重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在 任何重大遗漏、 虚假陈述或者严重
误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司名称：
公司法定名称：银川新华百货商店股份有限公司
公司英文名称：Yinchuan Xinhua Department Store co．＆Ltd
公司英文名称缩写：YXDS
2、公司地址：
公司注册及办公地址：宁夏回族自治区银川市新华东街29号
邮政编码：750004
3、公司法定代表人：徐鸣凤
4、董事会秘书、马卫红
电话：0951－4010058
授权人：张凤琴
电话：0951－6022866
传真：0951－6041983
联系地址：银川市新华东街29号
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：新华百货
股票代码：600785
二、主要财务指标
项目 1998年6月30日 1997年6月30日
净利润（元） 8，620，167．25 9，269，991．99
股东权益（元） 172，348，442．98 163，728，275．73
每股收益（元） 0．113 0．18
净资产收益率（％） 5 5．66
每股净资产 2．25 3．21
调整后每股净资产 2．25 3．2
计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股
份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、公司股份变动情况
数量单位：股
本次变动增减数
期初数 送股 公积金转增 合计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 19000000 3800000 5700000 9500000 28500000
其中：
国家拥有股份
2、募集法人股 6500000 1300000 1950000 3250000 9750000
尚未流通股份合计 25500000 5100000 7650000 12750000 38250000
二、已流通股份
1、境内上市 25500000 5100000 7650000 12750000 38250000
人民币普通股
已流通股份合计 25500000 5100000 7650000 12750000 38250000
三、股份总数 51000000 10200000 15300000 25500000 76500000
注：本次变动增减数中、增加数为本年度送转股。1998年3月17 日召开股东大
会， 通过了关于1997年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即每10股派送2股
红股， 同时，用资本公积金每10股转增3股。使总股本由期初的5100万股增加到本
期末的7650万股， 增加数2550万股。
2、主要股东持股情况：
持有本公司5％以上股份的股东， 只有本公司的国家股股东银川市新华百货商
店， 该店年初持有本公司股份1900万股，本期由于以10：2送股，10：3 转增后，
本期增加股份950万股，本期末该企业持有公司股份2850万股。
截止1998年6月30日，公司股东户数11952户。其中未流通国家股股东1户， 法
人股股东4户。
股东名称 持股数（股） 所占比例（％）
银川市新华百货商店 28，500，000 37．25
宁夏长城机器制造厂 3，000，000 3．92
宁夏制药厂 3，000，000 3．92
宁夏糖酒副食品总公司 2，250，000 2．94
银川市电信局顺达开发公司 1，500，000 1．96
普朱开发 1，470，555 1．92
信和诚 525，100 0．69
吴杏仙 372，500 0．49
成全功 352，100 0．46
邢修民 325，965 0．43
3、报告期内本公司持股5％（含5 ％）以上的法人股东与所持股份没有发生扣
押、 冻结的情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
今年，在市场竞争和消费分流加剧的双重压力下，公司立足主业，千方百计提
高商品销售额：1、以调整促发展，加大经营布局和商品结构的调整力度， 开设百
货超市、 副食超市，并将90％以上的商品变为开架自选，扩大了顾客的选择余地。
2、 公司根据自身的价格优势及市场份额，消费导流等方面的变化，注重挖掘商品
独特内涵，以商品经营的系列化、连带化招徕顾客，充分发挥整体销售以及商品内
在的高质量特色优势，扩大名牌商品的经营比重，成功地塑造了商品定位上的个性
形象，用个性化、特色化的商品经营品位闯出了商业竞争的误区。3、 以节促销，
借势造市， 适时地推出各种融入浓浓文化氛围的商品展销节， 通过举办“双休日
酬宾送礼”、“服装模特现场表演”、“母亲节献爱心”、“助残日显真情”、“
‘祖国在我心中’儿童画展”等活动，不断寻求新的消费热点，取得了较好的经济
效益和社会效益。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
1996年12月24日，向社会公开发行人民币普通股2550万股A股，发行价格4．05
元／股，扣除发行费用510万元，共募集资金9817．5万元，主要用于银川新华百货
商店翻、扩建工程及银川新华百货商店一分店改造装修工程。剩余576．5万元，用
于弥补企业翻、扩建后所需大量流动资金。
因公司地处西北冬季寒冷，不能施工，经董事会研究决定，1997年初在国家政
策允许的范围内暂时利用时间差，对募集的闲置资金进行短期投资（元月3日至5月
20日），取得收益1199．35万元。此投资项目已在1997年3月26 日《中国证券报》
本公司“1996 年度报告摘要”和本公司“董事会公告”中披露。
按照招股说明书投资主楼翻、扩建工程6764万元，一分店改造2477万元。在翻、
扩建工程中，因原材料涨价及商场消防措施投资加强，预计主楼总投资达8500万元，
超出了计划1736万元，改由一分店投资额中支付。目前一分店正在利用剩余资金进
行小规模改造。
此项投资额变动经第一届第四次董事会讨论通过，12月23日在《中国证券报》
本公司“董事会公告”中披露。
1997年11月15日，银川新华百货商店主楼翻扩建工程基本完工，新的营业大厦
的开业，为新华百货的发展插上了腾飞的翅膀，当天销售额达200万元， 创宁夏地
区同行业历史最高水平。
主营业大厦开业后，公司将募集资金中的576．5万元用于补充流动资金，开拓
了主营经营渠道，壮大了主营规模，并改善了公司财务状况。
（2）其它投资情况
1998年5月25日，公司参股银川市商业银行（原名银川城市合作银行， 此议案
刊登于1997年8月13日《中国证券报》），投资1000万元，该行于1998年6月3 日召
开创立大会。
3、下半年计划
下半年我们将以提高管理水平，改善服务质量为内在动力，在发挥现有优势的
同时，一、强化管理，挖潜增效，实行全员劳动合同制，优化岗位人员，并有计划，
有步骤地开展培训，以适应现代化管理，提高工作效率。二、针对市场缺少热点商
品，消费需求已转向工薪消费层和高薪消费层，且日益明显，下半年，我们将积极
开发新的经营方式，开拓新市场，充分利用新华百货商店一分店有利的地理位置，
发展专卖店，提高市场占有率，同时紧密把握不同层次消费需求意向，积极组织货
源，调整经营结构，创造市场热点，引导消费时尚，确保销售额稳定增长。三、随
着买方市场的特征进一步显现，供求平衡且趋于供大于求，居民消费行为趋于理性，
在这种理性化和个性化消费下，我们将重视以情促销，突出“全心全意为人民服务”
这个主旋律，充分利用我区“四十大庆”这一契机，抓外联，抢市场，以良好的形
象向区内外广大消费者展示窗口行业的风采。四、城市居民拥有消费品已基本饱和，
但农村消费具有广阔的发展潜力。为此，我们将广泛深入调研，了解不同农村地区
的消费需求和消费档次，有的放矢地积极准备货源，参加集贸市场，送货下乡，尤
其在冬季结婚高峰期，开展多种形式促销活动，不断开拓农村市场。
1998年，公司将以“规范、发展、效益”为核心，以抓管理创效益，抓调整创
特色，积极推进现代企业制度进程，并凭着公司拥有优秀的人才资源，完整的管理
模式和较高的商业信誉，变无形资产为有形资产，在发展壮大主业的同时不断寻求
新的利润增长点，实现商商联合，强强联合，以增强抗市场风险能力，并通过投资
金融业，保持公司的利润稳定增长，为股民创造稳定丰厚的投资回报。
五、重要事项
1、1998年3月17日，公司在六楼会议室召开了1997年度股东大会，会议通过了
《1997年度董事会工作报告》、兼并宁夏电影机械厂等八项决议。
2、经1997年度股东大会通过财务决算和利润分配及转增股本方案：1997 年公
司实现净利润20，410，027．60元，提取10％的法定公积金2，041，002．76 元，
提取9％的法定公益金1，836，902．48元，可供分配的利润为16，532，122．36元，
加上年度结转未分配利润710，358．52元，实际可供分配利润17，242，480． 88
元，拟以每10股派送2 股红股（含税）。同时，经1997年8月11 日董事会通过以股
本5100万股为基数向全体股东每 10股用资本公积金转增3股，转增股本1530万股，
该议案刊登于1997年8月13日《中国证券报》，分配方案已于1998年3月25日实施。
3、经1997年度股东大会通过的1997 年度配股方案已经宁夏回族自治区证券管
理委员会办公室初审，并于5月初上报中国证监会，配股方案为：
①配股比例：本次拟向银川新华百货商店股份有限公司全体股东以 1997 年末
总股本5100万股为基数，按每10股配3股，国家股可配售570万股，占总配售股份数
量的37．25％，法人股可配售数量为195万股，占总配售股份数量的12．75％， 社
会公众股股东可配售数量为765万股，占总配售股份数量的50％。
②配售价格：每股人民币4．50－6．00元。
③本次配售决议有效期为一年。
④本次配股募集资金用途为：
＜1＞兼并收购宁夏电影机械厂。
＜2＞投入开发生产“PVC发泡隔音管材”生产线，该产品主要用于农业灌溉及
工业建筑等，此项目系宁夏电影机械厂主项目。
＜3＞公司主营业楼装置商业自动化管理系统。
＜4＞补充主营业楼因扩建业务增大所需流动资金。
4、根据《上市公司章程指引》有关要求，进行《公司章程》修改，并于 1998
年3月17日召开的1997年度股东大会中通过了修改后的《公司章程》。
5、1998年5月25日，公司参股银川市商业银行（原名银川城市合作银行，此议
案刊登于1997年8月13日《中国证券报》）投资1000万元，以培育新的利润增长点，
提高公司抗风险能力。
6、报告期内公司拟兼并宁夏电影机械厂。目前已接收该厂人员， 其他兼并事
宜待配股后实施。
7、报告期内公司没有聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
8、报告期内公司没有重大合同（担保、抵押等）事项。
9、报告期内公司没有重大诉讼仲裁事项。
六、财务报告
1、审计报告
宁会审字（98）247号
银川新华百货商店股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年6月30日的资产负债表、1998年6月30日的
利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对
这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》
进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等
我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6 月 30 日的财务状况及
1998年元月至6月份的经营成果和资金变动情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯
性原则。
宁夏会计师事务所 中国注册会计师
中国·宁夏·银川 于晓鸥
解放西街111号 李荣生
一九九八年七月十日
2、会计报表
会计报表见附表。
3、会计报表附注
公司本期的会计政策和会计核算方法与上年度执行的会计政策和核算相同，无
变化。
（1）应收帐款
帐龄 期初余数 期末数 占总额比例％
一年以内 117，681．18 1，092，081．18 100
本帐户内无持有5％以上股份的股东欠款。
（2）预付帐款
帐龄 期初余额 占总额比例％ 期末余额 占总额比例％
一年以内 5，941，465．28 93．80 14，097，824．90 99．99
一至二年 291，245．57 4．68
二至三年 96，940．47 1．52 2，290．34 0．02
合计 6，329，651．32 100 14，100，115．24 100
本帐户内无持有5％以上股份的股东欠款。
本期较上期增加的原因系开业后购销业务增加。
（3）其他应收款
帐龄 期初余额 占总额比例％ 期末余额 占总额比例％
一年以内 16，879，248．94 99．52 1，024，232．13 99．24
一至二年 85，903．74 0．5 153，277．13 0．72
二至三年 7，383．02 0．04
合计 16，965，152．68 100 21，184，892．28 100
本帐户有尚待抵扣进项税5，961，229．17元，系开业后大量货到未付款增加，
且进项税未付款部分按规定不得在当期抵扣而挂帐形成。
（4）待摊费用
主要项目 期初余额 期末余额
期初存货进项税 203，029．19 144，764．39
财产保险费 183，333．33 73，333．35
养路费 23，489．08
合计 386，362．52 241，586．82
（5）存货
项目 期初数 期末数
库存商品 25，022，640．91 38，529，176．44
存货期末较期初增加，主要为本公司本期销售额增加，所需存货量亦增加。
（6）长期投资
〈1〉股票投资
被投资单位名称 持股数量 股权比例 投资金额
金狮自行车股份有限公司 50，000 0．238％ 50，000.00
〈2〉其他投资
被投资单位名称 占被投资单位比例 投资金额
银川市商业银行 7．94％ 10，000，000．00
根据董事会决议本期对银川市商业银行投资10，000，000．00元，占被投资单
位投资比例7．94％，按成本法核算。
（7）在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加数 期末数 资金来源 工程
进度
主营业楼翻 92410000．00 － 8591228．30 8591228．30 募股、自筹 96％
扩建工程
在建工程的项目业经宁计〈商贸〉发〈1996〉219号、220号、364号文件批准。
主营业楼翻、扩建工程主体已基本完工交付使用，尚未办理竣工决算，已于上
年末暂估转入固定资产，本期增加为该工程后期支出款项。
在建工程无利息资本化金额。
（8）其他业务利润
项目 1998年1－6月 1997年1－6月
其他业务收入 2，089，252．70 74，710．00
其他业务支出 241，728．06 4，109．06
其他业务利润 1，847，524．64 70，600．94
本期较上期增加主要系开业以来租赁收入等增加。
（9）财务费用
项目 1998年1－6月 1997年1－6月
利息收入 491，136．08 338，291．01
减：利息支出
手续费 20，524．32 4，067．20
合计 －470，611．76 －334，223．81
（10）、投资收益
项目 1998年1－6月 1997年1－6月
股票投资 － 11，993，492．26
上期投资收益系97年5月21日前股票投资收益。
（11）、营业外收入
项目 1998年1－6月 1997年1－6月
废品收入 1，349．25
申购无效资金利息收入 1，747，213．23
合计 1，349．25 1，747，213．23
（12）、关联方关系及其交易
①关联方
单位名称：银川市新华百货商店
注册地址：银川市新华东街29号
注册资本：1900万元
法定代表人：徐鸣凤
经济性质及类型：国有商业企业
主营业务：零售百货针纺、服装鞋帽、家电家俱、副食、钟表工艺。
②关联方往来
关联方名称 与本公司关系 往来科目 交易内容 往来科目余额
银川新华百货商店 投资者 其他应收款 重组中分帐往来 11,367,058.65
③关联业务
本公司租赁银川新华百货商店土地8539．88平方米，按合同规定每年需支付土
地租赁252．9万元，根据银国资发（1997）53号批复，本期暂缓不计土地租赁费。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
银川新华百货商店股份有限公司
一九九八年七月二十三日
资产负债表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 1998年6月30日 注释 1997年12月31日
流动资产：
货币资金 1 34309762.54 1 73380208.71
短期投资 2
应收票据 3
应收帐款 4 1092081.18 2 117681.18
减：坏帐准备 5 5460.41 588.41
应收帐款净额 6 1086620.77 117092.77
预付货款 7 14100115.24 3 6329651.32
其他应收款 8 21184892.28 4 16965152.68
待摊费用 9 241586.82 5 386362.52
存货 10 38529176.44 6 25022640.91
待处理流动
资产净损失 11
一年内到期
的长期投资 12
其他流动资产 13
流动资产合计 15 109452154.09 122201108.91
长期投资：
长期投资 16 10050000.00 7 51512.46
固定资产： 17
固定资产原值 18 95934536.55 8 95590888.00
减：累计折旧 19 5888466.66 8 3813805.92
固定资产净值 20 90046069.89 91777082.08
在建工程 8591228.19 9
固定资产清理 21
待处理固定
资产净损失 22
固定资产合计 25 98637298.19 91777082.08
无形资产及递延资产：
无形资产 26
递延资产 27
无形资产及
递延资产合计 30
其他长期资产：
其他长期资产 31
递延税款借项 32
资产总计 40 218139452.28 214029703.45
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 41
应付票据 42 1576000.00 10 2746000.00
应付帐款 43 40022692.05 11 39730878.79
预收货款 44 230107.02 12 10662.38
应付福利费 45 833507.58 715129.74
未付股利 46
未交税金 47 1044248.14 14 4145819.85
其他未交款 48 25322.69 15 182711.40
其他应付款 49 3044033.41 13 2275688.57
预提费用 50
专项应付款
一年内到期
的长期负债 52
其他流动负债 53
流动负债合计 55 44687414.61 49806890.73
长期负债：
长期借款 56
应付债券 57
长期应付款 58
其他长期负债
其中：住房周转金 59 1103594.69 16 494536.99
长期负债合计 60 1103594.69 494536.99
递延税项：
递延税款贷项 61
负债合计 65 45791009.30 50301427.72
少数股东权益
股东权益：
股本 66 76500000.00 17 51000000.00
资本公积 67 7614262.30 18 91441262.30
盈余公积 68 5682364.34 19 4044532.55
其中：公益金 69 2691646.34 1916831.20
未分配利润 70 14024816.34 20 17242480.88
股东权益合计 75 172348442.98 163728275.73
负债与股东权益总计 80 218139452.28 214029703.45
利润表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 1 95842362.44 11812460.32
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 95842362.44 11812460.32
减：主营业务成本 4 82181572.89 9708010.95
主营业务税金及附加 5 450683.95 31238.85
二、主营业务利润 10 13210105.30 2073210.52
加：其他业务利润 11 1847524.64 70600.94
减：存货跌价损失 12
销售费用 13 2959630.99 368430.50
管理费用 14 3676008.50 2002232.87
财务费用 15 -470611.76 -334223.81
三、营业利润 18 8892602.51 107371.90
加：投资收益 19
补贴收入 22
营业外收入 23 1349.25 1746757.23
减：营业外支出 25 95842.36 11812.45
四、利润总额 27 8798109.40 13835808.94
减：所得税 28 177942.15 4565816.95
五、净利润 30 8620167.25 9269991.99
利润分配表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 1998年1-6月 注释 1997年1-6月
一、净利润 1 8620167.25 9269991.99
加：年初未分配利润 2 17242480.88 710358.52
盈余公积转入 4
二、可供分配的利润 8 25862648.13 9980350.51
减：提取法定盈余公积 9 862016.74 10 926999.20
提取法定公益金 10 775815.05 19 834299.28
三、可供股东
分配的利润 11 24224816.34 8219052.03
减：应付优先股股利 12
提取任意盈余公积金 13
应付普通股股利 14
转作股本的普通股股利 15 10200000.00
四、未分配利润 20 14024816.34 20 8219052.03
现金流量表
编制单位：银川新华百货商店股份有限公司 单位：元
项目 行次 1998年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 97176659.78
收取的租金 2
收到的增值税销项税
额和退回的增值税款 3 16293201.61
收到的除增值税以
外的其他税费返还 4
所得税返还 5 2725433.95
房产税返还 6 7000.00
城建税返还 7 89000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 8 18557019.30
现金流入合计 9 134848314.64
购买商品、接受劳务支付的现金 10 104336769.08
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 2904483.74
支付的增值税款 13 21525956.83
支付的所得税款 14 2725433.95
支付的除增值税、所
得税以外的其他税费 15
营业税金 16 84574.35
消费税金 17 359710.96
城建税和教育费附加 18 593839.37
其他税金及附加 19 409218.40
支付的其他与经营活动有关的现金 20 19828568.40
现金流出小计 21 152768545.08
经营活动产生的现金流量净额 22 -17920230.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 1512.46
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收的现金 25
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 26
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 1512.46
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 32 11760785.89
权益性投资所支付的现金 33 10000000.00
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 21760785.89
投资活动产生的现金流动净额 42 -21759273.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45
收到的其他与筹资活动有关的现金 46 609057.70
其他长期负债增加(住房周转金) 50
现金流入小计 51 609057.70
偿还债务所支付的现金 52
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54
偿付利息所支付的现金 55
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63
筹资活动产生的现金流量净额 64 609057.70
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 -39070446.77
附注：
项目 金额
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为
经营活动的现金流量：
净利润 8620167.25
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 4872.00
固定资产折旧 2074660.74
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -13506535.53
经营性应收项目的减少（减：增加）-10138694.48
经营性应付项目的增加（减：减少） 117714.46
增值税增加净额（减：减少） -5237190.58
其他 144775.70
经营活动产生的现金流量净额 -17920230.44
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 34309762.54
减：货币资金的期初余额 73380208.71
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39070446.17
更 正
由于校对疏漏，７月２４日刊登的新华百货中期报告略有出人。现更正如下：
资产负债表４７行未交税金本期刊登成“１，０４４，２４８．１４”更正为“－
１，０４４，２４８．１４”利润表１９行投资收益上年同期数漏澄，应填写为“
１１，９９３，４９２．２６”。特此更正，以望见谅。
银川新华百货商店股份有限公司
一九九八年七月二十七日