重要提示
公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导，
并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。北汽福田车辆股份有限
公司董事会
(一)公司简介：
1、公司名称：北汽福田车辆股份有限公司
英文名称：BEI QI FU TIAN VEHICLE CO.，LTD
2、公司注册、办公地址：北京市朝阳区东环中路32号
3、公司法定代表人：安庆衡
总经理：王金玉
4、公司董事会秘书：龚敏
电话：(010)65762993-2004
传真：(010)65794148
联系地址：北京市朝阳区平房东口2号
5、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：福田股份
股票代码：600166
(二)公司主要财务指标
1、报告期内及去年同期财务指标 单位：人民币元序号 指标项目 1998年6月30日 1997年6月30日 扣除冻结资金利息后
1 主营业务收入 824138374.99 623526540.23 824138374.99
2 净利润 32954303.74 30549937.64 26258122.22
3 股东权益 552748762.49 187309144.69 546052580.97
4 总资产 1004613729.52 617504147.59 1004613729.52
5 每股收益(摊薄) 0.1698 0.2120 0.1353
每股收益(加权) 0.2050 0.1633
6 每股净资产(摊薄) 2.8475 1.2997 2.8129
每股净资产(加权) 3.4377 3.3961
7 净资产收益率(摊薄) 5.9619% 16.3099% 4.8087%
净资产收益率(加权) 8.6437% 6.9484%
8 调整后的每股净资产(摊薄) 2.7670 1.2063 2.7325
调整后的每股净资产(加权) 3.3369 3.2989
注1：97年度股本数按14412万股计算。
注2：本公司为报告期内新上市公司。
注3：报告期内所得税税率仍按33%计算。
注4：主要财务指标的计算公式如下：
(1)全面摊薄指标计算方法如下：
每股收益=净利润/期末普通股股份总数
每股净资产=期末股东权益/期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/期末股东权益×100%
调整后每股净资产=(期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理
财产净损失－开办费—长期待摊费用)/期末普通股股份总数
(2)加权平均的计算方法：
每股收益=净利润/[(发行前总股本×4+发行后总股本×2)/6]
每股净资产=期末股东权益/[(发行前总股本×4+发行后总股×2)/6]
净资产收益率=净利润/[(期初股东权益+期末股东权益)/2]
调整后每股净资产=(期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理
财产净损失－开办费—长期待摊费用)[(发行前总股本×4+发行前后总股本×2)/6]
(三)股本变动及主要股东持股情况。
1．1公司股本变动情况
数量单位：万股 每股面值：1元
类 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 14412 14412
其中：
国家拥有股份 13221 13221
境内法人持有股份 1191 1191
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 500 500
4、优先股或其它
尚未流通股份合计 14412 14912
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 4500 4500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4500 4500
三、股份总数 14412 5000 19412
变化原因：股本增加5000万股，系发行社会公众股5000万股，已流通4500万股，
职工内部股500万股尚未流通。
1．2股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]102号文和证监发字[1998]103号文
批准，公司于1998年5月11日通过上海证券交易所交易系统， 以上网定价发行方式
向社会公开发行了人民币普通股5000万股(含公司职工内部股500万股)， 每股发行
价6.46元。1998年6月2日，公司获准在上海证券交易所挂牌上市，流通交易数量为
4500万股。
2．主要股东持股情况
单位:万股
序号 股东名称 所持股份 所占总股本比例
1 北京汽车摩托车联合制造公司 9252 47.66%
2 常柴集团有限公司 1500 7.73%
3 武进柴油机厂 750 3.86%
4 山东华源莱动内燃机有限公司 500 2.58%
5 扬州新星动力股份有限公司 200 1.03%
6 丹东曙光车桥股份有限公司 200 1.03%
7 上海拖拉机内燃机有限公司 200 1.03%
8 祥业贸易 130.985 0.67%
9 安徽省全椒柴油机总厂 100 0.52%
10 山东诸城渔业机械有限公司 100 0.52%
3、持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
(四)经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况。
1．1上半年公司的主要工作之一是股票发行和上市工作，在有关各方面的支持
下，公司以良好的经营业绩，经过上上下下的共同努力，5月11日“福田股份”A股
上网定价发行,发行价格6.46元/股，市盈率14倍，6月2日，“福田股份”在上海证
券交易所隆重上市。
1．2一九九八年，是充满挑战的一年。从国际上看，去年的东南亚金融风暴演
变成了一声世界性的金融危机，地区性的金融危机已影响到全世界，中国的经济发
展也受到了巨大的影响。从国内看，政府机构改革，国企扭亏、职工下岗与再就业、
出口下降与引进外资，经济增长的刺激消费等矛盾困扰着本届政府。从行业内看，
由于宏观调控不力，经济增长缓慢，购买力下降等因素影响，出现了无序竞争的态
势并已损害了行业和国家的利益。国家大的宏观环境和行业内的中观环境都不乐观
的情况下，公司在董事会的领导下带领全体员工进行了艰苦而富有成效的工作，在
开辟直接融资渠道、营销体系建立、拓展产业领域、新产品开发、质量体系完善、
用人机制改进等诸多方面取得了良好的成绩。上半年共销售车辆产品51724辆， 完
成销售收入82414万元，实现利润总额5407万元，分别完成预测的49.26%、44.46%、
53.01%，分别比去年同期增长46.80%、32.17%、18.58%。
根据中国农机工业协会农用运输车分会统计资料显示，截止98年6月底， 福田
公司农用车(四轮)的产销量仍居全国首位。
2、公司投资情况
2．1募集资金使用情况
1998年5月11日，公司首次发行股票共募集资金32300万元，扣除发行费用1300
万元，实际可用资金31000万元，根据《招股说明书》所做的披露， 募集资金用于
下述项目。 需要说明的是，由于募集资金到位已是5月下旬，因此，资金使用多数
发生在下半年。
(1)组建福田车辆有限责任公司：
福田公司即将与北汽摩公司围绕北京摩托车制造厂组建福田车辆有限责任公司，
该项目总投资10000万元，已投入3480.5万元，由于公司尚未组建成立， 这部分投
资暂在其它应收款挂帐，具体投资如下：
A、提高BM021A汽油三轮车制造水平及质量保证能力技术改造：
该项目总投资2860万元,已投入698.3万元。主要是用于总装车间改造、总装生
产线、试车道及动力配套工程及厂区公用设施等，余下投资计划转至98年下半年实
施。
B、BM021A汽油三轮车车身换代技术改造：
该项目总投资2980万元，已投入217.2万元。主要用于车身装焊生产线、 涂装
车间改造及涂装生产线改造等项目，余下投资计划转至98年下半年实施。
C、BM021A三轮摩托车营销网络建设：
该项目总投资2890万元，已投入1295万元。主要用于新组建成都、潍坊、长沙
等三个销售分公司，余下投资计划转至98年下半年实施。
D、补充北京摩托车制造厂流动资金1270万元：
为保证北京摩托车制造厂生产经营工作的顺利进行，根据生产经营的实际需要，
已注入流动资金1270万元。
(2)技术中心技术改造：
该项目总投资2980万元，已投入1529.9万元。主要用于技术中心楼、产品设计
室、试制车间等项目，其中技术中心楼已竣工，并已转固投入使用。余下投资转至
下半年实施。
(3)农用车模具设计及制造技术改造：
该项目总投资2980万元，一期投入1309.9万元已全部完成并已转固投入使用，
取得了很好的效果；二期投资1600万元，也已投入1318.4万元，主要用于购置模具
的设计、制造设备及软件等，余下投资转至下半年实施。
(4)车辆检测中心技术改造：
该项目总投资2600万元，已投入1103.2万元。主要用于建设试车道、整车检测
线及购置检测、试制设备，试车道及部分检测设备已转固并投入使用。余下投资转
至下半年实施。
(5)塑料机械技术改造：
该项目总投资2680万元,已投入609.5万元。主要用于改装装配车间及新增加工
设备，余下投资转至下半年。
(6)提高随机工具产品技术改造：
该项目总投资2890万元，一期计划投入790万元， 现已完工并转固投入使用，
主要用于改造电镀车间，取得了良好的效益。二期计划投入2100万元转至下半年实
施。
(7)补充福田公司流动资金3890万元。
附表： 单位：万元
序号 项目 计划数 投入数 进度情况 98 年下半年
投入计划
1 组建福田车辆有限责任公司 10000 3480.5 35% 6500
1.1 BM021A汽油三轮车车身换代技改 2980 698.3 24% 2300
1.2 提高BM021A汽油三轮车制造水平
及质量保证能力技改 2860 217.2 8% 2600
1.3 BM021A汽油三轮车营销网络 2890 1295 45% 1600
1.4 补充流动资金 1270 1270 100%
2 车辆检测中心技术改造 2600 1103.2 40% 1500
3 技术中心技术改造 2980 1529.9 50% 1500
4 提高随机工具产品技术改造 2890 791.5 30% 2100
5 北京钢结构工程技术改造 2980 未实施 2980
6 农用车模具设计及制造能力 2980 2628.3 90% 300
7 塑料机械技术改造 2680 609.5 25% 2100
8 补充流动资金 3890 3890 100%
合计 31000 14032.9 16900
说明:
为保持技改项目的顺利实施,提前达产。 以上技术改造项目在争取股票上市过
程中，已陆续开工，部分项目已部分投入使用。前期技术改造所需资金大多依靠银
行借款，因此，募集资金到位后，其中一部分用于归还因技改而增加的银行借款，
同时补充了一部分因技改投资而占用的流动资金。
2．2其他投资项目
公司报告期内其它投资主要是改造诸城车辆厂喷涂设备，计划投资900 万元，
已投资730万元，完成后将大大改善成车喷涂质量。
3、下半年的工作措施：
3．1下半年，国际国内经济形势将更加严峻，市场竞争日趋激烈，公司将坚持
“造福亿万百姓”的经营宗旨，弘扬“团结、创新、发展”的企业精神，抓住机遇、
迎接挑战，全面完成一九九八年的各项任务，给全体股东一个较好的回报。下半年
主要工作措施如下：
(1)最大限度地发挥以市场营销为中心的作用。
(2)发挥新产品开发的龙头作用，加快公司战略产品的开发， 保证公司可持续
发展。
(3)进一步强化以质量管理为核心的意识，深化服务用户的思想。
(4)加大人力资源开发和利用为保证的力度，优化人力资源结构。
(5)继续实施低成本战略，降低成本，提高产品的赢利水平。
(6)增强学习和创新意识，积极主动的开张工作。
(7)继续抓紧募集资金使用项目安排，争取早日完工，增加效益。
(五)重要事项
1、公司98年3月13日至14日在山东潍坊召开第一届董事会第四次会议。
会议选举了安庆衡同志为福田公司董事长，周旭利同志为副董事长；会议原则
批准了1998年经营计划，批准了1998年固定资产投资方案；同意将八项议案报股东
大会审议、批准；聘任龚敏同志为董事会秘书。
2、公司98年3月13日至14日在山东潍坊召开98年第一次股东大会。安庆衡董事
长主持了本次大会。
会议通过97年财务决算和98年财务预算方案；97年利润和98年股票发行前利润
分配方案；关于公开发行股票的议案；募集资金使用方案；增加注册资本的方案；
修改公司章程的议案；授权董事会调整投资方案的议案以及《董事会1997年工作报
告》和《监事会1997年工作报告》。本次会议同时对董事进行了任免。
3、公司98年4月1日以通讯表决方式举行了第一届董事会第五次会议。
全体董事一致同意关于修订福田公司1997年利润和1998年股票发行前利润分配
方案的议案，并同意将该议案提交1998年第一次临时股东大会表决通过。
4、公司98年4月1日至4月5日以讯表决方式举行了1998年第一次临时股东大会。
全体股东一致同意关于修订福田公司1997年利润和1998年股票发行前利润分配
方案的议案。公司96年、97年、98年股票发行前的利润新老股东共享。
5、公司98年7月15日在北京召开了一届六次董事会，会议由董事长安庆衡主持，
会议通过了以下决议：
(1)募集资金情况和使用情况的报告;
(2)关于组建北汽福田北京摩托车有限责任公司的议案;
(3)一九九七年度利润分配预案;
(4)调整董事的预案；
(5)投资组建北汽福田青州农机有限责任公司的议案；
(6)关于报请股东大会授权董事会5000万元以下单项投资决策权的议案；
(7)关于非决策性事务签字授权的议案；
(8)关于聘请会计师事务所的议案；
(9)关于召开1998年第二次临时股东大会的议案；
注：以上决议详见7月17日《中国证券报》或《上海证券报》。
6、公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(六)财务报告
1、审计报告
公司财务报告经京都会计师事务所中国注册会计师郑建彪、李慧玲审计，并出
具了京都会审字1998(383)号无保留意见审计报告。
2、会计报表
会计报表见附表。
3、会计报表附注：
3.1公司采用的主要会计政策
(1) 执行的会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间
本公司会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)合并会计报表编制基础与方法
本公司会计报表系由北汽福田车辆股份有限公司所属诸城车辆厂、怀柔车辆厂、
潍坊工模具总厂、潍坊模具厂、诸城销售公司、怀柔销售公司、诸城轻工机械厂会
计报表合并生成。在合并会计报表时，各厂之间重大交易和往来余额均予抵销。
(4)记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制原则,以实际成本为计价基础。
(5)坏帐核算方法
本公司未计提坏帐准备,发生坏帐损失直接计入当年度损益类帐项。
(6)存货核算方法
本公司存货按计划成本计价，期末通过“材料成本差异”科目，将发出和期末
存货调整为实际成本。本公司存货分类为:原材料、低值易耗品、 委托加工物资、
生产成本、 库存商品、包装物等。低值易耗品于领用时一次摊销。
(7)长期股权投资核算方法
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下， 或对其他单位
的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本
法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%， 但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位资本总额 50%
以上,或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
(8)长期债权核算方法
本公司长期债权采用成本法核算。
(9)固定资产核算方法
本公司固定资产系使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、
机器设备、运输工具等。固定资产以实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均
计算，各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 残值率(％)
房屋及建筑物 35-40 2.74-2.40 4%
专用设备 10-12 9.60-8.00 4%
通用设备 10-12 9.60-8.00 4%
办公设备 5-8 19.20-12.00 4%
运输工具 5-8 19.20-12.00 4%
(10)在建工程核算方法
本公司在建工程采用实际成本核算, 在建工程完工办理竣工结算手续并交付使
用后转入固定资产。
(11)无形资产核算方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。 本公司无形
资产系购入的诸城厂区土地使用权,自购入次月起按受益期50年平均摊销。
(12)开办费核算方法
开办费以实际成本计价,并按直线法摊销。 本公司开办费系筹建期间发生的费
用支出,按5年平均摊销。
(13)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用以实际成本计价，并按直线法摊销。本公司长期待摊费用系电话
初装费、软件开发费、土地租赁费等，自发生或购入次月起按5年平均摊销。
(14)收入确认原则
本公司以已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对产品实施
继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款证据， 并且与销售产品
有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
(15)税项
A、增值税
本公司农用车辆、汽车配件、轻工机械、工模具等产品销售收入按17%的税率，
农机产品销售收入按照13%的税率计算当期销项税额, 扣减允许在当期抵扣的进项
税额后缴纳。
B、营业税
本公司其他业务收入中应纳营业税项目按5%的税率缴纳营业税。
C、消费税
本公司自制自用面包车按5%计缴消费税。
D、城市维护建设税和教育费附加
本公司按应交营业税、增值税、消费税额的7%和3%分别计缴城市维护建设税和
教育费附加。
E、企业所得税
a.本公司企业所得税按33%计缴。
b.根据北京市财政局京财工(1997)1369号函及山东省人民政府鲁政字(1998)42
号批复，本公司上市后依法缴纳所得税后,超过15%税负部分, 由各级行政区域同级
财政部门实行“先征后返”。
(16)利润分配方法
本公司税后利润按以下顺序分配:(1)弥补亏损,(2)提取10%法定盈余公积金,(3)
提取5%法定公益金,(4)提取任意盈余公积金,(5)股利分配: 由董事会按法律规定
和公司经营状况拟定,提交股东大会审议通过。
3.2会计报表主要项目注释
(1)应收帐款
A、应收帐款帐龄分析
1998.6.30 1997.12.31
帐 龄 金 额 占余额比例(%) 金 额 占余额比例(%)
一年以内 73738929.51 81.27 84539550.03 82.23
一至二年 4856602.35 5.35 11524336.65 11.21
二至三年 9865445.04 10.87 2856431.07 2.78
三年以上 2277586.98 2.52 3881568.90 3.78
合 计 90738563.88 100.00 102801886.65 100.00
B、应收持本公司5%以上股份的股东单位款项
单 位 名 称 1998.6.30 1997.12.31
北京汽车摩托车联合制造公司 23674467.41 7548262.02
常柴股份有限公司 813285.00 --
(2)其他应收款
A、其他应收款帐龄分析
1998.6.30 1997.12.31
帐 龄 金 额 占余额比例(%) 金 额 占余额比例(%)
一年以内 59248475.58 70.87 10314091.28 62.71
一至二年 11521984.54 13.78 3151723.15 19.16
二至三年 10809672.62 12.93 468168.02 2.85
三年以上 2023006.40 2.42 2512352.03 15.28
合 计 83603139.14 100.00 16446334.48 100.00
B、截至1998.6.30,无其他应收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
(3)存货
项 目 1998.6.30 1997.12.31
原材料 42146442.01 51783147.74
低值易耗品 6696337.18 5287069.80
在途物资 3264.32 --
委托加工物资 101095.50 95674.40
生产成本 50497196.91 37271112.54
半成品 -- 5463749.47
库存商品 151398819.32 101479086.73
包装物 91012.30 75039.40
合 计 250934167.54 201454880.08
(4)待摊费用
项 目 1998.6.30 1997.12.31
期初进项税 849295.50 1160923.48
物料消耗 1120817.45 3114535.10
修理费 1375879.20 --
广告费 904638.52 --
技术服务费 3578947.00 --
保险费 435794.07 --
取暖费 98554.66 --
清理费 153603.08 --
其他 39130.80
合 计 8556660.28 4275458.58
(5)在建工程
1998.1.1 本期净增加(减少)数
项目名称 预算数 金 额 金 额 其中利息资本化
喷涂设备工程 900 6250043.30 (1473472.25) 14605.02
塑料机械改造 2680 5299523.55 795000.00 --
随机工具技术改造 2890 7854326.75 (7854326.75) --
模具设计制造技术改造 2980 11618637.08 1566070.38 (378889.91)
4#宿舍楼 400 4037812.78 (4037812.78) --
技术中心改造配套工程 2980 11435939.80 (224248.11) 37538.37
车辆检测中心配套工程 2600 5985481.73 2088941.78 --
合 计 15430 52481764.99 (9139847.73) (326746.52)
1998.6.30
项目名称 金 额 其中利息资本化 资金来源 工程进度
喷涂设备工程 4776571.05 14605.02 自筹 80%
塑料机械改造 6094523.55 -- 募集 25%
随机工具技术改造 -- -- 募集 30%
模具设计制造技术改造 13184707.46 186168.46 募集 90%
4#宿舍楼 -- -- 自筹 100%
技术中心改造配套工程 11211691.69 58859.65 募集 50%
车辆检测中心配套工程 8074423.51 199595.93 募集 40%
合 计 43341917.26 459229.06
(6)其他业务利润
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
修理,备件 (4670545.35) 1927329.57
废料收入 5749058.92 101399.37
房屋租赁收入 28818.88 22231.78
其他 191581.13 --
运输收入 (3288861.36) 514050.26
合 计 (1989947.78) 2565010.98
(7)财务费用
财务费用明细项目列示如下:
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
手续费 136454.39 37513.00
利息净支出 8085411.49 11572701.68
8221865.88 11610214.68
3.3关联方关系及其交易
(1)主要关联方情况:
企业名称 注册地 注册资本 所持股份比例 主营业务
北京汽车摩托车 北京市 4.69亿元 47.66% 制造销售轻型汽
联合制造公司 车、摩托车、农
用运输车及附配件等
常柴集团有限公司 江苏省常州市 8.0136亿元 7.73% 柴油机及成套设
备的制造、加工、
技术服务
常柴股份有限公司 江苏省常州市 3.52亿元 柴油机及配件的
制造、销售
武进柴油机厂 江苏省常州市 0.612亿元 3.86% 柴油机制造等
江苏五菱柴油机股 江苏省常州市 2.5145亿元 柴油机制造等
份有限公司
企业名称 与本公司关系 经济性质
北京汽车摩托车 本公司之控股公司 全民所有制
联合制造公司
常柴集团有限公司 本公司主要股东 有限责任公司
服务
常柴股份有限公司 本公司主要股东 股份有限公司
——常柴集团有限公司的子公司
武进柴油机厂 本公司主要股东 全民所有制
江苏五菱柴油机股 本公司主要股东 股份有限公司
份有限公司 ——武进柴油机厂的子公司
(2)关联方交易
企业名称 交易内容 金 额
北京汽车摩托车联合制造公司 采购货物 20685856.11
销售货物 11865945.55
常柴股份有限公司 采购货物 28783742.51
销售货物 2025270.00
江苏五菱柴油机股份有限公司 采购货物 1653822.54
销售货物 767750.00
(3)关联方应收、应付款项
企 业 名 称 款项性质 会计科目 1998.6.30
北京汽车摩托车联合制造公司 应收销货款 应收帐款 23674467.41
北京汽车摩托车联合制造公司 应付材料款 其他应付款 2026652.39
应收销货款 应收帐款 827200.74
江苏五菱柴油机股份有限公司 应付购货款 应付帐款 925961.35
应收销贷款 应收帐款 813285.00
常柴股份有限公司 应付购货款 应付帐款 7852120.64
(4)本公司与关联公司的交易系按本公司正常售价和采购价执行。
3.4比较分析会计报表项目两个期间的数据变动幅度达30%(含30%)以上,且报表
项目金额占公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目
变动原因的说明
(1)货币资金期末数比期初数增加634%,原因是本期发行股票上市募集资金到位;
(2)其他应收款期末数比期初数增加408%,主要是筹建北汽福田北京摩托车有限
责任公司(暂用名)暂付款;
(3)股本期末数比期初数增加35%,原因是本期发行人民币普通股50000000元;
(4)资本公积期末数比期初数增加100%,原因是本期增加股票溢价款和中签资金
利息;
(5)本期营业收入比去年同期增加32%,原因是增加农用车及其配件的销售量;
(6)本期营业成本比去年同期增加34%, 原因是农用车及其配件销量增加导致营
业成本增加;
(7)本期营业外收入比去年同期增加3088%,原因是增加未中签资金利息收入
(七)备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章，注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、公司章程。
北汽福田车辆股份有限公司董事会
一九九八年八月十六日
资产负债表
编制单位：北汽福田车辆股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 1998.06.30 1997.12.31
流动资产：
货币资金 200992306.37 27392766.34
短期投资 - -
减：短期投 - -
资跌价准备
短期投资净额 - -
应收票据 11223454.00 2627300.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 1 90738563.88 102801886.65
减：坏帐准备 - -
应收帐款净额 90738563.88 102801886.65
预付货款 20748858.05 -
其他应收款 2 83603139.14 16446334.48
存货 3 250934167.54 201454880.08
减：存货跌价准备 - -
存货净额 250934167.54 201454880.08
待摊费用 4 8556660.28 4275458.58
待处理流动资产 31328.78 -
净损失
一年内到期的 - -
长期债券投资
其他流动资产 - -
流动资产合计 666828478.04 354998626.13
长期投资：
长期股权投资 1800000.00 2567995.53
长期债权投资 788355.53 33000.00
长期投资合计 2588355.53 2600995.53
减：长期投资
减值准备
长期投资净额 2588355.53 2600995.53
固定资产：
固定资产原价 282654311.66 240641649.01
减：累计折旧 17829643.54 10572713.26
固定资产净值 264824668.12 230068935.75
工程物资 - -
在建工程 5 43341917.26 52481764.99
固定资产清理 855226.65 28035.35
待处理固定资 - -
产净损失
固定资产合计 309021812.03 282578736.09
无形资产及递延资产
无形资产 23439343.30 22301323.24
开办费 693304.10 802691.60
长期待摊费用 2042436.52 2395688.02
其他长期资产 - -
无形及递延 26175083.92 25499702.86
资产合计
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 1004613729.52 665678060.61
负债及股东 附注 1998.06.30 1997.12.31
权益
流动负债：
短期借款 116660000.00 165310000.00
应付票据 7000000.00 5300000.00
应付帐款 239282557.04 192935302.38
预收货款 - -
代销商品款 - -
应付工资 157063.13 1433922.83
应付福利费 3181801.07 1811544.71
未付股利 - -
未交税金 26508214.73 42048398.55
其它应交款 33627.36 370821.63
其他应付款 37403211.55 23011521.78
预提费用 2344541.89 -
一年内到期的 4990000.00 5030000.00
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 437561016.77 437251511.88
长期负债
长期借款 6571292.70 15037135.43
应付债券 - -
长期应付款 7402824.63 3636099.88
住房周转金 329832.93 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 14303950.26 18673235.31
递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 451864967.03 455924747.19
股东权益：
股本 194120000.00 144120000.00
资本公积 260041145.33 -
盈余公积 9844997.00 9844997.00
其中：公益金 3281665.67 3281665.67
未分配利润 88742620.16 55788316.42
股东权益合计 552748762.49 209753313.42
负债及股东 1004613729.52 665678060.61
权益总计
利润及利润分配表
编制单位：北汽福田车辆股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 1998年1-6月 1997年1-6月
一、主营业务收入 10 824138374.99 623526540.23
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 824138374.99 623526540.23
减：主营业务成本 10 697323576.91 520639385.20
主营业务税金及附加 2409501.60 2552233.01
二、主营业务利润 124405296.48 100334922.02
加：其他业务利润 11 -1989947.78 2565010.98
减：存货跌价损失 - -
营业费用 28053374.94 13563326.98
管理费用 46566692.32 31869257.28
财务费用 12 8221865.88 11610214.68
三、营业利润 39573415.56 45857134.06
加：投资收益 960.00 29039.96
补贴收入 5000000.00 -
营业外收入 13 10333432.45 324093.48
减：营业外支出 14 10333432.45 324093.48
四、利润总额 54070498.50 45596921.85
减：所得税 21116194.76 15046984.21
五、净利润 32954303.74 30549937.64
加：年初未分配利润 55788316.42 10743325.99
盈余公积转入数 - -
六、可分配的利润 88742620.16 41293263.63
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供分配的利润 88742620.16 41293263.63
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 88742620.16 41293263.63
现金流量表
编制单位：北汽福田车辆股份有限公司 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 825800532.96
收取的租金 -
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 143059017.91
收到的除增值税以外的其他税费返还 2000000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 38886739.94
现金流入合计 1009746290.81
购买商品、接受劳务支付的现金 684368729.80
经营租赁所支付的现金 295508.00
支付给职工以及为职工支付的现金 32351985.06
支付的增值税款 152589660.97
支付的所得税款 21949782.86
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4220270.58
支付的其他与经营活动有关的现金 97013609.18
现金流出小计 992789546.45
经营活动产生的现金流量净额 16956744.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12640.00
分得股利或利润所收到的现金 -
取得债券利息收入所收的现金 960.00
处置固定资产、无形资产和其他 36254.81
长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 49854.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 25201352.83
支付的现金
权益性投资所支付的现金 10759313.62
债权性投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 35960666.45
投资活动产生的现金流动净额 -35910811.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 310000000.00
发行债券所收到的现金 -
借款所收到的现金 142930000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 452930000.00
偿还债务所支付的现金 240991438.21
发生筹资费用所支付的现金 -
分配股利或利润所支付的现金 -
偿付利息所支付的现金 18327794.14
融资租赁所支付的现金 -
减少注册资本所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 1057160.34
现金流出小计 260376392.69
筹资活动产生的现金流量净额 192553607.31
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 173599540.03
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 -
以投资偿还债务 -
以固定资产进行长期投资 -
以存货偿还债务 11556450.40
融资租赁固定资产 -
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32954303.74
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -
固定资产折旧 7267663.83
无形资产摊销 629194.68
处置固定资产、无形资产和其他 134226.00
长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 171754.53
投资损失（减收益） -960.00
递延税款贷项（减借项） -
存货的减少（减增加） -49479287.46
经营性应收项目的减少（减增加） -24193412.55
经营性应付项目的增加（减减少） 48572481.46
增值税增加净额（减减少） -9530643.00
其他 10431423.13
经营活动产生的现金流量净额 16956744.36
３、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 200992306.37
减：货币资金的期初余额 27392766.34
现金等价物的期初余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 173599540.03