重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者
严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
辽宁会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告，本公司董事
会、监事会对相关事项亦有详细说明，特提醒投资者注意阅读，并请充分注意相关风
险，谨慎作出投资决策
鞍山市信托投资股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司名称：鞍山市信托投资股份有限公司
英文名称：ANSHANTRUST＆INVESTMENTCO．，LTD
2、公司注册（办公）地址：辽宁省鞍山市铁东区五道街55号
邮政编码：114001
3、公司法定代表人：赵宝伟
4、公司信息咨询服务机构：董事会秘书处
负责信息披露事务人员：刘桂珍（董事会秘书）
授权代理人：刘铁铭
电 话：0412－2234351传真：0412－2217080
5、股票上市地：上海证券交易所
股票代码：600816
股票简称：鞍山信托
二、主要财务指标
单位：元
指标项目 本期实际完成 上年同期完成 比上年同期
指标数 指标数 增长率（％）
⑴主营业务收入 91，338，075．40 113，209，756．24 －19．31
⑵净利润 27，593，553．51 36，341，109．25 －24．07
⑶资产总计 2，333，412，732．09 2，197，511，266．79 6．18
⑷股东权益 745，800，249．88 439，418，276．02 69．72
⑸每股收益 0．079 0．157 －49．74
⑹每股净资产 2．14 1．90 12．37
⑺净资产收益率 3．70％ 8．27％－55．25
⑻调整后的每股净资产 2．03 1．78 14．04
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待处理（
流动、固定）资产净损失－待摊费用－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股
股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
本次变动增减（＋、－）
期初数 公积金转股 送股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 71027365 7102737 7813010 14915747 85943112
境内法人持有股份29469066 2946906 3241597 6188503 35657570
2、募集法人股 18661250 1866125 2052737 3918862 22580112
3、受让转配股 12032579 1203258 1323584 2526842 14559421
尚未流通股份合计131190260 13119026 14430928 27549956 158740214
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股 157500000 15750000 17325000 33075000 190575000
已流通股份合计157500000 190575000
三、股份总数288690260 28869026 31755928 60624956 349315214
2、主要股东持股情况
单位：股
股东单位 期初数 公积金转股增加 送股增加 数期末数 占总股本比例
（1）鞍山市财政局
（国家股东） 71027365 7102737 7813010 85943112 24．60％
（2）中国第三冶金建
设公司 11088000 1108800 1219680 13416480 3．83％
（3）南方证券有限
公司 4908864 490886 539975 5939725 1．70％
（4）辽阳石油化纤公司鞍山
炼油厂 4032000 403200 443520 4878720 1．39％
（5）中国工商银行鞍山市
分行 4032000 403200 443520 4878720 1．39％
（6）鞍钢附属企业
公司 3765066 376507 414157 4555730 1．30％
（7）建总信托 3356677 0．96％
（8）鞍山冷弯型
钢厂 2620800 262080 288288 3171168 0．91％
（9）鞍山钢铁公司矿山
公司 2620800 262080 288288 3171168 0．91％
（10）中国农业银行鞍山
市分行 2620800 262080 288288 3171168 0．91％
说明：在本报告期内，原前十名股东的持股变化只是由于送股及公积金转增股
本所致；建总信托的持股增加是购入本公司流通股所致。
3、公司持股5％（含5 ％）的股东未有将其所持股份进行质押或所持股份被冻
结的情况。
四、经营情况回顾与展望
1、上半年经营情况回顾
本公司经营范围：人民币信托存款、信托贷款、委托存款、委托贷款、投资，
以自有资金进行的贷款、投资，融资性租赁，有价证券代理发行与转让，房地产投
资，人民币担保与见证及经济咨询，经人民银行批准的其他业务，房地产开发与经
营业务等。
1998年上半年，受行业管理政策日益趋紧的影响和公司前几年高风险经营沉积
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习肽辏瓿芍饔滴袷杖牍，134万元，比上年同期减少19．32％，实现利润总额3，
375万元，比上年同期减少33．88％。
面对金融管理日益趋紧的形势，积极采取各种有效措施，筹措资金，保证公司
营运资金的平稳运作。
证券经营方面，改善证券交易的软硬环境，提高服务质量，实现股票交易额82．
2亿元，加强了自营监管力度，实现自营收入2，989万元。
加大收贷收息力度，通过托管、以物抵债、法律起诉等手段，切实盘活不良资
产，防范和化解金融风险，上半年共收回贷款4，802万元，回收利息800．9万元。
完成压缩企业债券和国债回购30％的指标。
房地产克服了种种不利因素，上半年新开工建筑面积3．3万平，实现销售收入
1，050万元，为使房地产经营实现一条龙服务，成立了建筑公司、建材公司和物业
管理公司并进入实际操作，获得了一定收益。
2、投资情况
募集资金使用情况
97年配股募集资金2．43亿元，8月20日全额到位。募集资金使用情况如下：
收购鞍山玉佛苑服务中心使用资金8，080万元，上半年实现利润196万元。 目
前正在抓紧玉佛苑的二期工程建设及修缮等工作。
投资鞍山自控仪表股份有限公司2，870万元，上半年收益528万元。
收购鞍山金钢信托投资公司所属的鞍山证券营业部和天津证券营业部，使用资
金1，000万元，本期内实现利润1，145万元；
投资改善本公司证券营业部的软硬环境，使用资金6，200万元；
按计划完成对鞍山信托房地产经营开发公司的注册资金的投入1，000万元，本
期内实现利润319．9万元；
其余资金，用于补充公司的营运资金。
3、由于国家对信托行业的规范、监管力度加强，使传统业务萎缩， 而新业务
又暂未形成规模，加之存贷款利率下调，致使公司每股收益和净资产收益率比上年
同期下降。
4、下半年经营展望
根据国家宏观经济环境的变化和有关政策的要求，针对上半年经营状况，公司
下半年的工作重点及采取的主要措施是：
⑴继续稳健经营，切实防范和化解金融风险，强化内部控制，实施授权，授信
和分级管理制度，形成有效的激励制约机制，把经营风险降到最低限度。
⑵加大盘活公司不良资产和企业债券的力度，降低不良资产的比例，确保新发
生的贷款到期100％回收，不发生新的“两呆一逾”贷款。
⑶加速金融新品种的开发和新经济增长点的培育速度。力争在政策允许的范围
内，使经营业务有所发展，如：创办新的信托业务和参与证券投资基金发起工作、
玉佛苑开光等；继续提高证券营业部的服务质量，做好软硬件的升级换代工作，扩
大客户来源；继续做好房地产开发和销售工作，加速资金周转；做好增资配股工作，
并以此为契机，抓住国有企业改革、金融业整顿与规范的有利时机，积极参与企业
间的收购、兼并和重组，在本行业的整顿中发展和壮大公司的实力。
⑷拓展融资渠道，加大融资力度，开源节流，降低费用开支。
总之，要采取切实有效的措施，解决公司存在的热点、难点和重点问题，确保
全年不发生金融风险，确保公司九八年各项经营指标的完成。
五、重要事项
1、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
2、利润分配、公积金转增股本方案及其执行情况
⑴经1997年12月29日公司董事会拟定，并提交1998年2月10 日临时股东大会审
议通过的《资本公积金每10股转增1股的方案》，已于1998年2月17日实施，转增后
总股本由28，869万元增至31，755．9万元。
⑵九七年度的利润分配为每10股送1股，经1998年4月16日股东大会审议通过后，
于1998年6月4日实施。经此次送股公司总股本由31，755．9万元增至34，931．5万
元。
3、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内无收购兼并、资产重组事项。
5、本报告期内无关联交易事项。
6、公司经与有关部门协商公司本部及所属分公司除天津证券部外暂按15 ％税
率计提并缴纳，待正式批复后，税率若有变化再作调整；其他子公司按33％税率计
提并缴纳。此事项公司董事会、监事会经研究形成一致意见，特此说明。
7、续聘辽宁会计师事务所承担财务审计工作。
8、本报告期内无重大担保、抵押事项。
六、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经辽宁会计师事务所中国注册会计师魏泓、高凤元审计，
并出具［1998］辽会师证审字第107号审计报告，报告全文如下：
（1998）辽会师证审字第107号
审计报告
鞍山市信托投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年6月30日的资产负债表、合并资产负债表，
1998年1———6月利润及利润分配表、合并利润及利润分配表，1998年1———6月
现金流量表、合并现金流量表。上述会计报表由贵公司中负责，我们的责任是对这
些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进
行的。在审计过程中，人们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我
们认为必要的审计程序。
我们认为上述会计报符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有
关规定，在重大方面公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况及1998年1——
—6月的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外如附注15所述，贵公司（不含天津证券营业部）本期就所得税税负问题正
与有关部门协商，在有关部门正式批复前暂按15％税负计提企业所得税。
辽宁会计师事务所中国注册会计师：魏泓
中国注册会计师：高凤元
辽宁．沈阳一九九八年八月二十四日
2、会计报表
会计报表见附表
3、会计报表附注
㈠会计政策
本公司自本年度1月1日起执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》，并结
合行业归口，在具体业务方面按《金融保险企业会计制度》的要求进行核算。本会
计报表期初数已按新制度进行了相应调整。新制度的执行对本公司主要会计政策无
重大影响。
㈡会计报表主要项目注释：
1、存货
项目 1998年6月30日 1997年12月31日
房地产开发产品 9，300，048．07 13，105，069．87
房地产开发成本 6，033，469．58 5，264，468．07
玉佛苑库存商品 319，837．20
合计 15，653，354．85 18，369，537．94
2、应收帐款
应收帐款1998年6月30日余额为285，447，367．11元，本帐户余额中无持有本
公司5％以上股份的股东欠款。
帐龄 1998年6月30日 所占比例（％） 1997年12月31日 所占比例（％）
一年以内59，968，387．05 21．01 62，290，497．23 24．42
一至两年142，983，180．25 50．09 70，406，617．63 27．60
两至三年49，715，871．50 17．42 89，336，944．00 35．02
三年以上32，779，928．31 11．48 33，040，022．70 12．96
合计 285，447，367．11 100．00 255，074，081．56 100．00
3、其他应收款
其他应收款1998年6月30日余额为168，704，676．47元，本帐户余额中无持有
本公司5％以上股份的股东欠款。其中包括14，999，147．95 元鞍山市信托投资公
司海南公司购置不动产款，目前已收回4，650，000．00元， 由于有关资产产权手
续正在办理中，故暂挂往来帐，待正式手续办理完毕后再进行帐务处理。
帐龄 1998年6月30日 所占比例（％） 1997年12月31日 所占比例（％）
一年以内149，232，347．66 88．46 175，752，930．70 99．66
一至两年 19，472，328．81 11．54 591，823．70 0．34
两至三年
三年以上
合计 168，704，676．47 100．00 176，344，754．40 100．00
4、短期投资
短期投资1998年6月30日余额为2，950，000．00元系子公司实业公司与铁岭外
贸公司短期合作经营款。
5、待摊费用
项目 1998年6月30日 1997年12月31日
利息 1，003，692．60
房屋租赁费 257，000．00 150，000．00
房屋装修费 18，810．75
其他 200，388．00
合计 476，198．75 1，153，692．60
6、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
证券一部营业
大厅 26106432．79 2793785．00 28141058．79 759159．00
上海部营业
大厅 12540350．00 12149780．00 24690130．00
合计 38646782．79 14943565．00 28141058．79 25449289．00
7、长期待摊费用
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1，974，048．34 300，000．00 1，618，595．98 655，452．36
8、其他业务利润
其他业务利润1998年1－6月12，755，136．82元系公司本部房租收入和子公司
营业利润。
项目 其他业务利润
公司本部 1，156，095．26
天津证券部 3，936，044．12
房地产公司 2，228，338．73
实业公司 16，000．00
咨询公司 396，074．00
咨询部 52，975．00
玉佛苑 4，969，609．71
合计 12，755，136．82
9、财务费用
项目 1998年1－6月 1997年1－6月
利息支出 502，340．46 1，094，000．00
减：利息收入 22，795．87 18，042．86
加：银行手续费等支出 513．15
合计 480，057．74 1，075，957．14
10、投资收益
项目 股权投资收益 债权投资收益 合计
成本法 权益法
长期投资 1，501，390．50 1，501，390．50
合计 1，501，390．50 1，501，390．50
11、营业外收支净额
项目 1998年1－6月 1997年1－6月
营业外收入
罚款收入 20，000．00
退房违约金 22，650．10
其他 50，517．27
合计 20，000．00 73，167．37
营业外支出
处理固定资产净损失 713，372．17
罚款支出 2，546．03 35，827．34
捐赠支出 209，462．00 185，000．00
非常损失 100．00 10，879．98
合计 925，480．20 231，707．32
㈢分行业资料
本公司的经营业务范围虽涉及不同行业，但行业营业收入均占主营业务收入10
％以下，因此无需披露有关数据。
㈣关联企业
企业名称 法人代表 注册地址 注册资本 实际投资额 占投资比例 主营业务
鞍山市信托房地产开发
有限公司 沈树家 鞍山市铁东区 500万元 500万元 100％ 房产开发、
商品房销售
鞍山典当拍卖
公司 雷玉英 鞍山市铁东区 1000万元 1000万元 100 ％ 典当拍卖
鞍山信托实业发展
有限公司 苏钢 鞍山市铁东区 180万元 180万元 100％ 金属材料、
化工原料
及产品、
建筑材料、
装饰材料、
五金煤碳、
木材
鞍山市信托经济技术
咨询公司 于泗洋 鞍山市铁东区 70万元 70万元 100％ 对工程建
设技术改
造， 金融
经济技术
信息咨询，广
告代理、策划、
创意、设计
鞍山社科咨询服务中心信托
投资咨询部 于泗洋 鞍山市铁东区 20万元 20万元 100％ 对工程建设
技术改造和
引进项目进
行可行性研究、评
估审计、预决算等
信息咨询
鞍山玉佛苑旅游服务有
限公司 梁清德 鞍山市铁东区 8080万元 8080万元 100％ 旅游服务、经
营字画、工艺
品、中西餐
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的中期报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、经最近一次股东大会通过的公司章程。
鞍山市信托投资股份有限公司董事会
一九九八年八月二十七日
股票代码:600816 公司简称:鞍山信托
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 91,338,075.40 113,209,759.24
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
营业费用 20,921,162.75 14,254,817.99
销售费用 102,191.99 27,550.00
管理费用
财务费用 480,057.74 1,075,957.14
三、营业利润 31,473,080.49 41,389,771.75
加：投资收益 1,501,390.50 5,314,665.60
补贴收入 1,685,000.00
营业外收入 20,000.00 73,167.37
减：营业外支出 925,480.20 231,707.32
加：以前年度损益调整 4,500,000.00
四、利润总额 33,753,990.79 51,045,897.40
减：所得税 6,160,437.28 14,704,788.15
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 27,593,553.51 36,341,109.25
加：年初未分配利润 60,732,634.58
盈余公积转入数
六、可分配利润 88,326,188.09 36,341,109.25
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 88,326,188.09 36,341,109.25
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利 31,755,928.00
八、未分配利润 56,570,260.09 36,341,109.25
股票代码:600816 公司简称:鞍山信托
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 3,925,596.37 2,819,705.00
短期投资 2,950,000.00 2,950,000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 2,950,000.00 2,950,000.00
应收票据
应收帐款 285,447,367.11 255,074,081.56
减：坏帐准备 775,929.01 775,929.01
应收股利
应收帐款净额 284,671,438.10 254,298,152.55
应收利息
预付货款 26,448,981.04 24,169,728.99
其他应收款 168,704,676.47 176,344,754.40
待摊费用 476,198.75 1,153,692.60
存货 15,653,354.85 18,369,537.94
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 15,653,354.85 18,369,537.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资 134,407,870.00 284,098,170.00
其他流动资产
流动资产合计 1,563,941,743.72 1,890,809,720.48
长期投资：
长期股权投资 95,853,434.28 158,126,534.20
长期债权投资 3,137,348.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 98,540,169.08 157,675,921.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 557,461,940.72 427,667,273.82
固定资产：
固定资产原价 168,550,272.45 66,421,758.29
减：累计折旧 18,417,723.60 11,051,126.94
固定资产净值 150,132,548.85 55,370,631.35
工程物资
在建工程 25,449,289.00 38,646,782.79
固定资产清理
待处理固定资产净损失 11,821.52
固定资产合计 175,593,659.37 94,017,414.14
无形资产及递延资产合计：
无形资产 34,481,907.78 13,220,538.11
开办费 1,278,028.14
长期待摊费用 655,452.36 1,974,048.34
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 36,415,388.28 15,194,586.45
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,333,412,732.09 2,427,688,994.89
流动负债：
短期借款 12,500,000.00
应付票据
应付帐款 222,864,825.08 282,466,992.01
预收货款 10,000.00 1,686,013.50
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 981,078.29 783,998.32
未付股利 693,851.00 693,851.00
未交税金 16,588,872.99 15,440,883.94
其他未交款 39,633,392.90 30,027,710.64
其他应付款 97,465.25 92,791.81
应付工资 12,075.82 1,404,967.22
预提费用 255,534.12 274,770.00
一年内到期的长期负债
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 1,587,612,482.21 1,708,706,594.92
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,587,612,482.21 1,708,706,594.92
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 349,315,214.00 288,690,260.00
资本公积 270,637,577.10 299,368,306.70
盈余公积 69,277,198.69 69,277,198.69
其中：公益金 8,828,624.86 8,828,624.86
未分配利润 56,570,260.09 61,646,634.58
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 745,800,249.88 718,982,399.97
所有者权益合计
负债及股东权益总计 2,333,412,732.09 2,427,688,994.89
股票代码:600816 公司简称:鞍山信托
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 99,238,914.78
现金流入合计 145,825,829.47
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,561,848.70
支付的增值税款源
支付的所得税款 2,471,707.99
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 73,987,764.15
现金流出小计 249,442,489.46
经营活动产生的现金流量净额 -103,616,659.99
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 1,501,390.50
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,664,250.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,165,640.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19,300,337.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 19,300,337.00
投资活动产生的现金流动净额 -16,134,696.50
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 9,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 9,000,000.00
偿还债务所支付的现金 4,265,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 141,026.16
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 4,406,026.16
筹资活动产生的现金流量净额 4,593,973.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -115,157,382.65
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 27,593,553.51
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 3,861,088.47
无形资产摊销 661,034.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 605,000.00
固定资产报废损失 12,622.17
财务费用 352,167.77
投资损失（减：收益） -1,501,390.50
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,875,473.10
经营性应收项目的减少（减：增加） -22,621,850.77
经营性应付项目的增加（减：减少） -120,845,923.16
增值税增加净额（减：减少）
其他 -1,608,437.04
经营活动产生的现金净额 -103,616,659.99
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 156,505,740.21
减：货币资金的期初余额 271,032,122.86
现金等价物的期初余额 10,869,000.00
减：现金等价物的期初余额 11,500,000.00
现金及现金等价物净增加额 -115,157,382.65