一、 公司简介
公司名称：
中文：四川美亚丝绸(集团)股份有限公司
英文：SICHUAN MEIYA SICK(GROUP)CO., LTD
公司法定代表人：彭可云
公司董事会秘书：罗雄飞
公司地址：四川省南充市顺庆区延安路380号
邮编：637000
电话：(0817)2602333转511 2600868
传真：(0817)2602653
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：美亚股份
证券代码：0803
二、 主要财务指标
项 目 1998年1月至6月 1997年1月至6月 同比增减%
净利润（元） 5,239,608.84 6,444,672.83 -18.69
股东权益(元) 173,270,868.86 161,768,600.87 +7.11
每股收益(元) 0.10 0.12 -16.67
净资产收益率(%) 3.02 3.98 -24.12
每股净资产(元) 3.33 3.11 +7.07
调整后的每股净资产(元) 3.32 3.01 +10.30
按98年6月30日后
股本变动计算的每股 0.067 0.083 -19.28
收益
计算公式：
1、每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
2、净资产收益率=净利润/报告期末股东权益(100%
3、每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
4、调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用- 待处
理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数
三、股本变动及主要股东持股情况
1、 股本变动
1998年中期公司股份变动情况
股票名称：美亚股份； 股票代码：0803； 单位：股
本次变动增减(+，-) 期末数
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份
其中：国家拥有股份 22,480,000 / 2,248,000 8,992,000 / 11,240,000 33,720,000
境内法人持有股份 4,500,000 / 450,000 1,800,000 / 2,250,000 6,750,000
其他：
2、 募集法人股 / / / / / / /
3、 内部职工股 / / / / / / /
二、 已流通股份
1、 境内上市的人民币
普通股 25,000,000 / 2,500,000 10,000,000 / 12,500,000 37,500,000
其中：高层管理持股
2、 境内上市的外资股 40,500 / 4,050 16,200 / 2,0250 6,0750
3、 境外上市的外股 /
4、 其他 /
已流通股份合计 25,000,000 / 2,500,000 10,000,000 12,500,000 37,500,000
三、 股份总数 51,980,000 / 5,198,000 20,792,000 25,990,000 77,970,000
根据1998年6月28日召开的1997年股东大会决议，1997年度公司实现利润1240. 22
万元，税后利润1054.71万元。根据公司《章程》提取法定公积金10%计105.47万元，
提取法定公益金5%计52.74万元，可供股东分配利润896.50万元，加上95年至96 年
滚存利润1329.65万元，累计可供股东分配利润2226.15万元。至97年12月31日止累
计资本公积金6,136.25万元，盈余公积金3,239.62万元。其中公益金366.25万元，
可用于转增股本的资本公积金为6136.25万元，盈余公积金为1573.86万元。以1997
年末公司总股本5198万股为基数，向全体股东每10股送红股1股，每10 股资本公积
金转增4股，共计送红股519.8万元，转增2,079.20万元。结余未分配利润 1, 706
.35万元，资本公积金4057.05万元，盈余公积金3239.62万元。 本次送红股和转增
股公告于1998年7月18日刊登在《中国证券报》第四版，公告内容已经实施。
2、 主要股东持股情况：
前十名大股东及其年内股份增减变动情况：
股东名称 期初数 期末数 比例
南充市国有资产管理局 22,480,000 33,720.000 43.25%
四川南充美亚时装公司 2,500.000 3,750,000 3.2%
南充市丝绸加工厂 1,000,000 1,500,000 1.92%
四川南充美鸿实业公司 600,000 900,000 1.15%
陈守银 0 287,200 0.36%
文益菊 0 258,900 0.33%
张正英 0 258,000 0.33%
张英科 0 252,000 0.32%
易富长 0 250, 000 0.32%
唐安海 0 249,600 0.32%
注：上述股东持股数的变化系公司实施一九九五年至一九九七年度分红及公积金转
增股本方案或二级市场交易所致。
四、经营情况的回顾与展望
1、 上半年经营情况
公司主营业务面对丝绸市场多年来持续疲软和东南亚金融危机给行业造成新的困难，
在不利的条件下企业主营业务仍然保持了稳定。公司通过深化改革，发挥优势，以
“三高”产品占领市场，积极推出高技术、高质量、高附加值的厚重真丝绸。面向
市场调整生产结构，实行“四班三运转”，不间断生产提高了产量和质量。严格管
理，提高效率、降低成本。一是狠抓市场调研，使产品抢先面市，争取了客户。二
是坚持质量标准，客户购货更加放心。三是增派科研人员参与销售，加快了开发和
生产进度。四是坚持学邯钢经验，模拟市场，量化考核，成本否势，产品市场占有
率明显提高。与去年同期相比销售收入增长10.5%，成品绸产量增长1.86%，工业总
产值下降5.83%，净利润下降18.69%。
2、 投资情况
在本报告期内，没有新募集资金，也没有本报告期前募集资金延续到本报告期内使
用的情况。本公司以自有资金3000万元采取分期付款方式收购212、318国道南兖西
河收费桥经营权15年，年将增加收入900万元。
3、 下半年计划
精化传统主业，突出发展终端产品，坚持“避开低档大路货，主攻高精尖”的原则，
继续抓好高档真丝绸生产，努力使企业成为全国的高档真丝坯绸内销生产企业。积
极争取坯绸自营出口权，尽早把产品直接打入国际市场。加大开拓内销市场力度，
加强专门班子研究和发展内销市场，及时收集产品信息，及时生产抢占内地市场，
努力使企业成为全省行业中内销产品的最大生产厂家。同时，要集中力量抓服装，
以终端产品求效益。在指导思想上，走面料多元化，款式多样化的大服装体系路子；
在组织上确立企业主要领导亲自抓此项工作；在经营上改革销售，提高设计水平，
抓好外单订货，团体订货，专卖联销，自办产销等多种经营方式，使美亚牌服装及
旅游工艺品走向广阔的国内外市场，形成知名品牌。
多元经营，发展经济型房地产业。抓住国家大力发展住宅建设的时机， 运用自
身闲置土地和建筑队伍进行房产开发。首期开发近万平方米，以此滚动发展逐步扩
大规模。
积极开发资产重组工作，调整企业产业结构，公司在收购南充西河收费桥后，
今后还将进一步通过收购、兼并、控股、参股等方式向国家政策扶持的基础产业和
高科技产业方向发展，确保企业高速成长，逐步成为跨行业的扩张性优势企业。
五、重大事项
1、公司于1998年6月28日上午召开股东大会，选举产生公司第三届董事会和监
事会。
公司由九名成员组成新一届董事会。他们是彭可云、汪明树、郑胜举、彭代彬、
马天旭、李茂海、谢国忠、张裕民、郑胜平。公司由三名成员组成新一届监事会。
他们是厉元聪、李庆友、潘建萍。
2、公司第三届董事会和监事会第一次会议于1998年6月28日下午召开。公司董事会
选举彭可云先生为公司董事长，汪明树先生为公司副董事长；聘任汪明树先生为公
司总经理；同意总经理提名，聘任郑胜举先生为公司副总经理兼总工程师，聘任彭
代彬先生为公司副总经理，聘任张裕民先生为公司财务部部长；同意董事长提名聘
任罗雄飞先生为董事会秘书。
公司监事会选举厉元聪女士为公司监事会主席。
3、 95-97年度利润分配方案，公积金转增股本方案已经1998年6月28日召开的1997
年度股东大会审议通过，并已实施完毕。本公司95-97年度分红及转增股本方案为：
以97年末总股5198万股为基数，每10股送1股，每10股用资本公积金转增4股。该方
案已于7月24日实施完毕。
4、 根据98年8月5日公司与四川省南充绸厂签订的资产转让协议，公司将海口房产
2,749,511.87元转让给四川省南充绸厂。
5、1998年6月28日股东大会通过决议收购南充西河收费桥，根据协议98年1月1日起
收费利润归公司所有，因交接事宜尚未完成，其业绩尚未并入。
6、1998年6月28日股东大会通过决议，续聘四川省会计师事务所为公司审计单位。
7、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告(未经审计)
(一)会计报表(见附表)
(二)会计报表附注
1、主要会计政策
(1)会计
本公司执行《股份制有限公司会计制度》，子公司执行相关行业会计制度。
(2)会计年度
公司以公历每年1月1日至12月31日作为会计年度。
(3)合并会计报表的编制方法：
公司合并会计报表的编制方法是根据《合并会计报表暂行规定》编制的。
(4)记帐原则和计价基础
公司以权责发生制作为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本入帐。
(5)记帐本位币及外币核算方法
公司以人民币作为记帐本位币。涉及的外币业务于发生时以当时的外币市场汇价折
合人民币记帐，期末按期末的外币市场汇价折合人民币予以调整，发生的汇兑损益
列财务费用，计入当期损益。
(6)坏帐核算方法
公司坏帐核算方法是：(1)应收帐款采用备抵法核算坏帐， 按年末应收帐款余
额的5‰计提坏帐准备。(2)按照《企业财务通则》的规定，确认坏帐损失。
(7)存货核算方法
燃料、包装物、辅料、机物料等购进以计划成本核算，领用发出采用计划成本计价，
月末分摊成本差异。原料、产成品、半成品、库存商品以实际成本核算，发出时采
用加权平均法计价。低值易耗品以实际成本核算，领用时采用一次摊销法核算。
(8)长期投资核算
公司长期投资的核算方法是：(1)股票投资投资额占被投资企业股本总额20%以下的
采用成本法核算；投资额占被投资企业股本总额20%-50%的采用权益法核算； 投资
额占被投资企业股本总额50%以上的采用权益法核算并编制合并会计报表；(2)债券
投资购买时以实际成本计价，每年按票面利率计算应计利息，计入当期损益；( 3)
其他投资：投资额占被投资企业资本总额20%以下以成本法核算； 投资额占被投资
企业资本总额20-50%采用权益法核算；投资额占被投资企业酱总额50% 以上采用权
益法核算，并编制合并会计报表。
(9) l固定资产核算方法
公司固定资产按实际成本核算。固定资产标准是单位价值在2000元以上，使用年限
一年以上，固定资产折旧采用直线分类计算，并预留原值3%的残值。各类固定资产
折旧年限及年折旧率确定如下：
资产固定类别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 9.7%-2.43%
机器设备 10-14 9.7-6.93%
运输设备 12 8.08%
其 他 10-14 9.7%-6.93%
(10) 在建工程核算方法
公司在建工程以实际成本核算。于在建工程竣工验收并投入使用时，由在建工程转
到固定资产核算。
（11） 无形资产核算方法
公司无形资产系土地使用权价值，以实际确认的评估价值入帐核算，按50年期限平
均摊销。
（12） 长期待摊费用核算方法
公司长期待摊费用系固定资产大修费和电话初装费，以实际发生的支出数入帐核算，
按3-5年期平均摊销。
（13） 收入确定原则
公司以产品（商品）已经发出，所有权自卖方转移给买方，或劳务已经提供，收讫
货款或取得收取货款的凭证时，确认收入的实现。
（14） 税项
公司应纳税及税率如下：
（1） 增值税：按产品（商品）材料收入及加工收入的17%计算。
（2） 营业税：运输收入缴纳3%的营业税，服务收入和租金收入缴纳5%的营业税。
（3） 所得税：按四川省人民政府川府函（1997）202 号文批复和四川省人民政府
川府函
（1997）197号文批复，按实现利润的33%缴纳所得税，由地方财政返还该公司18%，
实际按15%水平负担。
（4） 城建税及教育费附加：分别按应交增值税和营业税金的7%和3%计缴。
（5） 其他税项按国家规定计缴。
15、 利润分配
公司根据公司章程第一百四十八条规定，缴纳所得税后的利润按下列顺序进行分配：
（1） 弥补亏损；
（2） 提取法定公积金10%；
（3） 提取法定公益金5%；
（4） 提取任公积金；
（5） 支付股东股利。
四、 公司结构及会计报表
1、 公司拥有的控投子公司概况如下：
单位名称 注册地 注册日期 法人代表 注册资本 股权比例 主营业务
四川省南充 南充市 92.10.30 罗 俊 300万元 100% 丝织品面料、服装
美华实业公司 生产、加工、销售各类丝绸服装
南充华兴综合 南充市 94.03.10 杨德顺 80万元 100% 建筑，装饰等
开发公司
2、母公司结构及会计报表构成：公司由织绸、印染、 机械等分厂及经营管理
部门为公司本部，由公司本部编制会计报表。附属单位南充贸易公司，美亚集团成
都办事处的会计报表由公司本部汇总形成母公司会计报表。
3、 合并报表范围：本公司上述的南充市华兴综合开发公司的会计报表由母公
司编制合并会计报表，四川省南充美华实业公司因歇业未合并报表。
五、 合并会计报表主要项目注释
注1、 货币资金
公司货币资金明细项目如下：
项 目 1997-12-31 1998-6-30
现 金 140,373.77 178,576.44
银行存款 1,705,063.90 3,909,196.60
其他货币资金 10,000.00
合 计 1,845,437.67 4,097,773.04
货币资金增大2,252,335.37元的原因是6月18日贷款500万元未支付完毕。
注2、 应收帐款
应收帐款1998年6月30日余额为40,327,695.68元，1997年12月31日余额为32, 783
,976.70元。公司应收帐款中，无应收持本公司5%以上股份单位款项。 帐龄分析如
下：
1998-6-30
帐款帐龄 户数 金额 比例%
1年以内 28,307,023.04 70.19
1-2年 10,488,739.01 26.01
2-3年 1,375,928.45 3.41
3年以上 156,005.18 0.39
合 计 40,327,695.68 100
注：对三年以上的应收帐款，公司领导召开专门会议组织专人催收，并指定经营部
对全部帐款的回收负责。
注3、 预付货款
预付货款1998年6月30日余额7,559,768.25元，1997年12月31日余额为9,918, 186
.62元，帐
龄分析如下：
1998-6-30
帐款帐龄 户数 金额 比例%
1年以内 6,302,084.81 83.36
1-2年 716,085.78 9.47
2-3年 528,723.69 6.99
3年以上 12,873.97 0.18
合 计 7,559,768.25 100
注：本公司预付货款中无预付持有本公司5%以上股份单位款项。预付货款主要是预
付的原料款。
注4、 其他应收款
其他应收款1998年6月30日余额73,801,694.55元，1997年12月31日余额64,573,514.
47元。
帐龄分析如下：
1998-6-30
帐款帐龄 户数 金额 比例%
1年以内 67,872,852.42 91.97
1-2年 3,438,207.79 4.66
2-3年 1,794,935.91 2.43
3年以上 695,698.43 0.94
合 计 73,801,694.55 100
注：其他应收款中无持本公司5%以上股权单位的款项。其他应收款中有应收南充绸
厂款63,073,504.94元，包括：（1）本公司为其代垫非生产支出累计数24,200,094.
54元；（2）本公司为其承担的部份贷款20,550,000.00元；（3 ）南充绸厂向本公
司借款累计数11,451,440.58元；（4）根据南充市人民政府1996年10月4 日会议纪
要，计算的南充绸厂欠款占用利息6,871,969.82元，南充绸厂所欠公司款项根据南
充市人民政府1996年10月4日会议纪要以国家股分红弥补。
注5、 待摊费用
公司待摊费用明细项目列示如下：
类别 1997-12-31 1998-6-30
期初进项税额 2,438,998.08 89,385.24
企业财产保险费 72,907.44
成办开办费 77,567.34
合 计 2,511,905.52 166,952.58
待摊费用减少的原因是：97年4月18 日市国税直属分局批准期初进项税额一次性抵
扣2,271,163.78元。
注6、 存货
公司存货明细项目列示如下：
项目 1998-6-30 1997-12-31
原材料 3,246,487.19 4,044,669.70
在产品 4,748,347.26 14,845,590.53
产成品 38,446,733.85 36,242,637.63
低值易耗品 614,425.04 705,145.38
自制半成品 4,707,493.48
委托加工物资 193,616.94
合 计 51,957,103.76 55,838,043.24
注7、 长期投资
（1） 长期投资明细如下：
项目 1998-6-30
股权投资 400,000.00
债券投资 486,596.56
其他投资 120,000.00
合 计 1,006,596.56
（2） 股权投资明细
被投资单位 股份类别 投资金额 占被投资单位（%）
金丰实业股份公司 法人股 400,000.00 1.4
（3） 债券投资
债券种类 投资金额 到期日 面值 利率 备注
重点企业债券 70,000.00 94.12.06 70.000.00 6% 未兑现
重庆珞璜电力债券 56,596.56 92年 未标明 未兑现
水利，电力债券 360,000.00 2000年 360,000.00 未标明 未兑现
（4） 其他投资
被投资单位名称 期限（年） 投资金额 占被投资单位（%） 备注
南充工业开发公司 10 120,000.00 0.02
注8、 固定资产及累计折旧
固定生产类别及原价 1997-12-31 本期增加 本期减少 98-6-30
房屋建筑物 64,161,888.02 64,039,723.02
机器设备 59,763,154.59 75,680.00 57,936,332.59
运输设备 2,814,081.26 140,000.00 555,000.00 2,399,081.26
其他设备 1,107,199.52 12,120.00 1,119,319.52
合 计 127,846,323.39 152,120.00 630,680.00 125,494,456.39
累计折旧 1997-12-31 本期增加 本期减少 98-6-30
房屋建筑物 25,111,968.74 811,367.24 25,905,560.98
机器设备 32,056,125.01 1,857,560.79 75,680.00 33,397,188.92
运输设备 1,495,362.58 108,626.76 192,794.98 1,411,194.36
其他设备 450,326.19 41,216.16 491,832.27
合 计 59,113,782.52 2,818,770.95 268,474.98 61,205,776.53
固定资产净值 68,732,540.87 64,288,679.86
注：（1）固定资产、累计折旧期末数中未含美华实业公司
（2） 固定资产本期增加数是收回抵货款的汽车，本期减少数是处理旧汽车和机器
设备。
（3） 截止98年6月30日止，公司为向银行借款共计以房屋50,869,382.80元，机器
设备20,414,590.00元作抵押。公司未用固定资产向其他单位提供任何担保。
注9：在建工程
原预算金额 实际支用数 工程进度 批文 资金来源
深圳翠湖山庄 2,660,353.00 2,660,353.00 95% 公司计划 自筹
成都荣安房地产公司 1,500,000.00 1,588,149.54 公司计划 自筹
炼整锅炉 8,456.40 公司计划 自筹
小计 4,256,958.94
注：公司在建工程中，无借款利息资本化情况。
注10、 无形资产
资产种类 资产来源 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 投资 28,692,975.86 301,966.02 28,391,009.84
注11、 长期待摊费用
资产种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
咨询费 60,799.97 60,799.97
固定资产大修 108,278.56 6,000.00 75,083.80 39,194.76
电话初装费 14,893.00 2,482.00 12,411.00
合 计 183,971.53 6,000.00 77,565.77 112,404.73
注12、 短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率% 备注
银行借款 44,500,000.00 51,500,000.00 7-18个月 6.5175-12.06
其中：抵押 44,500,000.00 51,500,000.00 7-18个月 6.5175-12.06 固定资产抵押
非金融机构借款 50,000.00 50,000.00 无 无
其中：信用 50,000.00 50,000.00 无 无
其他单位借款 1,800,000.00 1,900,000.00 12个月
其中：信用 1,800,000.00 1,900,000.00 12个月
合计 46,350,000.00 53,450,000.00
期末比期初增加7,100,000.00系在工行南充市分行增加贷款所至。
注13、 应付帐款公司应付帐款为应付单位货款，1998年6月30日明细余额户为38个，
余额合计为7,603,958.21元；1997年12月31日明细余额户为40户，余额合计为 10
,674,352.69元，本公司应付帐款中无欠持本公司5%以上股份单位款项。
注14、 预收货款
公司预收货款1998年6月30日明细余额户69户，余额合计3,018,549.50元，1997 年
12月31日明细余额户58户，余额合计3,056,780.47元，公司预收货款中无预收持本
公司5%以上股份单位款项。
注15、 未交税金
未交税金明细项目如下：
项目 1998-6-30 1997-12-31
增值税 3,539,881.63 3,930,300.40
营业税 6,090.94 7,065.07
所得税 924,636.86
城建税 441.91 50,330.42
合计 4,471,051.34 3,987,695.89
注16、 其他应付款
公司其他应付款1998年6月30日明细户56户，余额3,358,036.20元，1997年12月 31
日明细户54户，余额合计4,546,440.36元，减少的原因主要是退职工集资款146万元。
注17、 预提费用
预提费用明细如下：
类别 期初数 期末数 备注
借款利息 3,409,178.94 2,977,044.55
应付水电费 170,000.00
合计 3,409,178.94 3,147,044.55
注18、 一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
银行借款 1,253,260.00 1,325,620.00 3 12.06 98年10月12日到期
其中：抵押 1,253,260.00 1,325,620.00 3 12.06 以固定资产作抵押
非金融机构借款20,247,062.80 20,916,764.80 3 8.25 98年8月10日到期
其中：抵押 20,247,062.80 20,916,764.80 3 8.25 以固定资产抵押
合计 21,500,322.80 22,242,384.80
公司非金融机构借款系1998年8月 10日向中国农村信托投资公司借入的美元本金2
,000,000.00元，按1997年12月31日美元市场汇价1：8.2798折人民币16,559, 600
.00元，加上计算的人民币利息4,357,164.80元，98年6月30日借款的人民币余额为
20,716,764.80元。
注19、 长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率 备注
非金融机构借款 5,283,650.00 5,493,650.00 2 7 98年5月16日到期
其中：抵押 5,283,650.00 5,493,650.00 2 7 以固定资产抵押
长期借款中本金15,000,000.00元，利息493,650.00元。
注20、 股本
本年变动增减（+、-）
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股 51,980,000.00 51,980,000.00
1、发起人股份 22,480,000.00 22,480,000.00
其中：
国家拥有股份 22,480,000.00 22,480,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 4,500,000.00 4,500,000.00
3、内部职工股
4、社会公众股 25,000,000.00 25,000,000.00
未流通股份合计 51,980,000.00 51,980,000.00
二、 股份总额 51,980,000.00 51,980,000.00
注21、 资本公积
项目 1998-6-30 备注
期初数 61,362,582.08
本期增加
其中：股票溢价
法定财产评估增值
其他
本期减少
期末数 61,362,582.08
注22、 盈余公积
项 目 1998-6-30 备注
期 初 数 32,396,170.96
本 期 增 加
其中：法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积
本期减少
期末数 32,396,190.96
注23、 主营业务收入
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
真丝双绉 13,236,833.06 12,230,094.98
真丝电力纺 14,200,022.53 13,305,938.44
真丝素绉缎 13,845,070.42 11,897,691.26
化纤绸 1,320,348.43 1,489,984.97
交织绸 1,150,399.66 1,044,058.97
服装 414,707.77 591,695.53
合计 44,167,381.87 40,559,464.15
注24、 主营业务成本
类别 1998年1-6月 1997年1-6月
真丝双绉 10,272,176.97 9,633,194.51
真丝电力纺 11,019,640.70 10,205,691.84
真丝素绉缎 10,744,187.29 9,481,053.31
化纤绸 1,024,629.74 1,168,390.84
交织绸 892,744.43 852,320.70
服装 321,825.56 613,454.33
合计 34,275,204.69 31,954,105.53
注25、 管理费用
1998年1-6月 1997年1-6月
管理费用合计 1,885,039.14 1,653,811.59
其中：工资及附加 174,125.61 224,026.03
工会经费 58,653.45 58,315.52
折旧费 446,809.96 433,098.71
修理费 1,696.68 5,073.85
办公费 16,120.51 35,845.11
差旅费 11,287.30 53,042.22
行业养老保险金 433,960.21 427,227.56
交际应酬费 16,726.65 60,144.29
保险金 72,907.44 68,072.44
无形递延资产摊销 331,113.25 354,178.33
物料消耗 7,321.83
开办费 162,871.80
咨询费 75,775.67
开发费 11,056.00
职教费 430.90
税金 49,867.09
其它 14,314.79 -1,733.25
流动资产盘亏 -63,479.22
（减盘盈）
注26、 营业费用
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
保险费 1,360.00
广告费 28,007.50
业务费 48,732.72 18,169.10
办公费 37,432.71 20,144.34
差旅费 49,400.34 27,332.40
运输费 148,423.51 70,388.14
仓储费 13,419.40
工资及福利 60,948.81 18,488.78
奖金 40,988.60
水电费 16,564.99
维修费 3,429.30
其他 19,897.46 131,220.86
合计 468,605.34 285,743.62
注27、 财务费用
类 别 98-6-30 97-6-30
利息支出 3,681,818.17 2,661,149.47
减利息收入 2,533,454.94 1,798,334.02
汇兑收益 18,400.00
其他 536.50 1,270.50
合计 1,148,899.73 845,685.95
财务费用增加的主要原因是98年1-6月比97年1-6月贷款积数增加。
利息收入是根据南充市人民政府1996年10月4日会议纪要， 南充绸厂所欠美亚股份
公司款按月按银行同期贷款利率计算资金占用费冲减财务费用。
注28、 营业税金及附加
类别 1998-6-30 1997-6-30
城建税 178,691.91 215,345.73
教育费附加 76,582.23 92,291.03
交通费附加 106,430.27 123,054.70
合计 361,704.41 430,691.46
注29、 其他业务利润
项目 1998-6-30 1997-6-30
材料销售 -18,232.08 -4,045.97
租赁收入 247,989.49 410,677.95
工程维修收入 5,781.06
运输业务收入 185.00 6,008.16
其他收入 43,707.64 86,351.29
合计 279,431.11 498,991.43
注30、 投资收益
项 目 1998-6-30 1997-6-30
股票投资收益 1,741,341.55
股权投资收益 50,000.00
合计 50,000.00 1,741,341.55
注31、 营业外收入
项 目 1998-6-30 1997-6-30
罚款及无法支付款项收入 561.60 800
其他收入 2,000.00
合计 2,561.60 800
注32、 营业外支出
项 目 1998-6-30 1997-6-30
固定资产处理损失 195,705.02 48,590.94
五、 或有事项及期后事项
截止报告日，公司无未决诉讼案件及重大经济纠纷，无对外提供重大担保事项。
六、 关联方单位及交易
1、 关联方单位及关系
单位名称 注册资本 本公司关系 备 注
四川省南充绸厂 19,190,000.00 关联单位 公司系由四川省南充绸厂部份改组建立，
董事长彭可云先生兼任南充绸厂法定代表
人。
美亚时装公司 4,930,000.00 法人股股东 该公司系南充绸厂职工集资设立，本公司
监事会主席厉元聪女士任该公司董事长法
定代表人。
2、 价格政策
公司与美亚时装公司的商品交易价格均执行市场购销价格。
3、 关联方应收应付款项余额
项 目 余 额
1998-6-30 1997-6-30
其他应收款：
四川省南充绸厂 63,073,504.94 53,356,268.16
美亚时装公司 8,953.72
4、 其他需要披露的事项
（1） 根据98年8月5日公司与四川省南充绸厂签订的资产转让协议，公司将海口房
产
2,749,511.87元转让给南充绸厂。
（2）1998年6月28日股东会通过决议收购南充西河大桥收费权，根据协议98年
1月1日起收费利润归公司所有，因交接事宜尚未完成，故未合并利润及报表。
（3） 1998年6月28日股东会通过每10股资本公积转增4，送红股1股的分配方案，
已于7月24日除权。
七、备查文件
1、 载有公司董事长亲笔签名的中期报告文本；
2、 载有公司法定代表人，财务负责人，会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、 上市公告书
4、 公司章程
5、 在《中国证券报》上刊登的中期报告文件
四川美亚丝绸（集团）股份有限公司董事会
一九九八年八月二十日
股票代码:0803 公司简称:美亚股份
1998年中期利润及利润分配表
项目名 1998年1-6月 1997年1-6月
合 并 合 并
一、主营业务收入 44,167,381.87 40,559,464.15
减：折扣与折让
主营业务收入净额 44,167,381.87 40,559,464.15
减：主营业务成本 34,275,204.69 31,954,105.53
进货费用
汇兑损益
主营业务税金及附加 361,704.41 430,691.46
二、主营业务利润 9,530,472.77 8,171,667.16
加：其他业务利润 273,431.11 498,991.43
减：存货跌价损失
营业费用 468,605.34 285,743.62
销售费用
管理费用 1,885,039.14 1,653,811.59
财务费用 1,148,899.73 845,685.95
三、营业利润 6,307,389.12 5,888,417.43
加：投资收益 55,000.00 1,741,341.55
补贴收入
营业外收入 2,561.60 800.00
减：营业外支出 195,705.02 48,590.94
加：以前年度损益调整 -29.45
四、利润总额 6,164,245.70 7,581,968.04
减：所得税 924,636.86 1,137,295.21
减：少数股东权益
加：财政返还
减：分给其他单位利润
五、净利润 5,239,608.84 6,444,672.83
加：年初未分配利润
盈余公积转入数
六、可分配利润
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取其它员工福利
七、可供股东分配的利润
减：已分配优股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股利
八、未分配利润
股票代码:0803 公司简称:美亚股份
1998年中期资产负债表
项目名 1998年1-6月 1997年12月31日
合 并 合 并
流动资产：
货币资金 409,773.04 1,845,437.67
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收帐款 40,327,695.68 32,783,976.70
减：坏帐准备 163,111.78 163,111.78
应收股利
应收帐款净额 40,164,583.90 32,620,864.92
应收利息
预付货款 7,559,768.25 9,918,186.62
其他应收款 73,801,694.55 64,573,514.47
待摊费用 166,952.58 2,511,905.52
存货 51,957,103.76 55,838,043.24
内部往来
减：存货跌价准备
减：存货变现损失准备
存货净额
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 177,747,876.08 167,307,952.44
长期投资：
长期股权投资 2,857,994.41 520,000.00
长期债权投资 486,596.56 486,596.56
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差(贷差以“-”号表示)
长期投资合计 3,344,590.97 1,006,596.56
固定资产：
固定资产原价 125,494,456.39 127,846,323.39
减：累计折旧 61,205,776.53 59,113,782.52
固定资产净值 64,288,679.86 68,732,540.87
工程物资
在建工程 4,256,958.94 2,690,353.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 68,545,638.80 71,422,893.87
无形资产及递延资产合计：
无形资产 28,391,009.84 28,692,975.86
开办费
长期待摊费用 112,404.73 183,971.53
递延资产
其他长期投资
无形资产及其他资产合计 28,503,414.57 28,876,947.39
其他长期资产：
负债及股东权益
其他长期资产
递延税项：
递延税款借项
资产总计 278,141,520.42 268,614,390.26
流动负债：
短期借款 53,450,000.00 46,350,000.00
应付票据
应付帐款 7,603,958.21 10,674,352.69
预收货款 3,018,549.50 3,056,780.47
代销商品款
应收补贴款
应付福利费 884,932.20 581,324.35
未付股利 1,201,446.32 1,203,426.32
未交税金 4,471,051.34 3,987,695.89
其他未交款 -401.56 20,881.55
其他应付款 3,358,036.20 4,546,440.36
应付工资
预提费用 3,147,044.55 3,409,178.94
一年内到期的长期负债 22,242,384.80 21,500,322.80
其他应交款
其他流动负债
应付内部单位款
应付利息
流动负债合计 99,377,001.56 95,330,403.37
长期负债：
长期借款 5,493,650.00 5,493,650.00
应付债券
长期应付款
其中：住房周转金
其他长期负债
递延投资损益
长期负债合计 5,493,650.00 5,283,650.00
递延负债
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 104,870,651.56 100,614,053.37
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
实收资本
所有者权益：
股本 51,980,000.00 51,980,000.00
资本公积 61,362,582.08 61,362,582.08
盈余公积 32,396,170.96 32,396,170.96
其中：公益金 3,662,566.11 3,662,566.11
未分配利润 27,532,115.82 22,261,583.85
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 173,270,868.86 168,000,336.89
所有者权益合计
负债及股东权益总计 278,141,520.42 268,614,390.26