一、公司简况
㈠、公司中文名称:上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
公司英文名称:SAIC MULTIPLE TRADING CO.,LTD
㈡、公司注册地址:上海市天山路800号
公司办公地址:上海市天山路800号
邮政编码:200051
㈢、公司法定代表人:丁德富
㈣、公司董事会秘书:汪培毅
联系地址:上海市天山路800号
联系电话:(021)62749295
传真:(021)62748871
㈤、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:农垦商社
股票代码:600837
二、主要财务指标
主要财务指标 98年中期 97年中期
净利润(万元) -4,508.53 374.44
股东权益(万元) -3,728.95 12,106.39
每股收益(元) -0.691 0.057
净资产收益率(%) 3.09
每股净资产(元) -0.572 1.855
调整后的每股净资产(元) -1.182
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用- 待处
理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
㈠、股本结构情况 单位:万股
期初数 期未数
1.未流通股份
国家持有股份 4886.492 4886.492
2.已流通股份
境内上市的人民币普通股 1638 1638
3.股份总数 6524.492 6524.492
㈡、主要股东情况
截止到1998年6月30日，公司股东总个数2824户，其中未流通国家股股东1户，
流通股股东2823户。
公司前10名股东持股情况如下:
股东名称 持股数量(股) 持股比例(%)
⒈上海市农工商(集团)总公司 48864920 74.89
⒉江苏金岛 711670 1.09
⒊金陵华泰 398000 0.61
⒋冷艳菊 295645 0.45
⒌宋伯承 272300 0.417
⒍金爱宝 267400 0.4098
⒎张金风 264349 0.405
8.邢卫华 260880 0.3998
⒐李兴明 260750 0.3996
⒑朱焕强 259066 0.397
㈢、持股5%以上的国家股东上海市农工商(集团)总公司所持股份无质押或冻结
等情况。
四、经营情况回顾和打算
㈠、上半年公司经营情况:
今年上半年，公司在极其困难的情况下，广大干部职工仍然积极努力，发展经
营，使上半年销售收入达40449万元，比去年同期增长8.93%。但是，公司通过经营
产生的毛利，无法消化高额财务费用，企业仍然出现4500多万元的亏损。
上半年主要工作情况:
⒈今年上半年，公司积极争取国有股股东——上海市农工商(集团)总公司的支
持，积极寻求各种办法，力图通过资产重组解决公司的问题。但由于公司资产质量
差等因素，资产重组困难重重，到目前为止公司资产重组尚未有实质性进展。
⒉公司对有市场、有效益、业务正常的经营单位给予保护和支持，千方百计稳
定经营，力图通过经营，增加收入，弥补公司的损失。
⒊公司加大对亏损企业的调整力度，对严重亏损、扭亏无望的经营单位，进行
停业清理，尽量减少损失，制止新的出血点。
⒋公司认真抓好压缩库存、催讨应收款工作，从公司总部到各子公司建立工作
班子，组织专门力量，抓紧压缩库存和催讨应收款工作。
㈡、上半年经营亏损主要原因:
⒈由于公司前几年高额负债，造成财务费用过高，企业不堪重负，尽管公司上
下全力努力，增加经营收入，压缩各项费用，但无法制止经济效益的急剧滑坡，企
业仍然出现亏损；
⒉公司一部分企业长期处于亏损状态，为了制止新的出血点，公司在对这部分
亏损企业的调整清理中产生相当损失；
⒊公司在内外经营环境急剧变化中，根据自身的能力和市场需要，在发展经营
方面抓得不力，在内部管理上虽有措施，但成效甚微。
企业出现经营亏损，资不抵债，作为公司董事会深感内疚。对公司的问题，公
司领导层在不断地反思，不断地总结，认真吸取教训，认真做好各方面工作。
㈢、下半年工作打算：
⒈继续依靠公司国有股股东--上海市农工商(集团)总公司，依靠各级领< 和社
会各界的支持和帮助，积极寻求企业走出困境的途径和办法；
⒉继续不断加大调整清理力度，对严重亏损，扭亏无望的经营单位，进行清理，
制止新的出血点；
⒊对业务正常的经营单位，通过改革和加强管理，在稳定的基础上发展经营，
努力增收节支，增加效益；
⒋公司在面临困难的情况下，仍然要不断加强内部管理，做好各方面的稳定工
作。
五、重要事项
⒈公司因经营亏损，本年度中期不分配。
⒉公司聘任的会计师事务所年内无变化。
⒊因本公司1996年、1997年连续两年亏损，净资产低于面值，根据《上海证券
交易所股票上市规则》有关规定，本公司向上海证券交易所申请，对本公司股票交
易实行特别处理。本公司《关于股票交易实行特别处理的公告》刊登在1998年4 月
30日的《上海证券报》。
⒋按照《公司法》规定，公司法定代表人已变更，由公司董事长丁德富担任公
司法定代表人。此公告刊登在1998年8月11日的《上海证券报》。
⒌重大诉讼事项:
公司在重大诉讼中对已判决的23起案件，已于1998年8月11 日刊登于《上海证
券报》。
此外，近期还有公司作为被告已判决的案件5起，涉及金额1899万元； 公司作
为原告已判决的案件4起，涉及金额652.4万元；
公司作为被告已起诉未判决的案件13起，涉及金额5980万元。公司下属子公司作为
被告的诉讼案件3起，涉及金额612万元；公司下属子公司作
为原告的诉讼案件9起，涉及金额739.5万元。现分别披露如下:
1、 中国建设银行上海市浦东分行诉上海农工商集团供销总公司持本公司签发
的金额为400万元人民币商业承兑汇票贴现贷款。汇票到期后， 上海农工商集团供
销总公司偿还本金15万元，余额385万元及利息没有清偿。 经上海市第一中级人民
法院(98)沪一中经初字第162号(1998年8月10日)判决本公司给付原告中国建设银行
上海市浦东分行人民币385万元及利息， 上海农工商集团供销总公司对上述还款负
连带清偿责任。
2、交通银行上海分行长宁支行诉本公司向该行借款500万元，到期未归还，上
海东海股份公司为我公司此笔借款作了担保。经上海市第一中级人民法院(98)沪一
中经初字第154号(1998年6月11日)判决，本公司应归还交通银行上海分行长宁支行
借款人民币500万元及利息，上海东海股份公司承担连带清偿责任。
3、交通银行上海分行长宁支行诉本公司向该行借款500万元，到期未归还，上
海市农工商(集团)总公司为我公司此笔借款作了担保。经上海市第一中级人民法院
(98)沪一中经初字第153号(1998年6月11日)判决，本公司应归还交通银行上海分行
长宁支行借款人民币500万元及利息，上海市农工商(集团) 总公司承担连带清偿责
任。
4、上海城市合作银行吴淞支行诉上海泉盛实业公司向其借款130万元，上海市
农工商出租汽车联营公司以其财产承担抵押担保，本公司又为此笔贷款作了担保。
贷款到期后，上海泉盛公司归还了20万元及借款期内的利息，尚余110 万元之本金
及利息44044元未予归还。本案在审理过程中，经上海市宝山法院主持调解(1998年
8月6日)，四方当事人达成如下协议:
①被告上海泉盛公司于98年8月底前归还原告借款110万元，偿付原告借款利息
44044元。
②被告上海市农工商出租联营公司以其抵押的车辆对上述款项承担连带偿付责
任，被告本公司对抵押担保以外的债权承担连带偿付责任。
5、上海市周浦工业供销公司诉本公司开具的收款人为上海市南汇钢管厂， 面
额为400万元的商业承兑汇票一张，该票据经收款人背书后转让给原告， 到期周浦
工业供销公司将汇票提示付款时遭退票。经上海市第一中级人民法院(97)沪一中经
初字第1111号(1998年3月12日) 判决本公司向原告上海市周浦工业供销公司支付票
据款400万元。
6、本公司诉上海市南汇钢管厂欠款400万元一案，经由上海市第一人民法院于
八月二十四日以(98)沪一中经初字第369号(1998年7月22日)判决，被告应偿付本公
司400万元，并承担诉讼费。
7、本公司诉上海地久实业有限公司归还货款10万元一事， 已由上海市徐汇区
人民法院(98)徐经初字第165号(1998年2月16日)调解书结案。现因上海地久实业有
限公司无力偿还，中止执行。
8、本公司诉上海市百崇艺术制品有限公司归还货款124万元一案，经上# 市闸
北区人民法院(98)闸经初字第949号(1998年8月11日)民事判决书，被告应归还本公
司货款124万元。
9、本公司诉珠海经济特区新中企(集团)有限公司欠款1,009,396.62元， 由珠
海市拱宾集团有限公司作担保一事，诉至上海市黄浦区人民法院。现上海市黄浦区
人民法院(98)黄经初字第96号调解书结案，珠海经济特区新中企(集团)有限公司给
付本公司欠款1,009,396.62元，进口代理费32,841.76元，利息116,200元，合计1
,158,438.38元，并承担诉讼费等25,604元， 珠海市拱宾集团有限公司对上述款项
负连带清偿责任。
10、上海城市合作银行牯岭支行诉称本公司向该行借款350万元， 上海市农工
商(集团)总公司为此笔贷款作了担保，到期我公司未能归还贷款，原告诉至法院。
现上海市第二中级人民法院已以(98)沪二中经初字第311号立案受理。
11、中国建设银行上海第三支行诉称本公司向该行借款300万元， 上海农工商
集团供销总公司为我公司此笔贷款作了担保，到期后本公司未能归还，该行诉至法
院。现上海市第二中级人民法院已以(98)沪二中经初字第400号立案受理。
12、中信实业银行上海分行诉称本公司向该行贷款800万元，上海市农工商(集
团)总公司为此笔贷款作了担保，到期后本公司未能归还，该行诉至法院。 现上海
市第二中级人民法院以(98)沪二中经初字66号立案受理。
13、中信实业银行上海分行诉称本公司向该行贷款
1000万元，上海市农工商(集团)总公司为此作了担保，我公司到期未予归还贷款，
该行诉至法院。上海市第二中级人民法院以(98)沪二中经初字66号立案受理。
14、中国投资银行上海分行诉称本公司向其贷款900万元， 上海东海股份公司
作担保，本公司到期未归还，该行诉至法院。现上海市第一中级人民法院已以(98)
沪一中经初字第405号立案受理。
15、宁波经济技术开发区新兴工贸公司诉称本公司原下属企业上海农工商浦东
总公司与该公司签订橡胶购销合同后，预收了400万元， 上海农工商浦东总公司向
原告提供了本公司的面额为200万元的2张商业承兑汇票作抵押，到期上海农工商浦
东总公司未能归还，华南房地产开发公司、上海银达企业发展公司为还款作了担保。
该公司诉至法院。现第一中级人民法院以98)沪一中453号立案受理。
16、上海市五角场信用合作社联社诉称本公司原下属企业上海农工商浦东总公
司向原告申请贴现贷款300万元，我公司为贴现贷款作了担保，该票据到期未归还，
原告诉至法院，现上海市第一中级人民法院已以(98)沪一中经初字第295 号立案受
理。
17、上海城市合作银行豫园支行诉称上海农工商沪东实业公司持本公司签发的
商业承兑汇票贴现贷款200万元，，到期上海农工商沪东实业公司未还， 该行诉至
上海市南市区人民法院。因管辖地问题南市法院以(98)南经初字第362 号裁定将此
案移送长宁区人民法院审理。
18、中国农业银行上海市闸北支行诉称本公司下属企业上海农工商经济发展公
司于九七年五月、九七年七月分别向该行借80万元和50万元，我公司为上述二笔贷
款作了担保，贷款到期后上海农工商经济发展公司未能归还，银行诉至法院。闸北
区人民法院以(98)闸经初字第997号立案受理。
19、交通银行上海分行闸北支行，诉称本公司下属企业上海农工商振业发展公
司向该行借款100万元，本公司为此笔贷款作了担保， 到期后上海农工商振业发展
公司未能归还，该行诉至法院。现闸北区人民法院已以(98)闸经初字第100 号立案
受理。
20、上海石油化工股份公司诉称本公司原下属企业上海农工商远大经贸总公司，
通过建行上海分行委托贷款1000万元，本公司为此笔贷款作了担保，借款到期后，
上海农工商远大经贸总公司未能归还，上海石化股份公司诉至法院。现上海市第
一中级人民法院已以(98)沪一中经初字693号立案受理。
21、上海城市合作银行文庙支行诉称上海华丰实业公司向其借款200万元， 本
公司为此借款作担保，上海华丰实业公司到期未还，该行诉至法院。现上海市南市
区人民法院已以(98)南经初字第551号立案受理。
22、中国光大国际信托投资公司诉称上海农工商集团长征总公司浦东分公司向
该公司借款300万元，本公司为此笔贷款作了担保， 到期上海农工商集团长征总公
司浦东分公司未予归还，中国光大国际信托投资公司诉至法院，现上海市第二中级
人民法院以(98)沪二中经初字第86号立案受理。
23、江苏盐城市华星产业用布总厂诉本公司下属上海农工商金裕经济发9 总公
司票据64万一案，已由江苏省高等人民法院以(98)苏经终字第90号民事判决书结案，
由上海农工商金裕经济发展总公司给付原告64万元，并承担案件受理费11720 元。
24、江苏清印集团有限公司诉本公司下属上海农工商机电设备公司货款439951
元一案，经上海市闸北区人民法院审理，现(98)闸经初字第1271号民事判决书已生
效，应给付原告货款439951元，并承担诉讼费、保全费共计11879元。
25、顺德格兰仕电器厂有限公司诉本公司下属上海市农工商工贸总公司家电公
司拖欠货款502万一案，一审原告胜诉，被告不服， 上诉至广东省高级人民法院，
案号为(98)粤法经一上字第108号，目前在二审中。
26、本公司下属上海农工商工贸总公司及家电公司共同诉顺德格兰仕电器厂有
限公司违约及给付返利费、促销费、赔偿金等共281万元一案， 已由上海市第一中
级人民法院以(98)沪一中经初字第192号立案，目前在审理中。
27、本公司下属上海市农垦绿化工程公司诉上海易初摩托车有限公司拖欠工程
款376070元一案，已由上海市浦东新区人民法院以(98)浦经初字第2556号立案，目
前在审理中。
28、本公下属上海农工商金裕经济发展总公司诉上海远东冰箱有限公司、上
海市崇明工贸总公司、上海市崇明县城镇集体工业联合社、上海市郊县城镇集体工
业联合社给付货款98万元，已由上海市高等人民法院立案二审。
29、本公司下属上海农工商工贸总公司家电公司诉上海联仁家电总汇给付贷款
6万元一案，已由上海市第一中级人民法院以(98)沪一中经终字第79号民事判决书
(1998年2月22日)结案，被告应给付货款6万及利息10458元，案件受理费2754 元。
30、本公司下属上海农工商工贸总公司家电公司诉上海兴恒工贸服务公司、第
三人徐志雄给付货款48546元一案，已由上海市南市区人民法院以(98) 南经初字第
233号民事判决书(1998年5月18日)结案，被告应给付货款 48546 元， 案件受理费
1966元。
31、本公司下属上海农工商工贸总公司视听音响公司诉王润欠款148470元一案，
已由苏州市沧浪区人民法院以(98)沧民初字第404号立案，目前在审理中。
32、本公司下属上海农工商工贸总公司纺织品公司诉上海通艺服饰有限公司给
付货款967343元一案，已由上海市浦东新区人民法院以(97)浦经初字第3302号立案，
目前在审理中。
33、本公司下属上海农工商机电设备公司诉上海市农工商集团粮油总公司返还
协作款50万元一案，已由上海市黄浦区人民法院以(98)黄经初字第 857 号调解书
(1998年8月18日)结案，被告应给付协作款50万元。
34 、 本公司下属上海农工商机电设备公司诉上海市浦东三龙实业总公司货款
1484862元一案，已由上海市宝山区人民法院以(98)宝经初字第250 号民事调解书
(1998年3月28日)结案，被告应给付原告1484862元。
六、财务报告
㈠、审计报告:
信会师报字（98）第10706号
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司一九九八年六月三十日母公司及合并的资产负债
表，一九九八年一至六月母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会
计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是
依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情
况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
一、1998年1－6月，贵公司在连续两年亏损的情况下继续亏损，亏损金额为人
民币4,508.53万元，至此，贵公司净资产出现负数，资产总额为人民币120,846.27
万元，负债总额为人民币124,575.22万元，净资产为人民币－3,728.95万元。
二、在负债总额人民币124,575.22万元中，短期借款、长期借款和一年内到期
的长期负债余额合计为人民币93,163.24万元，占负债总额74.78％。其中逾期未偿
还共77笔，计人民币37,826万元，美元167.2万元，(逾期一年以上的有13笔，计人
民币6,725万元；逾期半年至一年的有27笔，计人民币13,760万元； 逾期半年以内
的有37笔，其中人民币17,341万元，美元167.2万元。)
三、贵公司目前涉及诉讼案件57起，涉及金额人民币逾16,083万元，港币逾3
,500万元，其中，贵公司作为被告44起，涉及金额人民币逾14,694万元，港币逾3
,500万元。贵公司作为原告的13起，涉及金额人民币逾1,398万元。
四、贵公司其他应收款计人民币57,672.04万元，其中应收上海农工商（集团）
总公司所属的子公司（包括应收属于原贵公司剥离出去的子公司）人民币36, 458
.78万元，占63.22％，至今尚未收回。
鉴于上述事项所涉及的金额巨大，且净资产出现负数，28起案件败诉，我们无
法确认贵公司依据持续经营的原则编制的会计报表的合理性。我们无法对贵公司上
述会计报表是否符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定，
以及是否在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年六月三十日的财务状况和
一九九八年一至六月经营成果和现金变动情况发表审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师 朱建弟 戴定毅
一九九八年八月二十八日
㈡、财务报表(见附表)。
㈢、财务报表附注。
一、公司采用的主要会计政策：
(一)执行的会计制度：公司上年执行《股份制试点企业会计制度》，从1998年
1月1日起,根据财政部规定执行《股份有限公司会计制度》。
公司所属上海前卫柑桔公司系农业企业，在成本核算的方法上参照农业企业会
计制度。注：由于本期执行的会计制度与上期有所不同，根据财政部的有关规定，
对会计报表有关项目的期初数、上年同期数作了相应调整，但对资产总额、负债及
所有者权益结构、金额和上年同期净利润均无影响。
上年同期数未经审计。
(二)会计期间：采用公历制(1月1日至12月31日)。
(三)合并会计报表的编制方法：
1、按财政部、上海市财政局有关合并报表的规定编制， 合并范围是公司对外
投资拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业，但对行业特殊，关
停并转，按照资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在10％以下的
子公司则不予合并。合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以
及其他资料为依据进行编制，合并时，母公司与子公司相互间的权益性资本投资与
所有者权益，债权与债务，内部销售收入与费用成本等均已抵销与调整，所发生的
合并价差及非全资子公司所有者权益中不属于本公司的份额，均已单独列示。茘
2、按《股份有限公司会计制度－会计科目和会计报表》的规定， 在编制合并报
表时，将合营企业按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润
等予以合并。但对关停并转，按照资产标准、销售收入标准和利润标准计算得出的
比率均在10％以下的合营企业则不予合并。
(四)《现金流量表》中有关“现金及现金等价物”的确认标准：
1、 “现金”的确认标准是指公司的库存现金以及可以随时用于支付的银行存
款及其他货币资金；
2、“现金等价物”的确认标准是指公司持有的期限短、流动性强、 易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的债券投资。
(五)记帐原则和计价基础：采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。
(六)外币核算方法：以人民币为记帐本位币。外币业务发生时，按业务发生当
月月初的市场汇价中间价折合成人民币；月末外币帐户余额按月末市场汇价中间价
折合成人民币。按照期末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额之间的差
额，作为汇兑损益，计入“财务费用”科目。
(七)短期投资
1、以成本法核算；
2、未计提短期投资跌价准备。
(八)坏帐核算方法：母公司采用备抵法，按应收帐款期末余额的千分之三计提
坏帐准备。
(九)存货核算方法：
1、存货分类：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品、 包装物、
开发成本；
2、原材料、库存批发商品取得时按实际成本计价；
3、零售商品按售价法核算， 其售价与进价的差额通过“商品进销差价”科目
核算；
4、低值易耗品采用五五摊销法。
5、未计提存货跌价准备。
(十)长期股权投资核算方法：
1、股票投资：以成本法核算；
2、其他股权投资：
(1)上年度核算方法：凡投资比例在50%(不含50%) 以上且与权益比例一致的按
权益法核算，其余按成本法核算。
(2)本年度核算方法改为：年度终了，投资比例在20％以上(不含20％)， 或虽
投资不足20％但有重大影响按权益法核算，其余按成本法核算。
3、未计提长期投资减值准备。
(十一)长期债权投资核算方法：
债券投资：以购入时的取得成本作为入帐价值，到期前出售债券或到期收回本
息确认其损益，计入投资收益。
(十二)固定资产及其折旧：
1、固定资产的标准及计价：将使用年限一年以上，单位价值在2,000元以上，
并在使用过程中保持原有物资形态的劳动资料作为固定资产进行核算，并按其取得
时的原始成本计价；
2、固定资产分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备与其他；
3、折旧方法、折旧年限及残值率：固定资产折旧采用直线法，残值率为5％，
折旧年限按照行业财务制度规定执行。具体如下：
类 别 折旧年限(年) 月 折旧率(‰)
房屋及建筑物 20-30 2.64-3.96
通用设备 8-10 7.92-9.90
专用设备 15-25 3.17-5.28
运输设备 8-10 7.92-9.90
其 他 8-10 7.92-9.90
(十三)在建工程核算方法：
1、按实际成本核算；
2、工程交付使用后转入固定资产并计提折旧。
(十四)无形资产核算方法：
1、按实际成本计价
2、房屋使用权按受益期限分期平均摊销；
3、场地使用权按三十年平均推销。
(十五)开办费核算方法：
筹建期间发生的费用，从开始生产经营的次月起按5年期限平均摊销。
(十六)长期待摊费用核算方法：
按受益期限摊销。
(十七)收入确认原则：
1、商品销售收入：当商品发出，收到货款或取得索取货款的凭据时， 将其确
认为销售收入；
2、其他业务收入：当业务项目已完成或实现， 收到价款或取得索取价款的凭
据时，将其确认为其他业务收入。
(十八)税项：
公司主要税种和税率如下：
税 种 税 率 备 注
增值税 17％ 商品销售
增值税 13％ 农副产品
营业税 5％ 服务性收入、广告、租赁等
营业税 3％ 注1 农林特产税 —— 注2
所得税 1 5％
注1：系出租汽车的经营收入按有关规定以定额收入计征3%营业税；
注2：系上海前卫柑桔公司按每亩地120元缴纳。
(十九)利润分配方法:
税后利润各项分配比例根据公司法及公司章程有关规定，由董事会提出预分方案并
经股东大会审议通过。 (下转第8版)
三、合并会计报表的范围及其变化：
(一)公司所控制的所有子公司情况及其合并范围：
被投资单位全称 注册地 法定 注册资本 经营范围 本公司 是否
代表人 (万元) 持股比例 合并
上海市农工商长 崇明县长征 施征鸿 50 中药、西药、兽药、药械、 100% 是
征医药经营部 农场 参茸、营养保健品
上海市农垦绿化
交暨路33号 施惠民 500 综合性园林绿化工程，建材， 100% 是
工程公司 市政工程，水电设备安装施工
上海农工商金裕 宝通路202号 姜振飞 500
金属材料，建材，化工产品 100% 是
经济发展总公司
及原料，混凝土制品，服装
鞋帽及原料
上海农工商振业 止园路306 汪福寿 200 五金交电，橡塑制品，化工 100% 是
发展公司 弄10号 原料，汽配件，日用百货，
工艺品，建筑材料
上海农工商绿野 天山路800号 汤玉萍 300 机械，汽车零配件，建材， 100% 是
经济发展公司 414室 五金交电，化工原料
上海华艺玩具厂 嘉定区江桥镇 许小峰 82 玩具 100% 是
华江路999号
上海农工商机电 山西南路 吕克明 200 通用机械及零部件的制造· 100% 是
设备总公司 276号 维修安装，金属材料，橡塑制品
上海东艺广告公司 中山南二路 笪志冈 161 各类广告设计、制作、 100% 是
510号405室 发布、代理
上海市农工商经济 建国西路 范轩昂 100 化工原料、建材、金属材料、 100% 是
发展公司 138号 化肥、粮油制品
上海市农工商工贸 宛平南路 盛建三 1,100 五金交电、百货、陶瓷制 100% 是
总公司 725号 品、建材、汽配件、仪器仪表
上海农工商工业 天山路800号 倪锦章 300 钢材、有色金属、建材、皮 100% 是
发展公司 408室 革制品、家电、针纺织品
上海前卫柑桔公司 宝山区长兴岛 丁德富 853 柑桔、农副产品种植、水果、 100% 是
前卫农场 土特产批发零售代购代销
注1：上述子公司已经按有关规定分别汇总或合并其投资的下属单位；
注2：本期合并会计报表的范围与上年一致。
(二)上海市农垦农工商综合商社股份有限公司母公司的会计报表是由公司本部及
其所属二个部门汇总编制的，公司二个部门为：
(1) 上海市农垦农工商综合商社股份有限公司国际贸易部
(2)上海市农垦农工商综合商社股份有限公司物业管理部
四、 会计报表附注：
(一)货币资金
货币资金名称 期 初 数 期 末 数
现 金 784,100.25 538,326.48
银行存款 90,018,992.46 34,933,294.61
其他货币资金 13,846,849.35 4,142,875.01
合 计 104,649,942.06 39,614,496.10
其中：
期末 美元 52,103.84
折算汇率 8.2798
折合人民币431,409.37
(二)短期投资
1、项 目 期 初 数 期 末 数 期末市价总额
股票投资 169,559.80 155,044.80 184,103.60
债券投资 100,000.00 198,705.00 ——
合 计 269,559.80 353,749.80——
2、股票投资期末数 被投资单位名称 股票类型 股票数量 投资金额 个股期末市价 期末市价总额
上海汽车 流通股 1,000 7,020.00 13.85 13,850.00
鞍钢新轧 流通股 4,000 15,600.00 3.84 15,360.00
邯郸钢铁 流通股 3,000 22,500.00 7.52 22,560.00
虹桥机场 流通股 4,000 25,640.00 9.96 39,840.00
杭钢股份 流通股 1,000 6,450.00 7.90 7,900.00
中西药业 流通股 8,134 77,834.80 10.40 84,593.60
合 计 --- --- 155,044.80 --- 184,103.60
(三)应收票据
项 目 期 初 数 期 末 数
应收票据 173,618.78 104,657.28
出 票 单 位 出票日期 到期日期 金 额
三林分公司 98/06/01 98/07/08 24,174.75
惠南百货公司 98/04/14 98/07/06 18,371.81
惠南百货公司 98/05/18 98/08/10 21,699.66
崇明堡镇百货公司 98/06/15 98/07/06 13,792.62
奉贤县百货公司 98/04/28 98/06/27 26,618.44
合 计 104,657.28
(四)应收帐款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 51,842,374.59 71.00% 55,148,210.20 67.33%
1－2年 12,512,687.02 17.14% 18,429,050.87 22.50%
2－3年 7,541,346.84 10.33% 3,033,858.33 3.70%
3年以上 1,121,463.00 1.53% 5,296,257.06 6.47%
合 计 73,017,871.45 100.00% 81,907,376.46 100.00%
注：本项目期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(五)预付货款 期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 221,592,223.73 90.73% 94,488,979.91 77.26%
1－2年 21,447,537.32 8.78% 11,294,891.62 9.23%
2－3年 530,090.00 0.22% 15,346,499.87 12.55%
3年以上 649,300.00 0.27% 1,170,290.00 0.96%
合 计 244,219,151.05 100.00% 122,300,661.40 100.00%
注：本项目期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(六)其他应收款 期 初 数 期 末 数
帐龄 金额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 296,263,749.85 54.51% 275,822,924.00 47.83%
1－2年 20,668,048.78 3.80% 90,487,562.12 15.69%
2－3年 91,985,800.07 16.93% 7,870,118.61 1.36%
3年以上 134,569,116.07 24.76% 202,539,807.61 35.12%
合 计 543,486,714.77 100.00% 576,720,412.34 100.00%
注：本项目期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(七)待摊费用
类 别 期 初 数 期 末 数
养 路 费 25,474.00 25,491.68
保 险 费 373,484.45 5,291.65
房 租 75,958.80 243,327.00
期初存货进项税额 1,442,250.66 1,070,945.35
管理费用 ——— 2,626,483.02
财务费用 ——— 4,017,862.85
其 他 168,024.00 187,603.32
合 计 2,085,191.91 8,177,004.87
注：本项目中管理费用和财务费用系本公司下属前卫柑桔公司1－6月的期间费
用按照农业会计制度暂入待摊费用，待下半年柑桔销售再行配比。
(八)存货
存货名称 期 初 数 期 末 数
原材料 3,710,100.96 4,604,813.26
在产品 9,280,430.37 18,995,563.30
产成品 4,812,745.23 1,900,150.10
低值易耗品 572,609.80 409,247.39
库存商品 91,298,042.24 125,561,299.59
包装物 61,250.01 60,950.01
合 计 109,735,178.61 151,532,023.65
(九)一年内到期的长期债券投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日
国库券 200,000.00 8.64% 200,000.00 1999/03/20
小 计 200,000.00
(十)长期股权投资
(1)项 目 期 初数 期 末 数
股票投资 7,218,471.73 7,244,784.93
其他投资 41,737,537.60 40,938,044.85
合 计 48,956,009.33 48,182,829.78
(十一)固定资产及累计折旧
1、固定资产
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 38,131,122.05 805,318.61 778,136.00 38,158,304.66
通用设备 15,488,779.96 100,391.62 26,344.75 15,562,826.83
专用设备 12,959,925.99 619,667.61 3,260.00 13,576,333.60
运输设备 31,271,774.32 1,547,751.54 7,711,670.13 25,107,855.73
其 他 79,111,629.06 5,472,668.06 709,856.83 83,874,440.29
合 计 176,963,231.38 8,545,797.44 9,229,267.71 176,279,761.11
2、累计折旧
固定资产类别 期初价值 本年增加 本年提取 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 12,628,435.08 534,256.74 875,782.19 500,803.60 13,537,670.41
通用设备 5,424,704.71 — 607,767.68 4,044.66 6,028,427.73
专用设备 5,071,200.99 395,290.33 182,815.46 2,553.51 5,646,753.27
运输设备 9,383,258.64 121,345.55 1,256,018.76 2,622,827.82 8,137,795.13
其 他 11,805,497.45 901,177.59 4,260,478.85 508,543.00 16,458,610.89
合 计 44,313,096.87 1,952,070.21 7,182,862.94 3,638,772.59 49,809,257.43
3、固定资产净值
期初价值 期末价值
132,650,134.51 126,470,503.68
(十二)在建工程
工 程 期 初 数 本期 期末数
名 称 增加
外延果园 8,901,239.42 514,233.26 9,415,472.68
合 计 8,901,239.42 514,233.26 9,415,472.68
(十三)无形资产
种 类 期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期 末 数
房屋使用权 26,099,237.61 367,700.00 110,848.14 1,231,931.98 25,124,157.49
场地使用权 68,992.98 ---- 68,992.98 ---- ----
车辆牌照 1,024,750.00 ---- 1,024,750.00 ---- ----
合 计 27,192,980.59 367,700.00 1,204,591.12 1,231,931.98 25,124,157.49
(十四)开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开 办 费 2,043,532.86 807,679.42 627,242.07 2,223,970.21
(十五)长期待摊费用
期 初 数 本 期 转 出 本 期 摊 销 期 末 数
固定资产修理支出 12,123,563.82 ---- 621,721.22 11,501,842.60
其他 6,307,707.74 515,362.00 810,862.21 4,981,483.53
合 计 18,431,271.56 515,362.00 1,432,583.43 16,483,326.13
(十六)短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
1.银行借款 928,047,540.60 829,062,417.05 ---- ----
其中:抵押 5,556,000.00 5,406,000.00 97.7.15－98.7.15 10.098%
担保 802,670,000.00 778,283,041.15 96.12.25－99.3.27 8.64%-15%
信用 119,821,540.60 45,373,375.90 97.4.16－98.12.31 6.93%-13.3%
2.非银行金融
机构借款 2,300,000.00 72,850,000.00 ---- ----
其中:担保 2,300,000.00 72,850,000.00 96.12.25－98.8.25 9.504%-14%
信用
3.其他单位借款 3,900,000.00 9,280,000.00 97.4.13－97.8.25 4.59%-7.704%
合 计 934,247,540.60 911,192,417.05
(十七)应付帐款、应付票据、预收货款、其他应付款
本年期末余额中除“其他应付款”(详见附注七)无欠持有本公司5％(含5％)以
上股份的股东款项。
(十八)未交税金
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 -10,134,044.93 -8,418,730.34
营业税 363,558.00 76,905.40
城建税 45,584.12 14,115.08
所得税 399,817.40 595,079.01
个人所得税 3,670.03 4,844.56
合 计 -9,321,415.38 -7,727,786.29
(十九)预提费用
类 别 期 初 数 期 末 数
利息 24,044,551.03 44,491,825.60
其他 6,100.00 279,669.90
合 计 24,050,651.03 44,771,495.50
(二十)一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 到期日 年利率
银行借款 ---- 2,000,000.00 98.11 13.50%
其他单位借款 4,000,000.00 4,000,000.00 97.5 7%
合 计 4,000,000.00 6,000,000.00
(二十一)长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
1.银行借款 4,010,000.00 2,010,000.00
担保 4,010,000.00 2,010,000.00 1995.12-1999.11 13.50%
2.非银行金 11,870,000.00 11,870,000.00
融机构借款
担保 11,870,000.00 11,870,000.00 1997.3.30-2002.3.15 8.415%-11.088%
3.其他单位借款 560,000.00 560,000.00 1997.3.15-2003.9.30 7%
合 计 1 6,440,000.00 14,440,000.00
(二十二)住房周转金
期 初 数 期 末 数
30,000.00 30,000.00
(二十三)其他长期负债
项 目 期 初 数 期 末 数
改制剥离的非经营性资产形成的长期负债 2,972,453.51 2,972,453.51
农场局 800,000.00 800,000.00
合 计 3,772,453.51 3,772,453.51
(二十四)股本
1997年12月末 比例% 1998年6月末 比例%
1、尚未流通股份
国家股 48,864,920.00 74.89 48,864,920.00 74.89
尚未流通股份合计 48,864,920.00 74.89 48,864,920.00 74.89
2、已流通股份
境内上市人民币 16,380,000.00 25.11 16,380,000.00 25.11
普通股
已流通股份合计 16,380,000.00 25.11 16,380,000.00 25.11
3、股本总额 65,244,920.00 100.00 65,244,920.00 100.00
注：本期无增减变动
(二十五)资本公积
期 初 数 期 末 数
62,621,534.42 62,621,534.42
注：本期无增减变动
(二十六)盈余公积
期 初 数 期 末 数
13,716,830.96 13,716,830.96
其中:法定公积金 4,552,581.08 4,552,581.08
一般公积金 6,805,616.50 6,805,616.50
公益金 2,358,633.38 2,358,633.38
注：本期无增减变动
(二十七)未分配利润
期 初 数 本 期 数 期 末 数
－133,787,463.34 -45,085,328.89 -178,872,792.23
(二十八)财务费用
上年同期发生额为：
利息净支出 15,326,676.19
汇兑净损失 37,124.62
其 他 133,518.50
合 计 15,497,319.31
本年度1-6月发生额为：
利息支出 42,791,857.21
减：利息收入 674,689.00
利息净支出 42,117,168.21
汇兑损失 1,482.03
减：汇兑收益 37,962.32
汇兑净损失 -36,480.29
其 他 236,237.30
合 计 42,316,925.22
(二十九)投资收益
上年度同期发生额为：
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 373,288.75 373,288.75
长期投资 87,840.00 6,164,404.85 6,252,244.85
合 计 373,288.75 87,840.00 6,164,404.85 6,625,533.60
本年度1-6月发生额为：
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 31,689.33 31,689.33
长期投资 97,853.78 3,354,827.49 3,452,681.27
合 计 129,543.11 3,354,827.49 3,484,370.60
(三十)营业外收入
本年度1-6月发生额为：
罚款收入 5,244.63
赔款收入 894.40
固定资产清理净收益 433.51
其 他 3,442.00
合 计 10,014.54
(三十一)营业外支出
本年度1-6月发生额为：
罚款支出 175,959.43
固定资产清理净损失 80,636.26
赔款支出 772,173.78
其 他 44,403.86
合 计 1,073,173.33
五、分行业资料
主营业务 营业收入 营业成本 营业毛利
明细项目 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
1.工业 103,285,985.51 2,632,410.02 93,282,093.72 3,611,748.81 10,003,891.79 -979,338.79
2.商业 253,674,722.33 376,928,928.41 227,127,367.23 357,117,228.18 26,547,355.10 19,811,700.23
3.房地产业 2,765,533.40 1,870,789.20 2,495,233.08 1,808,925.50 270,300.32 61,863.70
4.运输业 5,360,309.08 2,066,820.70 3,379,193.65 1,393,670.88 1,981,115.43 673,149.82
4.农业 1,721,382.28 821,700.37 899,681.91
5.旅游饮食 8,117,536.00 12,696,091.77 6,969,634.08 7,942,748.04 1,147,901.92 4,753,343.73
服务业
6.施工企业 4,574,802.20 6,578,240.63 3,498,317.95 5,571,133.13 1,076,484.25 1,007,107.50
合 计 377,778,888.52 404,494,663.01 336,751,839.71 378,267,154.91 41.027.048.81 26,227,508.10
六、两年比较合并报表中两个期间的数字变动幅度达30％以上，且占公司报表
日资产总额5％(含5％)或报告期利润总额10％(含10％)以上的报表项目变动原因的
说明：
(一)预付帐款期末数122,300,661.40元，期初数244,219,151.05元
,减少了121,918,489.65元,减少了50%。 主要系上海农工商金裕经济发展总公司上
年预付宝山钢铁(集团)公司100,000,000.00元钢材款，本年钢材入库而减少预付帐
款所致；
(二)存货期末数151,532,023.65元，期初数109,735,178.61元，增加了41,796,
845.04元，主要系前卫柑桔公司本年柑桔在产品成本增加和上海农工商金裕经济发
展总公司上年预付宝山钢铁(集团)公司钢材款，本年钢材入库所致。
七、存在控制关系的关联方情况
(一)存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 持股比例
(万元)
上海市农工商 浦东张扬路 叶维华 156,580 主营：国有资产的经营与管理， 74.89%
(集团)总公司 828号 实业投资，居民服务，科研及
咨询服务；兼营：农、林、牧、
渔，水利及其服务业，建筑安
装设计，国内商业批发零售(除
专项规定)，房地产开发经营，
四技服务
注1：上海市农工商(集团)总公司1997年末所持股份为48,864,920.00股，本年无增减变动。
注2：其余存在控制关系的关联方详见附注三。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海市农工商长征医药经营部 50 50
上海市农垦绿化工程公司 500 500
上海农工商金裕经济发展总公司 500 500
上海农工商振业发展公司 200 200
上海农工商绿野经济发展公司 300 300
上海华艺玩具厂 82 82
上海农工商机电设备总公司 200 200
上海东艺广告公司 161 161
上海市农工商经济发展公司 100 100
上海市农工商工贸总公司 1,100 1,100
上海农工商工业发展公司 300 300
上海前卫柑桔公司 853 853
3、存在控制关系的关联方所持股份(或权益)及其变化：(单位：万元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海市农工商长征医药经营部 50 100 50 100
上海市农垦绿化工程公司 500 100 500 100
上海农工商金裕经济发展总公司 500 100 500 100
上海农工商振业发展公司 200 100 200 100
上海农工商绿野经济发展公司 300 100 300 100
上海华艺玩具厂 82 100 82 100
上海农工商机电设备总公司 200 100 200 100
上海东艺广告公司 161 100 161 100
上海市农工商经济发展公司 100 100 100 100
上海市农工商工贸总公司 1,100 100 1,100 100
上海农工商工业发展公司 300 100 300 100
上海前卫柑桔公司 853 100 853 100
4、存在控制关系的关联方交易：
存在控制关系且已合并入本公司合并会计报表的子公司，其相互关联交易已作
抵销。
(二)不存在控制关系的关联方情况：
企 业 单 位 名 称 关 系
上海农工商经济技术公司 同受集团公司控制
上海农工商浦东总公司 同受集团公司控制
上海农工商远大经贸总公司 同受集团公司控制
上海农工商沪东实业公司 同受集团公司控制
上海农工商经纪公司 同受集团公司控制
上海农工商荣星商业公司 同受集团公司控制
上海农工商新华商业公司 同受集团公司控制
上海农工商长隆商业公司 同受集团公司控制
上海市农垦商业跃进商店 同受集团公司控制
上海农工商前丰商业公司 同受集团公司控制
上海农工商崇明贸易总公司 同受集团公司控制
上海市农垦农工商前哨商店 同受集团公司控制
上海农工商新茂商业总公司 同受集团公司控制
上海农工商申港商业公司 同受集团公司控制
上海农工商前欣商业公司 同受集团公司控制
上海市农垦商业公司 同受集团公司控制
上海农工商物贸总公司 同受集团公司控制
上海市农工商烟糖百货公司 同受集团公司控制
上海绿色食品服务中心 同受集团公司控制
上海新亚自行车公司 同受集团公司控制
上海农工商商贸中心 同受集团公司控制
上海绿野房产开发公司 同受集团公司控制
上海农垦工业公司 同受集团公司控制
上海农工商商业总公司 同受集团公司控制
上海农工商众致实业公司 同受集团公司控制
上海农工商商务公司 同受集团公司控制
上海海滨无线电厂 同受集团公司控制
上海农工商新海商业公司 同受集团公司控制
(三)关联方的交易情况
关联方应收应付款余额占总额的比重
1998年6月末
金额 比重(％)
1、其他应收款
上海农工商经济技术公司 32,222,209.92 5.59
上海农工商浦东总公司 27,376,886.68 4.75
上海农工商远大经贸总公司 23,118,766.14 4.01
上海农工商沪东实业公司 15,958,803.05 2.77
上海农工商经纪公司 1,000,000.00 0.17
上海农工商新华商业公司 58,882.49 0.01
上海农工商长隆商业公司 10,000.00 0.00
上海市农垦商业跃进商店 30,000.00 0.01
上海农工商前丰商业公司 30,000.00 0.01
上海农工商崇明贸易总公司 2,517,754.36 0.44
上海市农垦农工商前哨商店 25,319.75 0.00
上海农工商新茂商业总公司 187,400.00 0.03
上海农工商申港商业公司 372,000.00 0.06
*上海市农垦商业公司 6,151,288.93 1.07
上海农工商物贸总公司 10,733,803.45 1.86
上海市农工商烟糖百货公司 7,373,210.14 1.28
上海绿色食品服务中心 11,319,562.03 1.96
上海新亚自行车公司 3,346,575.26 0.58
上海农工商商贸中心 72,721,255.71 12.61
上海绿野房产开发公司 71,436,868.16 12.39
上海农垦工业公司 51,738,823.54 8.97
上海农工商商务公司 15,531,297.85 2.69
上海农工商众致实业公司 11,327,095.48 1.96
合 计 364,587,802.94 63.22
2、其他应付款
1997年末 1998年6月末
金额 比重(％) 金额 比重(％)
上海市农工商(集团)总公司 49,728,484.75 33.41 49,728,484.75 33.41
八、或有事项
1998年6月30日母公司为下列企业提供担保(除标明币种外，均为人民币)
企 业 名 称 担保金额(万元)
上海市农工商集团总公司 14,550
上海东海股份有限公司 2,550
上海市农工商集团供销总公司 5,255
上海市农工商集团东风实业公司 1,230
上海市农工商集团新海总公司 300
上海市农工商集团粮食饲料总公司 2,900
上海市农工商集团建筑发展总公司 440
上海浦东星火开发区联合发展公司 950
上海市农工商集团红星总公司 450
上海市农工商商贸中心 1,300
上海市农工商浦东总公司 3,786
上海市农工商经济技术公司 330
上海市农工商物资总公司 2,995
哈特玩具有限公司 2,072
上海市农工商沪东实业公司 1,665.5
上海市农工商烟糖公司 1,573
宁波康健奶油保健食品有限公司 HKD3,500
合计 42,346.5
HKD3,500
九、其他事项
1、公司向其他有限责任公司、 股份有限公司累计投资额已经超过本公司净资
产的百分之五十。
2、截至审计报告日，公司尚未召开股东大会。
七、备查文件
⒈ 载有公司董事长、总经理亲笔签署的中期报告文本；
⒉ 载有公司法定代表人、财务负责人、 会计经办人亲笔签字并盖章的会计报
表；
⒊ 载有立信会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4.经公司股东大会通过的公司章程。
上海市农垦农工商综合商社股份有限公司
一九九八年八月三十日
股票代码:600837 公司简称:农垦商社
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 404,494,663.01 377,778,888.52
减：折扣与折让
主营业务收入净额 404,494,663.01 377,778,888.52
减：主营业务成本 378,267,154.91 336,751,839.71
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 945,280.10 1,069,997.38
二、主营业务利润 25,282,228.00 39,957,051.43
加：其他业务利润 474,410.47 968,768.84
减：存货跌价损失
营业费用 11,023,184.72 10,456,985.36
销售费用
管理费用 19,299,006.74 17,077,332.28
财务费用 42,316,925.22 15,497,319.31
三、营业利润 -46,882,478.21 -2,105,816.68
加：投资收益 3,484,370.60 6,625,533.60
补贴收入 60,974.86
营业外收入 10,014.54 66,974.19
减：营业外支出 1,073,173.33 196,401.07
加：以前年度损益调整
四、利润总额 -44,400,291.54 4,390,290.04
减：所得税 685,037.35 645,854.67
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 -45,085,328.89 3,744,435.37
加：年初未分配利润 -133,787,463.34 -24,263,834.83
盈余公积转入数
六、可分配利润 -178,872,792.23 -20,519,399.46
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 -178,872,792.23 -20,519,399.46
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 -178,872,792.23 -20,519,399.46
股票代码:600837 公司简称:农垦商社
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 39,614,496.10 104,649,942.06
短期投资 353,749.80 269,559.80
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 353,749.80 269,559.80
应收票据 104,657.28 173,618.78
应收帐款 81,907,376.46 73,017,871.45
减：坏帐准备 247,249.17 219,053.61
应收股利
应收帐款净额 81,660,127.29 72,798,817.84
应收利息
预付货款 122,300,661.40 244,219,151.05
其他应收款 576,720,412.34 543,486,714.77
待摊费用 8,177,004.87 2,085,191.91
存货 151,532,023.65 109,735,178.61
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 151,532,023.65 109,735,178.61
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资 200,000.00
其他流动资产
流动资产合计 980,663,132.73 1,077,418,174.82
长期投资：
长期股权投资 48,182,829.78 48,956,009.33
长期债权投资 200,000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 48,182,829.78 49,156,009.33
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 176,279,761.11 176,963,231.38
减：累计折旧 49,809,257.43 44,313,096.87
固定资产净值 126,470,503.68 132,650,134.51
工程物资
在建工程 9,415,472.68 8,901,239.42
固定资产清理 -100,676.69
待处理固定资产净损失
固定资产合计 135,785,299.67 141,551,373.93
无形资产及递延资产合计：
无形资产 25,124,157.49 27,192,980.59
开办费 2,223,970.21 2,043,532.86
长期待摊费用 16,483,326.13 18,431,271.56
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 43,831,453.83 47,667,785.01
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,208,462,716.01 1,315,793,343.09
流动负债：
短期借款 911,192,417.05 934,247,540.60
应付票据 18,606,807.53 24,754,543.57
应付帐款 61,676,392.89 48,993,246.68
预收货款 36,016,924.55 108,612,080.16
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 6,781,094.35 2,786,312.82
未付股利
未交税金 -7,727,786.29 -9,321,415.38
其他未交款
其他应付款 148,832,774.20 148,278,238.08
应付工资 1,339,341.63 1,307,888.57
预提费用 44,771,495.50 24,050,651.03
一年内到期的长期负债 6,000,000.00 4,000,000.00
其他应交款 20,307.94 45,981.41
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 1,227,509,769.35 1,287,755,067.54
长期负债：
长期借款 14,440,000.00 16,440,000.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 30,000.00 30,000.00
其他长期负债 3,772,453.51 3,772,453.51
递延投资损益
长期负债合计 18,242,453.51 20,242,453.51
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,245,752,222.86 1,307,997,521.05
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 65,244,920.00 65,244,920.00
资本公积 62,621,534.42 62,621,534.42
盈余公积 13,716,830.96 13,716,830.96
其中：公益金 2,358,633.38 2,358,633.38
未分配利润 -178,872,792.23 -133,787,463.34
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 -37,289,506.85 7,798,822.04
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,208,462,716.01 1,315,793,343.09
股票代码:600837 公司简称:农垦商社
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 323,411,173.11
收取的租金 36,130.36
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 18,161,462.40
收到的除增值税以外的其他税费返还 1,177,655.03
收到的其他与经营活动有关的现金 90,294,782.11
现金流入合计 433,081,203.01
购买商品、接受劳务支付的现金 293,425,123.36
经营租赁所支付的现金 289,963.60
支付给职工以及为职工支付的现金 8,377,238.28
支付的增值税款源 17,709,182.31
支付的所得税款 489,775.74
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,378,729.11
支付的其他与经营活动有关的现金 119,927,156.89
现金流出小计 441,597,169.29
经营活动产生的现金流量净额 -8,515,966.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 432,741.41
分得股利或利润所收到的现金 13,991.51
取得债券利息收入所收到的现金 5,346.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 164,807.05
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 616,885.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 918,715.88
权益性投资所支付的现金 582,784.80
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 788,632.27
现金流出小计 2,290,132.95
投资活动产生的现金流动净额 -1,673,246.98
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 379,652,580.85
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 379,652,580.85
偿还债务所支付的现金 410,207,704.40
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 24,287,503.16
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 434,495,207.56
筹资活动产生的现金流量净额 -54,842,626.71
四、汇率变动对现金的影响 -3,605.99
五、现金及现金等价物净增加额 -65,035,445.96
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 19,314.50
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -45,085,328.89
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 28,195.56
固定资产折旧 7,182,862.94
无形资产摊销 3,291,757.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 80,202.75
固定资产报废损失
财务费用 42,791,857.21
投资损失（减：收益） -3,484,370.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -41,796,845.04
经营性应收项目的减少（减：增加） 79,864,248.57
经营性应付项目的增加（减：减少） -45,749,013.39
增值税增加净额（减：减少） 452,280.09
其他
经营活动产生的现金净额 -8,515,966.28
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 39,614,496.10
减：货币资金的期初余额 104,649,942.06
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -65,035,445.96