重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
(一)公司的中文名称:新天国际经贸股份有限公司
英文名称:Suntime International Economic
and Trading Co.Led.
(二)公司注册地址:新疆乌鲁木齐市
办公地址:新疆乌鲁木齐市五星路15号
邮政编码:830002
(三)法定代表人:岳志荣
(四)公司董事会秘书:陈豹
联系地址:新疆乌鲁木齐市五星路15号
电话:2637384
传真:2637384
(五)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:新天国际
股票代码:600084
二、主要财务指标
财务指标 报告期末 上年同期
净利润(万元) 1364.4 2187.01
股东权益(万元) 35345.62 32626.68
每股收益(元/股) 0.159 0.25
净资产收益率(%) 3.86 6.71
每股净资产(元/股) 4.11 3.79
调整后每股净资产(元/股) 3.97 3.71
计算公式:
每股收益=净利润/报告期末普通股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产= ( 报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理(流动、固定)资产净损失－开办费－长期待摊费用)/报告期末普通股股份总
数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一) 股本变动情况:
数量单位：股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人执有股份 45000000 45000000
外资法人执有股份
其他
2.募集法人股份 11000000 11000000
3.内部职工股 3000000 -3000000 -3000000 0
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 59000000 56000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 27000000 +3000000 +3000000 30000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 27000000 30000000
三、股份总数 86000000 86000000
注：公司300万内部职工股已于1998年1月16日在上海证券交易所上市流通。
(二)主要股东持股情况:
名次 股东名称 期末持股数量 占总股本比例(%)
1 新天国际经济技术合作公司 45000000.00 52.33
2 中国成套设备进出口(集团)公司 4500000.00 5.23
3 新疆北中房地产开发有限公司 4500000.00 5.23
4 新疆生产建设兵团投资中心 2000000.00 2.33
5 王莹 269435.00 0.31
6 李菊香 243710.00 0.28
7 吕勇琳 179960.00 0.21
8 王政利 174000.00 0.20
9 郑军 160000.00 0.18
10 张桂兰 149400.00 0.17
(三)持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾和展望
(一)公司报告期内主要经营情况
公司经营性质属综合类主营业务是指对外贸易、国际经济技术合作和农业综合
开发;农业综合开发包括农业种植、农产品的初加工和深加工等。
对外贸易目前仍是公司创利最多的行业虽然面临东南亚金融危机的影响, 但是
公司充分发挥自身优势健全销售网络,加强销售力量实现销售收入28027万元比去年
同期增长了55.61%。根据公司的发展战略对外贸易不断丰富进口商品种类, 加大商
品出口力度 有效地回避贸易风险不断扩大市场份额。在去年的基础上 , 又开发了
PVC塑料、 高低压聚乙烯和T150K大马力拖拉机的进口;出口方面公司在中亚国家建
立出口商品基地,首批出口货物已经到达基地同时还向独联体某工厂出口工业原料。
对外经济技术合作是外经贸部批准的公司特许经营权主要从事对外经济援助、
劳务输出、国际工程承包等。1998年2月28日由公司执行的援古巴农机设备1000万
元项目 中古双方政府间交接文件在古巴哈瓦那签署标志着此项目提前8个多月顺利
完成。
农业综合开发是公司实行经营格局改变的一个转折点，是公司走实业化道路、
实现贸、工、农一体化的重点。今年上半年棉花、啤酒花、酿造葡萄等农作物耕种
面积达到7.4 5万亩，(其中新天农场6.95万亩伊犁5000亩);春耕春播期间新天农场
虽然受到大风和沙尘暴的袭击，但是公司及时采取补救措施, 将损失减少到最低限
度下半年如无大的灾害影响,可以完成年初的利润计划。
农产品深加工项目--啤酒花颗粒加工及葡萄酒厂上半年情况良好 因啤酒花颗
粒要等到下半年啤酒花采摘时才能开工上半年待产; 葡萄酒厂厂房收购工作近日完
成 设备进口安装调试将在下半年完成预计葡萄酒厂年底或明年初将产生效益。
(二)公司投资情况
1.1998年1-6月募集资金使用情况如下:
项 目 招股说明书 1997年 1998年计划
计划投资额 实际投资额 投资额
6.5万亩优质商品棉基地 16050 5154 7050
5000亩酿造葡萄种植基地 2920 73 2347
3000吨葡萄酒厂 2980 34 2946
5000亩啤酒花基地 2870 2253 550
2000吨酒花颗粒加工厂 2970 1420 1550
合 计 27790 8900 12050
项 目 1998年1-6月 1999年计划
实际投资额 投资额
6.5万亩优质商品棉基地 7050
5000亩酿造葡萄种植基地 2347 500
3000吨葡萄酒厂 3690
5000亩啤酒花基地 617
2000吨酒花颗粒加工厂 1550
合 计 15254 500
1998年计划投资额是在招股说明书中披露的计划投资额1998年1-6 月实际投资
额与计划投资额相比较有一定程度的变动,具体情况如下:
(1)6.5万亩优质商品棉基地于1997年调整了投资地点从而节约资金3846万元;
1998年上半年将计划投资额全部投资到位6.5万亩优质商品棉基地已经建成。为保
证土壤质量将采取轮作方式进行耕作,本年度下半年将产生效益。
(2)5000亩酿造葡萄种植基地1998 年计划投资和上半年实际投资额是原招股说
明书中1998年计划投资额1020万元和1997年因错过投资季节而在1998年的投资部分
1327万元 共计2347万元今年上半年投资到位,1999年还有部分投资预计在1999年秋
季挂果产效益。
(3)3000吨葡萄酒厂1998年上半年投资额是3690万元超过了计划投资额,超计划
部分资金来源于棉花基地节余资金超计划的原因是: 根据市场需要公司欲扩大酒厂
规模,并已获兵团计委的批准原计划使用配股资金用于新酒厂的建设,为了节约采购
费用 一次性进口了7000吨葡萄酒生产线和部分原汁预计1999年元月前后产生效益。
(4)5000亩啤酒花基地今年上半年已完成计划投资并将原计划在1999 年还要投
资67万元建设的架杆和仓库在今年上半年均已建成截止目前为止, 此项目已全部实
施完今年8、9月份将产生经济效益。
(5)2000吨啤酒花颗粒加工厂今年上半年已完成计划投资额 该项目已全部投资
建成,在啤酒花采摘期将进行颗粒加工产生效益。
上述项目原计划投资额为27790万元因棉花基地投资地点变更节余资金3864 万
元 为酒厂的规模扩大提供了超计划投资710万元的资金保证 同时还解决了当初募
股资金不足,需要银行贷款解决的问题原计划向银行贷款4100 余万元的银行贷款现
仅需要几百万元的流动资金贷款即可解决上述项目的资金缺口。
综上所述募集资金投资项目除了酿造葡萄基地尚有部分投资需要在1999年完成
外其余项目均已投资建成, 并在今年下半年和明年初产生经济效益从而保证了公司
利润增长。
2.其他投资情况:
房产联建开发:与新天房地产开发有限公司就天福住宅小区共同开发达成协议
, 总投资额7500万元工程前期双方各投资30%余额用贷款解决,利润分成比例以实际
投资比例为准。
(三)下半年计划
公司根据国家对农业节水灌溉开发政策针对新疆缺水、干旱及现代化大农业的
要求,将同美国、 法国和意大利等农业发达国家签定农业节水灌溉设备的合作代理
意向书 首批现代化节水灌溉设备将于八月份到货安装运行。 该项目的开发得到了
政府及有关部门的大力支持和好评将成为公司对外贸易发展中新的经济增长点。
争取我国对独联体国家新的物资援助项目并以此扩大对独联体国家的经济贸易,
带动与独联体国家的经济合作。
农业方面将抓好秋作物的中后期管理特别要努力提高棉花单产,增加效益; 认
真抓好农产品的销售加速资金回笼速度。下半年还将在新天农场开垦荒地 7000亩
收复弃耕地3000亩并在玛纳斯县租赁3万亩土地作为明年扩大酿造葡萄种植基地 将
在天山一带建成中国第一大酿造葡萄种植基地。
五、重要事项
(一)公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案: 中期不进行利润分
配不实行公积金转增股本。
(二)公司上年度没有利润分配方案和公积金转增股本方案报告期内未配股。
(三)本报告期内公司无重大诉讼、仲载事项:
(四)报告期内没有收购、兼并、资产重组事项。
(五)重大关联交易事项:
关联交易方:新天国际经济技术合作(集团)有限公司
交易金额:1886806.49元
享受关联交易对公司的影响: 新天农场的全部农业开发项目及现有农田管理等
均需要关联方的水、电才能保证新天农场的正常业务开展。
(六)新疆会计师事务所陈军、王勤出具了无保留意见的审计报告
(七)本报告期内继续聘任新疆会计师事务所
(八)重大合同(如担保、抵押等)事项:
1.1998年6月12日新疆啤酒花股份有限公司向交行乌市分行营业部借款600万元
本公司为其提供担保担保期限98.6.12-99.6.12;
2.1998年6月30 日新疆啤酒花股份有限公司向工行乌市分行天山区办事处借款
2600 万元本公司为其提供担保,担保期限98.6.30-99.1.30;
(九)其他重大事项:无
六、财务报表附注
(一)主要会计政策
公司本期的会计政策和会计核算方法与上年度执行的会计政策及核算方法相同
无重大变化。
(二)会计报表项目注释
1.货币资金
1998年6月30日余额为43200279.45元。
项目 期末数 期初数
现金 32809.81 202837.76
银行存款 43167469.64 144751330.28
合计 43200279.45 144954168.04
货币资金比年初减少70.20%主要是募集资金投入项目所致。
2.短期投资
1998年6月30日短期投资余额25000000元为其他投资。
短期投资比年初增加100%系本期增加了联建商住楼投资。
3.应收帐款
1998年6月30日应收帐款余额为53965045.36元坏帐准备为269825.23元净值53
695220.13元。
按帐龄分:
期 末 期 初
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
一年以内 37153720.69 68.85 36742070.54 65.51
一年至二年 13364572.85 24.77 12338483.81 21.99
二年至三年 1667839.46 3.09 1437343.64 2.56
三年以上 1778912.36 3.29 5570243.51 9.94
合 计 53965045.36 100 56088141.50 100
4.预付帐款
1998年6月30日预付帐款余额为75461054.64元
期 末 期 初
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
一年以内 73367066.84 97.23 20664018.96 99.75
一年至二年 2093987.80 2.77 500.20 0.01
二年至三年 ---------- ---- 50902.13 0.24
合 计 75461054.64 100 20715421.29 100
预付帐款比期初增加了264.27%主要是预付的酒厂设备款增加。
5.其他应收款
1998年6月30日其他应收款余额为42260586.03元。
期 末 期 初
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
一年以内 28186306.43 66.70 45978479.03 79.56
一年至二年 11647107.43 27.56 10988746.62 19.01
二年至三年 2427172.17 5.74 824125.93 1.43
合 计 42260586.03 100 57791351.58 100
持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款为新天国际经济技术合作(集团)有限
公司暂借款8984517.37元本公司按10.098%计息。
6.存货
1998年6月30日存货余额为231600709.71元明细如下:
项 目 期末余额 期初余额
原料及主要材料 11436942.13 12483360.69
库存商品 200425859.30 139112750.13
低值易耗品 806855.99 808794.49
在产品 13552532.22 6430246.49
产成品 5378520.07 9431468.05
合计 231600709.71 168266619.85
存货余额比期初增加了37.64%主要是农业投入增加所致。
已根据库存商品余额计提存货跌价准备 1002129. 30 元期末存货净额为
230598580.41元。
7.待摊费用
1998年6月30日待摊费用余额为1435219.25元。
项 目 期末金额 期初金额
期初进项税款 168733.68 168733.68
土地租金 267057.37 111273.90
保险费 976885.85 68940.00
低值易耗品摊销 22542.35 --------
小计 1435219.25 348947.58
待摊费用比期初增加了311.30%主要是待摊保险费增加所致。
8.在建工程
1998年6月30日本项目余额为46107125.53元。
工程名称 预算数 期初数 本期增加
水利工程 55620000.00 11134580.88 22426637.27
土建工程 46400000.00 5850428.78 20825414.22
地面设施 12000000.00 4083512.50 7446512.83
办公楼 30000000.00 15200000.00
合 计 144020000.00 21068522.16 65898564.32
工程名称 期末数 工程进度(%)
水利工程 18397791.14 80.76
土建工程 8706906.48 57.49
地面设施 3802427.91 96.08
办公楼 15200000.00 50.67
合 计 46107125.53
在建工程比期初增加了118.84%主要系本年增加了农业及办公楼投入。
9.长期待摊费用
本项目期末余额为8396020.77元。
种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
土地开发费 370996.20 8317288.50 292263.93 8396020.77
长期待摊费用比上期增长了8025024.57元主要是本期新增了土地开发费用。
10.应付帐款
1998年6月30日应付帐款余额为94569221.52元。
期 末 期 初
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
一年以内 93371423.33 98.73 3076128.18 99.66
一年至二年 1187516.83 1.26
三年以上 10281.36 0.01 10281.36 0.34
合 计 94569221.52 100 3086409.54 100
本项目比年初增加了91482811.98元主要系本期购货之款项尚未支付完毕所致。
11.其他应付款
1998年6月30日其他应付款余额为2605448.66元。
期 末 期 初
帐龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
一年以内 2259813.05 86.73 3259930.02 65.62
一年至二年 150564.57 5.78 296554.19 5.97
二年至三年 102346.44 3.93 1065686.85 21.45
三年以上 92724.60 3.56 345045.00 6.96
合 计 2605448.66 100 4967216.06 100
12.财务费用
上年同期财务费用为3817973.31元主要为利息支出,1998年1-6 月财务费用项
目明细如下:
项 目 余 额
利息支出 7464077.42
减:利息收入 1039964.89
减:汇兑收益 110384.26
其他支出 483363.86
合计 6797092.13
13.其他业务利润
上年同期其他业务利润为2153386.53元1998年1-6月其他业务利润项目明细如下:
项 目 余 额
售农用材料 85676.52
劳务收入 10984.17
家庭农场上交利润 2078118.14
合计 2174778.83
14.其他增减变动需说明之项目
(1)应收票据
1998年6月30日本项目余额43318350.00元比年初增加了99.45% 系因本期部分
以票据方式结算的应收销货款尚未收回。
(2)固定资产
1998年6月30日本项目余额84666063.58元比年初增加了93.27% 系因前期及本
期部分在建工程项目已完工并投入使用所致。
(3)长期投资
本项目1998年6月30日余额32780000.00元比年初增幅较大, 主要系因本期增加
了对葡萄种植基地的投入所致。
(4)短期借款
1998年6月30日本项目余额215726420.00元比年初增加了55.72% 主要是为满足
贸易业务量扩大而应增加的流动资金贷款。
(5)预收帐款
1998年6月30日本项目余额1277928.00元比年初减少了37.51% 主要是由于预收
销货款的商品已发出。
15.关联交易及关联往来
(1)关联交易
1.本公司由新天国际经济技术合作(集团)有限公司供电(农用电)为820604.4度
按平均市价0.408元/度计算本期已向其支付电费335503.49元。
2.本公司由新天国际经济技术合作(集团)有限公司供水1193.31万方按市价0.
13元/方计算本期已向其支付水费1551303.00元;
(2)关联往来
名称 科目 性质 余额 年利率(%)
新天国际经济 其他应收款 暂借款 8984517.37 10.098
技术合作(集团)有限公司
16.承诺及或有事项
截止1998年6月30日本公司无或有事项,对外承诺事项如下:
(1)新疆啤酒花股份有限公司向交行乌鲁木齐市分行营业部借款600万元 本公
司为其提供担保担保期限98.6.12-99.6.12;
(2)新疆啤酒花股份有限公司向工行乌鲁木齐市分行天山区办事处借款2600 万
元本公司为其提供担保,担保期限98.6.30-99.1.30。
17.期后事项
截至审计外勤工作结束日止本公司发生的重大期后事项为:
(1)到期的应收票据11310000.00元已全额收回;
(2)本公司应收帐款已回款12631330.08元应收帐款余额为41333715.28元。
新天国际经贸股份有限公司
一九九八年七月二十九日
资产负债表
１９９８年６月３０日
编制单位：新天国际经贸股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 1998年6月30日 1997年12月31日
流动资产：
货币资金 1 43200279.45 144954168.04
短期投资 2 25000000.00
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4 25000000.00
应收票据 5 43318350.00 21719430.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 53965045.36 56088141.50
减：坏帐准备 9 269825.23 280440.71
应收帐款净额 10 53695220.13 55807700.79
预付帐款 21 75461054.64 20715421.29
应收补贴款 24
其他应收款 25 42260586.03 57791351.58
存货 30 231600709.71 168266619.85
减：存货跌价准备 31 1002129.30 417338.25
存货净额 32 230598580.41 167849281.60
待摊费用 33 1435219.25 348947.58
待处理流动资产净损失 34 72900.13
一年内到期的长期投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 515042190.04 469186300.88
长期投资： 32780000.00 600000.00
长期股权投资 40
长期债权投资 41
长期投资合计 42 32780000.00 600000.00
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 32780000.00 600000.00
固定资产：
固定资产原值 45 84666063.58 43806102.63
减：累计折旧 45 10790279.50 10474718.06
固定资产净值 47 73875784.08 33331384.57
工程物资 48
在建工程 49 46107125.53 21068522.16
固定资产清理 50 117366.00 117366.00
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 120100275.61 54517272.73
无形资产及递延资产：
无形资产 54
开办费 55
长期待摊费用 56 8396020.77 370996.20
其他长期资产 57
无形资产及其他资产合计 58 8396020.77 370996.20
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 676318486.42 524674569.81
资产负债表(续)
１９９８年６月３０日
编制单位：新天国际经贸股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 行次 1998年6月30日 1997年12月31日
流动负债：
短期借款 61 215726420.00 138534200.00
应付票据 62 28450407.57
应付帐款 63 94569221.52 3086409.54
预收货款 64 1277928.00 2044935.81
代销商品款 65
应付工资 66 1939855.42
应付福利费 67 (299329.25) 450064.38
应付股利 68
应交税金 69 7023427.89 6199864.38
其他应交款 70 19346.01 228238.61
其他应付款 71 2605448.66 4967216.06
预提费用 72
一年内到期
的长期负债 73
其他流动负债 74
流动负债合计 80 322862318.25 184862446.78
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84
其他长期负债 85
长期负债合计 90
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 322862318.25 184862446.78
股东权益：
股本 93 86000000.00 86000000.00
资本公积 94 223324875.30 223324875.30
盈余公积 95 4573087.16 4573087.16
其中：公益金 96 1524362.39 1524362.39
未分配利润 97 39558205.71 25914160.57
股东权益合计 98 353456168.17 339812123.03
负债与股东权益总计99 676318486.42 524674569.81
利润表
１９９８年１－６月
编制单位：新天国际经贸股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 1998年1-6月 1997年1-6月
一、主营业务收入 1 293175990.71 189073804.39
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 393175990.71 189073804.39
减：主营业务成本 4 244155102.68 155452156.28
主营业务税金及附加 5 57089.85 1419.02
二、主营业务利润 10 48963798.18 33620229.09
加：其他业务利润 11 2174778.83 2153386.53
减：存货跌价损失 12 1002129.30
销售费用 13 2453542.98 11232875.12
管理费用 14 3150075.30 871589.06
财务费用 15 6797092.13 3817973.31
三、营业利润 18 15645737.30 19851178.13
加：投资收益 19
补贴收入 22 141299.94 115599.82
营业外收入 23 17257.21 5633185.41
减：营业外支出 25 25415.14 409238.83
四、利润总额 27 15778879.31 25190724.53
减：所得税 28 2134834.17 3320590.77
五、净利润 30 13644045.14 21870133.76
现金流量表
１９９８年１－６月
编制单位：新天国际经贸股份有限公司 单位：元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 254537924.13
收取的租金 2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3 41818825.89
收到的除增值税以外的其他税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 8 33519021.34
现金流入合计 9 329875771.36
购买商品、接受劳务支付的现金 10 235021620.16
经营租赁所支付的现金 11 292896.91
支付给职工以及为职工支付的现金 12 9188550.12
支付的增值税款 13 46789251.51
支付的所得税款 14
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 23177972.47
支付的其他与经营活动有关的现金 20 487488818.24
现金流出小计 21 363219109.41
经营活动产生的现金流量净额 22 (33343338.05)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收的现金 25
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 32 74215862.82
权益性投资所支付的现金 33 32180000.00
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40 25000000.00
现金流出小计 41 131395862.82
投资活动产生的现金流动净额 42 (131395862.82)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 183275000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 183275000.00
偿还债务所支付的现金 52 114082780.00
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54
偿付利息所支付的现金 55 6206907.72
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 1202889687.72
筹资活动产生的现金流量净额 64 62985312.28
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 (101753888.59)
附注：
项目 金额
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13644045.14
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 45567.75
固定资产折旧 313761.44
无形资产摊销 292263.93
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 6797092.13
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (63334089.86)
经营性应收项目的减少（减：增加） (74221457.21)
经营性应付项目的增加（减：减少） 83628726.56
增值税增加净额（减：减少） (1094038.98)
其他 584791.05
经营活动产生的现金流量净额 (33343338.05)
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 43200279.45
减：货币资金的期初余额 144954168.04
现金等价物的期初余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (101753888.59)