重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：上海益民百货股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI YIMIN DEPARTMENT STORES COMPANY.LTD
公司英文名称缩写：YIMIN
2、公司注册及办公地址：上海市淮海中路645－659号
邮 编：200020
3、公司法定代表人：罗传钧
4、公司董事会秘书：邵振耀
联系地址：上海市淮海中路645－659号六楼，公司董事会办公室
电 话：021－63272597
传 真：021－63724576
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：益民百货
股票代码：600824
二、主要财务指标(合并报表)
项目 年度 1998年6月30日 1997年6月30日
净利润(元) 23,499,206.11 26,380,310.88
股东权益(元) 451,293,570.17 290,997,945.72
每股收益(元/股) 0.14 0.31
净资产收益率(％) 5.22 9.07
每股净资产(元) 2.66 3.43
调整后的每股净资产(元/股) 2.55 2.96
计算公式如下：
每股收益＝净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝( 报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)/报告期末普通股股份总
数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况 单位：股
项 目 1997年12月31日 本次变动(十、－) 1998年6月30日
配股
尚未流通股份
国家拥有股份 90,961,560 9,799,240 100,760,800
转配股 17,004,962 9,253,675 26,258,637
尚未流通股份小计 107,966,522 19,052,915 127,019,437
已流通股份
境内上市的人民币普通股 36,438,470 6,430,195 42,868,665
已流通股份合计 36,438,470 6,430,195 42,868,665
股份总数 144,404,992 25,483,110 169,888,102
说明:按照股东大会决议及有关部门的批复,公司于1998年3月实施1997 年增资
配股方案,配股后使总股本由年初的144404992股增加到本期末的169888102股。
2、主要股东持股情况
公司前10名股东持股情况如下：
1998年6月30日持股数(股) 占总股本％
上海市卢湾区国有资产管理办公室 100,760,800 59.31
北京证券有限公司 7,430,360 4.37
华夏证券有限公司 3,925,548 2.31
益信实业 1,874,250 1.10
康宏综合 998,101 0.59
邱郎葆 410,863 0.24
白 松 187,425 0.11
芮丽华 153,957 0.09
张 涛 140,000 0.08
张建松 135,539 0.08
倪国英 135,000 0.08
四、经营情况回顾与展望
1、上半年经营情况的回顾
1998年是公司新一轮发展计划启动的关键之年，面对商业市场的激烈竞争，公
司做了二方面的工作：
(1)坚定不移地走专业特色经营道路，通过名店、名牌效应进行扩张， 注重发
挥淮海路名店的名特效应优势，坚持专业特色，坚持连锁经营，依托自身名店商誉，
大力实施战略扩张，其经营业绩保持了良好的发展势头。
(2)益民公寓、金辰大酒店、金雁坊娱乐总汇是公司投资开发的项目， 因此，
加快项目的开发建设进度，确保新建项目尽早竣工产出，就显得至关重要。益民公
寓凭借上海市建筑质量"白玉兰"金奖效应至6月底已售出楼盘 167 套， 回笼资金
8189万元，金辰大酒店(即原收购的富丽华大酒家更名而成) 自收购完毕后按照抓
紧、 抓好的要求立即投入工程改建，预计8月份竣工开业；金雁坊娱乐总汇项目建
设已如期完工， 漂亮的欧美风格建筑已矗立在雁荡路休闲街上， 目前正在抓紧招
商。
今年上半年，在公司全体员工的共同努力下,主营业务收入完成30362.35万元，
完成年度计划52.17％，利润总额2650.11万元，完成年度计划50.96％。
2、公司投资情况
募集资金使用情况
１９９７年公司配股资金１５２９０万元于１９９８年３月到位，扣除发行费
３５０万元，实际募集资金１４９４０万元，使用情况如下：
①"古今"牌内衣发展项目，计划投资2500万元，现已投入资金2235.61 万元，
目前内衣厂已有9条流水线投入生产,上半年古今已开出专营、专卖店18家，上半年
古今内衣公司销售额为8637万元，同比上升37.46％，利润1132万元，同比上升31
.47％。
②收购富丽华大酒家计划投资8550万元，现已投入资金10308.33万元，其中募
集资金使用9786万元，银行贷款522.33万元，目前正在抓紧改建，使其成为淮海路
上唯一的二星级的金辰大酒店，预计8月份开业。
③益民超市连锁店扩建项目计划投资2500万元，现已投入资金1263.73 万元，
考虑到超市业目前竞争日趋激烈，而益民超市竞争力不强，暂不宜进行较大规模发
展，现经公司二届二次董事会审议拟将部分投资转作金辰大酒店的改建工程，将提
请股东大会确认通过。
④"益民牌"羊绒衫投资项目计划投资2000万元，现已投入资金460万元， 上半
年销售额为916.65万元，利润43.61万元。
尚余部分配股资金暂作委托国债投资。
其他投资情况
公司向银行贷款投资金雁坊娱乐总汇，计划投资7400万元，至本期末已投入资
金7635.49万元，金雁坊娱乐总汇是公司投资开发雁荡路步行休闲街一期项目 ，现
具有鲜明欧陆风格的金雁坊娱乐总汇已矗立在著名的雁荡路步行休闲街上，目前正
抓紧招商或出售。
3、下半年计划
下半年经济工作的关键是抓落实。要推动企业经营结构的调整，保障公司经济
平衡发展，还要继续推进品牌战略，加快自产品牌的输出，巩固和发展主业经营，
搞活专业特色经营，推进名店、品牌效应进一步扩张，益民公寓要继续扩大销售，
金辰大酒店要抓好施工质量和员工培训，保证如期开业，金雁坊娱乐总汇要抓紧招
商和出售，确保公司全年经济计划的完成。
五、重要事项
1、 公司一九九七年度利润分配方案已经公司一九九七年年度股东大会通过，
即以一九九八年三月实施配股后的股本16988.81万股为基数，每10股派发现金红利
1.60元(含税)。此方案将于1998年8月10日实施。
2、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、本报告期公司按照98年1月16日配股说明书的规定用募集资金8100万元向卢
湾区国有资产投资经营有限公司整体收购富丽华大酒家，公司于配股资金到位后，
已实施收购。目前正在抓紧施工，准备将原富丽华大酒家改造成高雅淮海路上第一
个二星级宾馆。
4、关联交易事项：
公司无重大关联交易。
存在控制关系的子公司已合并入本公司的合并会计报表中，相互关联交易已作
抵销。
5、公司继续聘请立信会计师事务所为公司财务会计审计机构。
6、重大合同(担保、抵押)事项
本报告期内公司对外办理经济担保合计11300万元，其中：
被担保单位 贷款机构 贷款金额 到期日
(万元)
卢湾区对外贸易实业公司 城市合作银行自忠支行 400 98.12
卢湾区对外贸易实业公司 工商银行卢湾支行 400 98.8
卢湾烟草糖业有限公司 浦东发展银行徐汇办 900 98.11
卢湾财政投资公司 城市合作银行自忠支行 3000 98.8
卢湾财政投资公司 建设银行卢湾支行 2000 98.7
卢湾财政投资公司 建设银行卢湾支行 2000 98.8
上海巴黎春天益民百货有限公司 建设银行卢湾支行 500 99.5
上海巴黎春天益民百货有限公司 建设银行卢湾支行 500 98.10
上海巴黎春天益民百货有限公司 工商银行卢湾支行 200 98.9
上海巴黎春天益民百货有限公司 工商银行卢湾支行 400 98.10
上海巴黎春天益民百货有限公司 工商银行卢湾支行 1000 98.9
7、经公司1997年度股东大会选举产生了公司第二届董事会成员，罗传钧、 刘
素馥、陈永亮、余国杰、沈柏龙、邵振耀、周小莺、胡可麟、洪垒九人为第二届董
事会董事，选举产生了公司第二届监事会监事，徐澄宇、王经宣、包科刚、林黛微、
黄雯倩五人为第二届监事会监事。
8、公司考虑到目前超市业竞争日趋激烈，而益民超市竞争力不强， 暂不宜进
行较大规模的发展，拟对本次配股募集资金在计划投资项目范围内进行调整使用，
将准备投入发展超市业的1236万元资金作为对金辰大酒店的投资追加，现已经公司
二届二次董事会讨论通过，将提交九八年度股东年会确认通过。
六、财务报告(未经审计)
(一)会计报表
会计报表见附表
(二)会计报表附注
1、执行的会计制度
1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》，并按照新制度编制资产负债
表、利润表及利润分配表。
2、公司会计核算办法
公司根据财政部新会计制度对短期投资核算办法、存货核算办法、长期投资核
算办法作如下说明，其余没有变化。
①短期投资核算办法，短期投资按取得时的实际成本计价，短期投资在转让或
到期兑付时超过成本价格的部分才作为投资收益，中期期末或年终按成本价计价，
未提取短期投资跌价准备。
②存货核算办法：
存货分类增加受托代销商品，受托代销商品原来是资产负债表表外科目现改为
表内科目，其他核算方法不变。
③长期投资核算方法：
长期债券投资的入帐价值及收益确认，按实际支付的价款扣除支付的税金、手
续费等各项附加费用以及支付的自发行起到购入债券止的应计利息后的余额作为实
际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。
长期股权投资包括股票投资和其他长期股权投资。公司对外股权投资，按投资
时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位
有表决权资本总额的20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响，采用权益
法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％
或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
未提取长期投资减值准备。
3、公司中期报告合并范围没有变动。
4、关联方关系及关联交易的披露
存在控制关系的关联方情况：
①存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
上海古今内衣公司 淮海中路863－873号 胸罩内衣系列 全资子公司
上海六一儿童用品商店 淮海中路651号四楼 服装玩具 全资子公司
上海钟表商店 淮海中路478－492号 钟表及配件 全资子公司
上海红星眼镜公司 淮海中路594－598号 眼镜及配件 全资子公司
上海天宝金银首饰商店 淮海中路581－591号 金银首饰 全资子公司
上海床上用品公司 淮海中路806－812号 床上用品 全资子公司
上海益民房地产经营公司 瑞金一路169号 房地产经营 全资子公司
上海培斯塔实业公司 沪南公路1408号 服装针纺织品 全资子公司
上海益民超市有限公司 中山南一路1000号 日用百货食品 全资子公司
龙凤金银珠宝商店 淮海中路746－752号 金银首饰 联营
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
上海古今内衣公司 股份制 浦雅玲
上海六一儿童用品商店 股份制 傅方方
上海钟表商店 股份制 张新根
上海红星眼镜公司 股份制 郝秀英
上海天宝金银首饰商店 股份制 杨冬青
上海床上用品公司 股份制 丁瑞珍
上海益民房地产经营公司 股份制 陈伟滨
上海培斯塔实业公司 股份制 金永刚
上海益民超市有限公司 股份制 张开麟
龙凤金银珠宝商店 股份制和国营联营 徐仁义
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
上海钟表商店 3000000 2000000 5000000
红星眼镜公司 1000000 2000000 3000000
除上述单位外，存在控制关系的关联方的注册资本没有变化。
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％
上海钟表商店 3000000 100 2000000 5000000 100
红星眼镜公司 1000000 100 2000000 3000000 100
除上述单位外，存在控制关系的关联方所持股份及其权益没有变化。
④存在控制关系的关联方交易的抵销情况：
存在控制关系的子公司已合并入本公司的合并会计报表中，相互关联交易已作
抵销。
不存在控制关系的关联方情况：
不存在控制关系的主要关联方及关系的性质
企业名称 与本企业的关系
桐沪培斯塔羊绒制衣厂 联营
卢湾区对外经济服务中心 联营
上海金龙纺织品有限公司 联营
上海百协实业公司 联营
无锡上海钟表商店 联营
杭州正大钟表珠宝有限公司 联营
全国中型百货联合会 联营
上海巴黎春天益民百货有限公司 沪港合作
不存在控制关系的关联方交易：
其他应收款：
1996.12.31 1998.6.30
单 位 期末余额 占期末金额 期末余额 占期末金额
的比例 的比例
上海巴黎春天益民百货有限公司 2330000.00 5.65％ 5830000.00 13.11％
(三)合并会计报表注释
1、短期投资委托国债投资3600万元。
其中：1100万元 投入期限98年6-7月 收益率7％
2500万元 投入期限98年2-12月 收益率12％
2、应收帐款
期 初 数 期 末 数
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 11568278.50 99.56 11064643.66 99.41
1－2年 24354.50 0.21 65719.70 0.59
2－3年 26483.69 0.23
3年以上
合计 11619116.69 100.00 11130363.36 100.00
注：无持公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 37491788.55 89.00 40059322.36 90.07
1－2年 4411522.78 10.47 3640883.85 8.19
2－3年 30100.00 0.07 558214.00 1.25
3年以上 192367.00 0.46 217720.00 0.49
合计 42125778.33 100.00 44476140.21 100.00
4、待摊费用
类 别 期初数 期末数
期初进项税额 1,584,506.04 808,035.55
广告费 900,020.00
房租 175,000.00
其他 256,588.54 449,226.67
合 计 1,841,094.58 2,332,282.22
5、存货
存货名称 期初数 期末数
包装物 33,436.29
原材料 3,391,099.46 6,321,454.92
低值易耗品 2,647,822.58 2,683,690.80
库存商品 41,723,206.54 31,492,356.89
委托加工物资 8,616,675.52 4,202,331.18
委托代销商品 5,070,574.42
受托代销商品 45,594,404.34 46,384,798.18
库存材料 12,170,128.23 12,188,880.23
开发成本 112,373,020.79 102,861,680.54
周转房 6,699,498.10 6,699,498.10
合 计 233,215,855.56 217,938,701.55
6、在建工程：
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数
莘庄工业区 2400万 8211350.31 16908020.00 25119370.31
厂房工程
金雁坊娱乐 7400万 23916763.83 52638140.67 3150019.35 73404885.15
总汇工程
金辰大酒店 11100万 103914966.93 103914966.93
改建工程
古今装修工程 112万 475490.00 762292.04 188484.00 1049298.04
其他 285146.14 161285.86 446432.00
合计 32888750.28 174384705.50 3338503.35 203934952.43
工程名称 资金来源 工程进度
莘庄工业区 其他来源 基本完成
厂房工程
金雁坊娱乐 金融机构贷款 基本完成
总汇工程
金辰大酒店 募集资金 完成90%
改建工程
古今装修工程 募集资金 部分完成
其他 自筹资金 部分完成
合计
7、长期待摊费用
项 目 期初数 本年增加 本年摊销或转出 期末数
装修费 11381041.97 189892.00 2758345.79 8812588.18
益民房产期间费用 25932018.03 2682305.54 27150284.49 1464039.08
职工家属分房补贴 413142.66 139000.00 86785.80 465356.86
合计 37726202.66 3011197.54 29995416.08 10741984.12
8、财务费用
明细项目 1997年1－6月 1998年1－6月
利息支出 4,791,411.65 6,118,640.50
减：利息收入 3,966,886.32 4,247,307.19
利息净支出 824,525.33 1,871,333.31
其他 149,617.57 140,681.00
合计 974,142.90 2,012,014.31
9、其他业务利润
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
修理 1,525,379.12 788,445.88 736,933.24
广告费 425,000.00 23,651.25 401,348.75
特许权 209,655.00 11,667.30 197,987.70
其他 366,480.60 31,242.12 335,238.48
合计 2,526,514.72 855,006.55 1,671,508.17
10、投资收益
本年发生额
类 别 债券投资收益 股票投资收益 其他股权投资 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 2860935.43 329414.32 3190349.75
长期股权投资 6893758.82 -10780.55 6882978.27
长期债权投资 11093.25 11093.25
合计 2872028.68 329414.32 6893758.82 -10780.55 10084421.27
11、营业外收入
上年1－6月发生额 3,407.15
本年1－6月发生额 51,206.01
12、营业外支出
上年1－6月发生额 528,274.51
本年1－6月发生额 209,200.74
七、备查文件
1、载有董事长罗传钧亲笔签名的中期报告正本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、1997年度股东大会文件；
4、经修改后的《公司章程》。
上海益民百货股份有限公司董事会
一九九八年七月三十一日
资产负债表 １９９８年６月３０日
编制单位：上海益民百货股份有限公司 单位：元
资产 行次 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 80610158.77 105333747.31 67135574.58 98175830.59
短期投资 2 210953.69 210953.69 36000000.00 36000000.00
减：短期投 3
资跌价准备
短期投资净额 4 210953.69 210953.69 36000000.00 36000000.00
应收票据 5
应收股利 6 467803.49 1007942.41
应收利息 7
应收帐款 8 121491.85 11619116.69 102554.00 11130363.36
减：坏帐准备 9 439.35 58095.59 366.28 55651.84
应收帐款净额 10 121052.50 11561021.10 102187.72 11074711.52
预付货款 21 751269.82 5801572.50 1413433.80 12803212.82
应收补贴款 24
其他应收款 25 190115102.62 42125778.33 186294391.29 44476140.21
存货 30 8298898.09 233215855.56 7120572.45 217938701.55
减：存货变 31 550.21 155535.70 4662.68 144170.40
现损失准备
存货净额 32 8298347.88 233060319.86 7115909.77 217794531.15
待摊费用 33 160779.82 1841094.58 457493.87 2332282.22
待处理流动资产 34 41089.34 -1596.70 109254.67
净损失
一年内到期的 35 439931.80 442906.71 21968.14 23970.72
长期债券投资
其他流动资产 36
流动资产合计 39 281175400.39 400418483.42 299547304.88 422789933.90
长期投资：
长期股权投资 40 53850315.03 3985000.00 57450315.03 3474219.45
长期债权投资 41 82977.11 84049.11 79827.75 80899.75
长期投资合计 42 53933292.14 4069049.11 57530142.78 3555119.20
减：长期投资 43
减值准备
长期投资净额 44 53933292.14 4069049.11 57530142.78 3555119.20
固定资产：
固定资产原价 45 129469691.97 167095987.41 133778609.91 172166885.00
减：累计折旧 46 15406701.16 19936773.47 18069837.05 23825138.53
固定资产净值 47 114062990.81 147159213.94 115708772.86 148341746.47
工程物资 48
在建工程 49 32402460.28 32888750.28 202867634.39 203934952.43
固定资产清理 50
待处理固定资 51
产净损失
固定资产合计 53 146465451.09 180047964.22 318576407.25 352276698.90
无形资产及递延资产
无形资产 54 3157886.69 4757494.93 2975831.57 4471589.77
开办费 55 268747.25 1605465.21 4151096.53 5302085.56
长期待摊费用 56 6015972.81 37726202.66 4575059.23 10741984.12
其他长期资产 57
无形及递延 58 9442606.75 44089162.80 11701987.33 20515659.45
资产合计
递延税项
递延税款借项 59
资产总计 60 491016750.37 628624659.55 687355842.24 799137411.45
负债及股东 行次 年初数 期末数
权益 母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款 61 128000000.00 154100000.00 143000000.00 176100000.00
应付票据 62
应付帐款 63 5221119.73 34555855.44 3643144.18 31294496.60
预收货款 64 618053.60 23729983.27 667021.71 10573673.24
代销商品款 65 5095249.07 45594404.34 5456193.47 46384798.18
应付工资 66 11942077.78 13382932.74 5623261.03 8315731.27
应付福利费 67 2836588.32 5738316.75 2703528.40 5473433.44
未付股利 68 39151506.72 39151506.72 27182096.32 27182096.32
未交税金 69 -2081330.24 -2638385.15 976582.18 -135053.87
其它应交款 70 -30040.82 -42533.89 4975.17 -3098.09
其他应付款 71 22254007.79 11683956.67 46591855.76 29694676.64
预提费用 72 336878.24 400668.30 90200.00 1024097.78
一年内到期的 73 8024400.00 8024400.00
长期负债
其他流动负债 74
流动负债合计 80 213344110.19 333681105.19 235938858.22 343929251.51
长期负债
长期借款 81 17057550.00 800000.00 4310675.00
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84 -676586.15 -676586.15 -676586.15 -676586.15
其他长期负债 85
长期负债合计 90 -676586.15 16380963.85 123413.85 3634088.85
递延税项
递延税款贷项 91
负债合计 92 212667524.04 350062069.04 236062272.07 347563340.36
少数股东权益 213364.18 280500.92
股东权益：
股本 93 144404992.00 144404992.00 169888102.00 169888102.00
资本公积 94 870827032.33 87082703.23 211044729.96 211044729.96
盈余公积 95 33345294.12 45589927.60 33345294.12 45589927.60
其中：公益金 96 9730980.99 15853297.73 9649980.99 15772297.73
未分配利润 97 13516237.98 1271604.50 37015444.09 24770810.61
股东权益合计 98 278349226.33 278349226.33 451293570.17 451293570.17
负债及股东 99 491016750.37 628624659.55 687355842.24 799137411.45
权益总计
利润及利润分配表
１９９８年１－６月
编制单位：上海益民百货股份有限公司 单位：元
项 目 行次 上年实际 本年实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 1 66165924.27 289932145.19 60519174.65 303623522.68
减：折扣与折让 2 4349.31
主营业务收入净额 3 66165924.27 289932145.19 60519174.65 303623522.68
减：主营业务成本 4 51522983.85 229499439.40 50272901.73 244110954.02
主营业务税金及附加 5 580001.09 2413056.62 328194.14 4989401.40
二、主营业务利润 10 14062939.33 58019649.17 9918078.78 54518817.95
（亏损以“－”号填列）
加：其他业务利润 11 -9442.19 1533195.26 -4027.86 1671508.17
（亏损以“－”号填列）
减：存货跌价损失 12 2305.70 799.27 3989.71 16263.67
营业费用 13 6481626.80 19399400.10 4605355.13 16172120.06
管理费用 14 6431923.68 21496340.72 4358908.00 21415264.85
财务费用 15 -741153.17 974142.90 333559.92 2012014.31
三、营业利润 18 1878794.13 17674961.44 612238.16 16574663.23
（亏损以“－”号填列）
加：投资收益 19 28287414.86 12557544.36 25955975.80 10084421.27
（亏损以“－”号填列）
补贴收入 22
营业外收入 23 2060.05 3407.15 3840.00 51206.01
减：营业外支出 25 481554.27 528274.51 138100.93 209200.74
四、利润总额 27 29686714.77 29707638.44 26433953.03 26501089.77
（亏损以“－”号填列）
减：所得税 28 3306403.89 3306403.89 2934746.92 2934746.92
减：少数股东损益 29 20923.67 67136.74
（合并报表填列）
五、净利润 30 26380310.88 26380310.88 23499206.11 23499206.11
（亏损以“－”号填列）
加：年初未分配利润 31 16461754.05 8557464.49 13516237.98 1271604.50
盈余公积转入数 32
六、可分配的利润 33 42842064.93 34937775.37 37015444.09 24770810.61
减：提取法定盈余公积 34 10461.83
提取法定公益金 35 10461.83
七、可供分配的利润 36 42842064.93 34916851.71 37015444.09 24770810.61
减：已分配优先股股利 37
提取任意公积金 38
已分配普通股股利 39
转作股本的普通股股利 40
八、未分配利润 41 42842064.93 34916851.71 37015444.09 24770810.61
股票代码:600824 公司简称:益民百货
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 303,623,522.68 289,932,145.19
减：营业成本 244,110,954.02 229,499,439.40
销售费用 16,172,120.06 19,399,400.10
管理费用 21,415,264.85 21,496,340.72
财务费用 2,012,014.31 974,142.90
进货费用
汇兑损益
营业税金及附加 4,989,401.40 2,413,056.62
二、主营业务利润 54,518,817.95 58,019,649.17
加：其他业务利润 1,671,508.17 1,533,195.26
三、营业利润 16,574,663.23 17,674,961.44
加：投资收益 10,084,421.27 12,557,544.36
补贴收入
营业外收入 51,206.01 3,407.15
减：营业外支出 209,200.74 528,274.51
加：以前年度损益调整
四、利润总额 26,501,089.77 29,707,638.44
减：所得税 2,934,746.92 330,403.89
减：少数股东权益 67,136.74 20,923.67
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 23,499,206.11 26,380,310.88
加：年初未分配利润 1,271,604.50 8,557,464.49
加：年初未分配利润
盈余公积转入数
六、可分配利润 24,770,810.61 34,937,775.37
减：提取法定公积金 10,461.83
提取法定公益金 10,461.83
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 24,770,810.61 34,716,851.71
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
八、未分配利润 24,770,810.61 34,916,851.71
股票代码:600824 公司简称:益民百货
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 98,175,830.59 105,333,747.31
短期投资 36,000,000.00 210,953.69
应收票据
应收帐款 11,130,363.36 116,191,116.69
减：坏帐准备 55,651.84 58,095.59
应收股利
应收帐款净额 11,074,711.52 11,561,021.10
应收利息
预付货款 12,803,212.82 5,801,572.50
其他应收款 44,476,140.21 42,125,778.33
待摊费用 2,332,282.22 1,841,094.58
存货 217,938,701.55 233,215,855.56
内部往来
减：存货变现损失准备
存货净额 217,794,531.15 233,060,319.86
待处理流动资产净损失 109,254.67 41,089.34
一年内到期的长期债券投资 23,970.72 442,906.71
其他流动资产
流动资产合计 422,789,933.90 400,418,483.42
长期投资：
减：长期投资减值准备
长期投资
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 3,555,119.20 4,069,049.11
固定资产：
固定资产原价 172,166,885.00 167,095,987.41
减：累计折旧 23,825,138.53 19,936,773.47
固定资产净值 148,341,746.47 147,159,213.94
在建工程 203,934,952.43 32,888,750.28
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 352,276,698.90 180,047,964.22
无形资产及递延资产合计：
无形资产 4,471,589.77 475,749.93
递延资产
无形及递延资产合计 20,515,659.45 44,089,162.80
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 799,137,411.45 628,624,659.55
流动负债：
短期借款 176,100,000.00 154,100,000.00
应付票据
应付帐款 31,294,496.60 34,555,855.44
预收货款 10,573,673.24 23,729,983.27
应付福利费 5,473,433.44 5,738,316.75
未付股利 27,182,096.32 39,151,506.72
未交税金 -135,053.87 -2,638,385.15
其他未交款 -3,098.09 -42,533.89
其他应付款 29,694,676.64 11,683,956.67
应付工资 8,315,731.27 13,382,932.74
预提费用 1,024,097.78 400,668.30
一年内到期的长期负债 8,024,400.00 8,024,400.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 343,929,251.51 333,681,105.19
长期负债：
长期借款 4,310,675.00 17,057,550.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金 -676,586.15 -676,586.15
其他长期负债
未分配利润
所有者权益合计
递延投资损益
长期负债合计 3,634,088.85 16,380,963.85
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 347,563,340.36 350,062,069.04
少数股东权益(合并报表填列) 280,500.92 213,364.18
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 169,888,102.00 144,404,992.00
资本公积 211,044,729.96 87,082,702.23
盈余公积 45,589,927.60 45,589,927.60
其中：公益金 15,772,297.73 15,853,297.73
未分配利润 24,770,810.61 1,271,604.50
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 451,293,570.17 278,349,226.33
所有者权益合计
负债及股东权益总计 799,137,411.45 628,624,659.55