,031
低值易耗品 182 -
其他 1,537 -
合计 5,104 4,162
6、存货 （单位：人民币千元）
项目 1998年06月30日 1997年12月31日
原材料 50,877 30,245
在产品 37,006 33,667
产成品 37,609 53,515
合计 125,492 117,427
7、在建工程 （单位：人民币千元）
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
中西星火项目(注1) 112,660 102,840 8,379 111,219 贷款或自筹 99%
中西综合楼疏散梯 2,500 2,859 500 3,359 贷款或自筹
DV菊酸中试项目 4,400 4,568 4,568 贷款或自筹
新冈制剂车间改造 57,000 32,881 787 33,668 贷款或自筹
改造工程及待安装设备 2,954 2,474 1,153 4,275 贷款或自筹
合计 146,102 157,089
上述在建工程中，包括资本化利息43,340千元。
注1：见日后事项2。
8、长期待摊费用 （单位：人民币千元）
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
债券发行费 94 94 0
其他 501 25 476
合计 595 119 476
9、资本公积 （单位：人民币千元）
期初数 84,805
本期增加 226
本期减少 -
期末数 85,031
10、盈余公积： （单位：人民币千元）
期初数 31,330
本期增加 2,319
其中：法定公积金 1,187
法定公益金 1,132
本期减少 -
期末数 33,649
11、 财务费用 （单位：人民币千元）
类别 1998年6月30日 1997年6月30日
利息支出 19,056 12,009
减:利息收入 475 - 699
汇兑损失 20 749
减:汇兑收益 - -
银行手续费 64 132
合计 18,665 12,191
12、其他业务利润 （单位：人民币千元）
1998年6月30日 1997年12月31日
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润
房租收入 1,142 268 874 3,071
原料销售 68,163 66,640 1,523 - 771
合计 69,305 66,908 2,397 2,300
13、投资收益 （单位：人民币千元）
项目 债权投资收益 股权投资收益 合计
权益法 成本法
长期投资 14 1,368 4,950 6,332
14、营业外收支净额44.47万元，其中5.1万元固定资产报废损失，余为罚款支出。
四.会计报表增减变化情况的说明:
(一)资产负债表主要项目增减变化
1、应收票据比期初增加180万元,增加57.14%, 系销售医药产品,客户交来的期票。
2、应收帐款比期初增加12,105万元,增加74.95%, 主要原因是本公司生产的农药
产品上半年处于销售旺季,货款尚未及时收回,农药销售增加应收帐款4,519万元;销
售医药产品增加应收帐款5,382万元;销售家庭卫生用药产品增加应收帐款906万元。
3、其他应收款比期初增加17,493万元,增长168.65%,主要原因是增加了以下因素:
上海虹祺房地产有限公司2,057.95万元;上海中西(集团)有限公司5,519.75万元;上
海众玺微电子元件有限公司1,184.39万元;上海医药(集团)总公司6,139.89万元。
4、无形资产比期初增加1,215.22万元,增长158.8%, 原因为: 增加中西通用创造
发明学校土地使用权1,165. 63万元,其余为增加员工购房使用权。
5、应付票据比期初增加77.53万元,增长37.85%,系采购原材料开出期票。
6、应付帐款比期初增加16,820万元,比期初增加745.99%,系未支付的采购原料款
和原料已入库, 发票未到的预估入库金额。
7、预收帐款比期初增加129.16万元,增长575.48%, 为暂收客户订货款。
8、其他应付款比期初增加7,200.70万元,增长1892.23%, 主要原因是暂收部份配
股资金;待配股资金到位后,将按规定转入有关权益类科目。
9、一年内到期的长期负债比期初增加5,850万元,增加468.00%, 为长期借款转入
数。
10、应付债券比期初减少2,365.14万元,减少100%, 系归还减少。
(二).利润表主要项目增减变化
1、主营业务成本比去年同期增加5,797万元, 增长 39.06%,主要原因是销售收入
增加27.54%。
2、财务费用比去年同期增加647.4万元,增长53.1%,系增加短期借款的利息费用。
3、利润总额比去年同期减少1,096万元,减少42.9%, 主要原因:(1)价格下浮、费
用增加所致;(2) 主营业务收入增长速度小于主营业务成本速度。
五、承诺事项
1998年上半年度，公司除以下担保事项外，并无其他承诺事项。
担保日 被担保单位 贷款金额（万元） 期限
98.03.04 上海张江高科技开发园区 2000 98.03.04-98.09.03
98.03.14 上海张江高科技开发园区 1000 98.03.14-98.09.13
98.04.03 上海张江高科技开发园区 2000 98.04.03-98.10.02
98.05.08 上海张江高科技开发园区 2000 98.05.08-98.11.07
98.05.13 上海张江高科技开发园区 2000 98.05.13-98.11.12
98.02.18 上海信谊药业有限公司 300 98.02.18-98.08.17
98.03.16 上海信谊药业有限公司 1600 98.03.16-98.09.15
98.04.15 上海信谊药业有限公司 2000 98.04.15-98.10.14
98.04.16 上海信谊药业有限公司 500 98.04.16-98.10.15
98.06.29 上海信谊药业有限公司 500 98.06.29-98.12.28
98.05.25 上海中西斯米克药业有限公司 500 98.05.25-98.12.24
98.01.24 上海四药股份有限公司 1072 98.01.24-98.01.23
98.02.21 上海四药股份有限公司 3000 98.02.21-98.08.20
98.03.11 上海四药股份有限公司 2100 98.03.11-98.09.10
98.05.04 上海四药股份有限公司 500 98.05.04-98.11.03
合计 21072
六、日后事项
1、上海中西药业股份有限公司于1998年7月13日完成1997年度增资配股方案。以
1997年末股本12559.8822万股为基数，向全体股东按10:1.62的比例进行配股， 每
股配售价5.8元，剔除法人股放弃配股因素，共计配入资金10,414万元。
2、上海中西药业股份有限公司在1998年8月6 日与德国拜耳股份有限公司举行合
资合同签约仪式。公司以在建工程中的中西星火项目作为出资额与拜耳公司在上海
浦东经济开发区组建投资总额为4,500 万美元的拜耳中西农用化学有限公司和拜耳
中西家用消费品有限公司。
七、重要事项
1998年3月31日， 上海医药（集团）总公司与上海九福药业有限公司在上海产
权交易所签订了产权转让手续，上海九福药业有限公司把其全资子公司上海黄河利
亚制药有限公司的产权全部转让给上海医药（集团）总公司，转让价格为6,139.88
万元，用于以资产方式参加国家股配股。
至1998年6月30日，上海中西药业股份有限公司已收到配股资金3,377万元。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名的审计报告正本。
4、公司章程。
上海中西药业股份有限公司
一九九八年八月二十六日
股票代码:600842 公司简称:中西药业
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 265,036,957.82 207,808,402.33
减：折扣与折让
主营业务收入净额 265,036,957.82 207,808,402.33
减：主营业务成本 206,396,869.36 148,425,854.42
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 516,067.14 124,310.42
二、主营业务利润 58,124,021.32 59,258,237.49
加：其他业务利润 2,397,349.45 3,163,698.82
减：存货跌价损失
营业费用 6,102,579.22 6,775,689.83
销售费用
管理费用 27,492,666.35 22,035,795.99
财务费用 18,664,551.84 12,190,741.46
三、营业利润 8,261,573.36 21,419,709.03
加：投资收益 6,332,415.35 5,000,000.00
补贴收入 442,830.01
营业外收入 7,619.00 113,201.30
减：营业外支出 452,318.14 979,302.82
加：以前年度损益调整
四、利润总额 14,592,119.58 25,553,607.51
减：所得税 2,776,432.07 3,203,485.03
减：少数股东权益 6,628,772.29 1,712,224.49
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 5,186,915.22 20,637,897.99
加：年初未分配利润 20,816,350.58 16,972,813.75
盈余公积转入数
六、可分配利润 26,003,265.80 37,610,711.74
减：提取法定公积金 1,187,141.31
提取法定公益金 1,132,036.96
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 23,684,087.53 37,410,711.74
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 14,372,975.20 16,972,813.75
转作股本的普通股利
八、未分配利润 9,311,112.33 20,637,897.99
股票代码:600842 公司简称:中西药业
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 47,230,718.86 59,640,893.66
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4,950,000.00 3,150,000.00
应收帐款 282,561,736.69 161,509,343.05
减：坏帐准备 1,412,808.68 807,546.72
应收股利 4,950,000.00
应收帐款净额 281,148,928.01 160,701,796.33
应收利息
预付货款 25,056,680.42 26,717,125.10
其他应收款 278,650,790.78 103,721,224.82
待摊费用 5,103,500.40 4,162,338.90
存货 125,492,229.22 117,427,161.07
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 125,492,229.22 117,427,161.07
待处理流动资产净损失 2,430,266.15
一年内到期的长期债券投资 69,200.00
其他流动资产
流动资产合计 772,582,847.69 478,020,006.03
长期投资：
长期股权投资 60,834,177.96 68,932,192.81
长期债权投资 131,090.00 131,090.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 61,558,535.56 69,687,775.02
其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 593,267.60 624,492.21
长期投资合计 61,558,535.56 69,687,775.02
固定资产：
固定资产原价 289,414,670.64 293,910,161.91
减：累计折旧 64,807,718.97 61,425,864.11
固定资产净值 224,606,951.67 232,484,297.80
工程物资 281,447.25 281,447.25
在建工程 157,089,362.78 145,820,606.10
固定资产清理 -800.00 56,918.00
待处理固定资产净损失
固定资产合计 381,976,961.70 378,643,269.15
无形资产及递延资产合计：
无形资产 19,804,973.67 7,652,752.87
开办费 8,325,862.77 8,408,708.28
长期待摊费用 476,335.64 595,337.47
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 28,607,172.08 16,656,798.62
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,244,725,517.03 943,007,848.82
流动负债：
短期借款 540,020,000.00 446,240,000.00
应付票据 2,823,603.93 2,048,349.40
应付帐款 190,742,983.99 22,546,612.52
预收货款 1,515,979.73 224,428.94
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 2,470,231.75 2,212,587.96
未付股利 19,430,573.20 5,057,598.00
未交税金 -7,878,524.60 -6,124,331.64
其他未交款 591,260.31 692,405.50
其他应付款 75,812,798.84 3,805,424.24
应付工资 15,614,364.31 15,704,821.59
预提费用 2,836,321.39
一年内到期的长期负债 71,000,000.00 12,500,000.00
其他应交款 591,260.31 692,405.50
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 914,979,592.85 504,907,896.51
长期负债：
长期借款 7,700,000.00 79,370,000.00
应付债券 23,651,444.00
长期应付款
其中：住房周转金 -4,875,550.02 -1,123,243.42
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 2,824,449.98 101,898,200.58
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 917,804,042.83 606,806,097.09
少数股东权益(合并报表填列) 73,330,747.95 73,651,144.74
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 125,598,822.00 125,598,822.00
资本公积 85,031,387.77 84,805,208.57
盈余公积 33,649,404.15 31,330,225.88
其中：公益金 7,227,479.18 6,095,442.22
未分配利润 9,311,112.33 20,816,350.54
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 253,590,726.25 262,550,606.99
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,244,725,517.03 943,007,848.82
股票代码:600842 公司简称:中西药业
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 199,490,636.75
收取的租金 1,142,150.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 45,499,112.84
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 71,548,932.91
现金流入合计 317,680,832.50
购买商品、接受劳务支付的现金 132,715,061.30
经营租赁所支付的现金 267,890.04
支付给职工以及为职工支付的现金 22,488,204.53
支付的增值税款源 45,192,443.74
支付的所得税款 1,519,895.80
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 784,682.92
支付的其他与经营活动有关的现金 138,288,355.78
现金流出小计 341,256,534.11
经营活动产生的现金流量净额 -23,575,701.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 87,732.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 88,532.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,588,900.18
权益性投资所支付的现金 350,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,908,900.18
投资活动产生的现金流动净额 -19,820,368.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 88,780,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 88,780,000.00
偿还债务所支付的现金 36,696,127.40
发生筹资费用所支付的现金 4,752,000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 16,345,977.61
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 57,794,105.01
筹资活动产生的现金流量净额 30,985,894.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,410,174.80
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,186,915.22
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 605,261.96
固定资产折旧 6,674,841.60
无形资产摊销 508,851.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 433,493.49
固定资产报废损失
财务费用 18,664,551.84
投资损失（减：收益） -6,332,415.35
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -4,445,532.57
经营性应收项目的减少（减：增加） -264,588,241.43
经营性应付项目的增加（减：减少） 219,409,902.97
增值税增加净额（减：减少） 306,669.10
其他
经营活动产生的现金净额 -23,575,701.61
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 47,230,718.86
减：货币资金的期初余额 59,640,893.66
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,410,174.80