一、公司简介
(一）公司名称：
中文：黄河机电股份有限公司
英文：HUANGHE.MACHINERY AND ELECTRONICS.CO.LTD
（二）公司注册地址：西安市幸福北路8号
办公地址：西安市幸福北路8号
邮政编码：710043
（三）公司法定代表人：王大中
(四）公司董事会秘书：赵晓光
联系地址：黄河机电股份有限公司管理规划部证券室
电 话：(029)2521766-2798
传 真：(029)2521831
（五）公司股票上市地：上海证券交易所
股 票 简 称：ST黄河科
股 票 代 码：600831
二、主要财务指标
1998年1月─6月 1997年1月─6月
1、净利润（元） -14,527,110.50 -3,542,178.03
2、股东权益（元） 43,518,265.96 47,885,207.97
3、每股收益（元） -0.13 -0.03
4、每股净资产（元） 0.39 0.43
5、净资产收益率：(%) -33.38 -7.40
6、调整后每股净资产（元） 0.15 0.26
计算公式如下：
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额
调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）/ 报告期末普通股股
份总数。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
公司股份变动情况 数量单位:股
股本 期初数 期末数
一、尚末流通部分
1、发起人股份 59197000 59197000
其中:
国家股 59197000 59197000
其他 -- --
2、募集法人股 5744300 5744300
3、内部职工股 -- --
4、优先股或其他
尚末流通股份合计 64941300 64941300
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股46345400 46345400
已流通股份合计: 46345400 46345400
三、股份总额 111286700 111286700
（二）主要股东持股情况：
公司前10名主要股东持股情况：
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本%
1 长岭黄河集团公司 59179000 53.2
2 林珊娜 496700 0.45
3 林玉娟 484300 0.44
4 国泰物业 405000 0.36
5 郭群锁 355000 0.32
6 深圳万科股份公司 350000 0.32
7 秦 和 321300 0.29
8 高先兰 320000 0.29
9 安徽信托 250000 0.23
10 陈金山 241400 0.22
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期间主要经营情况
上半年公司坚持以市场为导向，加快新产品的开发、生产、深化企业内部改革，
加强了财务管理，完善了会计核算体系，加强了以提高质量和降低成本为主要内容
的企业管理，大力推进“下岗分流，减员增效”工作，清欠工作稳步推进。公司上
半年主营业务收入8,945.67万元；主营业务利润179.9万元。
（二）公司投资情况
1、报告期内没有募集资金,也没有上次募集资金在本次使用。
2、投资情况:详见财务报告附注
（三）下半年经营计划：
面对上半年市场状况及公司实际情况，下半年公司将进一步认清形势，力争以
效益求生存，以新品求发展，转换机制，深化改革，重振品牌，再树企业形象，突
出主营业务，狠抓主营产品，实现企业盈利目标，继续抓好销售工作，狠抓公司内
部经营机制的转换，模拟市场，分块运作，放开搞活，使公司有限的资产有效、灵
活的运作，以适应市场经济的运行特点，继续搞好资产经营和资本运作，完善资产
重组方案，切实加强企业管理工作，深入开展“学邯钢、降成本、增效益”活动，
挖潜降耗，降本增利。
五、重要事项
（一）公司1998年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（二）根据1997年度股东大会决议，由于1997年公司实现利润较少， 不足以弥
补上年亏损，故1997年度不分配。
（三）公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司报告期间无收购、兼并或资产重组事项。
（五）公司报告期内关联交易事项详见财务报告附注。
（六）根据《公司章程》，公司第三届八次董事会决定， 不再续聘陕西省会计
师事务所，改聘深圳大华会计师事务所，此决议提请下一次股东大会通过。
（七）公司报告期间内无发生重大合同（担保、抵押）事项或其他重大事项。
（八）公司98年2月11日第三届二次董事会决定，因工作变动， 徐彬印不再担
任董事会秘书，聘任赵晓光为董事会秘书。
(九)董事会对于会计师事务所出具的解释性说明报告的说明:
由于历史原因，并受当时赊销的影响，地区经销公司发出商品的管理出现过问
题，为此公司近年来加强了地区经销公司的管理，并从97年下半年开始组织力量，
对地区经销公司的帐务进行清查，到目前为止，大部分帐目已核查清楚，仅地区公
司库存商品数与公司本部帐面数相差1563万元，经初步分析这部分差异主要是由于
管理不善，错记、漏记、对帐不及时造成的，现公司正在积极清查，待查清后再作
帐务处理。
(十)监事会对会计师事务所出具的解释性说明报告的说明:
监事会审议了公司董事会决议， 认为董事会对会计师事务所出具的解释性说明
报告的说明符合事实，故同意其说明。
监事会认为，公司自97年下半年组织力量对地区经销公司帐务进行清查，取得
了一定成绩，其做法是可取的。监事会提出，之所以地区库存商品与本部帐面相差
1563万元，尽管是历史原因造成，却反映了公司管理中的漏洞。公司应从中认真吸
取教训，必须从制度上加强，在措施上落实，以严肃的态度保证公司利益、股民利
益不受损失。
六、财务报告
（一）审计报告
审计报告
深华(98)股审字第02号
黄河机电股份有限公司董事会暨股东:
我们接受委托，审计了贵公司及其附属公司（以下简称“贵公司”）一九九八
年六月三十日的资产负债表，一九九八年一至六月的利润及利润分配表及现金流量
表。编制真实和公允的会计报表是贵公司的责任，我们的责任是对这些会计报表发
表审计意见，我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程
中，我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、 审核有关凭证等我们认
为必要的审计程序。
如附注10所述，截至一九九八年六月三十日，贵公司地区销售部门库存商品数
与公司本部帐面数存在差异，截至审计结束日，贵公司正在清查其原因。
我们认为，除上述问题可能影响贵公司财务状况和经营成果外，上述公司报表
符合中华人民共和国《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》和国家其他有
关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年六月三十
日的财务状况及一九九八年一月至六月的经营成果和现金流量，会计处理方法的选
用遵循了一贯性原则。
中国注册会计师 高德惠
深圳大华会计师事务所
中国 深圳 中国注册会计师 张存福
一九九八年八月二十五日
（二）会计报表
合并资产负债表1998年6月30日 单位:人民币元 合并 公司
资产类 附注 1998.6.30 1997.12.31 1998.6.30 1997.12.31
流动资产
货币资金 3 7,078,691.06 10,540,149.82 6,887,180.58 5,690,119.03
短期投资 4 637,000.00 700,000.00 637,000.00 700,000.00
应收票据 5 4,932,000.00 11,542,100.00 4,932,000.00 11,542,100.00
应收帐款 6 62,020,530.69 17,304,566.84 40,660,131.99 17,045,544.75
减:备抵坏帐 310,102.65 86,522.64 203,300.66 85,227.73
应收帐款净额 61,710,428.04 17,218,044.00 40,456,831.33 16,960,317.02
预付帐款 7 49,699,814.92 56,040,386.30 49,241,140.55 55,955,707.77
其他应收款 8 106,704,347.35 77,638,542.50 93,336,967.82 53,385,505.85
待摊费用 9 9,956,062.70 9,199,146.33 9,696,563.97 9,199,146.33
存货 10 201,377,744.94 228,308,981.64 196,372,080.13 225,071,880.40
待处理流动资产损溢 11 1,077,509.20 3,458,720.37 1,078,209.20 3,458,720.37
流动资产合计 433,173,625.21 414,646,070.96 402,637,937.58 381,882,496.77
长期投资:
长期股权投资 12 1,589,330.64 2,172,100.81 35,529,121.45 36,068,313.57
固定资产:
固定资产原值 13 143,866,261.63 141,192,957.33 124,466,050.33 122,895,395.43
减:累计折旧 13 67,220,301.12 64,829,143.21 66,790,615.37 64,459,051.43
固定资产净值 76,645,960.51 76,363,814.12 57,675,434.96 58,436,343.66
在建工程 14 8,711,990.88 8,634,823.92 7,975,724.88 8,634,823.92
固定资产清理 ─ ─ ─ ─
待处理资产损失(减收益) ─ ─ ─ ─
固定资产合计 85,357,951.39 84,998,638.04 65,651,159.84 67,071,167.58
无形资产及递延资产:
无形资产 15 13,980,116.69 14,090,709.53 9,180,116.69 9,290,709.53
递延资产 16 6,545,245.06 4,653,319.36 5,031,991.61 4,537,739.00
无形资产及其他资产合计 20,525,361.75 18,744,028.89 14,212,108.30 13,828,448.53
资产总计 550,646,268.99 520,560,838.70 518,030,363.17 498,850,426.45
负债及股东权益
流动负债
短期借款 17 128,627,051.76 119,785,839.00 126,327,051.75 115,985,839.00
应付票据 18 140,000.00 8,270,116.00 140,000.00 8,270,116.00
应付帐款 19 162,434,256.38 203,308,912.68 140,177,452.02 194,815,543.88
预收帐款 20 32,167,637.44 54,622,221.04 33,588,373.44 53,552,193.01
应付福利费 (542,128.25) (1,377,931.04) (632,773.63) (1,377,931.04)
未交税金 22 (30,624,610.49) (35,512,413.12) (30,625,848.44) (35,524,835.53)
其他未交款 168,810.16 168,645.16 168,645.16 168,645.16
其他应付款 21 158,915,135.08 65,587,300.17 155,074,558.23 61,379,709.98
应付工资 12,293,957.79 17,200,000.00 12,293,662.92 17,200,000.00
预提费用 23 9,627,809.19 10,098,830.34 9,352,267.03 10,048,830.36
一年内到期的长期负债 24 2,400.000.00 ─ 900,000.00 ─
流动负债合计 475,607,919.06 442,151,520.23 446,763,388.49 424,518,110.82
长期负债:
长期借款 25 17,000,000.00 5,800,000.00 17,000,000.00 5,800,000.00
住房周转金 919,754,68 438,352.27 919,754.68 438,352.27
其他长期负债 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
长期负债合计 18,219,754.68 6,538,352.27 18,219,754.68 6,538,352.27
负债合计 493,827,673.74 448,689,872.50 464,983,143.17 431,056,463.09
少数股东权益 13,300,329.29 13,300,000.00 ─ ─
股东权益
股本 26 111,286,663.15 111,286,663.15 111,286,663.15 111,286,663.15
资本公积金 27 249,499,066.91 249,286,501.76 258,542,358.80 258,868,793.66
盈余公积金 27 6,950,382.69 6,950,382.69 6,950,382.69 6,950,382.69
其中:公益金 2,191,609.18 2,191,609.18 2,191,609.18 2,191,609.18
未分配利润 27 (342,217,846.79)(309,491,581.40)(323,732,184.64) (309,311,876.13)
股东权益合计 42,518,265.96 58,570,966.20 53,047,220.00 67,793,963.36
负债及股东权益总计 550,646,268.99 520,560,838.70 518,030,363.17 498,850,426.45
合并利润及利润分配表1998年1--6月 单位：人民币元
合并 公司
项 目 附注 1998.1-6 1997.1-6 1998.1-6 1997.1-6
一、主营业务收入 28 89,456,706.57 68,190,191.63 71,220,438.31 74,070,533.51
减：折扣与折让 -- -- -- --
主营业务收入净额 89,456,706.57 68,190,191.63 71,220,438.31 74,070,533.51
减：主营业务成本 28 87,651,662.46 82,215,692.12 70,118,135.07 88,552,782.13
主营业务税金及附加 29 6,050.00 550.00 -- 550.00
二、主营业务利润 1,798,994.11 (14,026,050.49) 1,102,303.24 (14,482,798.61)
加：其他业务利润 30 (166,828.40) 289,472.26 (168,828.40) 289,472.26
减：存货跌价损失
营业费用 4,700,652.17 10,702,331.36 4,613,636.32 10,702,331.36
管理费用 6,916,920,40 14,469,800.09 6,195,091.70 13,963,512.91
财务费用 31 4,242,188.48 10,409,464.91 4,288,637.73 10,385,933.34
三、营业利润 (14,227,595.34)(49,318,174.59) (14,163,890.91) (49,245,103.96)
加：投资收益 32 (477,770.17) (592,455.28) (434,192.12) (283,254.63)
营业外收入 33 185,474.52 130.00 184,474.52 130.00
减：营业外支出 33 6,700.00 142,730.00 6,700.00 142,730.00
四、利润总额 (14,526,590.99)(50,053,229.87) (14,420,308.51) (49,670,958.59)
减： 所得税 190.22 -- -- --
少数股东收益 329.29 -- -- --
五、净利润 (14,527,110.50)(50,053,229.87) (14,420,308.51) (49,670,958.59)
加：年初未分配利润 (309,690,736.29)(270,200,155.16) (309,311,876.13)(270,963,139.16)
盈余公积转入 -- 76,045.40 -- --
六、可分配利润 (324,217,846.79)(320,177,339.63) (323,732,184.64)(320,634,087.75)
减：提取法定盈余公积 -- -- -- --
提取法定公益金 -- -- -- --
七、可供股东分配的利润 (324,217,846.79)(320,177,339.63) (323,732,184.64) (320,634,087.75)
减：应付优先股股利 -- -- -- --
提取任意公积金 -- -- -- --
应付普通股股利 -- -- -- --
已分配普通股股利 -- -- -- --
八、未分配利润 (324,217,846.79)(320,177,339.63) (323,732,184.64) (320,634,087.75)
本报表年初未分配利润与资产负债表年初未分配利润的差异系以前年度损益调整
（报表附注系会计报表的组成部分）
合并现金流量表1998年1月1日至6月30日
单位人民币
项 目 合并金额 公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品提供劳务收到的现金 74,797,521.54 74,781,168.24
收取的租金 -- --
收到的增值税销项税额和返回的增值税款 12,214,778.95 12,211,998.85
收到的除增值税以外的其他税费返还 -- --
收到的其他与经营活动有关的现金 84,325,671.44 79,496,286.18
现金流入小计 171,337,671.44 166,489,453.27
购买商品、接受劳务支付的现金 116,797,399.02 113,205,301.41
经营租赁所支付的现金 -- --
支付给职工以及为职工支付的现金 7,659,929.05 6,107,419.29
支付的增值税款 8,760,581.18 8,330,400.83
支付的所得税款 56,724.56 56,724.56
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 135,500,00 --
支付的其他与经营活动有关的现金 46,774,494.96 42,981,289.06
现金流出小计 180,184,728.77 170,681,135.15
经营活动产生的现金流量净额 (8,847,057.33) (4,191,681.88)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 63,000.00 63,000.00
分得股利或利润所收到的现金 105,000,00 105,000.00
取得债券利息收入所收到的现金 -- --
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -- --
收到的其他与投资活动有关的现金 12,021.95 12,021.95
现金流入小计 180,021.95 180,021.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,202,421.57 1,198,821.57
权益性投资所支付的现金 30,000.00 30,000.00
债权性投资所支付的现金 -- --
支付的其他与投资活动有关的现金 -- --
现金流入小计 1,232,421.57 1,228,821.57
投资活动产生的现金流量净额 (1,052,399.62) (1,048,799.62)
三、筹资活动产生的现金流量：
发行债券所收到的现金 -- --
借款所收到的现金 18,229,686.25 18,229,686.25
收到的其他与筹资活动有关的现金 119,182.61 118,727.47
现金流入小计 18,348,868.86 18,348,413.72
偿还债务所收到的现金 8,327,468.92 8,327,468.92
发生筹资费用所支付的现金 -- --
分配股利或利润所支付的现金 -- --
偿付利息所支付的现金 3,583,401.75 3,583,401.75
融资租赁所支付的现金 -- --
支付的其他与筹资活动有关的现金 -- --
现金流出小计 11,910,870.67 11,910,870.67
筹资活动产生的现金流量净额 6,437,998.19 6,437,543.05
四、汇率变动对现金的影响 -- --
五、现金及现金等价物净增加额 (3,461,458.76) 1,197,061.55
附注：
项 目 合并金额 公司金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 -- --
以投资偿还债务 -- --
以固定资产进行长期投资 -- --
以存货偿还债务 -- --
融资租赁固定资产 -- --
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 （14,527,110.50) (14,420,308.51)
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 224,874.92 117,072.93
固定资产折旧 2,130,815.02 2,071,220.71
无形资产摊销 110,592.84 110,592.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） (11,905.96) (11,905.96)
递延资产摊销 -- --
财务费用 4,276,032.21 4,276,487.35
投资损失（减收益） 477,770.17 434,192.12
待摊费用 24,000.00 24,000.00
存货的减少（减增加） 22,673,860.35 25,781,043.03
经营性应收项目的减少（减增加） (129,946,321.67) (112,208,215.08)
经营性应付项目的增加（减减少） 101,946,065.72 85,753,313.29
增值税增加净额（减减少） 4,878,394.48 4,894,773.72
其他 (1,104,124.91) (1,014,948.32)
经营活动产生的现金流量净额 (8,847,057.33) (4,191,681.88)
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 7,078,691.06 6,887,180.58
减：货币资金的期初余额 10,540,149.82 5,690,119.03
现金等价物的期未余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 (3,461,458.76) 1,197,061.55
（三）会计报表附注
附注1.公司简介
本公司是经西安市人民政府以市体改字[1992]028号文批准,于1992年8月18 日
成立的。1994年2月24日,经中国人民银行西安市分行批准,本公司发行A股14000 万
股,已于上海证券交易所上市。本公司领取22060108-6-212 号企业法人营业执照，
注册资本为人民币壹亿壹仟壹佰贰拾捌点陆柒万元。
本公司主要的经营范围：主营家用电器、电子元器件、电子电器设备、精制仪
表、移动通讯设备、天线及地面卫星接收设备、工装模具、体育器械、医疗器械及
设备、机械及非标准设备的设计、制造；国内来料、来图、来件加工、装配；工艺
美术品、汽车配件的加工、销售；房地产开发销售。
目前本公司的结构如下：
附属公司名 注册地 注册资本 持股比例 主要业务
西安黄河房地产开发公司 西安 178万元 100% 房地产开发．咨询服务
西安圣河科技有限责任公司 西安 3500万元 62% 全真彩色大屏幕显示器及机电一体化
系列产品的开发、生产、销售
西安黄河电视工贸有限责任公司 西安 618万元 35.28% 电视机、电冰箱及其他家用电器、电
子元器件、计算机及外部设备、非专
营通讯设备的开发、批发零售
附注2.重要会计政策 (1) 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股
份有限公司会计制度》。 (2)会计期间： 本公司采用公历年度为会计期
间，即自每年元月一日至十二月三十一日为一个会计期间。 (3) 合并会计报表
的编制基础： 将本公司附属公司及控股公司之间的投资、内部往来、存货及其
利润等全部抵消的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。
(4)记帐原则和计价基础：
本公司采用权责发生制记帐方法，计价基础采用历史成本法。
(5)外币核算：
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，记帐汇率和帐
面汇率采用固定汇率，期末对货币性项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益
列入当期损益。
(6)坏帐核算：
按年末应收帐款余额之和的0.5%提取坏帐准备。
(7)存货：
本公司存货主要包括：原材料、在产品、自制半成品、产成品、分期收款发出
商品。
存货中的原材料按计划成本计价，对于实际成本与计划成本的差异按月进行调
整，其余各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。
(8)长期投资：
股权投资对控股公司和持股在20%以上(含20% ）并有重大影响的非控股联营公
司按权益法调整长期投资。持股20%以下的联营企业按成本法核算长期投资。
(9)固定资产及累计折旧：
a．本公司房屋建筑物、机器设备、运输设备、 电子设备及其他设备归入固定
资产。
b．固定资产按实际成本计价。
c．固定资产折旧采用直线法计算， 并按各类固定资产的原值和估计的使用年
限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 10-45年 2.11-9.5%
机器设备 4-22年 4.32-23.7%
电子设备 4-10年 9.5-23.75%
运输工具 8-12年 7.92-11.875%
其他设备 4-35年 2.71-23.75%
(10)在建工程
在建工程按实际发生额核算反映工程成本，以工程完工竣工决算并交付使用为
在建工程确认为固定资产的时点
(11)无形及递延资产摊销：
a．土地使用权按50年摊销
b．商标权按10年摊销
c．开办费按10年摊销
(12)收入确认原则：
商品销售：以商品已经发出，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，
企业既未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也未对已售出的商品实施控制，
与交易相关的经济效益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时作为销
售收入实现。
劳务销售：以劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相
关的经济效益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时作为销售收入实现。
房地产销售：以工程开发完工、房屋已经移交、发票帐单提交买主后作为销售
收入实现。
(13)税项：
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企
业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%，营业税5%，城市维护建设税为流转税额的7%，
教育费附加为流转税额的
3%。
企业所得税率为33%
(14)利润分配
本期无利润，暂不分配。
(15)现金及现金等价物定义：
现金：指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物：指企业持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金，价
值变动风险很小的投资。
现金流量：指企业现金和现金等价物的流入和流出。
(16)年初数调整:
年初数业已根据《股份有限公司会计制度》调整，该项调整对企业会计报表不
会产生重大影响。
附注3.货币资金:
种 类 币种 原币金额 折合率 1998.6.30 1997.12.31
现 金 人民币 209,153.50 1.0 209.153.50 333,175.51
小计 209,153.50 333,175.51
银行存款 人民币 6,869,537.56 1.0 6,869,537.56 10,206,974.31
小计 6,869,537.56 10,206,974.31
合计 7,078,691.06 10,540,149.82
附注4.短期投资
项目 期末余额
债券投资 637,000.00
合 计 637,000.00
附注5.应收票据:
出票单位 出票日期 到期日 余额
红华厂 1998.6.1 1998.9.8 100,000.00
海拉尔市汽车销售公司 1997.9.17 1997.12.17 100,000.00
应县商业综合服务公司 1997.10.13 1998.2.25 100,000.00
开封航天商厦有限公司 1997.12.24 1998.6.24 4,000,000.00
河口烟东电器供应站 1997.12.18 1998.6.18 182,000.00
海拉尔市汽车销售公司 1997.11.25 1998.5.25 150,000.00
岳西县金狮家电商场 1998.1.13 1998.7.13 100,000.00
岳西县金狮家电商场 1998.4.15 1998.10.15 100,000.00
岳西县金狮家电商场 1998.4.30 1998.10.30 50,000.00
岳西县金狮家电商场 1998.5.11 1998.11.11 50,000.00
合 计 4,932,000.00
*该票据已向中国农业银行西安市分行解放路支行抵押并取得银行借款 400万元,
详见附注17.
附注6.应收帐款
1998.6.30 1997.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 60,412,598.97 97.41% 11,923,327.83 68.90%
一年以上二年以内 776,484.51 1.25% 3,793,176.10 21.92%
二年以上三年以内 805,395.31 1.30% 905,774.61 5.24%
三年以上 26.051.90 0.04% 682,288.30 3.94%
合 计 62,020,530.69 100% 17,304,566.84 100%
附注7.预付帐款
1998.6.30 1997.12.31
帐 龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 18,266,922.63 36.75% 22,932,595.45 40.92%
一年以上二年以内 9,807,099.28 19.73% 29,884,623.45 53.33%
二年以上三年以内 6,878,343.53 13.85% 1,101,741.80 1.97%
三年以上 14,747,449.48 29.67% 2,121,425.62 3.78%
合 计 49,699,814.92 100% 56,040,386.30 100%
附注8.其他应收款
1998.6.30 1997.12.31
帐 龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 84,668,769.43 79.35% 61,153,634.81 78.77%
一年以上二年以内 16,894,950.92 15.83% 15,737,823.47 20.27%
二年以上三年以内 4,073,129.84 3.82% 193,327.02 0.25%
三年以上 1,067,524.16 1.00% 553.757.20 0.71%
合 计 106,704,374.35 100% 77,638,542.50 100%
其中应收关联公司款42,972,772.10元,占全部其他应收款总额的40.27%, 详细
说明见附注35.
附注9.待摊费用
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
汽车租赁费 ─ 48,000.00 24,000.00 24,000.00
工装板 ─ 77,176.07 25,765.58 51,410.49
工具 ─ 66,527.10 22,443.70 44,083.40
期初进项税 6,158,268.81 ─ ─ 6,158,268.81
模具费 2,996,591.79 377,923.75 ─ 3,374,515.54
房租 ─ 10,932.73 1,800.00 9,132.73
广告费 ─ 281,616.00 31,250.00 250,366.00
其他 44,285.73 ─ ─ 44,285.73
合计 9,199,146.33 862,175.65 105,259.28 9,956,062.70
附注10.存货
类别 1998.6.30 1997.12.31
库存商品 18,154,200.99 22,975,601.56
原材料 27,053,434.72 22,805,321.62
自制半成品 248,929.34 ─
在产品 36,436,320.30 53,554,218.00
产成品 41,058,432.23 ─
低值易耗品 115,119.98 578,137.15
分期收款发出商品 60,568,294.30 ─
委托代销商品 ─ 125,634,850.81
待查商品* 15,630,131.96 ─
其他 2,112,881.12 2,760,852.50
合 计 201,377,744.94 228,308,981.64
*截至1998年6月30日,本公司地区销售部门库存商品数与本部帐面数相差15,630,
131.96,本公司正在对此事项进行清查,待清查完毕后再作帐务处理.
附注11.待处理流动资产损失
类别 待处理金额
报废物资 1,078,209.20
其他 (700.00)
合 计 1,077,509.20
附注12.长期投资
1.股权投资 被投资单位名称 持股比例 投资期初余额 本期增加投资额 权益增减额 期末余额
西安黄河工贸有限责任公司 35.28% 2,172,100.81 ─ (582,770.17) 1,589,330.64
合 计 1,589,330.64
附注13.固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 43,658,544.65 138,970.00 ─ 43,797,514.65
机器设备 59,336,490.51 2,240,728.90 806,394.00 60,770,825.41
电子设备 23,547,214.02 717,300.00 ─ 24,264,514.02
运输工具 5,070,396.60 275,701.50 ─ 5,346,098.10
其他设备 9,580,311.55 106,997.90 ─ 9,687,309.45
合 计 141,192,957.33 3,479,698.30 806,394.00 143,866,261.63
累计折旧
房屋及建筑物 14,284,286.46 404,807.59 ─ 14,689,094.05
机器设备 32,935,377.83 796,859.98 66,091.96 33,666,145.85
电子设备 14,813,612.73 981,183.05 ─ 15,794,795.78
运输工具 1,374,932.63 203,678.29 ─ 1,578,610.92
其他设备 1,420,933.56 70,720.96 ─ 1,491,654.52
合 计 64,829,143.21 2,457,249.87 66,091.96 67,220,301.12
净 值 76,363,814.12 76,645,960.51
附注14.在建工程
工程项目名称 期初余额 本期增加 期末余额 资金来源 工程进度
综合大楼 1,590,789.44 ─ 1,590,789.44 自筹 已完工未决算
电子大楼制冷机组 1,098,276.54 ─ 1,098,276.54 自筹 已完工未决算
改造工程项目安装费 3,323,733.12 ─ 3,323,733.12 自筹 90%
装修改造工程 ─ 736,266.00 736,266.00 自筹 64%
其 他 2,622,024.82 (696,099.04) 1,962,925.78 自筹
合 计 8,634,823.92 77,166.96 8,711,990.88
附注15.无形资产
种类 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
商标权 123,599.84 ─ ─ 10,300.02 113,299.82
土地使用权 9,167,109.69 ─ ─ 100,292.82 9,066,816.87
专有技术 4,800,000.00 ─ ─ ─ 4,800,000.00
合 计 14,090,709.53 ─ ─ 110,592.84 13,980,116.69
附注16.递延资产
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
房屋租赁费 107,333.27 480,000.00 40,000.00 547,333.27
固定资产大修费 4,416,645.73 54,252.61 ─ 4,470,898.34
开办费 115,580.36 1,409,707.56 12,034.00 1.513,253.45
其 他 13,760.00 ─ ─ 13,760.00
合 计 4,653,319.36 1,943,960.17 52,034.47 6,545,245.06
附注17.短期借款
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 月利率 备 注
银行借款
其中:抵押 1,500,000.00 ─
─ 4,000,000.00 98.3.23-98.9.24 0.792% 以银行承兑汇票
(价值400万元)质押
担保 5,000,000.00 5,000,000.00 97.5.6-97.11.6 1.24%
2,930,000.00 2,930,000.00 97.12.26-98.6.21 0.70%
8,440,000.00 8,440,000.00 0.924%
600,000.00 600,000.00 96.10.31-97.4.30 1.2%
4,600,000.00 4,600,000.00 97.5.29-97.11.29 0.841%
74,180,000.00 74,180,000.00 0.792%
小计 97,250,000.00 99,750,000.00
非银行金融机构借款
其中:担保 1,500,000.00 1,500,000.00 0.78%
3,000,000.00 3,000,000.00 96.7.24-96.10.25 1.006%
2,000,000.00 2,000,000.00 96.7.24-97.1.15 1.065%
小 计 6,500,000.00 6,500,000.00
其他单位借款
2,000,000.00 2,000,000.00 96.6.8-96.12.25 1.125%
2,800.000.00 2,800,000.00 0.924%
6,414,000.00 6,414,000.00 0.924%
784,155.00 858,606.63 96.11.25-97.11.15 1.25%
1,040,170.00 1,156,931.13 97.1.25-98.1.25 1.25%
1,000,000.00 1,050,000.00 97.3.10-98.3.10 1.25%
297,514.00 297,514,00 97.11,15-98.11.15 1 %
━ 3,000,000.00 98.5.-
1,700,000.00 1,700,000.00 97.8.25-98.8.25 0.924%
━ 3,100,000.00 98.6.4- 0.62%
小 计 16,035,839.00 22,377,051.76
合 计 119,785,839.00 128,627,051.76
附注18.应付票据期末余额140，000.00元，无欠持本公司5%以上股份的股东单位款。
附注19.应付帐款期末余额162，434，256.38元，无欠持本公司5% 以上股份的股东
单位款。
附注20.预收帐款期末余额32，167，637.44元，无欠持本公司5%以上股份的股东单
位款。
附注21.其他应付款期末余额158，915，135.08元，其中欠持本公司5% 以上股份的
股东单位款269，580.40元，应付关联单位款116，072，927.09， 详细说明见附注
35。
附注22.未交税金
税 种 上期欠交 本期应交 本期已交 期末欠交
增值税 (36，399,823.85) 15,359,807.65 10,477,020.48 (31,517,036.68)
营业税 62,921.41 6,250.00 500.00 68,671.41
城建税 561,841.31 385.00 ━ 562,226.31
企业所得税 (472,966.87) 190.22 5,749.38 (478,526.03)
房产税 610,375.23 ━ ━ 610,375.23
个人所得税 ━ 4,439.62 ━ 4,439.62
土地使用税 125,239.65 ━ ━ 125,239.65
合计 (35,512,413.12) 15,371,072.49 10,483,269.86 (30,624,610.49)
附注23.预提费用
预提费用项目 期初余额 期末余额 备注
优良工程奖励费 ━ 49,999.98
加工费 ━ 736,480.24
模具 ━ 13,204.22
水电费 ━ 60,000.00
利息 9,085,533.95 7,747,082.56
动力费 ━ 225,542.19
审计评估费 ━ 795,500.00
其他 1,013,296.39 ━
合 计 10,098,830.34 9,627,809.19
附注24.一年内到期的长期借款
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 月利率 备注银行借款
其中:抵押 ━ 1,500,000.00 95.3.3-97.3.2 1.098% 以9街坊3号 楼一、
二层所有权为抵押
其他单位借款 ━ 900,000.00 95.11.25-98.5.5 1.125%
合 计 ━ 2,400,000.00
附注25.长期借款
1.2年以上长期借款
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 月利率 备注
其他单位借款 5,800,000.00 17,000,000.00 97.7.10-2000.7.10 0.915%
合 计 5,800,000.00 17,000,000.00
附注26.股本:
本期增减变动款
项 目 期初余额 配股额 送股额公积金转股 其他 小计期末余额
一.尚未流通股份
1.发起人股份 59,196,973.04 ━ ━ ━ ━ ━59,196,973.04
其中:国家持有股份 59,196,973.04 ━ ━ ━ ━ ━59,196,973.04
境内法人持有股份 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━
外资法人持有股份 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━
其他 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━
2.募集法人股 5,744,340.00 ━ ━ ━ ━ ━ 5,744,340.00
3.内部职工股 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━
4.优先股或其他 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━
尚未流通股份合计 64,941,313.04 ━ ━ ━ ━ ━64,941,313.04
二.已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 46,345,350.11 ━ ━ ━ ━ ━46,345,350.11
2.境内上市的外资股 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━
3.境外上市的外资股 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━
4.其他 ━ ━ ━ ━ ━ ━ ━
已流通股份合计 46,345,350.11 ━ ━ ━ ━ ━46,345,350.11
三.股份总额 111,286,663.15 ━ ━ ━ ━ ━ 111,286,663.15
附注27.公积金及未分配利润
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本公积金 249,825,501.76 (326,434.85) ━ 249,499,066.91
其中：法定财产评估增值 17,974,845.01 (326,434.85) ━ 17,648,410.16
股票溢价 231,850,656.75 ━ ━ 231,850,656.75
其他 ━ ━ ━ ━
盈余公积金 6,950,382.69 ━ ━ 6,950,382.69
其中：法定盈余公积金 4,758,773.51 ━ ━ 4,758,773.51
任意盈余公积金 ━ ━ ━ ━
盈余公益金 2,191,609.18 ━ ━ 2,191,609.18
未分配利润 (309,491,581.40)(14,726,265.39) ━ (324,217,846.79)
附注28.主营业务收与成本
1998.1-6 1997.1-6
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售彩电 64,214,604.29 65,682,079.43 59,116,449.86 68,297,413.41
售显示器 18,126,268.26 17,533,527.39 ━ ━
售冰箱 1,557,007.74 1,569,742.79 6,760,942.72 12,396,359.05
其他 5,558,826.28 2,866,312.85 2,312,799.05 1,521,919.66
合 计 89,456,706.57 87,651,662.46 68,190,191.63 82,215,692.12
附注29.营业税金及附加
税 种 1998.1-6 1997.1-6
营业税 5,500.00 500.00
城市维护建设税 385.00 35.00
教育费附加 165.00 15.00
合 计 6,050.00 550.00
附注30.其他业务利润
其他业务利润分类 1998.1-6 1997.1-6
材料销售 (207,436.66) 157,237.16
商标使用收入 ━ 132,235.10
其他 40,608.26 ━
合 计 (166,828.40) 289,472.26
附注31.财务费用
项 目 1998.1-6 1997.1-6
利息支出 4,240,895.53 10,408,504.91
汇兑净损益 ━ ━
其他 1,292.95 960.80
合 计 4,242,188.48 10,409,464.91
附注32.投资收益
债券投资收益 其他投资收益
类 别 成本法 权益法 合 计
短期投资 105,000.00 ━ ━ 105,000.00
长期投资 ━ ━ (582,770.17) (582,770.17)
合 计 105,000.00 ━ (582,770.17) (477,770.17)
附注33.营业外收支
a.营业外收入
收入项目 1998.1-6 1997.1-6
资产清理收入 184,386.52 ━
其他 1,088.00 130.00
合 计 185,474.52 130.00
b.营业外支出
支出项目 1998.1-6 1997.1-6
捐赠支出 1,300.00 140,080.00
罚款支出 5,000.00 2,500.00
其他 400.00 150.00
合 计 6,700.00 142,730.00
附注34.会计报表重大项目变动说明:
1.货币资金期末数比年初数减少32.84%，主要因本年净亏损，同时应收帐款，其他
应收款比年初数大幅度增加。
2.应收票据期末数比年初数减少57.27%，主要系应收票据到期承兑。
3.应收帐款期末比年初增加258.41%,主要系销售收入增加。
4.坏帐准备期末数比年初数增长258.41%，主要系应收帐款增加。
5.其他应收期末数比年初数增加37.44%,主要原因系分公司备用金增加。
6.待处理流动资产损益期末数比年初数减少68.85%,主要系存货盘盈。
7.递延资产期末数比年初数增加40.66%，主要系开办费增加。
8.应付票据期末数比年初数减少98.31%,主要系应付票据承兑。
9.预收帐款期末数比年初数减少41.10%,主要系预收帐款实现收入。
10.应付福利费期末数比年初数增加60.66%，主要系福利费计提增加， 开支相应减
少。
11.一年内到期的长期借款年初数无余额，期末数增加2,400,000.00， 系逾期借款
转入。
12.其他应付款期末数比年初数增加142.30%，主要系往来款项增加。
13.长期借款期末数比年初增加193.10%，系3年期长期借款转入。
14.住房周转金期末数比年初数增加109.82%，主要系计提数增加。
15.产品销售收入本期比上年同期增加31.19%， 主要系子公司圣河公司投入生产，
销售收入增加。
16.其他业务利润本期比上年同期157.63%减少，主要系处理废料损失。
17.营业外收入本期比上年同期增加1425.74%倍，主要系固定资产、 流动资产处理
收入。
18.营业外支出本期比上年同期减少95.31%，主经系捐赠支出减少。
19.净利润本期比上年同期增加70.98%，主要系主营业务收入增加。
附注35.关联公司的交易与往来
(1)本公司的关联公司名称及其关系列示如下:
关联公司名称 与本公司的关系
长岭黄河集团有限公司 本公司的控股公司
国营黄河机器制造厂 同一控股公司下的公司
长岭(集团)股份有限公司 同一控股公司下的公司
西安黄河电视工贸有限责任公司 本公司的子公司
(2)关联公司往来:
往来项目 关联公司名称 经济内容 期末余额 上年余额
其他应收款 长岭黄河集团有限公司 借款等42,972,772.10 35,485,554.21
应付帐款 国营黄河机器制造厂 往来款 ━ 51,982,129.69
预收帐款 长岭黄河集团有限公司 货款 475.39 ━
预收帐款 长岭黄河集团有限公司 往来款 ━ 21,300,000.00
其他应付款 国营黄河机器制造厂 往来款97,903,346.69 42,111,992.41
其他应付款 长岭黄河集团有限公司 往来款 269,580.40 1,124,427.00
其他应付款 长岭黄河集团有限公司 借款 17,900,000.00 ━
附注36.资产抵押说明
1.以西安市9街坊3号楼一、二层所有权为抵押，从中国建设银行西安市支行东
郊支行取得借款人民币150万元，借款期限二年。
2.以银行承兑汇票(价值400万元)为质押， 从中国农业银行西安市分行解放路
支行取得借款人民币400万元，借款期限为1998.3.23-1998.9.24。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告；
3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、公司章程
股票代码:600831 公司简称:黄河科技
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 89,456,706.57 68,190,191.63
减：折扣与折让
主营业务收入净额 89,456,706.57 68,190,191.63
减：主营业务成本 87,651,662.46 82,215,692.12
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 6,050.00 550.00
二、主营业务利润 1,798,994.11 -14,026,050.49
加：其他业务利润 -166,828.40 289,472.26
减：存货跌价损失
营业费用 4,700,652.17 10,702,331.36
销售费用
管理费用 6,916,920.40 14,469,800.09
财务费用 4,242,188.48 10,409,464.91
三、营业利润 -14,227,595.34 -49,318,174.59
加：投资收益 -477,770.17 -592,455.28
补贴收入
营业外收入 185,474.52 130.00
减：营业外支出 6,700.00 142,730.00
加：以前年度损益调整
四、利润总额 -14,526,590.99 -50,053,229.87
减：所得税 190.22
减：少数股东权益 329.29
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 -14,527,110.50 -50,053,229.87
加：年初未分配利润 -309,690,763.29 -270,200,155.16
盈余公积转入数 76,045.40
六、可分配利润 -324,217,846.79 -320,177,339.63
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 -324,217,846.79 -320,177,339.63
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 -324,217,846.79 -320,177,339.63
股票代码:600831 公司简称:黄河科技
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 7,078,691.06 10,540,149.82
短期投资 637,000.00 700,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4,932,000.00 11,542,100.00
应收帐款 62,020,530.69 17,304,566.84
减：坏帐准备 310,102.65 86,522.64
应收股利
应收帐款净额 61,710,428.04 17,218,044.00
应收利息
预付货款 49,699,814.92 56,040,386.30
其他应收款 106,704,347.35 77,638,542.50
待摊费用 9,956,062.70 9,199,146.33
存货 201,377,744.94 228,308,981.64
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失 1,077,509.20 3,458,720.37
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 433,173,625.21 414,646,070.96
长期投资：
长期股权投资 1,589,330.64 2,172,100.81
长期债权投资
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 143,866,261.63 141,192,957.33
减：累计折旧 67,220,301.12 64,829,143.21
固定资产净值 76,645,960.51 76,363,814.12
工程物资
在建工程 8,711,990.88 8,634,823.92
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 85,357,951.39 84,998,638.04
无形资产及递延资产合计：
无形资产 13,980,116.69 14,090,709.53
开办费
长期待摊费用
递延资产 6,545,245.06 4,653,319.36
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 20,525,361.75 18,744,028.89
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 550,646,268.99 520,560,838.70
流动负债：
短期借款 128,627,051.76 119,785,839.00
应付票据 140,000.00 8,270,116.00
应付帐款 162,434,256.38 203,308,912.68
预收货款 32,167,637.44 54,622,221.04
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 -542,128.25 -1,377,931.04
未付股利
未交税金 -30,624,610.49 -35,512,413.12
其他未交款 168,810.16 168,645.16
其他应付款 158,915,135.08 65,587,300.17
应付工资 12,293,957.79 17,200,000.00
预提费用 9,627,809.19 10,098,830.34
一年内到期的长期负债 2,400,000.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 475,607,919.06 442,151,520.23
长期负债：
长期借款 17,000,000.00 5,800,000.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 919,754.68 438,352.27
其他长期负债 300,000.00 300,000.00
递延投资损益
长期负债合计 18,219,754.68 6,538,352.27
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 493,827,673.74 448,689,872.50
少数股东权益(合并报表填列) 13,300,329.29 13,300,000.00
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 111,286,663.15 111,286,663.15
资本公积 249,499,066.91 249,286,501.76
盈余公积 6,950,382.69 6,950,382.69
其中：公益金 2,191,609.18 2,191,609.18
未分配利润 -342,217,846.79 -309,491,581.40
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 42,518,265.96 58,570,966.20
所有者权益合计
负债及股东权益总计 550,646,268.99 520,560,838.70
股票代码:600831 公司简称:黄河科技
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 74,797,521.54
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 12,214,778.95
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 84,325,671.44
现金流入合计 171,337,671.44
购买商品、接受劳务支付的现金 116,797,399.02
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7,659,929.05
支付的增值税款源 8,760,581.18
支付的所得税款 56,724.56
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 135,500.00
支付的其他与经营活动有关的现金 46,774,494.96
现金流出小计 180,184,728.77
经营活动产生的现金流量净额 -8,847,057.33
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 63,000.00
分得股利或利润所收到的现金 105,000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 12,021.95
现金流入小计 180,021.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,202,421.57
权益性投资所支付的现金 30,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,232,421.57
投资活动产生的现金流动净额 -1,052,399.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 18,229,686.25
收到的其他与筹资活动有关的现金 119,182.61
现金流入小计 18,348,868.86
偿还债务所支付的现金 8,327,468.92
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 3,583,401.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 11,910,870.67
筹资活动产生的现金流量净额 6,437,998.19
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,461,458.76
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -14,527,110.50
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 224,874.92
固定资产折旧 2,130,815.02
无形资产摊销 110,592.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -11,905.96
固定资产报废损失
财务费用 4,276,032.21
投资损失（减：收益） 477,770.17
递延税款贷项（减：借项） 24,000.00
存货的减少（减：增加） 22,673,860.35
经营性应收项目的减少（减：增加） -129,946,321.67
经营性应付项目的增加（减：减少） 101,946,065.72
增值税增加净额（减：减少） 4,878,394.48
其他 -1,104,124.91
经营活动产生的现金净额 -8,847,057.33
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 7,078,691.06
减：货币资金的期初余额 10,540,149.82
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,461,458.76