重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司中文名称：上海东海股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI DONGHAI Co., Ltd.
2、公司注册地址：上海浦东北艾路1633号
3、公司法定代表人：章祖法
4、公司董事会秘书：王忠达
联系地址：上海南汇县东海农场
电话：021—58291301
传真：021—58292687
邮政编码：201303
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：东海股份
股票代码：600708
二、主要财务指标
1、主要财务指标
栏 目 1998年6月30日 1997年6月30日
净利润（元） -2577656.92 22728107
股东权益（元） 437554042.87 440963594.51
每股收益（元/股） -0.0108 0.1528
净资产收益率（%） -0.589 5.15
每股净资产（元/股） 1.839 2.9653
调整后每股净资产（元/股）1.82
主要财务指标的计算公式如下
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益*100%
调整后每股净资产=[ 报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处
理财产(流动、固定)损失—开办费—递延资产]/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况和主要股东持股情况
（1）股本结构变动情况 期初数(股) 本次增减变动（＋、－期末数(股)
一、尚未流通股份
发起人股份
国家股 105262848 --- 105262848
法人股 46080000 --- 46080000
募集法人股
内部职工股 24192000 --- 24192000
优先股或其他
尚未流通股合计 175534848 --- 175534848
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 62400000 --- 62400000
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
已流通股份合计 62400000 --- 62400000
三、股份总数 237934848 --- 237934848
2、股东情况介绍
截止1998年6月30日，公司股东总数为28754 户，内部职工股股东12321户，社会公众股股东 16341户。
（2）主要股东持股情况（前十名股东）
序号 股东名称 期末持股数（股） 占总股本（%）
1 国家股 105262848 44.24
2上海农工商（集团）东海总公司 19200000 8.07
3上海金鸿实业总公司 4627200 1.94
4 珠海申广电子股份有限公司 3840000 1.61
5 上海真空电子器件股份有限公司 1920000 0.81
6 闵行联合发展有限公司 960000 0.40
7 南汇信用合作社联社 960000 0.40
8 舒黎 959700 0.40
9 马杰莉 946859 0.39
10 郑本旺 933280 0.39
注：持股5%（含5%）以上的法人股股东上海农工商（集团）东海总公司所持股份无质押和冻结。
四、经营状况回顾与展望
（一） 上半年公司经营情况回顾
1、 本报告期内，随着市场经济向纵深发展,竞争势态日趋激烈,由买方市场转向卖方市场,公司产品缺乏竞争优势及科技含量无法适应市场经济的客观要求，给公司的发展带来了很大的压力；由于负债过度引起财务费用过高,同时主营业务不突出,影响了净利润的增长;
2、 调整产业结构，退出竞争激烈的出租车行业，出售了下属出租车公司的大部分资产，盘活了存量资产，为企业寻找新的经济增长点——信息产业打下基础。
3、 深化改革、强化管理、提高效益和降低产品成本紧密结合，确保公司经济效益的稳步增长。
（二） 募集资金使用及其他投资情况
本报告期内无募集资金，亦无报告期之前募集资金延续到报告期内使用的情况。
（三） 下半年计划
1、 把调整和优化产品和产业结构与市场变化紧密结合起来，在调整优化产品和产业结构的思路商，继续贯彻“抓大放小”的方针，紧紧围绕突现主业、多元发展的发展战略，走集约化经营和规模经营的发展道路，为后三年的大发展奠定坚实的基础。
2、 充分利用“上市公司”资源，争取顺利完成配股计划, 凭借国家优惠政策,进军信息港工程,实现战略重点的转移。
五、重要事项
一、 公司1998年中期不进行利润分配，无公积金转增股本方案。
二、 本公司于1998年6月18日下午召开的1997年度股东大会通过的1997年度利润分配方案为以1997年末总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1元（含税），此分配方案尚未实施完毕。
三、重大诉讼、仲裁事项：
1． 关于宁波市中级人民法院（1998）甬中经初第65—69号《民事判决书》
判决条款；关于宁波市中级人民法院（1998）甬中经初第70—71号《民 事判决书》判决条款。宁波市中院判决我公司为宁波保税区中保实业发
展总公司的2笔担保款项承担连带责任，金额分别为1174.12万元和199.9
5万元美金（含相应利息）。
2． 关于上海市第一中级人民法院（1998）沪一中经初字第284号《民事判
决书》判决条款。上海市第一中院判决我公司为上海新华房地产发展公
司的担保款项承担连带责任，金额为1120.9029万元（含相应利息）。
3． 上海市第一中级人民法院于一九九八年七月十三日送达的《新世纪金融
租赁有限公司》的起诉书。为上海农垦农工商综合商社股份有限公司
的借款担保款项金额为1500万元，到期不能清偿，借方已向法院提交
起诉（我公司作为第二被告）。
4． 关于上海市第一中级人民法院（1998）沪一中经初字第394号《民事判
决书》判决上海农垦农工商综合商社股份有限公司归还贷款600万元及 有关利息,上海东海股份有限公司承担连带清偿责任。
5． 关于上海市第一中级人民法院（1998）沪一中经初字第154号《民事判
决书》判决上海农垦农工商综合商社股份有限公司归还贷款500万元及 有关利息,上海东海股份有限公司承担连带清偿责任。
四、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
五、重大关联交易及对公司的影响：
本公司1998年度1-6月向关联方提供资金：
企业名称 金 额
上海万隆房地产开发有限公司（与公司同一董事长） 702,193,855.64
上海农工商集团东海总公司 520,328,618.18
合 计 1,222,522,473.82
六、董事会、监事会对会计师事务所出具的保留意见审计报告相关事项的说明：
（一） 关于因对外单位担保承担连带责任的说明：
我公司在经营业务过程中，因合作、联营意向而对外单位向金融机构借款进行担保，截止98年8月，由于借款单位到期未能履行偿债义务，我公司被有关人民法院判决，共对四笔担保借款承担连带责任，总金额为：人民币4795.02万元，美金199.95万元（含相应利息和费用）（具体事项见98
1、宁波市中院判决我公司为宁波保税区中保实业发展总公司的2笔担保款项承担连带责任，金额分别为1174.12万元和199.95万元美金（含相应利息）。我公司认为此项担保全过程及中保公司到期不偿付行为存在明显商业欺诈，并已积极收集、汇总有关证据向浙江省高院上诉，尚未最终判?
2、上海市第一中院判决我公司为上海新华房地产发展公司的担保款项承担连带责任，金额为1120.9029万元（含相应利息）。由于上海新华房地产发展公司以相当房产为借款抵押，预计我公司连带责任将免于承担。
3、为上海农垦农工商综合商社股份有限公司的借款担保款项金额为1500万元，到期不能清偿，借方已向法院提交起诉（我公司作为第二被告），我公司已组织专人及辩护律师应诉，并作好相应诉讼保全工作。
4.关于上海市第一中级人民法院（1998）沪一中经初字第394号《民事判决书》判决上海农垦农工商综合商社股份有限公司归还贷款600万元及有关利息,上海东海股份有限公司承担连带清偿责任。
5.关于上海市第一中级人民法院（1998）沪一中经初字第154号《民事判决书》判决上海农垦农工商综合商社股份有限公司归还贷款154万元及有关利息,上海东海股份有限公司承担连带清偿责任。
总之，我公司将努力做好应诉或上诉工作，亡羊补牢，并通过上述事件认真总结经验教训，切实加强内部管理和健全内部控制体系，杜绝该类问题的再现。
（二） 关于对所揭示的短期借款等负债比重较大事项的说明：
审计报告中说明我公司“短期借款、一年内到期的长期负债、长期借款合计为10.73亿元，占负债总额的81.35%”，董事会认为，此类负债除一部分作为公司正常经营流动资金款项外，大部分反映为我公司应收上海农工商（集团）东海总公司（我公司第二大股东）及其下属上海万隆房地产?
需要说明的是，万隆房产公司原属东海股份的投资企业，公司考虑到在目前房产市场不景气的市况下，从股份公司内剥离，故与一般的企业间的借贷有着质的区别，对已经投资的房产，经有关资深的房产人士评估，不会发生或有亏损。目前正在采取积极有效措施，加快房产销售，克服和消
公司监事会审议并同意上述说明，将继续监督相关资产的运作情况。
六、财务报告
一、 审计报告
信会师报字(98)第10705号
上海东海股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司一九九八年六月三十日母公司及合并的资产负债表、一九九八年一至六月母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。
根据我们的审查，截至1998年6月30日止，贵公司短期投资中企业间借款达12.22亿元，占资产总额的69.20%。其中，借给上海万隆房地产开发有限公司7.02亿元，借给上海农工商集团东海总公司5.20亿元。比1997年末增长31.42%，基于上述两户公司的借款逐年递增，我们不能依据 贵公司
同时，上海东海股份有限公司为其他企业提供担保，已由司法部门判决承担连带责任，其中为宁波保税区中保实业发展总公司担保本金RMB1012.83万元、USD185万元，利息RMB61.29万元、USD14.95万元，为上海新华房地产发展公司担保RMB1000万元，利息RMB1209029.15元，为上海农垦农工
我们认为，除存在本报告第二段、第三段所述事项可能造成的影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九八年六月三十日的财务善和一九九八年一至六月经营成果和现金变动情况，会计处理方法的选
此外，我们还注意到， 贵公司短期借款，一年内到期的长期负债及长期借款合计为10.73亿元，占负债总额的81.35%。
本报告附件：
一、 上海东海股份有限公司一九九八年六月三十日母公司及合并的资产负债表；
二、 上海东海股份有限公司一九九八年一至六月母公司及合并的利润及利
润分配表；
三、 上海东海股份有限公司一九九八年一至六月母公司及合并的现金流量
表；
四、 上海东海股份有限公司 一九九八年中期会计报表附注。
立信会计师事务所 中国注册会计师 朱建弟
戴定毅
一九九八年八月二十一日
二、会计报表
会计报表见附表。
三、会计报表附注
（一）公司简介
上海东海股份有限公司1992年12月经上海市经济体制改革办公室沪
体改办（92）第15号文、上海市农业委员会沪东委（92）327号文批准，
由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立“上海东海股份有
限公司”，1996年5月23日,经中国证监会批准,向社会公众发行3250万股
A股，（其中含540万内部职工股占额度上市），于1996年6月6日正式
挂牌上式。公司地处上海浦东东海农场，属于综合类型的股份制企业，其
总额为237,934,848.00元，其中：国家股为105,262,848.00元，法人股为
46,080,000.00元，内部职工股为24,192,000.00元，社会公众股为
62,400,000.00元。公司经营范围为：工业品加工、批发、零售、有色金属
加工、农副产品加工、出租车队、商业服务业、房地产开发等。
（二）公司采用的主要会计政策
1、 执行的会计制度：《执行股份制试点企业会计制度》及其有关的
补充规定。
2、会计期间：
会计年度为公历年度（１月1日至12月31日）。
3、合并会计报表的编制方法：
（1）按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入
合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编
制，合并时，已按规定将母公司与子公司及其相互间的权益性
投资、所有者权益，债权与债务均已抵销。
（2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法基本一致。
4、现金流量表中有关“现金及现金等价物”的确认标准：
（1）“现金”的确认标准是公司的库存现金以及可以随时用于支付
的银行存款及其他货币资金。
（2）“现金等价物”的确认标准是指公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的债券投资。
5、记帐原则和计价基础：
采用权责发生制原则，以历史成本为计价基础。
6、外币核算方法：
以人民币为记帐本位币，发生涉及外币业务时，按业务发生日人民币
市场汇率（中间价）折合为人民币记帐，期末外币帐户余额，按当日人民
币市场汇率（中间价）折合成人民币金额进行调整。
7、坏帐核算方法：
采用备抵法进行核算，按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金。其
中外商投资企业根据《中华人民共和国外商投资企业财务管理规定》第三
十条未予计提坏帐准备金。
8、短期投资：
（1）股票投资采用成本法核算；
（2）债券投资采用成本法核算；
（3）委托贷款及企业间拆借资金计入其他投资；
（4）未计提短期投资跌价准备。
9、存货核算方法：
（1）存货分为原材料、燃料在产品产成品、库存商品、包装物、产役畜、开发成本、委托加工商品、自制半成品、低值易耗品等。
（2）计价方法采用实际成本计价，原材料、产成品和库存商品等采用加权平均法。
（3）低值易耗品采用一次摊销法。
10、长期股权投资：
（1）股票投资采用成本法核算。
（2）其他股权投资：
公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20%获20%以
上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其
他单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投
资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响
的，采用成本法核算。
（3）长期股权投资差额从1998年1月1日七，于年度终了按剩
余的投资期限平均摊销，其余按10年平均摊销。
（4）未计提长期投资减值准备。
11、长期债券投资核算方法以购入时的取得成本作为入帐价值，期末按票面利
率计算应计利息，作为投资收益，未计提长期投资减值准备。按实际
支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用作为实际成本。
12、固定资产核算方法：
（1） 固定资产的标准及计价：将使用年限在一年以上，单位价值
在2,000元以上,并在使用过程中保持原有物资形态的劳动资料作为固
定资产进行核算，并按取得时的实际成本计价。折旧方法采用直线法。
（2）固定资产的分类、折旧年限、折旧率及残值率：
折旧年限 折旧率 残值率
房屋及建筑物 30年 3.20% 4%
通用设备 5年 19.20% 4%
运输工具 5年 19.20% 4%
其他 5年 19.20% 4%
（3）公司下属出租车队的车辆折旧采用工作量法。
13、在建工程：
以工程实际发生的支出为计价基础，其中房屋及建筑物待交付使用后转
入固定资产，其他设备待安装调试合格后转出。
14、无形资产核算及摊销方法：
（1）计价基础：
以实际发生的支出为计价基础。
（2）摊销方法：
a、房屋使用权：按十年平均摊销；
b、土地使用权：按三十年平均摊销；
c、其他无形资产：按收益年限平均摊销。
15、开办费核算方法：
筹建期间发生的费用，从开始生产经营当月起按不超过五年期限平均摊销。
16、长期待摊费用：
（1）长期待摊费用计价：以实际发生的支出为计价基础；
（2）长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
17、收入确认原则：
（1）商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（ 2）提供劳务：在完成劳务时确认营业收入的实现。
18、税项：
主要税种和税率：
税 种 税 率 备 注
增值税 17% 产品销售、贸易及其他销售
增值税 13% 农产品的销售
营业税 5% 四技服务、租赁、咨询等
营业税 8% 融资收入
城市维护建设税 7% 以上述流转税为计税基数
（融资收入按5%的营业税为计税基数）
所得税 15%
19、利润分配方法：
税后利润各项分配比例根据《公司法》及公司章程有关规定，由董事会
提出预分方案并经股东大会审议通过。
20、关于在合并报表范围内的中外企业会计政策，因其与现行股份制试点企业会计制度差异不大，对合并报表整体不产生重大影响，故在合并时不予调整其差异。
21、公司本期因执行股份有限公司会计制度，对本期净利润无重大影响。
（三）合并报表的范围
1、上海东海股份有限公司母公司有下属十一家公司汇总而成，公司概况：
公司名称 注 册 地 法定代表人 注册资本 经营范围
上海星宇化工实业公司 南汇县外三灶三三马路东首 朱才良 138万 橡胶助剂等
上海东方制药厂 南汇县外三灶三三马路 李嘉禾 182万 各类水剂/片剂
上海东灵制药厂 南汇县外三灶三三马路 李嘉禾 13.2万 医用药软皂
上海东海长远实业公司 浦东新区六里乡春塘村上南路818号 王长愉 217.8万 化工原料等
上海东海乳品公司 南汇县外三灶三三马路东首 王军安 276.5万 乳制品
上海市东海联合企业公司沪东分公司 董家宅路101号甲 张国勇 50万 家用电器/服装等
上海汇城实业公司 延安路1111号 韦刚 678万 铝合金制品/机电/汽车配件等
上海市东海农工商总公司东福公司
南汇县东海农场 陈皓球 450万 汽车电器与配件/自行车零配件
上海大华汽车配件厂
南汇县东海农场 陈皓球 30万 汽车配件
上海东海蔬菜示范基地 南汇县东海农场 李育民 500万 农副产品/种子/种苗/蔬菜/花卉/瓜
上海草原金属制品公司
南汇县东海农场 魏家骏 888万 不锈钢产品系列
2、上海东海股份有限公司合并单位的子公司的概况：
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 投资比例 经营范围
上海思乐得不锈钢制品有限公司 南汇县外三灶 赵银财 USD300万 70% 生产销售不锈钢系列
上海大东海旅游商贸服务公司 南汇县东海农场场部 赵才标 320万 100% 住宿/娱乐/饮食/旅游
3、公司无应纳入合并报表范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况。
（四）会计报表附注明细
1、货币资金：
项 目 期初数 期未数
现金： 520,257.96 551,394.48
银行存款： 123,754,440.05 95,251,160.75
其他货币资金： 1,339,349.94 157,581.03
合计 125,614,047.95 95,960,136.26
2、短期投资：
项 目 期初数 期未数
股票投资 3,498,578.66 2,535,347.32
债券投资 400,060.00 ---
企业间借款 928,302,438.23 1,222,522,473.82
合 计 932,201,076.89 1,225,057,821.14
（1）股票投资期末余额明细为：
股票名称 股份类别 股票数量 投资金额 股票期末市价
广东广信 流通股 79,000 193,616.45 162,740.00
东方航空 流通股 30,000 158,065.26 132,300.00
虹桥机场 流通股 10,000 100,204.49 99,600.00
珠江实业 流通股 7,800 33,600.00 72,930.00
浦东大众 流通股 11,250 19,500.00 113,400.00
隧道股份 流通股 1,380 3,960.00 24,743.40
豫园商城 流通股 35,795 274,081.24 472,494.00
陆家嘴 流通股 5,000 133,990.54 105,000.00
常林股份 流通股 14,000 106,416.02 95,620.00
上海石化 流通股 75,000 342,497.43 269,249.99
工大高新 流通股 5,280 24,816.00 59,347.20
山川股份 流通股 10,000 82,946.55 74,200.00
巨化股份 流通股 1,000 5,750.00 11,180.00
通宝能源 流通股 4,000 44,731.06 43,240.00
东方明珠 流通股 5,866 30,503.20 100,308.60
凌桥股份 流通股 33,200 360,038.58 369,184.00
中山火炬 流通股 17,000 153,981.57 139,400.00
洛阳玻璃 流通股 29,500 165,018.93 138,650.00
太原申购 流通股 1,000 4,130.00 未上市
宝硕申购 流通股 8,000 40,000.00 未上市
龙头申购 流通股 50,000 257,500.00 未上市
合 计 --- --- 2,535,347.32 ---
（2）企业间借款：
被投资单位名称 投资金额
上海万隆房地产开发有限公司 720,193,855.64
上海农工商集团东海总公司 520,328,618.18
合 计 1,222,522,473.82
短期投资：期末比期初增长31。42%，主要系企业间借款增长。
3、应收票据： 期初数 期末数
689,505.92 1,256,715.95
其中期末余额明细内容为：
出票单位 出票日期 到期日 金额
上海永久股份有限公司 98.01 98.07 66,537.85
上海永久股份有限公司 98.03 98.09 69,727.37
上海春联商贸有限公司 98.05 98.11 300,000.00
上海凤凰股份有限公司 98.04 98.10 300,000.00
上海凤凰股份有限公司 98.05 98.11 200,000.00
上海凤凰股份有限公司 98.06 98.11 20,000.00
上海凤凰进出口有限公司 98.06 98.09 300,450.73
合 计 --- --- 1,256,715.95
4、应收帐款：
帐龄分析 期初数 所占比例 期末数 所占比例
1年以内 20,014,163.34 75.53% 20,494,237.35 78.56%
1-2年 3,507,664.79 13.24% 1,902,244.65 7.29%
2-3年 1,439,738.18 5.43% 1,820,992.88 6.98%
3年以上 1,535,158.70 5.80% 1,869,795.23 7.17%
合计 26,496,725.01 100.00% 26,087,270.11 100.00%
说明：无持有公司5%以上股份的股东单位的欠款。
5、预付货款：
帐龄分析 期初数 所占比例 期末数 所占比例
1年以内 728,201.97 72.96% 566,854.00 54.22%
1-2年 107,037.00 10.72% 313,087.49 29.95%
2-3年 42,413.46 4.25% 39,424.86 3.77%
3年以上 120,398.55 12.07% 126,098.55 12.06%
合计 998,050.98 100.00% 1,045,464.90 100.00%
6、其他应收款：
帐龄分析 期初数 所占比例 期末数 所占比例
1年以内 51,461,220.05 42.42% 89,009,041.27 50.24%
1-2年 33,506,282.60 27.62% 60,162,628.72 33.96%
2-3年 31,696,098.77 26.13% 20,867,069.74 11.78%
3年以上 4,636,702.17 3.83% 7,131,129.76 4.02%
合计 121,300,303.59 100.00% 177,169,869.49 100.00%
7、待摊费用：
期初数 期末数
期初进项税 80,444.90 80,444.90
保险费 653,793.23 1,134,572.19
其 他 197,671.40 650,230.68
合 计 31,909.53 1,865,247.77
8、存货：
期初数 期末数
原材料 25,635,956.85 21,918,880.54
燃料 9,214.95
在产品 2,252,140.11 2,638,171.13
产成品 16,363,193.32 14,644,760.54
包装物 2,849,698.85 568,624.62
产役蓄 1,877,796.00 1,306,986.00
库存商品 2,087,938.17 2,124,645.04
低值易耗品 177,300.05 226,762.45
委托加工商品2,121,407.23 616,394.12
自制半成品 32,673.38
合计 53,407,318.91 44,045,224.44
9、在建工程：
工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 其中：利息 金额资金来源 工程进度
东福办事处 ---- 32,388.00 ---- 32,388.00 ---- 自筹资金 ----
配电间 ---- 18,000.00 ---- 18,000.00 ---- 自筹资金 ----
车库 ---- 7,025.00 ---- 7,025.00 ---- 自筹资金 ----
制铁复合罐 58,893.60 ---- ---- 58,893.60 ---- 自筹资金 ----
空压机 ---- 5,.399.99 5,399.99 ---- ---- 自筹资金 ----
胶水车间储槽 ---- 30,320.00 30,320.00 0.00 ---- 自筹资金 ----
长远车间 ---- 36,668.85 ---- 36,668.85 ---- 自筹资金 ----
搪瓷锅 ---- 22,400.00 ---- 22,400.00 ---- 自筹资金 ----
石灰池 ---- 8,534.00 ---- 8,534.00 ---- 自筹资金 ----
镀铜流水线 570,000.00 ---- ---- 570,000.00 ---- 自筹资金 ----
电解流水线 30,000.00 150,000.00 ---- 180,000.00 ---- 自筹资金 ----
待安装设备 ---- 54,449.21 ---- 54,449.21 ---- 自筹资金 ----
机器设备 9,914.65 ---- ---- 9,914.65 ---- 自筹资金 ----
挤奶器 38,925.86 ---- 38,925.86 ---- ---- 自筹资金 ----
活动房 0.00 87,053.30 ---- 87,053.30 ---- 自筹资金 ----
参建(金山) 3,769,146.65 ---- ---- 3,769,146.65 637,547.45 自筹资金 ----
活动门 368.00 200.00 568.00 ---- ---- 自筹资金 ----
温室 29,662.50 ---- ---- 29,662.50 ---- 自筹资金 ----
冷库 1,377.00 --- ----- 1,377.00 ---- 自筹资金 ----
场地设施 ---- 31,000.00 ---- 31,000.00 ---- 自筹资金 ----
合 计 4,508,288.26 483,483.35 75,213.85 4,916,512.76 637,547.45 ---- ----
10、财务费用：
上年数 本年数
其中：利息支出 12,003,146.03 29,863,503.57
减：利息收入 11,162,077.08 403,865.82
利息净支出 841,068.95 29,459,637.75
汇兑损失 75,419.71 106,281.03
减：汇兑收益
其 他 146,700.14 101,790.78
合 计 1,063,188.80 29,667,709.56
说明：财务费用期末较期初增加28,604,520.76元，主要系本年逾期未还借款增加,造成利息支出增加所致。
11、长期待摊费用：
期初数 本期增加数 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 2,824,632.75 --- 97,613.80 2,727,018.95
固定资产大修理支出 568,134.04 --- 10,145.00 557,989.04
待转销汇兑损失 109,604.95 --- 54,802.50 54,802.45
其 他 1,649,803.23 1,044,352.16 365,377.48 2,328,777.91
合 计 5,152,174.97 1,044,352.16 527,938.78 5,668,588.35
12、其他业务利润：
（1）上年发生数
明细项目 其他业务利润
材料销售 1,126,067.83
租 赁 524,588.21
其 他 1,121,377.97
合 计 2,772,034.01
（2）本年发生数：
明细项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
牧 业 571,157.00 --- 571,157.00
材料销售1,640,845.50 1,469,477.30 171,368.20
房屋租赁 79,800.83 133,490.83 -53,690.00
设备租赁 1,840,038.64 728,265.62 1,111,773.02
其 他 1,357,846.51 957,552.09 400,294.42
合 计 5,489,688.48 3,288,785.84 2,200,902.64
. 13、投资收益：
（1）上年发生数：
明细项目 股票投资收益(成本法) 债券投资收益 其他投资收益(成本法) 合 计
短期投资 -860,700.38 15,753,271.20 14,892,570.82
长期投资 26,298.67 4,358,022.20 4,384,320.87
合 计 -860,700.38 26,298.67 20,111,293.40 19,276,891.69
（2）本年发生数：
明细项目 股票投资收益(成本法) 债券投资收益 其他投资收益(成本法) 其他投资收益（权益法) 合 计
短期投资 204,210.85 --- --- --- 204,210.85
长期投资 --- 1,162.50 124,000.00 1,595,248.07 1,720,410.57
合 计 204,210.85 1,162.50 124,000.00 1,595,248.07 1,924,621.42
14、营业外收入：
（1）上年发生数：
明 细 项 目 金 额
固定资产清理净收益 579,925.06
无法归还款项 37,255.90
罚 款 243,941.64
其 他 3,191.60
合 计 864,314.20
（2）本年发生数：
明 细 项 目 金 额
固定资产清理净收益 33,628,545.35
无法归还款项 213.52
罚 款 8,514.00
其 他 4,371.82
合 计 33,641,644.69
说明：营业外收入本期较上期增加32,777,330.49元，增长率为3,792.29%，主要系下属公司转让出租车收益所致。
15、营业外支出：
（1）上年发生数：
明 细 项 目 金 额
固定资产清理净损失 188,909.01
罚款支出 51,658.00
违 约 金 23,280.00
其 他 20,500.00
合 计 ` 284,347.01
（2）本年发生数：
明 细 项 目 金 额
固定资产清理净损失 206,522.34
罚款支出 16,284.00
捐 赠 50,000.00
其 他 1,632.40
合 计 274,438.74
（五）分行业资料
明细项目 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
1.工 业 105,758,354.52 70,273,933.18 77,571,744.96 54,269,884.28 28,186,609.56 16,004,048.90
2.商 业 9,024,962.52 383,160.04 8,536,351.76 333,428.96 488,610.76 49,731.08
3.旅游服务业 --- 2,9662,662.60 --- 3,520,450.61 --- -557,788.01
4.运 输 业20,235,971.39 18,996,704.50 12,641,787.53 12,866,877.49 7,594,183.86 6,129,827.01
5.农 业 --- 7,212,066.27 --- 6,932,118.99 --- 279,947.28
6.其 他 --- --- --- --- --- ---
小 计 135,019,288.43 99,828,526.59 98,749,884.25 77,922,760.33 36,269,404.18 21,905,766.26
（六）关联方关系及其交易的披露：
1、存在控制关系的关联方情况：
（1）存在控制的关联方：
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 投资比例 与本公司的关系
上海东海农工商总公司 东海农场 章祖法 150万 44.24% 母公司
上海思乐得不锈钢制品有限公司南 汇县外三灶 赵银财 USD300万 70% 子公司
上海大东海旅游商贸服务公司 南汇县东海农场场部 赵才标 320万 100% 子公司
（2）存在控制关系的关联方所持权益及其变化：
公司名称
年初数 本年增加 年末数
金 额 % 金 额 % 金 额 %
上海思乐得不锈钢制品有限公司31,589,030.86 70 2,272,323.64 70 31,197,438.24 70
上海大东海旅游商贸服务公司 26,969,604.44 100 -1,304,309.47 100 100
2、不存在控制关系的关联方情况：
（1）不存在控制关系的关联方公司名称
公 司 名 称 与本公司关系
上海万隆房地产开发有限公司 与本公司同一董事长
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司东海橡胶厂 联营
上海宾士不锈钢制品有限公司 联营
海昌汽修厂 联营
常熟乳品厂 联营
电子仪器厂 联营
南汇横沔电镀厂 联营
新亚公司 联营
（2）关联交易：
提供资金：
本公司1998年度1-6月向关联方提供资金：
企业名称 金 额
上海万隆房地产开发有限公司 702,193,855.64
上海农工商集团东海总公司 520,328,618.18
合 计 1,222,522,473.82
七、备查文件
1． 载有董事长亲笔签署的中期报告文本；
2． 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3． 公司章程。
上海东海股份有限公司
一九九八年八月二十四日
股票代码:600708 公司简称:东海股份
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 99,828,526.59 135,019,288.43
减：折扣与折让
主营业务收入净额 99,828,526.59 135,019,288.43
减：主营业务成本 77,922,760.33 98,749,884.25
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 805,307.18 1,298,238.63
二、主营业务利润 21,100,459.08 34,971,165.55
加：其他业务利润 2,200,902.64 2,772,034.01
减：存货跌价损失
营业费用 6,819,825.18 6,803,150.62
销售费用
管理费用 23,619,582.52 20,349,876.02
财务费用 29,667,709.56 1,063,188.80
三、营业利润 -36,805,755.54 9,526,984.12
加：投资收益 1,924,621.42 19,275,891.69
补贴收入 771,016.46 846,918.24
营业外收入 33,641,644.69 864,314.20
减：营业外支出 274,438.74 284,347.01
加：以前年度损益调整
四、利润总额 -742,911.71 30,230,761.24
减：所得税 802,683.48 4,187,512.80
减：少数股东权益 1,032,061.73 3,315,140.94
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 -2,577,656.93 22,728,107.50
加：年初未分配利润 18,851,946.75 46,143,734.66
盈余公积转入数
六、可分配利润 16,274,289.83 68,871,842.16
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润 16,274,289.83 68,871,842.16
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润 16,274,289.83 68,871,842.16
股票代码:600708 公司简称:东海股份
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 95,960,136.26 125,614,047.95
短期投资 1,225,057,821.14 932,201,076.89
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 1,225,057,821.14 932,201,076.89
应收票据 1,256,715.95 689,505.92
应收帐款 26,087,270.11 26,496,725.01
减：坏帐准备 58,208.41 109,268.29
应收股利
应收帐款净额 26,029,061.70 26,387,456.72
应收利息
预付货款 1,045,464.90 998,050.98
其他应收款 177,169,869.49 121,300,303.59
待摊费用 1,865,247.77 931,909.53
存货 44,045,224.44 53,407,318.91
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额 44,045,224.44 53,407,318.91
待处理流动资产净损失 145,857.91
一年内到期的长期债券投资 21,637.50 1,420.00
其他流动资产
流动资产合计 1,572,451,179.15 1,264,676,948.40
长期投资：
长期股权投资 38,695,113.16 39,797,085.51
长期债权投资 7,681.20 28,156.20
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 38,702,794.36 39,825,241.71
固定资产：
固定资产原价 176,489,789.24 230,810,812.84
减：累计折旧 44,142,182.89 52,930,450.32
固定资产净值 132,347,606.35 177,880,362.52
工程物资
在建工程 4,916,512.76 4,508,288.26
固定资产清理 164,200.00 -883,000.00
待处理固定资产净损失 8,000.00 8,000.00
固定资产合计 137,436,319.11 181,513,650.78
无形资产及递延资产合计：
无形资产 11,051,625.54 11,334,048.46
开办费 821,935.82 948,442.72
长期待摊费用 5,668,588.35 5,152,174.97
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 17,542,149.71 17,434,666.15
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,766,132,442.33 1,500,450,507.04
流动负债：
短期借款 1,030,073,000.00 866,033,000.00
应付票据 2,106,826.37 2,261,822.08
应付帐款 31,510,599.29 38,505,883.83
预收货款 15,386,301.10 15,924,890.14
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 4,902,618.94 5,999,963.00
未付股利 30,163,139.71 30,795,688.11
未交税金 29,535,427.42 30,659,326.28
其他未交款 343,825.71 312,478.95
其他应付款 118,636,084.76 15,188,018.47
应付工资 1,513,450.04
预提费用 12,137,878.88 1,882,121.94
一年内到期的长期负债 20,696,200.00 19,450,000.00
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 1,297,005,352.22 1,027,013,192.80
长期负债：
长期借款 22,300,000.00 25,304,000.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 22,300,000.00 25,304,000.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,319,305,352.22 1,052,317,192.80
少数股东权益(合并报表填列) 9,273,047.24 8,001,614.45
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 237,934,848.00 237,934,848.00
资本公积 126,678,725.71 126,679,725.71
盈余公积 56,665,179.33 56,665,179.33
其中：公益金 20,474,494.78 20,473,494.78
未分配利润 16,274,289.83 18,851,946.75
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 437,554,042.87 440,131,699.79
所有者权益合计
负债及股东权益总计 1,766,132,442.33 1,500,450,507.04
股票代码:600708 公司简称:东海股份
1998年中期现金流量表
项目名 1998年1-6月
合 并
一、经济活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 102,120,500.45
收取的租金 70,530.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 6,419,532.12
收到的除增值税以外的其他税费返还 519,209.81
收到的其他与经营活动有关的现金 91,364,813.76
现金流入合计 200,494,586.14
购买商品、接受劳务支付的现金 46,033,469.56
经营租赁所支付的现金 33,037.50
支付给职工以及为职工支付的现金 10,218,728.25
支付的增值税款源 7,455,496.86
支付的所得税款 1,751,768.24
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,106,267.66
支付的其他与经营活动有关的现金 132,785,530.18
现金流出小计 200,384,298.25
经营活动产生的现金流量净额 110,287.89
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1,267,707.57
分得股利或利润所收到的现金 21,343,035.60
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额 61,291,357.19
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 83,902,100.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,822,567.10
权益性投资所支付的现金 242,954,293.80
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 250,776,860.90
投资活动产生的现金流动净额 -166,874,760.54
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 704,580,000.00
偿还债务所支付的现金 540,540,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 6,244,845.94
偿付利息所支付的现金 20,790,874.13
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 567,575,720.07
筹资活动产生的现金流量净额 137,004,279.93
四、汇率变动对现金的影响 106,281.03
五、现金及现金等价物净增加额 -29,653,911.69
附注：
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、净净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -2,577,656.92
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 85,825.72
固定资产折旧 10,860,503.52
无形资产摊销 -107,483.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) -33,422,023.01
固定资产报废损失
财务费用 29,969,784.60
投资损失（减：收益） -1,924,621.42
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,362,094.47
经营性应收项目的减少（减：增加） -68,865,855.24
经营性应付项目的增加（减：减少） 57,666,960.98
增值税增加净额（减：减少） -1,035,964.74
其他
经营活动产生的现金净额 110,287.89
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期未余额 95,960,136.26
减：货币资金的期初余额 125,614,047.95
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -29,653,911.69